企業(yè)招標采購全流程風險識別與管控精講課件

企業(yè)招標采購全流程風險識別與管控主講人：XXX目錄1234招標采購風險分類招標采購流程主要風險點識別招標采購風險管控策略結語前言

識別風險是強化風險管理的基礎，預防風險是風險管控有效、積極的手段，全流程管控是落實風險管控的有效途徑，將風險意識和管控措施融入招標采購各環(huán)節(jié)。招標采購有法定的、固化的流程，包括招標準備、招標、投標、開標、評標、定標、合同簽訂和執(zhí)行等主要環(huán)節(jié)。1招標采購風險分類招標采購風險分類第一，法律風險。參與招標的利益相關方（招標人、投標人、評標委員會成員、監(jiān)督人員等）在招標過程中發(fā)生違法行為，如圍標、串標、泄密等，相關責任人要承擔法律責任。第二，質量風險。招標方案資格審查條件、技術條件設置不合理，導致信譽差、制造能力欠缺的供應商中標，或中標供應商為降低成本，在產品制造、原材料采購、檢驗檢測環(huán)節(jié)偷工減料，造成供應物資質量風險。第三，及時保供風險。如法定招標項目發(fā)生招標失敗重招，或項目招標失敗轉為其他采購方式，造成采購周期延長，交貨推遲，影響項目工期。招標采購風險分類第四，成本增加風險。因招標方案、評標辦法、高限價等設置不科學、不合理，造成高價中標增加企業(yè)成本，或低價中標影響安全供應，造成全生命周期總成本上升。另外，招標失敗一方面造成采購成本增加，另一方面由于工期延長影響企業(yè)經濟效益。第五，信譽風險。公開招標參與招標投標的關聯方多，如果在招標采購過程中發(fā)生重大問題，必然會對公司的形象產生負面影響。2招標采購流程主要風險點識別（一）招標準備階段

招標方式選擇不合規(guī)風險。國有資金占主導地位，單項合同估算金額200萬元以上工程建設項目的設備材料要實施依法必招。實際操作中經常發(fā)生的不合規(guī)問題，一是規(guī)避招標，需求單位或采購部門以時間為由，或者采購物資是專利技術，供應資源只有一家，配套設施需要向原中標人采購等理由規(guī)避招標。二是招標方式選擇不合規(guī)，依法必招物資未選擇公開招標而選擇邀請招標，造成競爭不足，不利于發(fā)揮充分競爭的初衷和優(yōu)勢。（一）招標準備階段

招標條款限制競爭風險。招標文件中含有帶有傾向性的條款，不利于充分激發(fā)競爭和構建公平營商環(huán)境。常見的限制條款有：采購物資必須達到一定的市場占有率；投標人必須具備特定行業(yè)或者特定區(qū)域的經營業(yè)績；投標時提供特定企業(yè)或特定用戶的使用情況證明；無須強制資質認證的物資要求提供資質認證等。招標條件設置不合理造成高價中標或低價中標風險。

一是對招標項目所需物資的市場資源狀況和以往招標情況缺乏了解，未進行研究分析，招標人或招標機構工作人員素質不高和能力不足，資格條件、技術條件設置過高或過低。設置過高易造成競爭不足甚至流標；設置過低易造成參與投標的供應商不在一個競爭平臺。

二是市場調研、成本分析不夠，高限價設置不合理。設置過高則形同虛設，造成投標人圍標抬高中標價格；設置過低則造成潛在投標人意愿不足而流標。（一）招標準備階段

招標程序合規(guī)風險。招標文件的發(fā)售、澄清、修改，投標文件的接收、補充、修改、撤回等環(huán)節(jié)，未嚴格按照招投標規(guī)范操作要求執(zhí)行，易造成投標人異議或投訴。（二）開標階段

開標、評標操作流程不規(guī)范風險。評標委組建和評標專家抽取范圍、數量、程序不合規(guī)，指定或變相指定評標專家；未嚴格執(zhí)行開標評標程序，對評標專家監(jiān)督缺失，未嚴格執(zhí)行

密制度，泄露評標過程信息；未嚴格執(zhí)行澄清程序，對實質內容進行澄清、主動接受澄清、超范圍澄清等。（二）開標階段

評標委不正確履職造成的風險。評標委成員的資格不符合規(guī)定，“專家不?！?；評標委的組成人數、比例不符合規(guī)定；評標委成員未嚴格履行評標專家的權利和義務，評標專家不誠信公正擔當。（二）開標階段

評標工作質量風險。評標委初評時，未能全面審查每一份投標文件是否對招標文件所提出的實質性要件做出一一響應；評標過程中偏離了招標文件規(guī)定的評標標準和評標辦法；對招標異常處理不規(guī)范；評標專家履職不夠，存在傾向性打分，該否決不否決，或者“摳字眼”廢標；評標報告編制不規(guī)范、未嚴格按照招標文件規(guī)定推薦中標人等。（二）開標階段

投標人誠信體系風險。投標人資質業(yè)績造假、串圍騙標、質疑投訴、擾亂招投標秩序、不執(zhí)行中標結果、不繳中標服務費等。（三）執(zhí)行階段

中標人確定風險。招標人未嚴格按照評標委出具的評標結果選擇中標人，未嚴格依據評標委決議確定中標人，或由領

導定標、會議定標等。

簽約風險。未嚴格在規(guī)定時間內（30日），按照招標結果簽約，或就合同實質性條款進行二次談判，如改變供應商、價格、交貨、技術條款或增加配件、服務等。

履約風險。合同執(zhí)行管理不嚴格，不執(zhí)行框架協(xié)議分配份額、調價機制等；未按照合同規(guī)定開展進度、質量控制，質量不達標、交付不及時；中標人將中標結果轉包。3招標采購風險管控策略（一）完善體制機制

（1）建立完備的招標管理體制

某集團公司總部建立了完備的招標管理體制，設立物資采購招標投標管理委員會，負責貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī)，規(guī)劃、監(jiān)督指導招標投標工作，研究決定招標重大事項；委員會辦公室設在總部歸口物資采購部門，負責制度體系建設，統(tǒng)一招標采購流程、統(tǒng)一招標操作平臺，推進招標文件和評標辦法標準化，負責培訓、監(jiān)督、考核、誠信體系管理以及異議投訴等處理。下屬各企業(yè)物資供應部門是招標需求歸口管理部門，負責本企業(yè)招標需求管理。

通過優(yōu)化機構設置、明晰部門職責，實現招標采購管理、招投標操作（開標、評標）、招標業(yè)務（招標需求、招標方案等）分離，通過分置和機構設置，從體制建設上防范風險。（一）完善體制機制

（2）健全招標采購管理機制

在研究國家招標采購法律法規(guī)基礎上，持續(xù)健全招標采購管理制度，制訂包括招投標管理辦法、操作規(guī)范、監(jiān)督辦法等制度體系，嚴格界定了招標采購適用范圍（應招必招、能招盡招）、招標采購方式（公開招標、邀請招標）、操作流程（標準流程）、操作規(guī)范等。形成了制度、流程、招標文件、評標辦法、評標專家?guī)?、操作平臺的管控長效機制。（一）完善體制機制

（3）培育風險管理文化，提高風險管理意識

要將風險管理意識深植企業(yè)組織和員工心中，打破“上熱中溫下涼”怪圈，在上層高度認識風險管理重要性的基礎上，強化從上至下的理念滲透，增強全員風險意識，做到入腦入心，并成為全員共識和自覺行為。同時，培育風險管理氛圍，不斷提升從業(yè)人員的專業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)，打造一支既具備技術、經濟專業(yè)知識，同時又懂招標投標、合同和法律等綜合知識的復合型隊伍，盡可能避免人為因素導致的風險。（二）突出招標采購全流程關鍵點（1）強化供應商資信能力審核及履約評價企業(yè)可選擇有公信力的第三方作為評價機構一是在資信審核方面，聯合專業(yè)信用機構，從基本資質、生產經營、財務狀況、行政合規(guī)等維度，對法人主體合規(guī)守信情況進行評價，根據評價情況給予綜合信用評級（從AAA到C共9個等級）并實施年度跟蹤評價。二是在產品質量評價方面，聯合產品質量評價機構，從資質等級、質量保證體系、技術裝備能力、檢驗檢測能力等維度，對產品給予專業(yè)評定評級（A、B、C共3個等級），并實施年度跟蹤評價。三是在合同執(zhí)行過程中，對每筆訂單的質量、服務、交貨及時性、性價比等方面進行履約動態(tài)評價，按照考評結果對供應商進行星級管理（0?5星）。以上評級在評標過程中均按照不同級別賦予相應得分，作為評標得分的一部分，綜合評價供應商資信能力。（二）突出招標采購全流程關鍵點（2）不斷完善價格形成機制，物資采購降本增效第一，合理選擇評標辦法。平衡綜合評估法和低投標價法兩種評標方法的優(yōu)劣，根據招標物資特點合理選擇。第二，合理確定基準價。常用的基準價確定方法有三種，一是以所有評標價格的低值作為評標基準價；二是以所有評標價格的算術平均值作為評標基準價；三是去掉一定數量的高、低報價后的算術平均值（或再進行一定程度的下?。┳鳛樵u標基準價。具體選擇時需要考慮物資特性和供應資源市場情況等。第三，合理設置高限價。高限價在防范高價中標問題上，雖然治標不治本，但是仍然是控制價格的有效手段。通過設置合理的高限價，可以在一定限度上遏制投標人亂報價、擾亂招標秩序的現象，增加招標透明度，有效控制采購成本。（二）突出招標采購全流程關鍵點

3.科學評價招標采購效能一是招標基礎管理，檢查宣貫情況、招標采購職責落實情況、設施場所建設情況以及監(jiān)督管理體系建設情況。二是招標范圍執(zhí)行，主要檢查應招未招、應公開未公開情況。三是招標投標評標過程，主要檢查招標方案管理是否規(guī)范，資格、技術、商務條件設置是否合規(guī)，評標辦法是否合理，評標委組成是否規(guī)范，是否嚴格按照法定的程序和招標文件的要求組織招標、開標、評標、定標，否決投標是否合規(guī)等。四是招標結果執(zhí)行，主要檢查是否依據招標結果簽約，是否在中標通知書發(fā)出之日起30日內簽約，合同（框架協(xié)議）約定的品種、數量（份額）、價格（調價）、質量、交貨期等是否履行到位。（三）利用先進的技術管理手段實施防控致力于充分利用互聯網+技術，不斷加大信息化建設投入，通過技術手段實現招標采購信息全程留痕、永久追溯，并通過監(jiān)管系統(tǒng)實時監(jiān)控業(yè)務開展情況，防范了風險發(fā)生。（1）建設電子化招標平臺，實現信息系統(tǒng)互聯優(yōu)化建設電子招標平臺，推進招標方案標準化，實現在一個電子招標平臺完成招標方案編制、招標委托提報及其他招標流程；實現在線投訴質疑、在線解釋說明，公開異議投訴及處理情況，廣泛接受社會管理監(jiān)督；不斷完善供應資源標準信息管理系統(tǒng)，打通電子招標平臺、電子商務（EC）、EPEC的數據通道，同時與ERP系統(tǒng)和財務系統(tǒng)共享；實施信用數據管理，供應商在招投標中的信用行為反映在供應資源信息管理系統(tǒng)，與第三方信用評價系統(tǒng)對接融合。（三）利用先進的技術管理手段實施防控（2）建設全流程監(jiān)管平臺聚焦物資供應關鍵環(huán)節(jié)，結合企業(yè)內審外查問題及管理重點，梳理采購全流程的業(yè)務風險，通過識別風險、完善監(jiān)控指標、集中驗證指標，構建了物資采購全流程監(jiān)控指標和監(jiān)管平臺。對應招未招、訂單拆分、合同逾期簽訂、合同與中標結果不一致、供應商串標圍標、評標專家評分偏離、價格對比等異常情況進行監(jiān)管分析。豐富了業(yè)務部門的管理工具，便捷了管理部門的業(yè)務監(jiān)