出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)單擊此處添加副標(biāo)題稻殼公司匯報人：目錄01出納崗位概述02出納崗位職責(zé)03出納崗位的權(quán)限與責(zé)任04出納崗位的考核與晉升05出納崗位的風(fēng)險與防范措施出納崗位概述01定義與角色出納是負(fù)責(zé)公司資金收付、保管、核算等工作的崗位出納是公司財務(wù)部門的重要組成部分，負(fù)責(zé)公司日常資金管理出納需要具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)素養(yǎng)，確保公司資金安全出納需要具備一定的財務(wù)知識和技能，能夠準(zhǔn)確、及時地完成資金收付和核算工作崗位重要性出納崗位需要具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)素養(yǎng)，確保資金安全、準(zhǔn)確、及時出納崗位需要具備一定的專業(yè)知識和技能，如會計、財務(wù)管理等，為企業(yè)提供專業(yè)的資金管理服務(wù)出納是財務(wù)部門的重要崗位，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款等資金的收付和核算出納工作直接影響企業(yè)的資金流動和財務(wù)狀況，對企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展至關(guān)重要任職要求具備會計、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)背景熟悉會計法規(guī)、稅收政策等專業(yè)知識熟練掌握現(xiàn)金、銀行存款等出納業(yè)務(wù)操作具備良好的溝通能力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神具備較強(qiáng)的責(zé)任心和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度具備一定的抗壓能力和解決問題的能力出納崗位職責(zé)01管理現(xiàn)金收支負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、銀行存款的收支管理每日核對現(xiàn)金、銀行存款余額，確保賬實(shí)相符負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的收付、登記、核對、保管等工作定期編制現(xiàn)金、銀行存款收支報表，及時上報領(lǐng)導(dǎo)保管庫存現(xiàn)金和票據(jù)添加標(biāo)題添加標(biāo)題添加標(biāo)題添加標(biāo)題定期盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金和票據(jù)，確保賬實(shí)相符負(fù)責(zé)保管公司庫存現(xiàn)金和票據(jù)，確保其安全負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金和票據(jù)的收付、登記和保管工作負(fù)責(zé)保管公司印章、空白支票等重要物品，確保其安全辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票辦理銀行結(jié)算：負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開立、變更、注銷等業(yè)務(wù)規(guī)范使用支票：按照公司規(guī)定，正確填寫支票，確保支票的真實(shí)性和有效性支票管理：負(fù)責(zé)支票的領(lǐng)用、發(fā)放、登記、保管等工作銀行對賬：定期與銀行進(jìn)行對賬，確保銀行賬戶的準(zhǔn)確性和完整性登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，確保賬實(shí)相符及時處理現(xiàn)金和銀行存款的收付業(yè)務(wù)，確保賬實(shí)相符定期編制現(xiàn)金和銀行存款的余額表，確保賬實(shí)相符定期核對現(xiàn)金和銀行存款余額，確保賬實(shí)相符出納崗位的權(quán)限與責(zé)任01對賬權(quán)核對銀行存款余額與銀行對賬單核對現(xiàn)金日記賬與實(shí)際現(xiàn)金余額核對應(yīng)收賬款與銷售發(fā)票核對應(yīng)付賬款與采購發(fā)票核對其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款核對固定資產(chǎn)賬面價值與實(shí)際價值核對無形資產(chǎn)賬面價值與實(shí)際價值核對長期股權(quán)投資賬面價值與實(shí)際價值核對短期投資賬面價值與實(shí)際價值核對長期借款賬面價值與實(shí)際價值核對短期借款賬面價值與實(shí)際價值核對應(yīng)付職工薪酬賬面價值與實(shí)際價值核對應(yīng)交稅費(fèi)賬面價值與實(shí)際價值核對其他應(yīng)付款賬面價值與實(shí)際價值核對其他應(yīng)收款賬面價值與實(shí)際價值核對所有者權(quán)益賬面價值與實(shí)際價值核對利潤分配賬面價值與實(shí)際價值核對營業(yè)外收入賬面價值與實(shí)際價值核對營業(yè)外支出賬面價值與實(shí)際價值核對其他業(yè)務(wù)收入賬面價值與實(shí)際價值核對其他業(yè)務(wù)支出賬面價值與實(shí)際價值核對投資收益賬面價值與實(shí)際價值核對公允價值變動損益賬面價值與實(shí)際價值核對資產(chǎn)減值損失賬面價值與實(shí)際價值核對營業(yè)成本賬面價值與實(shí)際價值核對營業(yè)稅金及附加賬面價值與實(shí)際價值核對銷售費(fèi)用賬面價值與實(shí)際價值核對管理費(fèi)用賬面價值與實(shí)際價值核對財務(wù)費(fèi)用賬面價值與實(shí)際價值核對研發(fā)費(fèi)用賬面價值與實(shí)際價值核對其他收益賬面價值與實(shí)際價值核對營業(yè)利潤賬面價值與實(shí)際價值核對利潤總額賬面價值與實(shí)際價值核對所得稅費(fèi)用賬面價值與實(shí)際價值核對凈利潤賬面價值與實(shí)際價值核對綜合收益總額賬面價值與實(shí)際價值37.37.追索權(quán)追索權(quán)是指出納人員在履行職責(zé)過程中，對違反規(guī)定的行為有權(quán)進(jìn)行追索和追究責(zé)任。追索權(quán)的行使范圍包括但不限于：現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)、有價證券等。追索權(quán)的行使方式包括但不限于：口頭警告、書面警告、罰款、停職、開除等。追索權(quán)的行使應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開的原則，不得濫用職權(quán)。承擔(dān)責(zé)任負(fù)責(zé)公司日?，F(xiàn)金、銀行存款的收支和保管負(fù)責(zé)公司日常報銷、借款、付款等業(yè)務(wù)的審核和辦理負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)報表的編制和報送負(fù)責(zé)公司日常稅務(wù)申報和繳納負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)檔案的保管和整理負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)制度的執(zhí)行和監(jiān)督出納崗位的考核與晉升01考核標(biāo)準(zhǔn)工作態(tài)度：認(rèn)真負(fù)責(zé)，積極主動，遵守公司規(guī)章制度業(yè)務(wù)能力：熟練掌握出納崗位所需的專業(yè)知識和技能，如現(xiàn)金管理、銀行結(jié)算等工作效率：能夠高效完成工作任務(wù)，保證工作質(zhì)量溝通能力：能夠與同事、領(lǐng)導(dǎo)、客戶等有效溝通，解決問題團(tuán)隊(duì)協(xié)作：能夠積極參與團(tuán)隊(duì)工作，與團(tuán)隊(duì)成員共同完成工作任務(wù)創(chuàng)新能力：能夠提出改進(jìn)工作流程和方法的建議，提高工作效率和質(zhì)量晉升空間晉升機(jī)會：公司內(nèi)部晉升、外部招聘、內(nèi)部推薦等晉升周期：根據(jù)個人能力和公司發(fā)展情況而定，一般需要2-5年晉升路徑：出納員-會計主管-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)晉升條件：工作業(yè)績、專業(yè)知識、管理能力、溝通協(xié)調(diào)能力等提高職業(yè)素養(yǎng)的途徑積累工作經(jīng)驗(yàn)：通過實(shí)際工作積累經(jīng)驗(yàn)，提高處理問題的能力參加培訓(xùn)和考試：參加相關(guān)培訓(xùn)和考試，如會計從業(yè)資格考試等，提高職業(yè)素養(yǎng)和競爭力學(xué)習(xí)專業(yè)知識：掌握出納崗位所需的會計、財務(wù)等專業(yè)知識提升技能水平：熟練掌握出納崗位所需的操作技能，如點(diǎn)鈔、記賬等出納崗位的風(fēng)險與防范措施01常見風(fēng)險支票或匯票丟失或被盜財務(wù)報表錯誤或遺漏外部欺詐或詐騙法律風(fēng)險自然災(zāi)害風(fēng)險現(xiàn)金丟失或被盜銀行賬戶信息泄露內(nèi)部人員貪污或挪用公款稅務(wù)風(fēng)險信息安全風(fēng)險防范措施加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立完善的風(fēng)險管理制度定期進(jìn)行風(fēng)險