國際旅行社社合并財務(wù)報表附注國旅旅社

中國國際旅行社總社有限合并財務(wù)報表201012中國國際旅行社總社有限合并財務(wù)報表20101231（除特別說明外，金額以人民幣元表述一、公司基本民所有制企業(yè)改建為一人有限公司，公司名稱變更為“中國國際旅行社總社有限公司”，20088二、財務(wù)報表的編三、遵循企業(yè)二、財務(wù)報表的編三、遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的四、公司的主要會計政策、會（一）會計準(zhǔn)則和會計（二）會計年（三）記賬本位（四）記賬基礎(chǔ)和計價（五）外幣業(yè)務(wù)的核算方法及折算（五）外幣業(yè)務(wù)的核算方法及折算（六）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)（七）金融工積6個月以內(nèi)（66個月以內(nèi)（6個月7個月-1年（1年1-2年（2年2-3年（3年3-5年（5年5（八）資產(chǎn)負債（八）資產(chǎn)負債表日，公司存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。當(dāng)其可變現(xiàn)凈值低于成本時，提取存跌價準(zhǔn)備。通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準(zhǔn)備；對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按照存貨（九）長期股權(quán)投（十）委托貸（十）委托貸（十一）投資性房地（十二）固定資（十二）固定資20—4055855（十三）在建工1（十三）在建工1（十四）無形資55（十五）長期待攤費（十六）辭退福（十五）長期待攤費（十六）辭退福（十七）預(yù)計負債確認原（十八）政府補（十九）收入確認原（十八）政府補（十九）收入確認原（1）223（二十）（二十一）所得稅的會計（二十一）所得稅的會計②交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)②交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損（二十二）（二十二）五、會計政策、會計估計變更及會計差錯1、境內(nèi)公（1）營業(yè)（2）（3）企業(yè)所得2、境外子3、重組改制稅收優(yōu)惠2007630日為基準(zhǔn)日進行改制評估的資產(chǎn)可按評估后的資產(chǎn)價值計提折舊或攤銷，并在企業(yè)所得七、企業(yè)合并及合并財務(wù)1、子公司（1）通過設(shè)立或投資等方式取得的子公注冊資本（元（3）企業(yè)所得2、境外子3、重組改制稅收優(yōu)惠2007630日為基準(zhǔn)日進行改制評估的資產(chǎn)可按評估后的資產(chǎn)價值計提折舊或攤銷，并在企業(yè)所得七、企業(yè)合并及合并財務(wù)1、子公司（1）通過設(shè)立或投資等方式取得的子公注冊資本（元500.00HKD通過設(shè)立或投資等方式取得的子公司（續(xù)500.00HKD通過設(shè)立或投資等方式取得的子公司（續(xù)資金額(元是---是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是11是--是是是是是是是是是是是是是是是是是是1是是 （2）通過多次交易分步實現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并取得的子公注冊資本(是是是是1是是 （2）通過多次交易分步實現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并取得的子公注冊資本(萬元非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司（續(xù)是是2、合并范圍發(fā)生變更的說12345672222222注123456789注注注注注注注注注注注123456789注注注注注注注注注注1233、本期納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范-----八、合并財務(wù)報表主要項目1、貨幣資項目項目1八、合并財務(wù)報表主要項目1、貨幣資項目項目12、應(yīng)收票2、應(yīng)收票 3、應(yīng)收賬類別 類別合計項目67-121-22-33-44-55年以上 項目67-121-22-33-44-55年以上 BENNYHEALANDTRAVELSERVICE1-21-22-34-53-44-52-33-42-33-44-53-42-34-52-33-44-53-44-555LONITAXINJINGTRAVELSERVICES 55司XINJINGTRAVELSERVICES 55司 ①66666②③④⑤4、預(yù)付款項目1 2-31-2合11111①②③④⑤5、其他應(yīng)類別011111①②③④⑤5、其他應(yīng)類別0合計類別 項目67-121-22-33-44-55合計項目67-121-22-33-44-55合計2-351-2合計合計1656①②③④⑤1-26、存貨項目 7、可供出售金6、存貨項目 7、可供出售金融項目8、長期股權(quán)投項目長期股權(quán)投資原長期股權(quán)投長期股權(quán)投-59,494,048.67合小-59,494,048.67合小小合有者 年末余動----0.000.000.00合項目 9、投資性房地項目 9、投資性房地項目10、固定資產(chǎn)項目序號1234重慶國旅鄒容廣場A5項目1.-2.期末已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)原234重慶國旅鄒容廣場A5項目1.-2.期末已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)原3.期末暫時閑置的固定資產(chǎn)原4本年處置、報廢固定資產(chǎn)情況11、無形資產(chǎn)項目12、商譽 “長期股權(quán)投資”科目核算該股權(quán)投資借方差額，本公司自2006年8659,259.24元，轉(zhuǎn)入投資成本核算。上述股權(quán)投資差額屬于非同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的，由于中國國 “長期股權(quán)投資”科目核算該股權(quán)投資借方差額，本公司自2006年8659,259.24元，轉(zhuǎn)入投資成本核算。上述股權(quán)投資差額屬于非同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的，由于中國國13、長期待攤費種類銷 14、遞延所得稅資項目合計15、資產(chǎn)減值準(zhǔn)項目 16、所有權(quán)受到限制的房屋建筑物（抵押貸款 17、其他非流動資15、資產(chǎn)減值準(zhǔn)項目 16、所有權(quán)受到限制的房屋建筑物（抵押貸款 17、其他非流動資 18、短期借款 19、應(yīng)付賬款賬齡11-22-33年以上 332-331-2日本JTB合計20、預(yù)收款項332-331-2日本JTB合計20、預(yù)收款項賬齡11-22-3 2-32-32-31-22-3 21、應(yīng)付職工薪項目年金繳費(補充養(yǎng)老保險5.項目 22、應(yīng)交稅費項目-項目 22、應(yīng)交稅費項目-23、應(yīng)付利息項 24、其他應(yīng)付款賬1賬1-22-3合計1-32-3賬1-22-3合計1-32-3332-3合計內(nèi)容 25、一年內(nèi)到期的非流動項目 類別合計外幣金額2011-8-1 26、長期應(yīng)付款項55 27、遞延所得稅負項目合計外幣金額2011-8-1 26、長期應(yīng)付款項55 27、遞延所得稅負項目 28、實收資本合計2010119201051098,233,400.00250,220,000.00利安達會計師事務(wù)所審驗，并出具了利安達驗字[2010]A1002號和利安達驗字[2010]A102929、資本公積類--1231362,244.9630、盈余公積類31、未分配利潤項目1231362,244.9630、盈余公積類31、未分配利潤項目司（以下簡稱天堂國旅）2009年9月304302,787,968.30453,499.35元，根據(jù)雙方簽訂的協(xié)議，這部分的虧損由新成立的公司承繼。本公司按照持股比例（32、營業(yè)收入和營業(yè)項目主營業(yè)項目其他業(yè)項目其他業(yè) 33、營業(yè)稅金及附項目 注：計繳標(biāo)準(zhǔn)具體見“六、稅項”34、財務(wù)費用項目-合計和注 注：計繳標(biāo)準(zhǔn)具體見“六、稅項”34、財務(wù)費用項目-合計和注35、資產(chǎn)減值損項目-- 36、投資收益類別-- --- 37、營業(yè)外收入項目 --- 37、營業(yè)外收入項目項目瓊財企號E假綜合性旅游電子商務(wù)管理0.000.00—————— 38、營業(yè)外支出項目項目 39、所得稅費用項目 40、其他綜合收項目---項目 39、所得稅費用項目 40、其他綜合收項目---小計 41、現(xiàn)金流量表項目項目 項目合計項目 項目 項目 42、現(xiàn)金流量表項目 項目 項目 42、現(xiàn)金流量表項目---處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列投資損失（收益以“－”號填列------項目-項目項目-項目物九、關(guān)聯(lián)關(guān)系及其（一）關(guān)聯(lián)方的認定（二關(guān)聯(lián)方關(guān)1、本公司 2、本公司的子公司注冊資本（萬元注冊資本（萬元3、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)（三）關(guān)聯(lián)3、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)（三）關(guān)聯(lián) 度元度元123456789注⑥商標(biāo)權(quán)轉(zhuǎn)讓201017114件商標(biāo)，201012820101231合合合計 十、（一）或有負1、注（一）或有負1、注（2）反擔(dān)保事項：BSP元注1注1注2注1注1注1注1注1注1注112345678元注1注1注2注1注1注1注1注1注1注1123456789注十一、承諾事項目11-22-33經(jīng)營租賃承諾(現(xiàn)代大巴巴合十二、資產(chǎn)負債表日后非調(diào)整經(jīng)營租賃承諾(現(xiàn)代大巴巴合十二、資產(chǎn)負債表日后非調(diào)整十三、重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其出售十