會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)原理與應(yīng)用（第3版）課件 第8章-銷售與應(yīng)收

第8章銷售與應(yīng)收XXXXXXXXXXContents1.銷售管理2.應(yīng)收款管理8.1銷售管理8.1.1銷售業(yè)務(wù)處理8.1.2銷售管理功能概述1．設(shè)置2．銷售訂單3．發(fā)貨單4．銷售發(fā)票5．收款結(jié)算6．查詢7.銷售業(yè)務(wù)處理流程8.1.3常規(guī)銷售業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料(1)4月5日，天津大華公司欲購(gòu)買10臺(tái)創(chuàng)智X號(hào)，向銷售部了解價(jià)格。銷售部報(bào)價(jià)為6500元/臺(tái)?？蛻舸_定購(gòu)買，填制并審核報(bào)價(jià)單。該客戶進(jìn)一步了解情況后，要求訂購(gòu)20臺(tái)，要求發(fā)貨日期為4月8日。填制并審核銷售訂單。(2)4月8日，銷售部門向成品庫(kù)發(fā)出發(fā)貨通知。從成品倉(cāng)庫(kù)向天津大華公司發(fā)出其所訂貨物，并據(jù)此開具專用銷售發(fā)票一張。業(yè)務(wù)部門將銷售發(fā)票（留存聯(lián)）交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入和成本。(3)4月12日，財(cái)務(wù)部收到天津大華公司轉(zhuǎn)賬支票一張，金額146900元，支票號(hào)ZP1155，款項(xiàng)入工行賬戶。據(jù)此填制收款單并制單。實(shí)驗(yàn)過程1.填制并審核報(bào)價(jià)單系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售報(bào)價(jià)”|“銷售報(bào)價(jià)單”，單擊“增加”，輸入相關(guān)信息2.填制并審核銷售訂單系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售訂貨”|“銷售訂單”，單擊“增加”，選擇“生單”|“報(bào)價(jià)”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，輸入查詢條件，設(shè)置客戶編碼（天津大華公司），然后進(jìn)入“參照生單”，選擇報(bào)價(jià)單3.填制并審核銷售發(fā)貨單系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶選擇“天津大華公司”，然后進(jìn)入“參照生單”窗口，選擇要參照的單據(jù)可以選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單列表”，對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核，或取消審核。4.依據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，選擇“其他控制”頁(yè)參數(shù)，將新增發(fā)票默認(rèn)改為“參照發(fā)貨”(默認(rèn)設(shè)置是參照訂單)。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入?yún)⒄瞻l(fā)貨單條件設(shè)置，客戶選擇“天津大華公司”，然后進(jìn)入“參照生單”窗口，選擇要參照的單據(jù)5.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇銷售發(fā)票，單擊“確定”進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下對(duì)要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”借：應(yīng)收賬款(1122)/大華146900

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)130000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)169006.審核銷售出庫(kù)單可以查看“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”中“業(yè)務(wù)控制”參數(shù)設(shè)置，默認(rèn)是選擇了“銷售生成出庫(kù)單”，單擊確定即可如果不是就需要改為本設(shè)置。因此，銷售出庫(kù)單在填制銷售發(fā)貨單的時(shí)候就自動(dòng)生成了銷售出庫(kù)單，只需要將銷售出庫(kù)單調(diào)出來(lái)進(jìn)行審核即可。若未生成，就需要在庫(kù)存管理中通過參照完成銷售出庫(kù)單的輸入。選擇“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“單據(jù)列表”|“銷售出庫(kù)單列表”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“天津大華公司”，然后進(jìn)入銷售出庫(kù)單列表7.銷售出庫(kù)單記賬系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，可設(shè)置倉(cāng)庫(kù)為成品庫(kù)，然后進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表成品庫(kù)和配套用品庫(kù)的物料計(jì)價(jià)采用的全月平均法，因此成本需要在月末統(tǒng)一計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“賬表”|“賬簿”|“明細(xì)賬”，進(jìn)入明細(xì)賬查詢條件設(shè)置，選擇成品倉(cāng)庫(kù)、存貨選擇創(chuàng)智X號(hào)，單擊“確定”，可以查看到單據(jù)記賬后的情況8.輸入收款單并制單系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，輸入收款單中的有關(guān)項(xiàng)目單擊“保存”，再單擊“審核”，系統(tǒng)提示“是否立即制單”，選擇“是”，系統(tǒng)生成收款憑證，憑證分錄為：借：銀行存款/工行(100201)146900

貸：應(yīng)收賬款(1122)/大華146900補(bǔ)充票號(hào)等信息，單擊“保存”，生成的憑證專遞到總賬系統(tǒng)中。如果生成的憑證需要查詢或修改，可以選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“單據(jù)查詢”|“憑證查詢”，進(jìn)入后可以刪除、修改憑證。要徹底清除已經(jīng)刪除的憑證（刪除了的憑證會(huì)占用憑證號(hào)），需要選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“憑證”|“填制憑證”，進(jìn)入后選擇“制單”|“整理憑證”。如果輸入收款單后沒有立即制作憑證，可以選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，再選擇“收付款單制單”，進(jìn)入后進(jìn)行憑證制作。8.1.4商業(yè)折扣的處理實(shí)驗(yàn)資料4月12日，銷售部向天津大華公司出售HP打印機(jī)10臺(tái)，報(bào)價(jià)為2400元/臺(tái)（不含稅價(jià)，含稅價(jià)為2712元），通知庫(kù)房發(fā)貨，然后貨物從配套用品庫(kù)發(fā)出。最后商定的成交價(jià)為報(bào)價(jià)的90％，根據(jù)上述發(fā)貨單開具專用發(fā)票一張，編制應(yīng)收賬款憑證。實(shí)驗(yàn)過程1.填制并審核發(fā)貨單系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，單擊“取消”（不通過關(guān)聯(lián)輸入），輸入案例數(shù)據(jù)2.填制并復(fù)核銷售發(fā)票系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“天津大華公司”，進(jìn)入“參照生單”窗口后，選擇要參照的發(fā)貨單(HP打印機(jī))。單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過來(lái)，按照90%的優(yōu)惠更改報(bào)價(jià)（2160元）3.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”單擊“全選”，再單擊“制單”功能按鈕，然后進(jìn)入“填制憑證”窗口，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)收賬款(1122)/大華24408

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)21600

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)28084.銷售出庫(kù)單記賬系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，可設(shè)置倉(cāng)庫(kù)為配套用品庫(kù)，然后進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表8.1.5現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料4月15日，向湖北朝華公司銷售手持掃描器90個(gè)，每個(gè)400元（不含稅價(jià)）；桌面掃描器45個(gè)，每個(gè)500元（不含稅價(jià)）。銷售專用發(fā)票已開，商品已從成品庫(kù)出庫(kù)，款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬支票已經(jīng)收到入工行戶，支票號(hào)YZ6767。實(shí)驗(yàn)過程1.填制并審核發(fā)貨單系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，單擊“取消”(直接輸入發(fā)貨單)，輸入案例數(shù)據(jù)2.填制銷售專用發(fā)票并執(zhí)行現(xiàn)結(jié)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶選擇“湖北朝華公司”，然后進(jìn)入“參照生單”窗口，選擇要參照的發(fā)貨單（手持掃描器和桌面掃描器）。單擊“確定”后返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過來(lái)單擊“現(xiàn)結(jié)”，進(jìn)入現(xiàn)結(jié)窗口，輸入現(xiàn)結(jié)資料3.審核應(yīng)收單據(jù)和現(xiàn)結(jié)制單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收查詢條件，勾選“包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，勾選“現(xiàn)結(jié)制單”，單擊“確定”，進(jìn)入“現(xiàn)結(jié)制單”先單擊“全選”，再選擇“制單”進(jìn)入“填制憑證”，生成的收款憑證分錄如下：借：銀行存款/工行(100201)66105

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)58500

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)76054.銷售出庫(kù)單記賬系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入條件設(shè)置，可設(shè)置倉(cāng)庫(kù)為成品庫(kù)，然后進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表8.1.6補(bǔ)開上月發(fā)票業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料原業(yè)務(wù)（銷售管理期初數(shù)據(jù)）：3月28日，銷售部向天津大華公司出售創(chuàng)智X號(hào)10臺(tái)，報(bào)價(jià)（無(wú)稅單價(jià)）為6500元，由成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。4月15日，向天津大華公司開據(jù)銷售專用發(fā)票，經(jīng)商定無(wú)稅單價(jià)6400元，款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬支票已經(jīng)收到入工行戶，支票號(hào)TJ1234。實(shí)驗(yàn)過程1.填制銷售專用發(fā)票并執(zhí)行現(xiàn)結(jié)系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，客戶選擇“天津大華公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱冢x擇要參照的上月發(fā)貨單。單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，自動(dòng)將期初發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝了過來(lái)，然后修改單價(jià)3.審核應(yīng)收單據(jù)和現(xiàn)結(jié)制單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件，勾選“包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，勾選“現(xiàn)結(jié)制單”，單擊“確定”，進(jìn)入現(xiàn)結(jié)制單先單擊“全選”，再單擊“制單”進(jìn)入填制憑證，生成的收款憑證分錄如下：借：銀行存款/工行(100201)72320

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)64000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)83204.銷售出庫(kù)單記賬系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，可設(shè)置倉(cāng)庫(kù)為成品庫(kù)，然后進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表8.1.7匯總開票業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料4月15日，銷售部向遼寧飛鴿公司出售創(chuàng)智X號(hào)50臺(tái)，無(wú)稅報(bào)價(jià)為6400元/臺(tái)（含稅價(jià)7232元），貨物從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。4月16日，銷售部向遼寧飛鴿公司出售HP打印機(jī)50臺(tái)，無(wú)稅報(bào)價(jià)為2300元/臺(tái)（含稅價(jià)2599元），貨物從配套用品庫(kù)發(fā)出。根據(jù)上述兩張出庫(kù)單開具專用發(fā)票一張，并制作憑證。實(shí)驗(yàn)過程1.填制并審核發(fā)貨單系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”、，直接進(jìn)入發(fā)貨單錄入。輸入相關(guān)資料信息系統(tǒng)按照新的日期登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”單擊，直接進(jìn)入發(fā)貨單錄入。輸入相關(guān)資料信息2.合并填制并復(fù)核銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，單位選擇“遼寧飛鴿公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要合并開發(fā)票的發(fā)貨單，分別選擇創(chuàng)智X號(hào)和HP打印機(jī)發(fā)貨單。單擊“確定”，發(fā)貨單數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入銷售專用發(fā)票中3.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”進(jìn)入銷售發(fā)票制單，將憑證類型改為轉(zhuǎn)賬憑證單擊“全選”，再單擊“制單”功能按鈕，然后進(jìn)入“填制憑證”窗口，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)收賬款(1122)/飛鴿491550

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)435000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)565504.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入條件設(shè)置，按照默認(rèn)設(shè)置，直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表8.1.8分次開票業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料4月16日，銷售部向重慶嘉陵公司出售HP打印機(jī)60臺(tái)，無(wú)稅報(bào)價(jià)為2300元/臺(tái)（含稅價(jià)2599元），貨物從配套用品庫(kù)發(fā)出。4月17日，應(yīng)客戶要求，對(duì)上述所發(fā)出的商品開具兩張專用銷售發(fā)票，第一張發(fā)票中所列示的數(shù)量為40臺(tái)，第二張發(fā)票中所列示的數(shù)量為20臺(tái)。實(shí)驗(yàn)過程1.填制并審核發(fā)貨單系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”、，直接進(jìn)入發(fā)貨單錄入。輸入相關(guān)資料信息2.分兩次填制銷售發(fā)票系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶選擇“重慶嘉陵公司”，然后進(jìn)入“參照生單”窗口，選擇要開發(fā)票的發(fā)貨單。單擊“確定”，發(fā)貨單數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入銷售專用發(fā)票中，將數(shù)量修改為40選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，客戶選擇“重慶嘉陵公司”，然后進(jìn)入“參照生單”窗口，選擇要開發(fā)票的發(fā)貨單。這時(shí)上面的未開票數(shù)量已經(jīng)變?yōu)?0，單擊“確定”，發(fā)貨單數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入銷售專用發(fā)票中3.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入“制單”窗口，將憑證類型改為“轉(zhuǎn)賬憑證”單擊“全選”，單擊“合并”（兩張發(fā)票制作一張憑證），再單擊“制單”功能，然后進(jìn)入“填制憑證”窗口，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)收賬款(1122)/嘉陵155940

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)138000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)179404.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表8.1.9開票直接發(fā)貨實(shí)驗(yàn)資料4月17日，銷售部向上海長(zhǎng)江公司出售HP打印機(jī)50臺(tái)，無(wú)稅報(bào)價(jià)為2300元/臺(tái)（含稅價(jià)2599元），物品從配套用品庫(kù)發(fā)出，并據(jù)此開具專用銷售發(fā)票一張。實(shí)驗(yàn)過程1.填制并復(fù)核銷售專用發(fā)票系統(tǒng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)入條件設(shè)置，單擊“取消”直接進(jìn)入銷售專用發(fā)票，輸入案例資料2.查詢銷售發(fā)貨單在先輸入銷售發(fā)票的情況下，系統(tǒng)將自動(dòng)生成銷售發(fā)貨單。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單列表”，條件中客戶編碼單位選擇“上海長(zhǎng)江公司”3.查詢銷售出庫(kù)單在先輸入銷售發(fā)票的情況下，系統(tǒng)將自動(dòng)生成銷售出庫(kù)單。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“單據(jù)列表”|“銷售出庫(kù)單列表”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，倉(cāng)庫(kù)選擇“配套用品庫(kù)”，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，進(jìn)入銷售出庫(kù)列表4.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)入應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入銷售發(fā)票制單窗口，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”單擊“全選”，再單擊“制單”，然后進(jìn)入“填制憑證”窗口，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)收賬款(1122)/長(zhǎng)江129950

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)115000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)149505.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬用何沙身份，選擇2022年4月20日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表8.1.10代墊費(fèi)用處理4月17日，銷售部在向上海長(zhǎng)江公司銷售商品過程中，發(fā)生了一筆設(shè)備服務(wù)費(fèi)800元?？蛻羯形粗Ц对摴P款項(xiàng)。費(fèi)用項(xiàng)目分類：分類編碼：1；分類名稱：代墊費(fèi)用。費(fèi)用項(xiàng)目：設(shè)備服務(wù)費(fèi)實(shí)驗(yàn)過程1.設(shè)置費(fèi)用項(xiàng)目選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“費(fèi)用項(xiàng)目分類”，進(jìn)入費(fèi)用項(xiàng)目分類窗口，單擊“增加”，增加項(xiàng)目分類選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“費(fèi)用項(xiàng)目”，進(jìn)入費(fèi)用項(xiàng)目，單擊“增加”，輸入費(fèi)用項(xiàng)目2.填制并審核代墊費(fèi)用單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“代墊費(fèi)用”|“代墊費(fèi)用單”，單擊“增加”，輸入實(shí)驗(yàn)資料3.代墊費(fèi)用單審核并確認(rèn)應(yīng)收款選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)行應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“應(yīng)收單”，單擊“確定”進(jìn)入應(yīng)收單據(jù)列表選擇要審核的單據(jù)，然后單擊“審核”，系統(tǒng)提示審核成功。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，選擇應(yīng)收單制單，單擊“確定”進(jìn)入應(yīng)收單制單，將憑證類別改為轉(zhuǎn)賬憑證先選擇，然后單擊“制單”按鈕，進(jìn)入填制憑證窗口，輸入借方科目“其他應(yīng)收款/應(yīng)收單位款(122101)”、貸方科目“其他業(yè)務(wù)收入(6051)”，其憑證分錄如下：借：其他應(yīng)收款/應(yīng)收單位款(122101)/長(zhǎng)江800

貸：其他業(yè)務(wù)收入(6051)8008.1.11超發(fā)貨單出庫(kù)實(shí)驗(yàn)資料4月17日，銷售部向湖北朝華公司出售CN處理器30盒，由原料庫(kù)發(fā)貨，不含稅報(bào)價(jià)為1500元/盒（含稅價(jià)1695元）。開具發(fā)票時(shí)，客戶要求再多買10盒，根據(jù)客戶要求開具了40盒CN處理器的專用發(fā)票一張。4月18日，客戶從原料庫(kù)領(lǐng)出CN處理器40盒。實(shí)驗(yàn)過程1.設(shè)置參數(shù)(1)修改相關(guān)選項(xiàng)設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“初始設(shè)置”|“選項(xiàng)”，進(jìn)入庫(kù)存選項(xiàng)設(shè)置窗口，選擇專用設(shè)置頁(yè)，勾選“允許超發(fā)貨單出庫(kù)”(2)修改存貨檔案并設(shè)置超額出庫(kù)上限選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨檔案”，進(jìn)入存貨檔案窗口，選擇“(10101)處理器”存貨分類，再選擇001存貨（CN處理器）。單擊工具欄的“修改”按鈕，進(jìn)入修改存貨檔案窗口，打開“控制”頁(yè)，出庫(kù)超額上限輸入0.4(3)修改銷售選項(xiàng)參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，勾選業(yè)務(wù)控制頁(yè)的“允許超發(fā)貨量開票”，取消“銷售生成出庫(kù)單”2.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，單擊“取消”，直接輸入實(shí)驗(yàn)資料3.填制并復(fù)核銷售專用發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，客戶選擇“湖北朝華公司”，進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱诤筮x擇要參照的發(fā)貨單。單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，系統(tǒng)已自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝過來(lái)，然后將數(shù)量改為404.根據(jù)發(fā)貨單生成銷售出庫(kù)單用何沙身份，選擇2022年4月18日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“出庫(kù)業(yè)務(wù)”|“銷售出庫(kù)單”，單擊“生單”|“銷售生單”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，客戶設(shè)置為“湖北朝華公司”。選擇相應(yīng)的發(fā)貨單，勾選“根據(jù)累計(jì)出庫(kù)數(shù)更新發(fā)貨單”5.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)行應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄目下對(duì)要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”單擊“全選”，再單擊“制單”，然后進(jìn)入“填制憑證”窗口，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)收賬款(1122)/朝華67800

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)60000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)78006.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證用何沙身份，選擇2022年4月20日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表先選擇，然后單擊“記賬”完成。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“財(cái)務(wù)核算”|“生成憑證”，單擊工具欄的“選擇”按鈕，進(jìn)入查詢條件設(shè)置，選擇“銷售專用發(fā)票”，再設(shè)置客戶為湖北朝華公司，單擊“確定”，顯示未生成憑證單據(jù)一覽表單擊要選擇的發(fā)票（計(jì)價(jià)方式為移動(dòng)平均法），然后單擊“確定”，返回到生成憑證窗口，將憑證類別改為轉(zhuǎn)賬憑證單擊“生成”，進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄為：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(6401)48000

貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301)480008.1.12分期收款發(fā)出商品實(shí)驗(yàn)資料4月18日，銷售部向上海長(zhǎng)江公司出售創(chuàng)智X號(hào)120臺(tái)。由成品庫(kù)發(fā)貨，無(wú)稅報(bào)價(jià)為6600元/臺(tái)（含稅價(jià)7458元）。由于金額較大，客戶要求以分期付款形式購(gòu)買該商品。經(jīng)協(xié)商，客戶分3次付款，并據(jù)此開具相應(yīng)銷售發(fā)票。第一次開具的銷售專用發(fā)票數(shù)量為40臺(tái)，無(wú)稅單價(jià)6600元/臺(tái)。業(yè)務(wù)部門將該業(yè)務(wù)所涉及的出庫(kù)單及銷售專用發(fā)票交給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部據(jù)此制作憑證。實(shí)驗(yàn)過程1.調(diào)整相關(guān)選項(xiàng)設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，勾選業(yè)務(wù)控制頁(yè)的“有分期收款業(yè)務(wù)”和“銷售生成出庫(kù)單”2.設(shè)置分期收款業(yè)務(wù)相關(guān)科目選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“科目設(shè)置”|“存貨科目”，將各倉(cāng)庫(kù)的分期收款發(fā)出商品科目均設(shè)置為“1406發(fā)出商品”。3.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，單擊“取消”直接進(jìn)入，輸入實(shí)驗(yàn)資料，業(yè)務(wù)類型選擇“分期收款”4.發(fā)出商品記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，倉(cāng)庫(kù)選擇“成品庫(kù)”、單據(jù)類型選擇“發(fā)貨單”、業(yè)務(wù)類型選擇“分期收款”，進(jìn)入發(fā)出商品記賬5.根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票用何沙身份，選擇2022年4月18日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，業(yè)務(wù)類型選擇“分期收款”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要參照的發(fā)貨單。單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，系統(tǒng)已自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝過來(lái)，將數(shù)量改為本次開票的數(shù)量406.審核銷售發(fā)票及生成應(yīng)收憑證用何沙身份，選擇2022年4月18日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)行應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，單擊“確定”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，勾選“發(fā)票制單”，單擊“確定”進(jìn)入銷售發(fā)票制單，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”先選擇，然后單擊“制單”，進(jìn)入填制憑證，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)收賬款(1122)/長(zhǎng)江298320

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)264000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)343207.發(fā)出商品記賬用何沙身份，日期選擇2022年4月18日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，單據(jù)類型選擇“銷售發(fā)票”，業(yè)務(wù)類型選擇“分期收款”，進(jìn)入發(fā)出商品記賬窗口8.查詢分期收款相關(guān)賬表選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“賬表”|“賬簿”|“發(fā)出商品明細(xì)賬”，輸入查詢條件，倉(cāng)庫(kù)選擇成品庫(kù)，存貨選擇創(chuàng)智X號(hào)。單擊“確定”后，顯示的發(fā)出商品明細(xì)賬8.1.13委托代銷業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料4月18日，銷售部委托遼寧飛鴿公司代為銷售創(chuàng)智X號(hào)30臺(tái)，售價(jià)為6400元/臺(tái)（含稅價(jià)7232元），貨物從成品庫(kù)發(fā)出。4月20日，收到遼寧飛鴿公司的委托代銷清單一張，結(jié)算創(chuàng)智X號(hào)20臺(tái)，售價(jià)為6400元/臺(tái)。立即開具銷售專用發(fā)票給遼寧飛鴿公司。業(yè)務(wù)部門將該業(yè)務(wù)所涉及的出庫(kù)單及銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門據(jù)此處理結(jié)轉(zhuǎn)收入等業(yè)務(wù)。實(shí)驗(yàn)過程1.初始設(shè)置調(diào)整用何沙身份，選擇2022年4月18日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“選項(xiàng)”|“選項(xiàng)錄入”，將委托代銷成本核算方式改為“按發(fā)出商品核算”方式選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，在“業(yè)務(wù)控制”頁(yè)中，選擇“有委托代銷業(yè)務(wù)”2.委托代銷發(fā)貨處理選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“委托代銷”|“委托代銷發(fā)貨單”，單擊“增加”，在查詢條件設(shè)置中選擇“取消”，直接進(jìn)入委托代銷發(fā)貨單錄入實(shí)驗(yàn)資料選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“單據(jù)列表”|“銷售出庫(kù)單列表”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，業(yè)務(wù)類型選擇“委托代銷”，然后進(jìn)入銷售出庫(kù)單列表用何沙身份，選擇2022年4月20日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，選擇業(yè)務(wù)類型為“委托代銷”，然后進(jìn)入發(fā)出商品記賬3.委托代銷結(jié)算處理選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“委托代銷”|“委托代銷結(jié)算單”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，業(yè)務(wù)類型選擇“委托代銷”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要參照的單據(jù)。單擊“確定”，參照的數(shù)據(jù)已傳入委托代銷結(jié)算單，將數(shù)量改為要結(jié)算的20選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售發(fā)票列表”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，業(yè)務(wù)類型選擇“委托”，進(jìn)入銷售發(fā)票列表選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)行應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，客戶選擇為“遼寧飛鴿公司”，單擊“確定”，進(jìn)入單據(jù)處理窗口選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇“發(fā)票制單”，單擊“確定”，進(jìn)入制單窗口，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”先選擇，然后單擊“制單”，生成的憑證分錄為：借：應(yīng)收賬款(1122)/飛鴿144640

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)128000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)16640選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，倉(cāng)庫(kù)選擇“成品庫(kù)”，然后進(jìn)入發(fā)出商品記賬4.委托代銷相關(guān)賬表查詢選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“報(bào)表”|“統(tǒng)計(jì)表”|“委托代銷統(tǒng)計(jì)表”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，然后進(jìn)入委托代銷統(tǒng)計(jì)表查詢。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“報(bào)表”|“庫(kù)存賬”|“委托代銷備查簿”，在查詢條件中存貨選擇“創(chuàng)智X號(hào)”8.1.14一次銷售分次出庫(kù)4月19日，向上海長(zhǎng)江公司出售CN處理器100盒，由原料庫(kù)發(fā)貨，報(bào)價(jià)為1500元/盒（含稅價(jià)1695元），同時(shí)開具專用發(fā)票一張?？蛻舾鶕?jù)發(fā)貨單從原料庫(kù)先領(lǐng)出CN處理器80盒。4月20日，客戶根據(jù)發(fā)貨單再?gòu)脑蠋?kù)領(lǐng)出余下的CN處理器20盒。實(shí)驗(yàn)過程1.設(shè)置有關(guān)選項(xiàng)用何沙身份，選擇2022年4月19日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，在業(yè)務(wù)控制頁(yè)，取消“銷售生成出庫(kù)單”的勾選2.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，單擊“取消”后直接輸入實(shí)驗(yàn)資料3.根據(jù)發(fā)貨單填制銷售專用發(fā)票并審核選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)行條件設(shè)置，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要參照的發(fā)貨單。單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，系統(tǒng)已自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝過來(lái)4.根據(jù)發(fā)貨單開具銷售出庫(kù)單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“出庫(kù)業(yè)務(wù)”|“銷售出庫(kù)單”，選擇“生單”|“銷售生單”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，單據(jù)類型選擇“發(fā)貨單”，然后進(jìn)入銷售生單窗口，選擇要生成單據(jù)的行，取消“根據(jù)累計(jì)出庫(kù)數(shù)更新發(fā)貨單”選擇單擊“確定”，將數(shù)據(jù)拷貝到銷售出庫(kù)單中，將數(shù)量改為80用何沙身份，選擇2022年4月20日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫(kù)存管理”|“出庫(kù)業(yè)務(wù)”|“銷售出庫(kù)單”，選擇“生單”|“銷售生單”，進(jìn)行查詢條件后客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，進(jìn)入銷售生單窗口，選擇要生成單據(jù)的行。單擊“確定”，將數(shù)據(jù)拷貝到銷售出庫(kù)單中5.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)行應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄對(duì)要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”后進(jìn)入發(fā)票制單，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”單擊“全選”，再單擊“制單”，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)收賬款(1122)/長(zhǎng)江169500

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)150000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)195006.對(duì)銷售出庫(kù)單記賬并生成憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)入條件設(shè)置，按照默認(rèn)設(shè)置直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表選擇“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“財(cái)務(wù)核算”|“生成憑證”，單擊工具欄的“選擇”按鈕，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，選擇“銷售專用發(fā)票”，再設(shè)置客戶為上海長(zhǎng)江公司，單擊“確定”，顯示未生成憑證單據(jù)一覽表。單擊要選擇的發(fā)票（計(jì)價(jià)方式為移動(dòng)平均法），然后單擊“確定”，返回到“生成憑證”窗口，將憑證類別改為轉(zhuǎn)賬憑證單擊“生成”，進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄為：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(6401)120000

貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301)1200008.1.15開票前退貨業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料4月20日，銷售部出售給湖北朝華公司創(chuàng)智X號(hào)12臺(tái)，單價(jià)為6400元/臺(tái)（含稅價(jià)7232元），從成品庫(kù)發(fā)出。4月21日，銷售部出售給湖北朝華公司的創(chuàng)智X號(hào)因質(zhì)量問題，退回2臺(tái)，單價(jià)6400元/臺(tái)，收回成品庫(kù)待修。開具相應(yīng)的專用發(fā)票一張，數(shù)量為10臺(tái)。實(shí)驗(yàn)過程1.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，單擊“取消”直接進(jìn)入發(fā)貨單，錄入實(shí)驗(yàn)資料2.填制并審核退貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“退貨單”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，單擊“取消”直接進(jìn)入輸入狀態(tài)。選擇“生單”|“參照發(fā)貨單”，客戶選擇“湖北朝華公司”，存貨選擇“創(chuàng)智X號(hào)”，進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?。選擇相應(yīng)的單據(jù)，單擊“確定”，數(shù)據(jù)拷貝到退貨單中。將數(shù)量改為-23.填制并復(fù)核銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，客戶選擇“湖北朝華公司”，單擊“確定”進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?，選擇要參照的發(fā)貨單。單擊“確定”，返回到銷售專用發(fā)票，系統(tǒng)已自動(dòng)將發(fā)貨單的數(shù)據(jù)拷貝過來(lái)，數(shù)量為104.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)行應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口，在“選擇”欄要審核的行進(jìn)行雙擊，然后單擊“審核”完成審核工作選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，選擇發(fā)票制單，單擊“確定”，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口，將憑證類別改為轉(zhuǎn)賬憑證單擊“全選”，再單擊“制單”功能，然后進(jìn)入填制憑證窗口，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)收賬款(1122)/朝華72320

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)64000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)83205.銷售出庫(kù)單記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進(jìn)行條件設(shè)置，按照默認(rèn)條件，直接進(jìn)入正常單據(jù)記賬列表8.1.16委托代銷退貨業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料4月21日，委托遼寧飛鴿公司銷售的創(chuàng)智X號(hào)退回3臺(tái)，入成品庫(kù)。由于已經(jīng)開具發(fā)票，故開具紅字專用發(fā)票一張，單價(jià)6400元（含稅價(jià)7232元）。實(shí)驗(yàn)過程1.參照委托代銷發(fā)貨單填制委托代銷結(jié)算退回選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“委托代銷”|“委托代銷結(jié)算退回”，單擊“增加”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，客戶選擇“遼寧飛鴿公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱?。選擇要參照的發(fā)貨單，單擊“確定”，將數(shù)據(jù)拷貝到“委托代銷結(jié)算退回”單據(jù)，數(shù)量改為-32.查看紅字銷售專用發(fā)票并復(fù)核選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售發(fā)票列表”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，客戶選擇“遼寧飛鴿公司”，業(yè)務(wù)類型選擇“委托”，然后進(jìn)入銷售發(fā)票列表3.退回后的業(yè)務(wù)處理選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)行應(yīng)收單條件查詢?cè)O(shè)置，單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，客戶選擇“遼寧飛鴿公司”，然后進(jìn)入單據(jù)處理窗口選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)入制單查詢，選擇“發(fā)票制單”，單擊“確定”，進(jìn)入制單窗口，將憑證類別改為“轉(zhuǎn)賬憑證”先選擇，然后單擊“制單”，補(bǔ)充票號(hào)、科目，生成的憑證分錄為：借：應(yīng)收賬款(1122)/飛鴿-21696

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)-19200

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210105)-2496選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，業(yè)務(wù)類型選擇“委托代銷”，然后進(jìn)入發(fā)出商品記賬8.1.17直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料4月21日，銷售部接到業(yè)務(wù)信息，上海長(zhǎng)江公司欲購(gòu)買聯(lián)想服務(wù)器2臺(tái)。經(jīng)協(xié)商以單價(jià)為30000元/臺(tái)成交，增值稅率為13%，含稅價(jià)33900元。隨后，銷售部填制相應(yīng)銷售訂單。銷售部經(jīng)聯(lián)系以每臺(tái)20000元（不含稅單價(jià)）的價(jià)格向上海大坤公司發(fā)出采購(gòu)訂單，并要求對(duì)方直接將貨物送到上海長(zhǎng)江公司。4月22日，銷售部根據(jù)銷售訂單給上海長(zhǎng)江公司開具專用發(fā)票一張。貨物送至上海長(zhǎng)江公司，上海大坤公司憑送貨簽收單和訂單開具了一張專用發(fā)票給銷售部。銷售部將此業(yè)務(wù)的采購(gòu)、銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部制作應(yīng)收應(yīng)付憑證，結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本。1.設(shè)置直運(yùn)業(yè)務(wù)相關(guān)選項(xiàng)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項(xiàng)”，選擇業(yè)務(wù)控制頁(yè)的“有直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)”2.填制并審核直運(yùn)銷售訂單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售訂貨”|“銷售訂單”，單擊“增加”，業(yè)務(wù)類型選擇“直運(yùn)銷售”，輸入實(shí)驗(yàn)資料3.填制并審核直運(yùn)采購(gòu)訂單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購(gòu)管理”|“采購(gòu)訂貨”|“采購(gòu)訂單”，單擊“增加”，業(yè)務(wù)類型設(shè)置為“直運(yùn)采購(gòu)”，單擊“生單”|“銷售訂單”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，客戶設(shè)置為“上海長(zhǎng)江公司”，然后進(jìn)入訂單拷貝銷售訂單列表，選擇要拷貝的銷售訂單。單擊“確定”，數(shù)據(jù)拷貝到采購(gòu)訂單。再補(bǔ)充輸入有關(guān)信息4.填制并復(fù)核直運(yùn)銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“增加”，進(jìn)行條件查詢?cè)O(shè)置，單擊“取消”直接進(jìn)入發(fā)票填制，業(yè)務(wù)類型選擇“直運(yùn)銷售”，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”。單擊“生單”|“參照訂單”，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，然后進(jìn)入?yún)⒄丈鷨未翱冢x擇需要參照的業(yè)務(wù)。單擊“確定”，數(shù)據(jù)自動(dòng)拷貝到銷售專用發(fā)票中。輸入相關(guān)數(shù)據(jù)后的發(fā)票5.填制直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票用何沙身份，選擇2022年4月22日登錄。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購(gòu)管理”|“采購(gòu)發(fā)票”|“專用采購(gòu)發(fā)票”，單擊“增加”，業(yè)務(wù)類型為“直運(yùn)采購(gòu)”，供應(yīng)商選擇“上海大坤公司”。單擊“生單”|“采購(gòu)訂單”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，供應(yīng)商設(shè)置為“上海大坤公司”，然后進(jìn)入發(fā)票拷貝訂單列表，選擇要拷貝的訂單。單擊“確定”，訂單數(shù)據(jù)拷貝到專用發(fā)票中6.審核直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)付款管理”|“應(yīng)付單據(jù)處理”|“應(yīng)付單據(jù)審核”，進(jìn)行應(yīng)付單查詢條件設(shè)置，單據(jù)名稱選擇“采購(gòu)發(fā)票”，供應(yīng)商選擇“上海大坤公司”，單擊“確定”，進(jìn)入應(yīng)付單據(jù)列表7.直運(yùn)銷售記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“直運(yùn)銷售記賬”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，選擇“采購(gòu)發(fā)票”和“銷售發(fā)票”，然后進(jìn)入直運(yùn)銷售記賬8.結(jié)轉(zhuǎn)直運(yùn)業(yè)務(wù)的收入及成本選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“財(cái)務(wù)核算”|“生成憑證”，單擊工具欄的“選擇”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，選擇“直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票”和“直運(yùn)銷售發(fā)票”，然后進(jìn)入未生成憑證單據(jù)一覽表。選擇要生成憑證的單據(jù)（采購(gòu)發(fā)票和專用發(fā)票），單擊“確定”返回到“生成憑證”窗口，將憑證類別選擇轉(zhuǎn)賬憑證，補(bǔ)充輸入相關(guān)科目單擊“生成”，顯示直運(yùn)銷售發(fā)票生成的憑證，憑證分錄如下:借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（6401）40000

貸：庫(kù)存商品（1405）40000單擊“保存”生成憑證。單擊“下張憑證”，顯示采購(gòu)發(fā)票生成的憑證，憑證分錄如下：借：庫(kù)存商品（1405）40000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額（22210101）5200

貸：應(yīng)付賬款（2202）/大坤45200選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，進(jìn)行應(yīng)收單查詢條件設(shè)置，單據(jù)選擇“銷售發(fā)票”，客戶選擇“上海長(zhǎng)江公司”，單擊“確定”進(jìn)入應(yīng)收單據(jù)列表選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，進(jìn)行制單查詢條件設(shè)置，選擇“發(fā)票制單”，進(jìn)入“制單”窗口，憑證類別選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”先選擇，然后單擊“制單”，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)收賬款(1122)/長(zhǎng)江67800

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（6001）60000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額（22210105）78008.1.18銷售查詢1.銷售明細(xì)賬表選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“報(bào)表”|“明細(xì)表”|“銷售明細(xì)表”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，選擇要查詢的存貨，這里選擇“創(chuàng)智X號(hào)”2.銷售統(tǒng)計(jì)表選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“報(bào)表”|“統(tǒng)計(jì)表”|“銷售統(tǒng)計(jì)表”，進(jìn)行查詢條件設(shè)置，按照默認(rèn)條件設(shè)置，查詢結(jié)果8.1.19月末結(jié)賬一般在本月報(bào)表編制完成后，確認(rèn)當(dāng)期業(yè)務(wù)完成，才進(jìn)行相關(guān)的月末結(jié)賬等處理，這里是說明具體的方法。當(dāng)本月業(yè)務(wù)全部完成后，選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“月末結(jié)賬”進(jìn)行月結(jié)。也可以取消月末結(jié)賬。如果應(yīng)收款管理、庫(kù)存管理、存貨核算之一已經(jīng)結(jié)賬，銷售管理就不能取消月結(jié)。8.2應(yīng)收款管理8.2.1概述1.應(yīng)收款管理概述由于賒銷或其他方面的原因，形成了企業(yè)往來(lái)款項(xiàng)，這些往來(lái)款項(xiàng)如果不能及時(shí)有效的加以管理，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)受到一定影響。因此，加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)管理是一項(xiàng)不容忽視的工作。應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)可以分別對(duì)客戶及供應(yīng)商進(jìn)行賬表查詢和往來(lái)款項(xiàng)的清理工作。2.參數(shù)設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“選項(xiàng)”，單擊“編輯”，然后進(jìn)行設(shè)置，壞賬處理方式為“應(yīng)收余額百分比法”。8.2.2預(yù)收款處理實(shí)驗(yàn)資料4月5日，重慶嘉陵公司交來(lái)轉(zhuǎn)賬支票一張，金額15000元，支票號(hào)ZZ002，作為預(yù)購(gòu)貨物的定金。實(shí)驗(yàn)過程1.填制收款單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”，單擊“增加”，錄入收款單的相關(guān)信息單擊“保存”，再單擊“審核”，系統(tǒng)提示是否立即制單，回答“是”，生成的憑證分錄如下：借：銀行存款/工行(100201)1