2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài) -pwc

銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)前言31.監(jiān)管處罰總體情況42.違規(guī)頻發(fā)管理環(huán)節(jié)與典型案例73.機構(gòu)類型分析154.地域分析255.監(jiān)管處罰事由、依據(jù)分析266.銀行機構(gòu)應(yīng)關(guān)注的法規(guī)、監(jiān)管政策297.普華永道可以提供的協(xié)助30結(jié)語33普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)22023年，我國堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，始終把握推進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的方向。2023年10月底召開的中央金融工作會議強調(diào)，金融是國民經(jīng)濟的血脈，是國家核心競爭力的重要組成部分，要做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融和數(shù)字金融“五篇大文章”。習(xí)近平總書記近期在省部級主要領(lǐng)導(dǎo)干部推動金融高質(zhì)量發(fā)展專題研討班開班式上的重要講話強調(diào)了“六個強大”的關(guān)鍵核心金融要素及建設(shè)金融強國的六大體系。人民銀行也于近期成立信貸市場司重點做好“五篇大文章”相關(guān)工作，一方面提出了監(jiān)管加強的方向，另一方面為銀行業(yè)的發(fā)展提供引導(dǎo)。國家金融監(jiān)督管理總局（以下簡稱“金融監(jiān)管總局”）發(fā)布的銀行業(yè)主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，2023年末，銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總額為417.3萬億元，同比增長9.9%。2023年5月，金融監(jiān)管總局正式揭牌，中國金融監(jiān)管模式由“一行兩會”調(diào)整為“一行一局一會”。此次國務(wù)院機構(gòu)改革方案提出由金融監(jiān)管總局統(tǒng)一負(fù)責(zé)除證券業(yè)之外的金融業(yè)監(jiān)管，強化機構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管。此外，金融監(jiān)管總局將新設(shè)單獨科技監(jiān)管司，一方面監(jiān)管信息科技，另一方面加強數(shù)字化信息化建設(shè)。為滿足經(jīng)濟社會發(fā)展和人民群眾的金融需求，支撐中國現(xiàn)代化金融建設(shè)，金融監(jiān)管總局推出了一系列推動銀行業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟的政策措施，包括銀行保險機構(gòu)操作風(fēng)險管理、涉刑案件風(fēng)險防控、提升銀行辦理資本項目業(yè)務(wù)數(shù)字化服務(wù)水平、商業(yè)銀行資本管理、中國人民銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域數(shù)據(jù)安全管理、推進“五大方面”金融發(fā)展等方面的內(nèi)容。普華永道收集整理了2023年度金融監(jiān)管總局對銀行業(yè)金融機構(gòu)的行政處罰數(shù)據(jù)，并梳理總結(jié)了新出臺的相關(guān)法規(guī)和監(jiān)管政策動態(tài)，通過對有限數(shù)據(jù)和信息的多維度分析，為銀行業(yè)金融機構(gòu)在發(fā)現(xiàn)和管理內(nèi)外部風(fēng)險方面提供參考。劉曉莉普華永道中國風(fēng)險與控制服務(wù)合伙人3普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)3 罰單金額/數(shù)量258,730萬元5,184張涉及機構(gòu)數(shù)量1,117家行政處罰類型最高金額罰單22,475萬元22475.18萬元。44普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài) ?從季度處罰趨勢來看，罰款金額和罰單數(shù)量在第四季度達到全年峰值，?從月度處罰趨勢來看，除1月、3月及7月外，2023年度罰款金額均相較2023年與2022年罰單數(shù)量以及罰款金額對比——總體1,4521,45201,283/1,3071,14211661208103974347,81873,38032,91753,03733,11553,48724,05378,8261,283/1,3071,14211661208103974347,81873,38032,91753,03733,11553,48724,05378,82602023年與2022年罰單數(shù)量及罰單金額月度走勢2023年各季度機構(gòu)罰款及個人罰款對比51,55551,55551,47812,009020,00040,00060,00080..708593543408326402 368366305.249214.24,62919,8197,00747,01316,1826,54812,77513,12910,17411,9189,96827,99016,29214,4669,64425,0487,17913,9733,8979,66711,17216,3188,98452,841..242..468243261441342372709321383332564 ..4000注：因2023年度某科技集團股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)5 ?按照機構(gòu)類型來看，2023年度處罰金額最高的六類銀行機構(gòu)分別是股?與上一年度罰款金額相比，排名前六位的銀行機構(gòu)類型未發(fā)生改變。份制商業(yè)銀行、國有商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)其中，股份制商業(yè)銀行由排名第三位上升至排名第一位，罰款金額上銀行和農(nóng)村信用社，分別為68,679萬元、60,294萬元、40,702萬元、升約153%。農(nóng)村商業(yè)銀行由排名第一位下降至排名第三位，但罰款金35,747萬元、12,571萬元和12,016萬元。該六類銀行機構(gòu)在罰款金額額上升約21%。國有商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行及農(nóng)村信用和罰單數(shù)量上均較去年有所上升，其中，股份制商業(yè)銀行的罰款金額社的罰款金額排名與上年度保持一致。027,10368,67930,39860,29433,77740,70222,89435,7479,44512,5714972022年罰款金額（萬元）4000普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)643%43% 賄等違法違規(guī)行為等；內(nèi)部控制領(lǐng)域的具體處罰事由包括制度、信息系統(tǒng)等建設(shè)不到位、內(nèi)控管理不到位等；案件報送領(lǐng)域的具體處重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)的處罰金額占比分布圖重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)的罰單數(shù)量占數(shù)據(jù)治理投資業(yè)務(wù)授信業(yè)務(wù)4%4%4%4%0%4%授信業(yè)務(wù)4%4%投資業(yè)務(wù)注：1.黃色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前十大業(yè)務(wù)領(lǐng)域中不一致的處罰事由。2.因2023年度某科技集團股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)7 1?貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確/?違規(guī)發(fā)放/審批貸款?貸款“三查”不盡職掩蓋不良貸款?貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)、違?未按照規(guī)定進行貸款付??監(jiān)管對于銀行機構(gòu)規(guī)范信貸業(yè)務(wù)開展提出了《個人貸款管理暫行辦法》等對開展信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控、貸款審查審批程序、操作流程等方面提出了具體的合規(guī)指引。?建議銀行機構(gòu)進一步加強全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，完善信貸業(yè)務(wù)的貸前、貸中、貸后全立嚴(yán)格的信貸審批程序，減少信貸業(yè)務(wù)潛在立及時的監(jiān)督監(jiān)測機制，對風(fēng)險事件進行及款業(yè)務(wù)各關(guān)鍵流程的責(zé)任認(rèn)定與追究機制，落實各風(fēng)險環(huán)節(jié)的責(zé)任歸屬。?根據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局于2023年12月發(fā)理操作風(fēng)險和信用風(fēng)險的管理邊界和范疇。2??《銀行保險監(jiān)管統(tǒng)計管理辦法》自2023年2月1日起施行，監(jiān)管持續(xù)關(guān)注銀行業(yè)保險業(yè)監(jiān)管?建議銀行機構(gòu)建立完善的數(shù)據(jù)全生命周期管的完整性、準(zhǔn)確性和真實性，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)注：因2023年度某科技集團股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)8 包括違規(guī)投資設(shè)立企業(yè)、同業(yè)投資投后管理不到位管理環(huán)節(jié)的處罰金額排名前五——按機構(gòu)類型注：1.此處選取的機構(gòu)類型為本季度罰單總額排名前五的銀行機構(gòu)。2.對于涉及多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)9 2023年原銀保監(jiān)會、國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)披露的5,185張罰單中，除罰款及（或）沒收、警告、責(zé)令改正外，較嚴(yán)厲的處罰情況列示416?安徽某農(nóng)村商業(yè)銀行等69家農(nóng)村商業(yè)銀行?某農(nóng)村信用合作聯(lián)社等46家農(nóng)村信用社?某城市商業(yè)銀行大連分行等30家城市商業(yè)銀行?福建某村鎮(zhèn)銀行等12家村鎮(zhèn)銀行?某股份制商業(yè)銀行包頭分行等29家股份制商業(yè)銀行?某國有商業(yè)銀行南昌碟子湖支行等60家國有商業(yè)銀行?某開發(fā)性金融機構(gòu)及其湖北省分行、吉?某國有商業(yè)銀行商丘市梁園區(qū)支行、新?某信托有限責(zé)任公司等5家其他機構(gòu)?甘肅某農(nóng)村商業(yè)銀行等15家農(nóng)村商業(yè)銀行?某城市商業(yè)銀行包頭分行等13家城市商業(yè)銀行?某農(nóng)村信用合作聯(lián)社等6家農(nóng)村信用社?包頭市某村鎮(zhèn)銀行等3家村鎮(zhèn)銀行?某股份制商業(yè)銀行重慶分行等3家股份制商業(yè)銀行?某國有商業(yè)銀行余姚分行?某信托股份有限公司2.未經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)自行停業(yè)超過6個月3?某國有商業(yè)銀行哈爾濱雷鋒儲蓄所?杭州某農(nóng)村商業(yè)銀行西湖區(qū)支行梅家塢分理處普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)10 基于2023年度原銀保監(jiān)會、國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)開出的5,185張罰單，結(jié)合監(jiān)管的政策法規(guī)動向，歸納總結(jié)以下較為值得關(guān)注的處罰分析與建議案例背景?2023分析與建議案例背景?2023年1月，原中國銀行保險監(jiān)督管理委員會克拉瑪依監(jiān)管分局對擔(dān)任某股份制商業(yè)銀行網(wǎng)貸平臺監(jiān)管新規(guī)優(yōu)化項目經(jīng)理馬某某開出罰單，處罰事由為對某股份制商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)的操作風(fēng)險識別和控制不到位的行為負(fù)直接責(zé)任，處罰結(jié)果為對其給予?2023年4月，原中國銀行保險監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局對某外資銀行開出罰單，處罰事由為重要信息系統(tǒng)訪問控制管理存在不足，處罰結(jié)果為責(zé)令整改，并處罰款35萬元。?2023年12月29日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《銀行保險機構(gòu)操規(guī)定風(fēng)險管理基本要求以及細化管理流程和管理工具，自2024年7月1日起實施。本辦法所稱操作風(fēng)險是指由于內(nèi)部程序、員工、信但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。融入數(shù)字化風(fēng)控手段，提升操作風(fēng)險管理能力，實現(xiàn)管理常態(tài)化。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析與建議分析與建議案例背景?2023年1月，原北京銀保監(jiān)局對某國有商業(yè)銀行北京中關(guān)村分行及其員工葛某、谷某某開出罰單，處罰事由為違規(guī)查詢賬戶信息，處罰結(jié)果為責(zé)令某國有商業(yè)銀行北京中關(guān)村分行改正，并給予罰?2023年3月，原中國銀保監(jiān)會浙江監(jiān)管局對某城市商業(yè)銀行股份有限公司開出罰單，處罰事由為客戶信息保護不審慎，處罰結(jié)果為對某城市商業(yè)銀行股份有限公司罰款人民幣30萬元。?《銀行保險機構(gòu)消費者權(quán)益保護管理辦法》自2023年3月1日起施行，該辦法第十三條規(guī)定銀行保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立消費者個人信息保護機制，完善內(nèi)部管理制度、分級授權(quán)審批和內(nèi)部控制措施，對消費者個人信息實施全流程分級分類管控，有效保障消費者個?建議各銀行機構(gòu)一方面應(yīng)建立有效的信息保護制度，明確個人信息的使用目的和使用范圍，并利用安全的技術(shù)手段完善自身對消費者的信息保護；另一方面，應(yīng)加強對員工的安全教育和培訓(xùn)，切實提高客戶信息保護水平，避免泄露或未經(jīng)授權(quán)使用個人信息，分析與建議案例背景?2023年分析與建議案例背景?2023年7月，原中國銀保監(jiān)會浙江監(jiān)管局對某農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份系統(tǒng)基礎(chǔ)元數(shù)據(jù)漏報、錯報等十一項，處罰結(jié)果為對某農(nóng)?2023年11月，國家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局對某外資銀行開出罰單，處罰事由為生產(chǎn)環(huán)境安全管控不足、生產(chǎn)數(shù)據(jù)安全管控不足，處罰結(jié)果為對某外資銀行責(zé)令整改，并處罰款60萬元。?《銀行業(yè)金融機構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引》第二十四條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立數(shù)據(jù)安全策略與標(biāo)準(zhǔn)，依法合規(guī)采集、應(yīng)用數(shù)據(jù)，依法保護客戶隱私，劃分?jǐn)?shù)據(jù)安全等級，明確訪問和拷貝等權(quán)限，監(jiān)控訪問和?建議各銀行機構(gòu)加強對數(shù)據(jù)安全的全生命周期管理，落實各流程相關(guān)人員的管理責(zé)任，建立相應(yīng)的數(shù)據(jù)安全監(jiān)控體系，將數(shù)據(jù)治理融合到日常業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，并定期進行數(shù)據(jù)安全風(fēng)險評估，確保對數(shù)據(jù)進 ??為進一步推動銀行保險機構(gòu)前移涉刑案件風(fēng)險防控關(guān)案件風(fēng)險防控全鏈條治理機制，深化源頭預(yù)國家金融監(jiān)督管理總局于2023年11月正式發(fā)布《銀行保險機構(gòu)涉?建議銀行機構(gòu)遵照法律法規(guī)建立健全涉刑案件風(fēng)險防控的內(nèi)部控制管理制度，對自身風(fēng)險防控的重點領(lǐng)域定期開展涉刑案件風(fēng)險防控評估，并結(jié)合外部風(fēng)險信號構(gòu)建自身的案件事件庫，實時、動態(tài)掌握案件風(fēng)險防控要點，識別重要領(lǐng)域及內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，建立有針對案例背景?2023年5月，原中國銀保監(jiān)會衢州監(jiān)管分局對某國有商業(yè)銀行股份有限公司衢州市分行及其員工朱某某開出罰單，處罰事由為內(nèi)控管理不到位，導(dǎo)致違規(guī)發(fā)放貸款，發(fā)生員工涉刑案件，處罰結(jié)果為對某國有商業(yè)銀行股份有限公司衢州市分行罰款?2023年7月，原臨汾銀保監(jiān)分局對山西某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司及其員工周某、賀某某、周某某、殷某某開出罰單，處罰事由為內(nèi)部控制薄弱發(fā)生員工涉刑案件，處罰結(jié)果為判決對山西某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司責(zé)令改正，罰款30萬元；禁止周某終身從事銀行業(yè)工作，對賀某某、周某某、殷某某給予警告。分析與建議普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)12貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則違規(guī)發(fā)放/審批貸款投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則違規(guī)發(fā)放/審批貸款投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確授信管理不盡職、不審慎違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量違規(guī)提供融資理財業(yè)務(wù)不合規(guī)、銷售行為不當(dāng)、違規(guī)宣傳產(chǎn)品4%4% ?2023年度百萬級以上罰單的罰款總金額達177,634萬元，罰單數(shù)量共361張。2022年百萬級以上罰單的罰款總金額為67,176萬元，罰單數(shù)量共268張。相較于去年，百萬級以上罰單總金額上漲幅度164%，罰?從罰款事由來看，2023年銀行業(yè)機構(gòu)百萬級罰單中重點處罰事由的金審批貸款”、“投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作”，罰款金額占比分別為變，仍處在第四位；“授信管理不盡職、不審慎”、“貸款‘三查’重點處罰事由的金額占比分布圖—2023年重點處罰事由的金額占比分布圖—2022年貸后管理不到位/貸款管理不到位授信管理不盡職、不審慎違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確貸款“三查”不盡職貸前調(diào)查未盡職、不到位違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)注：1.黃色框表示按處罰金額統(tǒng)計的2023年度與2022年中不一致的處罰事由。2.對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。3.因2023年度某科技集團股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)13 行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、外資銀行、村鎮(zhèn)銀行等機構(gòu)類型均被出具百萬級別的罰單，處罰金額占比前三位為股份制商業(yè)銀行（33%）、國有商業(yè)銀行（25%）、城市商業(yè)銀行（14%）。此外，其他機構(gòu)中包括信托公司、租賃公司及資產(chǎn)管理公司等其他公司（9%）、開發(fā)性金融機構(gòu)（0.4%）、政策性銀行?整體來看，2023年百萬級罰單金額增長迅速，接近2022年金額的3倍，2023年度監(jiān)管態(tài)勢進一步趨嚴(yán)。對比去行仍是受到百萬級大額處罰金額最多的機構(gòu)類型，且罰款金額占總體業(yè)銀行及城市商業(yè)銀行百萬級罰款金額排名相較去年各上升一位，在2023年分別位列第二和第三，兩類機構(gòu)的百萬級罰單總金額分別為去年的3倍和2倍；其余機構(gòu)類型中，農(nóng)村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行的排名下降但百萬級罰單金額增加，農(nóng)村信用社排名和罰單金額均上升。2023年度新增被開出百萬級罰單的機構(gòu)類型為外資銀行，百萬級罰款總金被處罰機構(gòu)的金額及占比分布圖—2023年（萬元）被處罰機構(gòu)的金額及占比分布圖—2022年（萬元）43,59643,59625,340城市商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村信用社外資銀行注：1.黃色框表示2023年度與2022年不一致的被出具百萬級罰單的銀行機構(gòu)類型。股份制商業(yè)銀行村鎮(zhèn)銀行農(nóng)村信用社2.其他機構(gòu)包括但不限于民營銀行、信托公司、租賃公司、資產(chǎn)管理公司、政策性銀行、開發(fā)性金融機構(gòu)、財務(wù)公司、農(nóng)村資金互助社等。3.因2023年度某科技集團股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)1439,359慎經(jīng)營規(guī)則36,49839,359慎經(jīng)營規(guī)則36,498 年四個季度處罰金額較2022年度均有所上升，其中第四季度上升幅度?按照處罰金額，前五大違法違規(guī)事由為“貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則”、“貸款‘三查’不盡職”、“違規(guī)發(fā)放/審批貸款”、?按照罰單數(shù)量，前五大違法違規(guī)事由為“貸后管理不到位”、“貸款03,66229,8792022年罰款金額（萬元） 051,558貸后管理不到位51,558貸后管理不到位48,908貸款“三查”不盡職 44,922違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審貸款“三查”不盡職貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確授信管理不盡職、不審慎0000金融監(jiān)管總局在2023年12月公開披露了某股份制商業(yè)銀行及分支機構(gòu)合計22,475萬元的罰單，該罰單主要針對公司層面進行處罰。處罰原因包括：違反高管準(zhǔn)入管理相關(guān)規(guī)定、案件防控工作落實不到位、貸款“三查”不盡職、違規(guī)發(fā)放貸款、利用空存空取規(guī)避信貸資金監(jiān)控、以貸轉(zhuǎn)存、非標(biāo)債權(quán)資產(chǎn)比例超過監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)部分、信用卡業(yè)務(wù)不合規(guī)等56條違法違規(guī)事項。2023年公開披露的累計罰款金額達24,172萬元，總額為股份制商業(yè)銀行之首，占股份制商業(yè)銀行罰款總金額的35%，其中502023年某2家股份制商業(yè)銀行均公開披露了76張罰單，總量并列股份制商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，分別占股份制商業(yè)銀行罰單數(shù)量約13%。某股份制商業(yè)銀行的罰單中包含針對公司的罰單33罰單中包含針對公司的罰單34張，個人罰單35張，個人及公司罰單7張。處罰原因包括：貸后管理不到位、證金發(fā)放貸款，虛增存款；小微企業(yè)貸款資金挪用、貸款統(tǒng)計注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)15貸款“三查”不盡職46,677貸后管理不到位28,75427,67627,528貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反貸款“三查”不盡職46,677貸后管理不到位28,75427,67627,528貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反 ?國有商業(yè)銀行罰款總額60,294萬元，在銀行機構(gòu)中占比25%；罰單數(shù)的處罰金額均高于上年同期，而對于各季度罰單數(shù)量，第一、三季度?按照處罰金額，前五大違法違規(guī)事由為“貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎到位/未有效監(jiān)測資金用戶”、“違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩?按照罰單數(shù)量，前五大違法違規(guī)事由為“貸款‘三查’不盡職”、0285285●290250192310,39129,8106,5946,3539,16810,9582022年罰款金額（萬元）2023年罰款金額（萬元） 0罰款總額前五事由（萬元）罰款總額前五事由（萬元）違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量規(guī)原銀保監(jiān)會在2023年2月公開披露了某國有商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)19,892萬元的罰單。處罰原因包括：公司治理和內(nèi)部控制制度與監(jiān)管規(guī)定不符、監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問題屢查屢犯或未充分整改、向檢查組提供企業(yè)出具的虛假證明材料、違規(guī)發(fā)放貸款、違規(guī)提供融資、貸款審查不盡職、統(tǒng)計數(shù)據(jù)與事實不符、違規(guī)收取企業(yè)費用、理財業(yè)務(wù)不合規(guī)、違規(guī)虛增資本、銀行集團并表統(tǒng)一授信管理流于形式等。2023年公開披露的累計罰款金額達26,568萬元，總額為國有商業(yè)銀行之首，占國有商業(yè)銀行罰款總金額的44%。處罰原因包括：違規(guī)開展保險業(yè)務(wù)，銷售保險產(chǎn)品、違規(guī)銷售基金產(chǎn)品、違反質(zhì)價相符原則收取財務(wù)顧問費、違規(guī)發(fā)放貸款、違規(guī)提供融資、貸款審查不盡職、違規(guī)虛增資本等。2023年公開披露了273張罰單，總量為國有商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，占國有商業(yè)銀行罰單數(shù)量的27%，其中95張為機構(gòu)罰單，分業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、未受托支付、違規(guī)發(fā)放貸款、貸款“三查”不到位、未能有效識別虛假交易、員工行為管理不到位、注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)16 ?農(nóng)村商業(yè)銀行累計罰款總額達40,702萬元，在銀行機構(gòu)中占比17%；外，農(nóng)村商業(yè)銀行2023年各季度處罰金額均高于上年同期，除第二季款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確”、“貸款‘三查’不盡職”、“貸款業(yè)務(wù)不合款‘三查’不盡職”、“貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則”、0447447一季度二季度2022年罰款金額（萬元）2023年罰款金額（萬元） 4000違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則貸后管理不到位違規(guī)發(fā)放/違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款“三查”不盡職貸后管理不到位貸后管理不到位00原青島銀保監(jiān)局在2023年4月公開披露了向某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司開具的3,148萬元的罰單，成為2023年度農(nóng)村商業(yè)銀行單筆罰款金額最高的罰單。處罰原因包括：公司類貸款風(fēng)險分類調(diào)整不及時、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件、流動資金貸款管理不審慎、貸后管理不審慎2023年度公開披露的累計罰款金額達3,258萬元，總額為農(nóng)村商業(yè)銀行之首，占全年農(nóng)村商業(yè)銀行罰款總金額的8%。處罰原因包括：公司類貸款風(fēng)險分類調(diào)整不及時、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件、流動資金貸款管理2023年公開披露了25張罰單，總量為農(nóng)村商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，占農(nóng)村商業(yè)銀行總罰單數(shù)量的2%，其中1張為機構(gòu)罰單，24張為個人罰單。機構(gòu)罰單的罰款金額較大，為170萬元；個人罰單中，含1張罰單罰款5萬元，17張罰單處以警告處罰，2張罰單處以禁止終身從事銀行業(yè)工作，3張罰單處以取消高級管理人員任職資格。處罰原因包括：內(nèi)部控制不到位、違規(guī)發(fā)放貸款、機構(gòu)公司治理不到位、向小微企業(yè)貸款客戶轉(zhuǎn)嫁抵注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)17貸款“三查”不盡職違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款“三查”不盡職違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸后管理不到位違規(guī)提供融資 ?城市商業(yè)銀行罰款金額35,747萬元，在銀行機構(gòu)中占比15%；罰單數(shù)款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確”、“投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作”、“貸款‘三?按照罰單數(shù)量，前五大違法違規(guī)事由為“貸款‘三查’不盡職”、“違規(guī)發(fā)放/審批貸款”、“資金挪用”、“貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，05,9956,85811,0256,8605,896一季度二季度三季度四季度2022年罰款金額（萬元）2023年罰款金額（萬元） 違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作貸款“三查”不盡職000原某銀保監(jiān)局在2023年6月公開披露了某城市商業(yè)銀行股份有限公司高達4,890萬元的罰單，為城市商業(yè)銀行收到的單張?zhí)幜P金額最高的罰單。處罰原因包括：小微企業(yè)劃型不準(zhǔn)確、收費政策執(zhí)行及整改不到位、融資管理不審慎、貸款及投資業(yè)務(wù)管理不到位、關(guān)聯(lián)交易管理不到位、內(nèi)控管理不到位、貸款及同業(yè)投資“三查”嚴(yán)重不審慎、貸款資金挪用、理財業(yè)務(wù)不合規(guī)等。2023年度公開披露的累計罰款金額達5,823萬元，總額為城市商業(yè)銀行之首，占城市商業(yè)銀行罰款總金額約16%，其中50萬元罰款金額以上的罰單有6張。處罰原因包括：虛增存貸款、以貸收費、質(zhì)價不符、未按規(guī)定報送統(tǒng)計資料、貸款“三查”不到2023年度公開披露了36張罰單，總量為城市商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，其中12張為機構(gòu)罰單，23張為個人罰單，1張為個人及機構(gòu)罰單。處罰原因包括：授信審核把關(guān)不嚴(yán)、內(nèi)控不足、貸款“三查”不到位、貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、流動資金貸款被挪用注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)18 ?村鎮(zhèn)銀行罰款金額12,571萬元，在銀行機構(gòu)中占比5%；罰單數(shù)量達款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則”、“重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題”、“貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確”和“貸款款‘三查’不盡職”、“重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題”、“貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則”和“貸后管理不到位”。02,9842,8953,2721,3212022年罰款金額（萬元）2023年罰款金額（萬元） 02,1832,183違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎2,7402,7402,7402,740聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確貸款“三查”不盡職違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款“三查”不盡職貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎貸后管理不到位金融監(jiān)管總局上海監(jiān)管局、天津監(jiān)管局，原臺州銀保監(jiān)分局分別在2023年11月、10月和5月披露對上海某農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行、天津某村鎮(zhèn)銀行、浙江某村鎮(zhèn)銀行的各230萬元的罰單，單筆罰款金額并列第一。處罰原因包括：貸款分類不準(zhǔn)確、貸后管理不審慎；未有效識別集團客戶且集中度超標(biāo)、跨區(qū)域貸款、重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)董事會審批；虛列營銷費用、向貸款客戶收取額2023年度公開披露的累計罰款金額達235萬元，總額為村鎮(zhèn)銀按規(guī)定檢查流動資金貸款使用情況、個人貸款貸后反審慎經(jīng)營規(guī)則、個人貸款資金違規(guī)流入資本市場、最，占年度村鎮(zhèn)銀行罰單數(shù)量的3%，其中1張為機構(gòu)罰單，16注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)190違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款“三查”不盡職違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款“三查”不盡職0違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款“三查”不盡職違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款“三查”不盡職4,125貸后管理不到位貸后管理不到位 ?按照處罰金額，農(nóng)村信用社年度前五大違法違規(guī)事由為“違規(guī)發(fā)放/審批貸款”、“貸款‘三查’不盡職”、“重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)理不到位”?？睢椤槐M職”、“資金挪用”、“貸后管理不到位”和“內(nèi)部2,4302,8112,111一季度二季度三季度四2022年罰款金額（萬元） 2,3092,30900000金融監(jiān)管總局寧波監(jiān)管局在2023年12月公開披露了某農(nóng)村信用合作聯(lián)社540萬元的罰單，為農(nóng)村信用社機構(gòu)收到的單張?zhí)幜P金額最高的罰單。處罰原因包括：員工行為管理不到位、采用不正2023年度公開披露的累計罰款金額達975萬元，總額為農(nóng)村信用社之首，占年度農(nóng)村信用社罰款總金額的8%。處罰原因包括：員工行為管理不到位、催收處置嚴(yán)重不審慎、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、不良資產(chǎn)處置管理不規(guī)范、信用卡管理不審慎、非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、綠色信貸政策落實不到位、貸款資金違規(guī)某農(nóng)村信用合作聯(lián)社2023年公開披露了28張罰單，總量為農(nóng)村信用社罰單數(shù)量之最，占年度農(nóng)村信用社罰單數(shù)量的5%，涉及罰單均為個人罰單，其中20個為禁止終身從事銀行業(yè)工作，8個為警告。處罰原因包括：員工利用職務(wù)便利挪用貸款資金、不相容崗位未分離、違規(guī)發(fā)放貸款、違規(guī)借用客戶資金、貸款“三查”不盡職、貸后管理不盡注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)20違規(guī)收費/質(zhì)價不符/重復(fù)收費違規(guī)發(fā)放違規(guī)收費/質(zhì)價不符/重復(fù)收費違規(guī)發(fā)放/審批貸款/錯報/報送不合規(guī)貸后管理不到位32244授信管理不盡職、不審慎數(shù)據(jù)不真實數(shù)據(jù)不真實/錯報/報送不合規(guī)授信管理不盡職、不審慎指標(biāo)計算不準(zhǔn)確、指標(biāo)未達標(biāo) ?外資銀行罰款金額6,287萬元，在銀行機構(gòu)中占比3%；罰單數(shù)量為31?按照處罰金額，外資銀行年度前五大違法違規(guī)事由為“違規(guī)收費/質(zhì)價不符/重復(fù)收費”、“重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議關(guān)問題”、“高管薪酬支付不合規(guī)、薪酬管理不規(guī)范”、“數(shù)據(jù)不真07436155,1417436155,1418112022年罰款金額（萬元）2023年罰款金額（萬元） 864205,016500500原銀保監(jiān)會在2023年2月公開披露了某外資銀行及其分支機構(gòu)4,966萬元的罰單，為外資銀行機構(gòu)收到的單張?zhí)幜P金額最高的罰單。處罰原因包括：行內(nèi)部分重要政策制度未附有中文譯本、與集團的職責(zé)邊界不清晰，管理獨立性不足、年報披露不合規(guī)、違規(guī)調(diào)整關(guān)聯(lián)方清單、違規(guī)發(fā)放貸款、信貸資金被挪用、信用卡授信額度管理不審慎、監(jiān)管報表數(shù)據(jù)報送錯誤、EAST報送數(shù)據(jù)質(zhì)量不合規(guī)等。年度累計罰款金額之最：2023年公開披露的累計罰款金額達5,240萬元，總額為外資銀行貸款貸后管理嚴(yán)重不審慎、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)未審核真實貿(mào)易背景、同業(yè)融資期限超期、行內(nèi)部分重要政策制度未附有中文譯本、與集團的職責(zé)邊界不清晰，管理獨立性不足等。罰單。處罰原因主要為：未按照規(guī)定履行盡職調(diào)注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)21 ?政策性銀行罰款金額1,685萬元，在銀行機構(gòu)中占比1%；罰單數(shù)量為三、四季度處罰金額則高于上年同期；在罰單數(shù)量上，除四季度外，?按照處罰金額，年度前五大違法違規(guī)事由為“貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則”、“貸后管理不到位”、“違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量”、“違規(guī)發(fā)放/審批貸款”和“貸款‘三查’不盡職”。?按照罰單數(shù)量，前五大違法違規(guī)事由為“貸后管理不到位”、“貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則”、“違規(guī)發(fā)放/審0844582022年罰款金額（萬元）2023年罰款金額（萬元） 貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則貸后管理不到位違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸款“三查”不盡職04000貸后管理不到位違規(guī)發(fā)放/審批貸款違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量金支付管理與控制654050金融監(jiān)管總局克拉瑪依監(jiān)管分局在2023年9月公開披露了某政策性銀行克拉瑪依市分行145萬元的罰單，為政策性銀行機構(gòu)收到附加不合理條件、項目貸款抵押物不合規(guī)且未按規(guī)定承擔(dān)抵押評估費、信貸業(yè)務(wù)管理不盡職，信貸資金形成不良、未按約定用途使用信貸資金。年度累計罰款金額之最：2023年公開披露的累計罰款金額達1,345萬元，總額為政策性銀業(yè)務(wù)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、貸后管理不到位，信貸資金被挪用作土地出讓金、貸款資金支付審查不審慎、發(fā)放小微企業(yè)貸款附嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、貸后管理不到位，信貸資金地出讓金、貸款資金支付審查不審慎、發(fā)放小微企業(yè)注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)22876貸款“三查”不盡職44違規(guī)提供融資876貸款“三查”不盡職44違規(guī)提供融資 為32張，占比1%。2023年第二、四季度處罰金額與上年同期基本持平，而第一季度處罰金額低于上年同期，第三季度處罰金額遠高于上提供融資”。?按照罰單數(shù)量，前五大違法違規(guī)事由為“貸后管理不到位”、“資金挪用”、“違規(guī)發(fā)放/審批貸款”、“貸款‘三查’不盡職”和400014 14 122022年罰款金額（萬元）2023年罰款金額（萬元） 50貸后管理不到位貸后管理不到位違規(guī)發(fā)放/審批貸款違規(guī)發(fā)放/審批貸款貸后管理不到位貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確原河南銀保監(jiān)局在2023年1月公開披露了某開發(fā)性金融機構(gòu)河南省分行260萬元的罰單，是對公司層面的罰款。處罰原因包括：違規(guī)轉(zhuǎn)嫁抵押登記費和押品評估費、向不合規(guī)的項目發(fā)放貸款、流動資金貸款受托支付審查不盡職，對同一貿(mào)易背景進行重復(fù)融資、信貸資金被挪用于歸還借款人本行前期貸款本金、銀團貸款年度累計罰款金額之最：2023年公開披露的累計罰款金額達265萬元，總額為開發(fā)性金融機構(gòu)之首，占年度開發(fā)性金融機構(gòu)罰款總金額的20%。處罰原因貸款、流動資金貸款受托支付審查不盡職，對同一貿(mào)易背景進行重復(fù)融資、信貸資金被挪用于歸還借款人本行前期貸款本金、銀2023年度監(jiān)管機構(gòu)公開披露了向某開發(fā)性金融機構(gòu)山西省分行的罰單共計5張，總量為開發(fā)性金融機構(gòu)罰單數(shù)量之最，占全年開發(fā)性金融機構(gòu)罰單數(shù)量16%。罰單包含銀行機構(gòu)罰單2張，個人放款、貸后管理不盡職、貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、收取質(zhì)注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)233.10機構(gòu)類型分析——財務(wù)公司?財務(wù)公司罰款金額1,207萬元，在銀行機構(gòu)中占比1%；罰單數(shù)量為36低，其中第三季度處罰金額為全年最高；就罰單數(shù)量而言，第三、四季度數(shù)量相對較高，第二季度數(shù)量最低。2022年前三季度無針對財務(wù)?按照處罰金額，前五大違法違規(guī)事由為“貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則”、“違規(guī)發(fā)放/審批貸款”、“授信管理不盡職、不審?按照罰單數(shù)量，前五大違法違規(guī)事由為“貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則”、“違規(guī)發(fā)放/審批貸款”、“授信管理不盡職、不審慎”、“高管薪酬支付不合規(guī)、薪酬管理不規(guī)范”和“投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作”。40007044100086420貸款“三查”不盡職貸款“三查”不盡職 貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎違規(guī)發(fā)放/審批貸款授信管理不盡職、不審慎5544高管薪酬支付不合規(guī)、薪酬管理不規(guī)范投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作5544高管薪酬支付不合規(guī)、薪酬管理不規(guī)范投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作2023年罰款金額（萬元）450貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則違規(guī)發(fā)放/審批貸款授信管理不盡職、不審慎0000金融監(jiān)管總局重慶監(jiān)管局在2023年9月公開披露了重慶某財務(wù)有限公司150萬元的罰單，是對公司層面的罰單。處罰原因包年度累計罰款金額之最：監(jiān)管機構(gòu)在2023年公開披露了重慶某財務(wù)有限公司150萬元的罰單，總額為財務(wù)公司之首，占據(jù)年度財務(wù)公司罰款總金額約某集團財務(wù)有限公司、天津某財務(wù)有限公司、重慶某財務(wù)有限監(jiān)管機構(gòu)在2023年度公開披露了某集團財務(wù)有限公司、天津某財務(wù)有限公司、重慶某財務(wù)有限公司3家公司的罰單各3張，其授信授權(quán)管理存在嚴(yán)重缺陷、貸款“三查”不盡職注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)24 20232023年度國家金融監(jiān)管總局浙江監(jiān)管局及原銀保監(jiān)分局共披露了248張罰單，罰款金額為15,926萬元，位列全國第一，與2022年排名相同。處罰中，罰金超過50萬元的罰單共90處罰原因包括：貸款“三查”不盡職、違規(guī)發(fā)放/審批貸款、資金挪用、貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，2023年度國家金融監(jiān)管總局山東監(jiān)管局及原銀保監(jiān)分局共披露了480張罰單，罰款金額為12,919萬元，位列全國第二，較上一年罰款總額排名上升一位。處罰中，罰金超不審慎、違規(guī)發(fā)放/審批貸款、資金挪用、貸款風(fēng)險20232023年度國家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局及原銀保監(jiān)分局共披露了144張罰單，罰款金額為12,128萬元，僅次于浙江省和山東省，位居第三位，是對比上一年度新增的罰單金額前四地域。處罰中，罰金超過50萬元的罰單共36張，其中最高罰單金額達1,735萬元。處罰原因包括：違規(guī)發(fā)放/審批貸款、貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)，違反審慎經(jīng)營規(guī)則、違規(guī)提供融資、授信管理不盡職、不審慎、重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題、2023年度國家金融監(jiān)管總局福建監(jiān)管局及原銀保監(jiān)分局共披露了159張罰單，罰款金額為12,029萬元，位于全國第四，是對比上一年度新增的罰單金額前四地域。處罰中，罰金超過50萬元的罰單共49張，其中最高罰單金額達1,417萬元。處罰原因包括：貸款“三查”不盡職、貸后管理不到位、違規(guī)發(fā)放/審批貸款、資金挪用、注：因2023年度某科技集團股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)25 1?虛構(gòu)貸款情節(jié)發(fā)放貸款?違規(guī)向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放流動資金貸款?未按實際項目進度和資金需求發(fā)放貸款294,122?386,804?486,534?貸款“三查”不盡職，借款人與實際用款人不一致?貸款“三查”不盡職，發(fā)放貸款資金未按約定用途使用?貸款“三查”不盡職，導(dǎo)致部分信貸資金形成損失?581,738?未對集團客戶統(tǒng)一授信/集團客戶授信超監(jiān)管規(guī)定比例?注：1.對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。262.因2023年度某科技集團股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。26普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài) 6?不良資產(chǎn)處置工作不盡職并違規(guī)轉(zhuǎn)讓正常類貸款?發(fā)放貸款償還欠息掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量?違規(guī)通過以貸還貸掩蓋不良貸款7?8?信貸資金流向缺乏有效管控，資金被挪用于限制性領(lǐng)域?9?對機構(gòu)貸款管理不到位，違反審慎經(jīng)營規(guī)則?小微企業(yè)個人貸款管理不審慎，導(dǎo)致貸款形成損失?個人貸款管理不審慎，信貸資金回流借《個人貸款管理暫行辦法》第四十二67,501?開放式公募理財產(chǎn)品持有高流動性資產(chǎn)比例不達標(biāo)?違規(guī)通過理財業(yè)務(wù)實現(xiàn)不良資產(chǎn)虛假出表?違規(guī)宣傳理財產(chǎn)品預(yù)期收益率等注：1.對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。272.因2023年度某科技集團股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。27普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài) 20232023年《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》前五大行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十七條《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十五條2023年《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以外的處罰依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《個人貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》《中華人民共和國行政處罰法》《銀行保險機構(gòu)許可證管理辦法》2,103普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)?《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條：除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定處罰外，還可以區(qū)別不同情形，采取下列措施：（一）給予紀(jì)律處分二）尚不構(gòu)成犯罪的，給予警告，處5萬元以上50萬元?《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條：有下列情形之一，責(zé)令改正，并處20萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)：（；（絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的三）提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的四）未按規(guī)定披露信息；（五）嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的六）拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)?《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十七條：未按規(guī)定提供報表、報告等文件、資料的，責(zé)令改正，逾期不改正的，處10萬元以上30萬元以下罰?《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十五條：有下列情形之一，責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得50萬元以上200萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可：（；（的三）違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的業(yè)務(wù)活動的四）注：具體請參見附錄中的法條282023年度發(fā)布《關(guān)于提升銀行辦理資本項目業(yè)務(wù)數(shù)字化服務(wù)水平的通2023年度發(fā)布《關(guān)于提升銀行辦理資本項目業(yè)務(wù)數(shù)字化服務(wù)水平的通知》，支持銀行通過審核電子單證的方式辦理資本項目業(yè)務(wù)；將銀行在線下有權(quán)限直接辦理的資本項目下外匯和跨境人民幣業(yè)務(wù)全面納入數(shù)字化服務(wù)范圍；明確銀行辦理資本項目數(shù)字化業(yè)務(wù)的形式和條件要求、業(yè)務(wù)審核及檔案管理、相關(guān)數(shù)據(jù)與信息報送規(guī)金融監(jiān)督管理總局及其他機構(gòu)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于金融消費者反映事項辦理工作安排》公告，切實保護金融消費這合法權(quán)益，要求各金融機構(gòu)嚴(yán)格按照投訴處理要求，積極妥善處理與金融消費者的矛盾糾紛；嚴(yán)格依法合規(guī)經(jīng)營，杜絕侵害金融消費者合法權(quán)益的違法違規(guī)行為。此外，中國人民銀行發(fā)布《征信投訴辦理規(guī)程（征求意見稿）》，規(guī)范征信投訴辦理工作，維中國銀行業(yè)協(xié)會針對金融資產(chǎn)估值、稅務(wù)操作和財務(wù)指標(biāo)計算分別制定指引，發(fā)布《銀行業(yè)金融工具公允價值估值實施指引》《新金融工具會計準(zhǔn)則稅務(wù)操作指引》《中國銀行業(yè)主要財務(wù)指標(biāo)計算指引》，為廣大非上市銀保監(jiān)會、中國人民銀行及國務(wù)院陸續(xù)出臺多個文件，內(nèi)容涉及普惠金融、綠色金融等多方面，引導(dǎo)各類銀行機構(gòu)堅守定位、良性競爭，完善普惠金融機制。針對鄉(xiāng)村振興，銀行機構(gòu)可創(chuàng)新涉農(nóng)金融產(chǎn)品和服務(wù)模式，加強“三農(nóng)”金融風(fēng)險管理，穩(wěn)定加大涉農(nóng)信貸投入。針對綠色金融發(fā)展，鼓勵有條件的銀行機構(gòu)設(shè)立綠色銀行業(yè)協(xié)會及中國人民銀行發(fā)布一系列文件，主要針對銀行函證業(yè)務(wù)、利率互換市場以及理財產(chǎn)品業(yè)績展示。文件對銀行機構(gòu)的函證業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估等制度規(guī)范，同時關(guān)注利率互換市場秩序問題，此外還加強了各商業(yè)銀行、理財公司在展示過往業(yè)績時的行為規(guī)范。 2023年，金融監(jiān)管總局及其他監(jiān)管機構(gòu)頒布了一系列法規(guī)及監(jiān)管政策（含征求意），數(shù)字化服務(wù)、權(quán)益保護、商業(yè)銀行資本監(jiān)管、監(jiān)管統(tǒng)計與數(shù)據(jù)安全管理、規(guī)范銀金融監(jiān)管總局及其他機構(gòu)陸續(xù)出臺多金融監(jiān)管總局及其他機構(gòu)陸續(xù)出臺多個風(fēng)險相關(guān)文件，涉及四個方面：針對金融資產(chǎn)風(fēng)險分類，要求商業(yè)銀行遵循真實性、及時性、審慎性和獨立性原則，對承擔(dān)信用風(fēng)險的全部表內(nèi)外金融資產(chǎn)開展風(fēng)險分類；針對涉刑案件風(fēng)險，明確其防控目標(biāo)與基本原則，突出法人主責(zé)；針對國別風(fēng)險管理，在此前發(fā)布的指引的基礎(chǔ)上，進一步明確國別風(fēng)險敞口計量口徑，完善國別風(fēng)險準(zhǔn)備計提范圍和比例等內(nèi)容；針對操作風(fēng)險管理，拓寬適用對象的覆蓋面，構(gòu)建“董監(jiān)高”操作風(fēng)險治理體系，提出運營韌性的管理要求，將網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全納入操作法規(guī)和監(jiān)管政策中，銀行機構(gòu)風(fēng)險管理、商業(yè)銀行資本監(jiān)管、規(guī)范銀行業(yè)務(wù)板塊有審計、評估及報送要求，監(jiān)管統(tǒng)計與數(shù)據(jù)安全類法規(guī)有評估及報送要求，建議銀行機構(gòu)嚴(yán)格遵循相關(guān)政策法規(guī)，建立健全行業(yè)內(nèi)部相關(guān)制度，自覺遵守定期或非定期的審計、評估規(guī)定，及時向相關(guān)監(jiān)管部門報送評估結(jié)果，最大化監(jiān)管效力，保證行業(yè)規(guī)范、平穩(wěn)、健康發(fā)展。將金融監(jiān)管總局制定金融監(jiān)管總局制定《商業(yè)銀行資本管理辦法》，全面完善資本監(jiān)管制度，引導(dǎo)銀行優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。構(gòu)建差異化資本監(jiān)管體系，降低中小銀行合規(guī)成本；修訂風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量規(guī)則，提升資本計量的風(fēng)險敏感性；要求銀行指定有效政策、流程、制度及措施，掌握客戶風(fēng)險變化，確保風(fēng)險權(quán)重適用性和審慎性；強化監(jiān)督檢查；提高針對銀行業(yè)保險業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計管理針對銀行業(yè)保險業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計管理，銀保監(jiān)會發(fā)布了《銀行保險監(jiān)管統(tǒng)計管理辦法》，明確歸口管理要求、數(shù)據(jù)質(zhì)量責(zé)任，強調(diào)數(shù)據(jù)安全保護，對接數(shù)據(jù)治理要求，重視數(shù)據(jù)價值實現(xiàn)。同時中國人民銀行發(fā)布《中國人民銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域數(shù)據(jù)安全管理辦法（征求意見稿）》進一步加強數(shù)據(jù)安全領(lǐng)域普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)29 全面合規(guī)管理咨詢服務(wù)全面合規(guī)管理咨詢服務(wù)全面合規(guī)管理體系的建設(shè)及完善協(xié)助銀行機構(gòu)對合規(guī)管理從頂層設(shè)計、合規(guī)組織職責(zé)、制度流程、管理工具以及獎懲機制等不同維度進行全方位梳理診斷，提出完善建議同時，協(xié)助銀行機構(gòu)定期梳理外部法規(guī)及監(jiān)管要求，如即將出臺的《金融機構(gòu)合規(guī)管理辦法》，參與更新及完善銀行機構(gòu)的財富管理流程、內(nèi)部管理職責(zé)及合規(guī)管理體系，確保外規(guī)內(nèi)智能合規(guī)體系建設(shè)檢視合規(guī)管理全景及重要的監(jiān)管要求，并結(jié)合銀行機構(gòu)數(shù)據(jù)及系統(tǒng)情況，識別合規(guī)管理全流程環(huán)節(jié)中可實現(xiàn)自動化及數(shù)字化的關(guān)鍵業(yè)務(wù)節(jié)點，并從銀行機構(gòu)管理層角度設(shè)置可視化的管理駕駛艙，從而降低合規(guī)成本、實現(xiàn)一道防線及二道防線的雙向賦能，達到合規(guī)管理的自我普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)30 風(fēng)險管理內(nèi)控合規(guī)管理案防管理多線合一關(guān)聯(lián)交易管理反洗錢管理普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)31 公司治理合規(guī)咨詢消費者合法權(quán)益合規(guī)咨詢金融機構(gòu)合規(guī)專項審計信息科技及信息安全服務(wù)普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)322023年，金融監(jiān)管體制改革進一步完善了現(xiàn)代化金融監(jiān)管模式。銀行業(yè)等金融機構(gòu)應(yīng)主動適應(yīng)不斷變化的監(jiān)管要求，及時把握監(jiān)管政策導(dǎo)向，促進金融業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展，為更好地服務(wù)實體經(jīng)濟提供支撐。2023年度在堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，響應(yīng)“長牙帶刺、有棱有角”的監(jiān)管要求下，金融監(jiān)管總局堅持以防控風(fēng)險作為金融工作核心，推出一系列法規(guī)及監(jiān)管政策，持續(xù)促進銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展。綜合來看，監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管制度持續(xù)完善、監(jiān)管力度持續(xù)加強，2023年10月底召開的中央金融工作會議強調(diào)，要提高金融監(jiān)管有效性，將所有金融活動全部納入監(jiān)管，強化機構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，同時要消除監(jiān)管空白和盲區(qū)，嚴(yán)格執(zhí)法?；诖?，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)積極響應(yīng)監(jiān)管要求，認(rèn)真落實中央經(jīng)濟工作會議和中央金融工作會議的各項決策部署，始終守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，健全公司治理、內(nèi)控合規(guī)流程制度體系，順應(yīng)行業(yè)趨勢發(fā)展，保護消費者權(quán)益，提高服務(wù)質(zhì)效，以高質(zhì)量發(fā)展為中國式現(xiàn)代化提供有力的金融支撐。普華永道持續(xù)跟蹤并分析監(jiān)管處罰信息，關(guān)注重要法規(guī)及監(jiān)管政策變化，運用普華永道豐富的行業(yè)經(jīng)驗和專業(yè)的知識體系，及時把握最新監(jiān)管動態(tài)，為銀行機構(gòu)提供各類專業(yè)服務(wù)。如有任何建議或意見，歡迎聯(lián)系我們以及查閱普華永道中國官方網(wǎng)站。33普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)33普華永道|楊豐禹丘振球劉曉莉2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)由普華永道中國風(fēng)險與控制服務(wù)合伙人劉曉莉，經(jīng)理黃梓杭，顧問余依宸、周曉霞聯(lián)合編撰完成，如有任何問題普華永道|2023年度銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)