常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)案例

【方案文本】項(xiàng)目名稱：江蘇交通控股有限公司常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)省直分行名稱：江蘇省分行第一部分公司現(xiàn)狀與需求分析一、公司基本情況公司負(fù)責(zé)江蘇省內(nèi)干線高速公路、過(guò)江橋梁、鐵路等交通基礎(chǔ)設(shè)施的投資建設(shè)，對(duì)建成后的高速公路和過(guò)江橋梁進(jìn)行運(yùn)營(yíng)管理，對(duì)授權(quán)經(jīng)營(yíng)的國(guó)有資產(chǎn)行使經(jīng)營(yíng)決策、資產(chǎn)處置和投資收益權(quán)。截止2010年底，公司管理的公路主線里程3970公里，其中高速公路3548公里，一級(jí)公路422公里，公路橋梁5348座，隧道3座，服務(wù)區(qū)84個(gè)，收費(fèi)站277個(gè)。公司自成立以來(lái)，積極應(yīng)對(duì)各種挑戰(zhàn)，在高效完成自身高速公路投資建設(shè)管理的任務(wù)同時(shí)，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)自身的強(qiáng)大發(fā)展，初步構(gòu)建了綜合大交通的經(jīng)營(yíng)管理格局，形成以公路、鐵路、港口、機(jī)場(chǎng)等基礎(chǔ)交通經(jīng)營(yíng)為主，電力能源、物流運(yùn)輸、建設(shè)施工、金融租賃、創(chuàng)業(yè)投資、通用航空、酒店管理等過(guò)個(gè)行業(yè)并進(jìn)的局面。公司于2011年12月成立了財(cái)務(wù)公司，旨在加強(qiáng)集團(tuán)資金集中管理，充分利用結(jié)算、信貸、中介、投資等金融功能，通過(guò)高效構(gòu)建內(nèi)部結(jié)算網(wǎng)絡(luò)、資金營(yíng)運(yùn)體系和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。二、公司金融需求分析根據(jù)公司目前的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，我行認(rèn)真分析，總結(jié)公司具有如下金融需求：融資業(yè)務(wù)金融需求分析公司是江蘇省高速公路投融資領(lǐng)域唯一的投資主體，承擔(dān)著大部分省內(nèi)高速公路投融資任務(wù)，在多年的項(xiàng)目建設(shè)中銀團(tuán)貸款、項(xiàng)目貸款、專項(xiàng)貸款、流動(dòng)資金貸款等仍是公司的主要融資渠道。另一方面，在間接融資的同時(shí)，公司也提高直接融資比重。作為全國(guó)大規(guī)模發(fā)行企業(yè)債券、短期融資券、資產(chǎn)證券化，第一家引入保險(xiǎn)債權(quán)直投資金的地方企業(yè)，公司在直接融資方面一直走在全國(guó)地方企業(yè)的前列。資金管理需求集團(tuán)擬以旗下路橋及路橋相關(guān)公司為基礎(chǔ)，按業(yè)務(wù)板塊實(shí)行資金集中管理，真正做到收支兩條線，提高資金使用效率，存在資金管理的需求。通過(guò)對(duì)創(chuàng)新金融產(chǎn)品的引入，集團(tuán)可以提高運(yùn)營(yíng)效率和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，降低經(jīng)營(yíng)成本，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

第二部分綜合服務(wù)方案通過(guò)提供銀行授信，信托貸款，發(fā)行銀行間市場(chǎng)債務(wù)融資工具、境內(nèi)IPO配套業(yè)務(wù)等投資銀行業(yè)務(wù)服務(wù)，滿足公司較低融資成本以及融資靈活度的需求。通過(guò)蘊(yùn)通賬戶、跨行資金管理平臺(tái)和現(xiàn)金管理合作，滿足公司公司的資金管理需求，按行業(yè)板塊實(shí)行資金集中管理，真正做到收支兩條線，提高資金使用效率；幫助集團(tuán)對(duì)現(xiàn)金流進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)、監(jiān)控及管理，以最合理的成本增加可用現(xiàn)金頭寸，降低和控制交易風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，介紹部分我行具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的特色金融產(chǎn)品。融資業(yè)務(wù)服務(wù)方案一、傳統(tǒng)授信業(yè)務(wù)傳統(tǒng)的銀行授信以其便利、迅速的特點(diǎn)在未來(lái)一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，對(duì)于企業(yè)籌集資金仍具有重要作用。1、人民幣流動(dòng)資金融資方案：由于道路的建成，其養(yǎng)護(hù)需要一定的支出，隨著道路的使用年限逐年增加，養(yǎng)護(hù)成本、運(yùn)營(yíng)成本、人工成本增長(zhǎng)也會(huì)很快較快，另外路橋收費(fèi)期限逐年縮短對(duì)于公司現(xiàn)金流也有影響。由此而產(chǎn)生的流動(dòng)資金需求，我行可提供三年以下的短期或中期流動(dòng)資金貸款。2、人民幣項(xiàng)目融資方案：根據(jù)省交通廳新一輪高速公路建設(shè)計(jì)劃，到2012年，我省將完成國(guó)家高速公路網(wǎng)省內(nèi)道路建設(shè)，高速公路通車?yán)锍踢_(dá)到4800公里，到2015年，基本建成“五縱九橫五聯(lián)”的江蘇省高速公路網(wǎng)，高速公路通車?yán)锍踢_(dá)到5200公里。在這些公路建設(shè)任務(wù)中公司仍承擔(dān)著較重的建設(shè)任務(wù)。對(duì)于公司在項(xiàng)目建設(shè)上的資金需求，我行可提供相應(yīng)的項(xiàng)目融資方案。在貸款模式上，可采取銀團(tuán)貸款模式，我行可作為牽頭行，采取銀團(tuán)貸款的方式解決其融資需求，并在牽頭費(fèi)、管理費(fèi)、承諾費(fèi)等費(fèi)用方面給予一定幅度的優(yōu)惠。二、投資銀行與財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)通過(guò)投資銀行業(yè)務(wù)和其它創(chuàng)新金融產(chǎn)品募集資金已經(jīng)成為企業(yè)募集資金的重要渠道。交通銀行投資銀行業(yè)務(wù)是交通銀行系列金融服務(wù)的強(qiáng)項(xiàng)之一，通過(guò)遍布海內(nèi)外的分支機(jī)構(gòu)和交銀國(guó)際、交銀保險(xiǎn)、交銀信托、交銀租賃、交銀財(cái)務(wù)、交銀施羅德基金等構(gòu)建的綜合化、國(guó)際化經(jīng)營(yíng)平臺(tái)可以為客戶提供全方位、深層次的服務(wù)。1、短期融資券、中期票據(jù)和資產(chǎn)支持票據(jù)我們建議公司可以采用短期融資券、中期票據(jù)和資產(chǎn)支持票據(jù)作為項(xiàng)目資金與營(yíng)運(yùn)資金的重要來(lái)源。在成熟的資本市場(chǎng)上，相對(duì)于權(quán)益融資，企業(yè)發(fā)行債券融資的成本較低。在募集資金的同時(shí)可以避免企業(yè)控制權(quán)的分散，規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)。因此我們建議除了采取銀行授信，公司可以采取發(fā)行短期融資券、中期票據(jù)和資產(chǎn)支持票據(jù)的方式進(jìn)行債務(wù)融資。短期融資券是非金融企業(yè)在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行，約定在1年以內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。中期票據(jù)是非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)按照計(jì)劃分期發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。公司可以由集團(tuán)總部發(fā)行，也可以由符合要求的利潤(rùn)中心發(fā)行2、并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)與并購(gòu)財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)我們建議公司可以采用并購(gòu)貸款作為企業(yè)并購(gòu)與重組的重要資金來(lái)源。公司的經(jīng)營(yíng)策略加快了對(duì)電力、航空業(yè)務(wù)的投資力度，作為利潤(rùn)中心的橫向收購(gòu)和作為集團(tuán)的混合收購(gòu)需要大量的資金，由于目前政策對(duì)其它融資渠道募集資金用途的限制，并購(gòu)貸款將成為企業(yè)的首選外部資金來(lái)源之一。我行可以為公司提供并購(gòu)財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)。主要包括為客戶的資產(chǎn)收購(gòu)、出售以及重組提供并購(gòu)方案，并協(xié)助進(jìn)行盡職調(diào)查和并購(gòu)方案實(shí)施，協(xié)助企業(yè)尋求私募投資人，安排投資及退出機(jī)制等。交通銀行曾在寶鋼并購(gòu)寧波鋼鐵等多個(gè)并購(gòu)案中，為企業(yè)提供并購(gòu)貸款和并購(gòu)財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)。3、融資租賃業(yè)務(wù)公司在電力板塊的設(shè)施與設(shè)備投資規(guī)模較大。因此我們建議公司可以考慮通過(guò)交通銀行旗下的交銀租賃，采取融資租賃的方式購(gòu)置或租入資產(chǎn)。采用這樣的方式，有利于公司增加融資渠道；靈活安排授信額度；改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)；優(yōu)化流動(dòng)性指標(biāo)；避免技術(shù)貶值；規(guī)避通脹；靈活安排現(xiàn)金流。三、信托貸款1.信托貸款融資。為降低公司各利潤(rùn)中心的融資成本，我行可聯(lián)合交銀國(guó)信設(shè)計(jì)信托產(chǎn)品，以對(duì)公或?qū)λ焦潭ㄊ找胬碡?cái)產(chǎn)品方式對(duì)外發(fā)售，募集資金。該融資方式以公司在我行授信額度作為備用授信，貸款利率靈活，可低至基準(zhǔn)下浮10%以下，有效降低公司財(cái)務(wù)成本。2.信托股權(quán)融資。銀行對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)授信條件較為嚴(yán)格，一般要求35%資本金到位、“四證齊全”和具有“二級(jí)資質(zhì)”。由于房地產(chǎn)板塊因項(xiàng)目投資較多而需要補(bǔ)充大量資金，可通過(guò)設(shè)立信托計(jì)劃規(guī)避嚴(yán)格的授信條件，從而達(dá)到融資目的。如可由交銀國(guó)信通過(guò)理財(cái)計(jì)劃募集資金，將信托資金以受讓房地產(chǎn)公司股東持有的股權(quán)受益權(quán)的方式向股東提供資本金融資。信托到期后，房地產(chǎn)公司按照約定價(jià)格溢價(jià)回購(gòu)上述股權(quán)或股權(quán)受益權(quán)，受托人交銀國(guó)信將回購(gòu)資金扣除信托費(fèi)用后向銀行理財(cái)計(jì)劃分配信托利益?，F(xiàn)金管理解決方案一、需求分析與設(shè)計(jì)思路現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容包括收付款服務(wù)、賬戶管理、流動(dòng)性管理和投融資管理。在一個(gè)“現(xiàn)金為王”的時(shí)代，公司涉及行業(yè)廣，下屬公司眾多，加強(qiáng)現(xiàn)金管理，對(duì)企業(yè)現(xiàn)金（準(zhǔn)現(xiàn)金）流進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)、監(jiān)控及管理，是提高企業(yè)資金使用效率、降低融資成本、保障企業(yè)營(yíng)運(yùn)安全的重要手段。我們針對(duì)以上問(wèn)題提出的解決方案是，以交通銀行“蘊(yùn)通賬戶”業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，結(jié)合“跨行資金管理平臺(tái)”業(yè)務(wù)和“現(xiàn)金管理合作”業(yè)務(wù)，借助“企業(yè)網(wǎng)上銀行”業(yè)務(wù)、“銀企直聯(lián)”業(yè)務(wù)、以及交通銀行境內(nèi)2,600余個(gè)分支機(jī)構(gòu)和境外多家海外分行，實(shí)現(xiàn)公司的現(xiàn)金管理目標(biāo)。我們的方案將依托業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的核心賬務(wù)系統(tǒng)，全面提供賬戶管理、基本結(jié)算、收付款管理、流動(dòng)性管理、票據(jù)管理、投資管理、融資管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、渠道管理等九大類、近四十項(xiàng)現(xiàn)金管理服務(wù)功能。交通銀行的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)起步較早、功能先進(jìn)、應(yīng)用穩(wěn)定，曾獲得《歐洲貨幣》“2008年中國(guó)最佳現(xiàn)金管理銀行”大獎(jiǎng)，《亞洲貨幣》“2009年度中國(guó)最佳現(xiàn)金管理銀行”和《財(cái)資》“2009年中國(guó)現(xiàn)金管理最具成長(zhǎng)性銀行”。作為一家跨境經(jīng)營(yíng)的多元化大型企業(yè)集團(tuán)，無(wú)疑成員眾多、架構(gòu)復(fù)雜，因此，基于公司的實(shí)際情況和目前中國(guó)內(nèi)地的金融與外匯管理政策，寄希望于采用一個(gè)系統(tǒng)一步到位的方式是難以實(shí)現(xiàn)的，我們建議可以采取三步走的策略。首先，基于交通銀行“蘊(yùn)通賬戶”業(yè)務(wù)，以各利潤(rùn)中心（內(nèi)地控股公司）在境內(nèi)交通銀行開(kāi)立的賬戶為核心，將其業(yè)務(wù)板塊內(nèi)各企業(yè)在境內(nèi)交通銀行開(kāi)立的賬戶納入到該核心賬戶下的蘊(yùn)通賬戶中，為每一個(gè)利潤(rùn)中心（內(nèi)地控股公司）分別建立一個(gè)“蘊(yùn)通賬戶”系統(tǒng)。藉此實(shí)現(xiàn)企業(yè)在交通銀行內(nèi)資金的集中管理和收支兩條線。其次，基于交通銀行“跨行資金管理平臺(tái)”業(yè)務(wù)，各利潤(rùn)中心（內(nèi)地控股公司）可以對(duì)該公司在境內(nèi)不同商業(yè)銀行開(kāi)立的資金賬戶進(jìn)行統(tǒng)一管理，全面實(shí)現(xiàn)各利潤(rùn)中心（內(nèi)地控股公司）資金的集中管理和收支兩條線。同時(shí)，通過(guò)授權(quán)，公司總部等位于香港的上級(jí)單位可以利用因特網(wǎng)或者企業(yè)EPR，訪問(wèn)蘊(yùn)通賬戶系統(tǒng)和跨行資金管理平臺(tái)系統(tǒng)，查詢下級(jí)賬戶的情況。最后，基于交通銀行“現(xiàn)金管理合作”業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)位于香港的各利潤(rùn)中心和集團(tuán)總部對(duì)內(nèi)地控股公司的資金集中管理。通過(guò)以上步驟，為公司建立起符合現(xiàn)代管理理念的、高效便捷的現(xiàn)金管理系統(tǒng)。以上三個(gè)系統(tǒng)將以交通銀行為同一入口，與企業(yè)進(jìn)行對(duì)接。需要指出的是，目前到我們?cè)O(shè)想的現(xiàn)金管理解決方案，是基于公司目前管理架構(gòu)和財(cái)務(wù)管理模式。隨著企業(yè)的發(fā)展與變革，以及國(guó)內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整，在現(xiàn)有系統(tǒng)的基礎(chǔ)上可以方便地實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理權(quán)限的向上歸集，在更高的層級(jí)上實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理的統(tǒng)一性和靈活性。二、服務(wù)方案１、蘊(yùn)通賬戶業(yè)務(wù)“蘊(yùn)通賬戶”是交通銀行現(xiàn)金管理的品牌，主要包括組合賬戶、現(xiàn)金池、票據(jù)池三項(xiàng)功能。Ⅰ）組合賬戶是我行為客戶設(shè)立的一組活期存款、虛擬頭寸、定期存款、通知存款、貸款、票據(jù)、基金等賬戶集合，反映客戶在我行的現(xiàn)金、投資、融資、票據(jù)等資產(chǎn)與負(fù)債信息全貌。其中除了實(shí)體賬戶外，還包括我行特別開(kāi)發(fā)的，目的是解決企業(yè)財(cái)務(wù)管理集中化與下屬公司賬戶分散之間的矛盾，在最大限度減少下屬公司銀行賬戶數(shù)量的二級(jí)賬戶。二級(jí)賬戶可由公司集團(tuán)總部統(tǒng)一開(kāi)設(shè)，相對(duì)一般賬戶簡(jiǎn)化了流程手續(xù)，可以個(gè)性化定制賬號(hào)（20位以內(nèi)）、進(jìn)行零余額設(shè)定（資金入賬即自動(dòng)實(shí)時(shí)上劃）、在交易憑證中體現(xiàn)實(shí)際交易人的企業(yè)名稱和賬號(hào)，還具有賬戶映射（二級(jí)賬戶與成員企業(yè)一一對(duì)應(yīng)）和多層結(jié)構(gòu)（二級(jí)賬戶可與普通賬戶使用同一現(xiàn)金管理平臺(tái)）的特點(diǎn)。它在解決財(cái)務(wù)公司在代理成員單位資金結(jié)算的同時(shí)，不影響成員單位業(yè)務(wù)運(yùn)作的獨(dú)立性。融資賬戶融資賬戶票據(jù)賬戶分（子）公司總（母）公司現(xiàn)金池賬戶投資賬戶現(xiàn)金池賬戶虛擬頭寸戶定期存款通知存款雙利流動(dòng)資金貸款貼現(xiàn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)資金歸集戶現(xiàn)金池賬戶其他橫向組合賬戶縱向組合賬戶橫向組合賬戶其他活期存款賬戶與第三方賬戶集團(tuán)企業(yè)組合賬戶示例圖Ⅱ）現(xiàn)金池的具體功能包括內(nèi)部資金劃撥、付款額度控制、內(nèi)部核算、集團(tuán)付款服務(wù)、集團(tuán)收款便利、集團(tuán)現(xiàn)金池查詢和外幣現(xiàn)金池等。集團(tuán)內(nèi)部資金劃撥分為委貸方式和非委貸方式，委貸方式采用委托貸款的方式進(jìn)行資金劃撥，一般適用于上下級(jí)分屬獨(dú)立法人的情形。非委貸方式一般適用于上下級(jí)屬于同一法人的情形。現(xiàn)金池主要功能：1）內(nèi)部資金的劃撥包括主動(dòng)劃撥和自動(dòng)劃撥兩類模式。其中，自動(dòng)劃撥根據(jù)上劃和下?lián)芊謩e分為自動(dòng)歸集和自動(dòng)請(qǐng)款。①自動(dòng)歸集：包括定時(shí)歸集（按照約定的周期、時(shí)間、余額及發(fā)生額控制方式，資金從下級(jí)成員上劃至上級(jí)成員）、實(shí)時(shí)歸集（除了特殊約定外，成員公司賬戶收到每一筆資金即自動(dòng)劃轉(zhuǎn)到上級(jí)賬戶）、止付歸集（實(shí)時(shí)歸集的特例，成員公司賬戶收到每一筆資金在日間不允許用于對(duì)外支付，日終自動(dòng)上劃至上級(jí)賬戶內(nèi)）。②自動(dòng)請(qǐng)款。包括定時(shí)請(qǐng)款（按照約定的周期、時(shí)間、余額控制方式，資金從上級(jí)成員下?lián)苤料录?jí)成員）、實(shí)時(shí)請(qǐng)款（下級(jí)成員對(duì)外支付余額不足時(shí)，下級(jí)成員可實(shí)時(shí)按差額或全額向上級(jí)成員請(qǐng)款實(shí)現(xiàn)對(duì)外付款）、日終統(tǒng)一請(qǐng)款（實(shí)時(shí)請(qǐng)款的特例，下級(jí)成員對(duì)外支付余額不足時(shí)，除約定的特殊交易外，實(shí)時(shí)按差額或全額金額凍結(jié)上級(jí)賬戶的資金，日終自動(dòng)通過(guò)資金下?lián)芙Y(jié)平下級(jí)賬戶的透支余額）。2）對(duì)外付款限額控制包括以成員在上級(jí)的存款余額為基礎(chǔ)的浮動(dòng)限額控制模式，和上級(jí)制定的預(yù)算（周期固定限額）控制模式。3）流動(dòng)資金投資支持自動(dòng)投資和自助投資兩種功能。自動(dòng)投資指企業(yè)資金歸集賬戶余額大于約定金額時(shí)，可自動(dòng)將滿足投資額度要求的資金轉(zhuǎn)為定期存款、通知存款或雙利賬戶等。自助投資指企業(yè)通過(guò)網(wǎng)銀渠道發(fā)起進(jìn)行上述投資。4）內(nèi)部核算蘊(yùn)通賬戶能記錄每個(gè)成員單位資金上存或占用的信息，并可按企業(yè)設(shè)定的利率代為計(jì)算內(nèi)部應(yīng)收、應(yīng)付利息，代為進(jìn)行利息劃轉(zhuǎn)。Ⅲ）票據(jù)池是指在我行辦理票據(jù)托管、質(zhì)押、承兌等業(yè)務(wù)而形成的票據(jù)集合。票據(jù)池能提供票據(jù)托管、票據(jù)質(zhì)押等功能，實(shí)現(xiàn)客戶票據(jù)資源共享、提高其票據(jù)管理和使用效率。票據(jù)托管指集團(tuán)企業(yè)各成員單位或單一企業(yè)將商業(yè)匯票交付交通銀行，由交通銀行代為保管，票據(jù)到期前交行代理委托收款或提示客戶辦理委托收款。票據(jù)質(zhì)押指集團(tuán)企業(yè)各成員單位或單一企業(yè)將符合條件的商業(yè)匯票質(zhì)押背書給交通銀行當(dāng)?shù)胤中?，形成客戶統(tǒng)籌運(yùn)用的質(zhì)押票據(jù)，并以此作為有關(guān)授信業(yè)務(wù)的擔(dān)保條件，為簽約客戶辦理簽發(fā)銀行承兌匯票、發(fā)放貸款等授信業(yè)務(wù)。票據(jù)質(zhì)押的統(tǒng)籌使用，既可以實(shí)現(xiàn)大票拆小票，也可以實(shí)現(xiàn)小票并大票。交通銀行是國(guó)內(nèi)首批開(kāi)設(shè)電子票據(jù)業(yè)務(wù)的試點(diǎn)銀行之一，推出了基于企業(yè)網(wǎng)上銀行的“e付票”電子票據(jù)業(yè)務(wù)，這也是未來(lái)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的一個(gè)重要方向。我行蘊(yùn)通賬戶系統(tǒng)對(duì)于電子票據(jù)業(yè)務(wù)有良好的適配性，隨著今后電子票據(jù)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，蘊(yùn)通賬戶票據(jù)池的功能優(yōu)點(diǎn)將更加顯著。Ⅳ）通過(guò)交通銀行“企業(yè)網(wǎng)上銀行”業(yè)務(wù)可以通過(guò)因特網(wǎng)向公司客戶提供賬戶查詢、企業(yè)付款、網(wǎng)上支付等金融服務(wù)。同時(shí)，我行企業(yè)網(wǎng)上銀行為蘊(yùn)通賬戶簽約客戶定制了專屬網(wǎng)銀功能菜單，提供一體化的蘊(yùn)通賬戶服務(wù)功能。通過(guò)交通銀行“銀企直聯(lián)”業(yè)務(wù)可以與企業(yè)資金管理系統(tǒng)進(jìn)行無(wú)縫對(duì)接，通過(guò)企業(yè)自有系統(tǒng)直接獲取相關(guān)數(shù)據(jù)并進(jìn)行賬務(wù)操作，實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的自動(dòng)化。通過(guò)因特網(wǎng)和相應(yīng)權(quán)限，公司上級(jí)單位可以在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)實(shí)時(shí)了解下級(jí)成員單位的賬戶情況。2、跨行資金管理平臺(tái)集團(tuán)企業(yè)如果在多家商業(yè)銀行均開(kāi)立賬戶，可以通過(guò)該平臺(tái)實(shí)現(xiàn)跨行資金集中管理、集團(tuán)層面統(tǒng)一調(diào)劑、監(jiān)管資金，提高資金的使用效率，降低資金的使用成本，有效地控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。跨行資金管理平臺(tái)為集團(tuán)、成員單位、銀行系統(tǒng)搭建了一個(gè)三位一體的整體平臺(tái)，在集團(tuán)內(nèi)部建立了一套管理架構(gòu)，強(qiáng)化集團(tuán)對(duì)下屬單位的資金監(jiān)管和統(tǒng)籌，為成員單位提供資金業(yè)務(wù)辦理平臺(tái)，并實(shí)現(xiàn)和其他系統(tǒng)如財(cái)務(wù)系統(tǒng)、ERP、全面預(yù)算等系統(tǒng)的數(shù)據(jù)共享。交通銀行跨行資金管理平臺(tái)涵蓋內(nèi)部管理、賬戶管理、現(xiàn)金管理、付款管理、資金預(yù)算、查詢分析和決策分析、報(bào)表管理、銀企直聯(lián)、ERP接口、票據(jù)池查詢等核心功能，為企業(yè)搭建一個(gè)統(tǒng)一的資金管理平臺(tái)。該系統(tǒng)平臺(tái)的安全保障機(jī)制包括傳輸技術(shù)、安全協(xié)議、防火墻、24小時(shí)監(jiān)控、硬件加密、數(shù)字證書+密碼、數(shù)字簽名、雙機(jī)熱備份、負(fù)載均衡等措施，這些措施確保了系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。通過(guò)跨行資金管理平臺(tái)，集團(tuán)總部可以統(tǒng)一對(duì)所有單位賬戶資金進(jìn)行調(diào)度，內(nèi)部調(diào)劑余缺，并實(shí)時(shí)監(jiān)控，并可以和企業(yè)的ERP系統(tǒng)對(duì)接。建立這樣一個(gè)系統(tǒng)，公司就可以完全實(shí)現(xiàn)每個(gè)利潤(rùn)中心（內(nèi)地控股公司）對(duì)該業(yè)務(wù)板塊內(nèi)各企業(yè)資金的集中管理，做到收支兩條線。3、現(xiàn)金管理合作業(yè)務(wù)現(xiàn)金管理合作業(yè)務(wù)是客戶通過(guò)外資銀行的電子銀行，經(jīng)由全球銀行間清算系統(tǒng)SWIFT，向其開(kāi)立結(jié)算賬戶的交行分行發(fā)出查詢其賬戶發(fā)生額和余額，或發(fā)出轉(zhuǎn)賬支付指令的業(yè)務(wù)。辦理該業(yè)務(wù)主要能給客戶帶來(lái)以下益處：①能在全球范圍內(nèi)使用同一個(gè)電子銀行平臺(tái)，對(duì)在我行開(kāi)立的賬戶進(jìn)行運(yùn)用、管理和監(jiān)控；②客戶在英文軟件平臺(tái)下，也能準(zhǔn)確地進(jìn)行人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)；③充分利用我行在全國(guó)的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)；④利用外資銀行電子銀行與全球著名會(huì)計(jì)軟件或ERP系統(tǒng)的兼容性，實(shí)現(xiàn)客戶電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)與電子銀行數(shù)據(jù)的雙向交換，提高公司財(cái)務(wù)人員的效率和準(zhǔn)確性。借助我行現(xiàn)金管理合作系統(tǒng)，位于香港的公司總部和各利潤(rùn)中心可以實(shí)現(xiàn)對(duì)位于內(nèi)地的下屬企業(yè)的資金進(jìn)行有效管理。財(cái)務(wù)公司金融服務(wù)方案一、基本業(yè)務(wù)需求介于公司已于2011年12月成立了集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，今后將要求各成員單位的結(jié)算資金通過(guò)財(cái)務(wù)公司來(lái)辦理，將其成員單位的資金集中到財(cái)務(wù)公司。公司要求各成員單位減少在銀行開(kāi)立的賬戶數(shù)量，同時(shí)不希望對(duì)成員單位原有的經(jīng)營(yíng)流程產(chǎn)生太大影響，財(cái)務(wù)公司對(duì)各成員單位的結(jié)算進(jìn)行集中管理，在票據(jù)池基礎(chǔ)上探索電子票據(jù)業(yè)務(wù)以及相關(guān)的銀行代理承兌業(yè)務(wù)。二、資金管理服務(wù)產(chǎn)品交通銀行交行的“蘊(yùn)通賬戶”，是依托自身先進(jìn)的賬務(wù)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的，面向公司客戶的綜合性產(chǎn)品，可以為客戶提供賬戶管理、資金收付、運(yùn)營(yíng)結(jié)算、票據(jù)管理、投資管理、融資管理、流動(dòng)性管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、渠道服務(wù)等九大類、近四十項(xiàng)現(xiàn)金管理服務(wù)功能。協(xié)助客戶實(shí)現(xiàn)利益最大化目標(biāo)。（一）賬戶管理賬戶管理是集團(tuán)企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金集中管理的基礎(chǔ)，通過(guò)不同的賬戶架構(gòu)可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)不同的資金管理需求。根據(jù)財(cái)務(wù)公司資金管理模式不同，可以分為以下幾種方案：1、收支一體戶模式成員單位在我行開(kāi)立一般結(jié)算賬戶，集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在我行設(shè)立主結(jié)算賬戶，并與成員單位一起構(gòu)成集團(tuán)賬戶，成員單位在集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開(kāi)立對(duì)應(yīng)于其在我行的內(nèi)部結(jié)算賬戶。集團(tuán)外部單位給內(nèi)部成員單位付款，增加成員單位銀行賬戶余額，同時(shí)依據(jù)成員單位銀行賬戶與集團(tuán)財(cái)務(wù)公司總賬戶之間達(dá)成的歸集策略，進(jìn)行資金歸集，上收到總賬戶。在成員單位銀行賬戶留存余額內(nèi)，成員單位可自行對(duì)外支付；超過(guò)留存余額或大額支付時(shí)，成員單位申請(qǐng)付款，減少其內(nèi)部賬戶金額，通過(guò)銀企接口向銀行發(fā)送指令，銀行在得到指令后，由財(cái)務(wù)公司總賬戶上下?lián)苜Y金到成員單位的銀行賬戶，由成員單位對(duì)外支付。2、收支兩條線模式成員單位在我行同時(shí)開(kāi)立收入戶和支出戶。收入到達(dá)成員單位收入戶后通過(guò)實(shí)時(shí)歸集或定時(shí)歸集至集團(tuán)財(cái)務(wù)公司總賬戶，資金高度集中；對(duì)外支出時(shí)，先從集團(tuán)財(cái)務(wù)公司總賬戶下?lián)苜Y金至成員單位支出戶，再支付至集團(tuán)外部單位。收支兩條線賬戶模式是之前比較流行的資金管理模式，一般適用于需要清晰區(qū)分收入與支出路徑的管理模式。對(duì)于成員單位收入賬戶的資金上收，可以結(jié)合成員單位的實(shí)際情況，提供靈活的資金歸集策略，包括定時(shí)、限額、日終上收等策略；對(duì)于成員單位支出賬戶的資金下?lián)?，并非每筆資金支付進(jìn)行控制，可靈活把握。3、集團(tuán)聯(lián)動(dòng)賬戶模式集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在我行開(kāi)設(shè)總賬戶，成員企業(yè)同時(shí)以自身名義在銀行開(kāi)設(shè)一般活期存款賬戶或基本賬戶，作為集團(tuán)財(cái)務(wù)公司總賬戶對(duì)應(yīng)的二級(jí)聯(lián)動(dòng)賬戶，所有資金都上存至總賬戶，二級(jí)賬戶余額實(shí)際為其在財(cái)務(wù)公司開(kāi)戶的賬戶余額，表示成員單位可以支配的金額，成員單位在二級(jí)聯(lián)動(dòng)賬戶的可用余額內(nèi)可自行對(duì)外支付。二級(jí)聯(lián)動(dòng)賬戶與在財(cái)務(wù)公司開(kāi)立的內(nèi)部賬戶一一對(duì)應(yīng)，余額保持實(shí)時(shí)同步。4、二級(jí)賬戶二級(jí)賬戶是交通銀行全新打造的賬戶體系平臺(tái)，目的是解決企業(yè)財(cái)務(wù)管理集中化與下屬公司賬戶分散之間的矛盾，在最大限度減少下屬公司銀行賬戶數(shù)量的前提下，依托先進(jìn)的信息技術(shù)平臺(tái)，為企業(yè)提供更加靈活的賬戶解決方案。成員單位不在銀行開(kāi)立實(shí)體結(jié)算賬戶，只在集團(tuán)總部（或財(cái)務(wù)公司）開(kāi)立內(nèi)部賬戶；集團(tuán)成員之間的內(nèi)部交易只在內(nèi)部賬戶上反映，不發(fā)生資金實(shí)際轉(zhuǎn)移。集團(tuán)內(nèi)成員單位的對(duì)外支付和收款均由集團(tuán)總部（或財(cái)務(wù)公司）統(tǒng)一管理，資金收付由集團(tuán)總部（或財(cái)務(wù)公司）在銀行開(kāi)立的結(jié)算賬戶完成，但對(duì)外交易信息反映為成員單位實(shí)際信息。二級(jí)賬戶可與普通賬戶共用同一現(xiàn)金管理平臺(tái)，資金統(tǒng)一收付，交易憑證體現(xiàn)實(shí)際交易成員名稱。通過(guò)二級(jí)賬戶模式，成員單位資金直接歸集到集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在我行開(kāi)立的代理賬戶上，集團(tuán)財(cái)務(wù)公司不必通過(guò)銀行再做資金歸集，加強(qiáng)集團(tuán)對(duì)成員單位的資金歸集力度，減少資金劃撥費(fèi)用。（二）人民幣現(xiàn)金池交通銀行為客戶構(gòu)建集團(tuán)人民幣現(xiàn)金池，利用蘊(yùn)通賬戶的資金歸集和請(qǐng)款功能，集中各成員單位資金統(tǒng)一使用，降低財(cái)務(wù)成本，提高資金收益?，F(xiàn)金池的具體功能包括內(nèi)部資金劃撥、付款額度控制、集團(tuán)付款服務(wù)、集團(tuán)收款便利、內(nèi)部核算、現(xiàn)金池查詢及現(xiàn)金池定制信息報(bào)告服務(wù)等。1、內(nèi)部資金劃撥參加現(xiàn)金池的各集團(tuán)成員可按照既定的規(guī)則自動(dòng)歸集到上級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶，或者資金從上級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶自動(dòng)劃轉(zhuǎn)到下級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶；也可通過(guò)交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行或銀企直聯(lián)方式自助實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶資金的上撥下劃。（1）自動(dòng)劃撥自動(dòng)劃撥是指按照事先協(xié)議約定的集團(tuán)內(nèi)部劃撥方式，通過(guò)交通銀行系統(tǒng)設(shè)置，自動(dòng)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)上下級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶間資金的約定劃轉(zhuǎn)，為集團(tuán)提供資金上撥及下劃功能，具體包括實(shí)時(shí)歸集、止付歸集、定時(shí)歸集、實(shí)時(shí)請(qǐng)款、日間透支、定時(shí)請(qǐng)款。（2）主動(dòng)劃撥是指簽約客戶通過(guò)交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行或銀企直聯(lián)客戶端主動(dòng)從上級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶向下級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶下?lián)埽ɑ驈南录?jí)賬戶上劃）資金。集團(tuán)總部可以單筆進(jìn)行劃撥，也可按定時(shí)歸集或請(qǐng)款的發(fā)生額規(guī)則進(jìn)行一次性批量劃撥。2、付款限額控制集團(tuán)成員單位可使用五種控制模式：以收定支、預(yù)算模式、備用金模式、集團(tuán)總部審批模式、純限額控制。其中，以收定支、預(yù)算模式一般適用于零余額賬戶管理。3、集團(tuán)付款服務(wù)主要包括代理付款、用下級(jí)賬戶付款等功能，詳細(xì)內(nèi)容可參見(jiàn)《蘊(yùn)通賬戶付款產(chǎn)品解決方案》。4、集團(tuán)收款便利主要包括代理收款、主動(dòng)借記、賬戶余額變動(dòng)通知等功能。5、內(nèi)部核算每一個(gè)集團(tuán)成員可設(shè)置集團(tuán)內(nèi)部頭寸戶，反映其在上級(jí)的存款或借款余額，交行可提供內(nèi)部頭寸戶的余額信息報(bào)告。集團(tuán)內(nèi)部的資金劃撥包括委貸或非委貸模式。均可靈活設(shè)置集團(tuán)內(nèi)部存款利率和借款利率。非委貸模式，可提供內(nèi)部資金利息計(jì)算，也可代理利息統(tǒng)一劃付服務(wù)。6、集團(tuán)現(xiàn)金池查詢可查詢?cè)撓录?jí)單位的現(xiàn)金池賬戶信息，包括現(xiàn)金池結(jié)算賬戶、現(xiàn)金池虛擬頭寸賬戶的余額及其歷史明細(xì)，集團(tuán)內(nèi)部資金借貸明細(xì)、借貸余額及內(nèi)部利息等信息。（三）票據(jù)業(yè)務(wù)１、票據(jù)池票據(jù)池是指在交通銀行辦理票據(jù)托管、質(zhì)押、承兌等業(yè)務(wù)而形成的票據(jù)池賬戶的集合。交通銀行通過(guò)票據(jù)池提供票據(jù)集中管理、票據(jù)池質(zhì)押額度共用等功能，實(shí)現(xiàn)客戶票據(jù)資源共享、提高其票據(jù)管理和使用效率。（1）票據(jù)信息報(bào)告建立票據(jù)賬戶，全面反映其應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)信息以及票據(jù)收付結(jié)算明細(xì)信息；客戶可通過(guò)電子渠道、柜面及時(shí)獲取票據(jù)信息。（2）票據(jù)托管企業(yè)收到銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票后交給當(dāng)?shù)亟煌ㄣy行保管，既安全又節(jié)約管理成本；交行將托管票據(jù)信息錄入票據(jù)池業(yè)務(wù)系統(tǒng)，財(cái)務(wù)公司可及時(shí)掌控各地成員的應(yīng)收票據(jù)情況；交行對(duì)將到期托管票據(jù)及時(shí)通知企業(yè)辦理托收，確保資金及時(shí)回籠。（3）票據(jù)質(zhì)押將持有的票據(jù)向當(dāng)?shù)亟恍猩暾?qǐng)質(zhì)押，經(jīng)交行審核同意后辦理質(zhì)押手續(xù)；集團(tuán)成員企業(yè)可利用質(zhì)押票據(jù)池申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票或辦理其他授信業(yè)務(wù)；集團(tuán)可設(shè)定各成員企業(yè)使用質(zhì)押票據(jù)池的限額，統(tǒng)籌分配管理集團(tuán)票據(jù)資源。２、電子票據(jù)電子商業(yè)匯票（簡(jiǎn)稱“電子票據(jù)”）是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。電子商業(yè)匯票分為電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票。目前，交通銀行以成為人民銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的直接接入行，可為客戶提供全方位的電子票據(jù)服務(wù)。電子票據(jù)與傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)相比，有以下突出優(yōu)勢(shì)：（1）網(wǎng)上簽發(fā)，操作簡(jiǎn)便通過(guò)人性化設(shè)計(jì)的智能錄入處理模塊加快業(yè)務(wù)處理速度，盡可能避免無(wú)謂重復(fù)的操作。例如，僅需錄入出票賬號(hào)或收款人賬號(hào)系統(tǒng)就能自動(dòng)顯示對(duì)應(yīng)戶名以供核對(duì)，在完成相關(guān)要素錄入后也可選擇逐筆和批量?jī)煞N方式提交等。（2）電子流轉(zhuǎn)，安全快捷電子票據(jù)以數(shù)據(jù)電文形式簽發(fā)、流轉(zhuǎn)，并以電子簽名取代實(shí)體簽章。不會(huì)產(chǎn)生像紙質(zhì)票據(jù)那樣被偽造、變?cè)斓娘L(fēng)險(xiǎn)。此外，電子流轉(zhuǎn)方式，使票據(jù)流轉(zhuǎn)高效、快捷。（3）自動(dòng)托收，即時(shí)到賬提供票據(jù)到期自動(dòng)托收服務(wù)功能，可由系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)起托收流程，實(shí)現(xiàn)托收電子票據(jù)款項(xiàng)直接到賬。（4）托管質(zhì)押，融資便利企業(yè)可以將持有的電子票據(jù)交由交通銀行托管，或質(zhì)押給蘊(yùn)通賬戶票據(jù)池，也可以將電子票據(jù)直接辦理貼現(xiàn)或進(jìn)行質(zhì)押融資，以獲得資金融通便利。（5）信息查詢，一目了然電子票據(jù)提供交易信息查詢、票據(jù)信息查詢等多種方式，企業(yè)可通過(guò)網(wǎng)上銀行自助查詢相關(guān)明細(xì)信息并按需要進(jìn)行下載。（四）外幣資金集中管理2009年國(guó)家外匯管理局發(fā)布了《境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定》（匯發(fā)〔2009〕49號(hào)），放寬了境內(nèi)企業(yè)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的門檻，簡(jiǎn)化了申辦流程，從而顯著擴(kuò)大了開(kāi)辦外幣資金池業(yè)務(wù)的客戶群。其中第十九條規(guī)定明確了通過(guò)財(cái)務(wù)公司進(jìn)行外匯資金集中管理無(wú)須再向外匯局核準(zhǔn)，可自行與商業(yè)銀行合作開(kāi)展?；谪?cái)務(wù)公司框架設(shè)計(jì)的外幣現(xiàn)金池不需要通過(guò)委托貸款方式進(jìn)行，技術(shù)實(shí)現(xiàn)難度低、操作便利，因此成為大型集團(tuán)企業(yè)的首選。1、外幣現(xiàn)金池賬戶（1）境內(nèi)外匯賬戶財(cái)務(wù)公司可以通過(guò)我行提供的蘊(yùn)通賬戶查詢集團(tuán)總部及境內(nèi)分子公司在我行境內(nèi)開(kāi)立的外匯賬戶的余額及變動(dòng)情況。（2）離岸賬戶與NRA財(cái)務(wù)公司可以通過(guò)交通銀行網(wǎng)上銀行查詢離岸賬戶與NRA的余額及變動(dòng)情況。2、外幣現(xiàn)金池主要功能（1）資金歸集與下?lián)芡鈳努F(xiàn)金池可以實(shí)現(xiàn)與人民幣現(xiàn)金池類似的各種自動(dòng)和主動(dòng)劃撥、日間透支、內(nèi)部核算等功能，還可為集團(tuán)公司提供隔日透支等授信。主要流程圖如下：（2）集中結(jié)售匯我行可以為協(xié)助財(cái)務(wù)公司對(duì)集團(tuán)下屬企業(yè)集中結(jié)售匯，并對(duì)結(jié)售匯后形成的外匯多頭或空頭進(jìn)入銀行間即期外匯市場(chǎng)平盤，集中進(jìn)行外匯買賣，從而最大程度的降低外匯業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)費(fèi)用，有效控制下屬企業(yè)的外匯風(fēng)險(xiǎn)。（3）信息集中管理為了使財(cái)務(wù)公司獲得全面可靠的外匯業(yè)務(wù)管理信息，加強(qiáng)外匯資金集中管理的深度，我行可以實(shí)時(shí)提供下屬企業(yè)的外匯業(yè)務(wù)詳細(xì)交易信息，目前覆蓋的業(yè)務(wù)品種包括：進(jìn)出口信用證、進(jìn)出口托收、國(guó)際匯款、貿(mào)易融資等，信息內(nèi)容包括：相關(guān)編號(hào)、業(yè)務(wù)幣種金額、收費(fèi)詳情、業(yè)務(wù)描述、相關(guān)電文等所有銀行掌握的業(yè)務(wù)信息。（五）外匯業(yè)務(wù)集中管理財(cái)務(wù)公司還可以外匯集中管理發(fā)展的需要，對(duì)下屬企業(yè)的外匯業(yè)務(wù)實(shí)行集中管理，通過(guò)對(duì)下屬企業(yè)辦理外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行集中審批并向交通銀行提供電子授權(quán)。交通銀行可以授權(quán)控制和信息核對(duì)服務(wù)。1、外匯業(yè)務(wù)授權(quán)控制我行可以根據(jù)財(cái)務(wù)公司的電子授權(quán)信息，提供授權(quán)控制服務(wù)，即：下屬企業(yè)僅可辦理經(jīng)財(cái)務(wù)公司授權(quán)的業(yè)務(wù)，未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)申請(qǐng)，將不能通過(guò)，有效控制違規(guī)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2、外匯業(yè)務(wù)信息核對(duì)對(duì)于電子授權(quán)業(yè)務(wù)，我行還可以提供將下屬企業(yè)業(yè)務(wù)申請(qǐng)與電子授權(quán)相關(guān)信息核對(duì)的服務(wù)。對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)與電子授權(quán)不一致的，將不能通過(guò)，進(jìn)一步細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)控制功能；目前，交通銀行的外匯業(yè)務(wù)集中管理服務(wù)，已經(jīng)覆蓋了進(jìn)出口信用證、進(jìn)出口托收、國(guó)際匯款、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)，同時(shí)還可以根據(jù)公司需要進(jìn)行定制服務(wù)。三、財(cái)務(wù)公司融資服務(wù)產(chǎn)品財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)內(nèi)部融資窗口，勢(shì)必在未來(lái)發(fā)展中擔(dān)當(dāng)支持集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)融資發(fā)展的重任，然而受資金規(guī)模和銀監(jiān)會(huì)指標(biāo)監(jiān)管等因素影響，對(duì)集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)融資規(guī)模和發(fā)展速度有可能將受到一定程度的制約。為了協(xié)助財(cái)務(wù)公司盤活整體資金、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、加快發(fā)展腳步，我行可向財(cái)務(wù)公司提供品種豐富的同業(yè)授信額度，包括但不限于：信貸資產(chǎn)回購(gòu)額度、同業(yè)拆借額度、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)額度等。（一）同業(yè)授信１、信貸資產(chǎn)回購(gòu)我行通過(guò)給予財(cái)務(wù)公司信貸資產(chǎn)回購(gòu)額度，以財(cái)務(wù)公司內(nèi)信貸資產(chǎn)為標(biāo)的，通過(guò)一段時(shí)期的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及回購(gòu)，達(dá)到盤活資金規(guī)模的目的，幫助財(cái)務(wù)公司快速拓展信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模。信貸資產(chǎn)回購(gòu)業(yè)務(wù)是銀行與財(cái)務(wù)公司之間直接開(kāi)展的最主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)品種。截至目前，我行已經(jīng)與市場(chǎng)上80%以上的財(cái)務(wù)公司開(kāi)展了信貸資產(chǎn)回購(gòu)業(yè)務(wù)。２、同業(yè)拆借我行可以通過(guò)向財(cái)務(wù)公司提供短期資金拆借額度，依托雄厚的資金規(guī)模和調(diào)配能力，向財(cái)務(wù)公司提供臨時(shí)性的資金支持。根據(jù)銀行間同業(yè)金融市場(chǎng)的慣例，我行與同業(yè)合作伙伴之間的同業(yè)拆借交易以詢價(jià)方式進(jìn)行，自主談判、逐筆成交，同業(yè)拆借利率由雙方自行商定。３、票據(jù)轉(zhuǎn)貼票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指財(cái)務(wù)公司持未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，再以貼現(xiàn)方式向金融機(jī)構(gòu)或系統(tǒng)內(nèi)分行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為，是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的一種方式。目前各財(cái)務(wù)公司票據(jù)轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)主要有以下幾種類型：一是財(cái)務(wù)公司本身作為出票人和承兌人開(kāi)出的商票，收款人在財(cái)務(wù)公司貼現(xiàn)后，財(cái)務(wù)公司向我行轉(zhuǎn)貼；另二是集團(tuán)子公司作為出票人和承兌人的開(kāi)出的商票，收款人在財(cái)務(wù)公司貼現(xiàn)后，財(cái)務(wù)公司向我行轉(zhuǎn)貼；三是由財(cái)務(wù)公司貼現(xiàn)的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼。此項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)于加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司短期資金周轉(zhuǎn)將起到較為良好的輔助作用。票據(jù)轉(zhuǎn)貼利率與資金市場(chǎng)當(dāng)時(shí)的資金面情況密切相關(guān)，我行將根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)情況給予財(cái)務(wù)公司最優(yōu)惠的條件。４、賬戶透支透支業(yè)務(wù)是我行根據(jù)與財(cái)務(wù)公司簽訂的協(xié)議，提供在活期賬戶存款余額以外，通過(guò)透支款項(xiàng)用于臨時(shí)支付不足，并按協(xié)議約定方式歸還的短期融資或結(jié)算便利，單筆透支清償期限最長(zhǎng)不得超過(guò)7天。根據(jù)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)需求不同，透支業(yè)務(wù)可以采用先借先還、隨時(shí)歸還的模式，或者是開(kāi)立專用透支賬戶，逐筆辦理透支和還款業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司同業(yè)透支業(yè)務(wù)是我行在總結(jié)多年來(lái)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司營(yíng)銷經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，將企業(yè)在日常資金管理中的臨時(shí)用款需求與結(jié)算服務(wù)進(jìn)行有機(jī)結(jié)合而設(shè)計(jì)推出的，透支余額不納入企業(yè)貸款規(guī)模統(tǒng)計(jì)。５、開(kāi)立銀行承兌匯票開(kāi)立銀行承兌匯票是指由我行與財(cái)務(wù)公司簽訂合作協(xié)議，在授予財(cái)務(wù)公司的最高授信額度內(nèi)，財(cái)務(wù)公司代理集團(tuán)成員企業(yè)向我行申請(qǐng)簽發(fā)銀行承兌匯票。在我行為承兌申請(qǐng)人簽發(fā)銀行承兌匯票前，財(cái)務(wù)公司應(yīng)按比例存入保證金，匯票到期日，我行從財(cái)務(wù)公司賬戶直接扣款。開(kāi)立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授信納入我行授信管理范疇，實(shí)行額度管理。6、貿(mào)易融資貿(mào)易融資是指我行為企業(yè)集團(tuán)及其下屬成員單位的進(jìn)出口結(jié)算、國(guó)內(nèi)采購(gòu)、銷售等各項(xiàng)環(huán)節(jié)提供的短期資金融資便利。此項(xiàng)業(yè)務(wù)可以有效解決公司資金周轉(zhuǎn)需求，提高公司資金運(yùn)作效率，幫助公司改善資產(chǎn)負(fù)債表質(zhì)量。此外，我行可以充分利用海外機(jī)構(gòu)、代理行網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，整合本外幣資金資源，組合運(yùn)用資金理財(cái)產(chǎn)品，為客戶提供融資、理財(cái)、規(guī)避匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的整體金融解決方案。7、國(guó)內(nèi)信用證國(guó)內(nèi)信用證是指公司以信用證結(jié)算方式從事境內(nèi)貿(mào)易時(shí)，我行為公司及公司的境內(nèi)貿(mào)易伙伴提供包括單據(jù)審核、結(jié)算以及貿(mào)易融資等一攬子金融服務(wù)。其中，國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算服務(wù)包括開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證、國(guó)內(nèi)信用證通知、國(guó)內(nèi)信用證委托收款等。國(guó)內(nèi)信用證融資服務(wù)包括買方押匯、國(guó)內(nèi)信用證代付、賣方押匯、議付、賣方福費(fèi)廷等資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)或表外的各類融資產(chǎn)品。此項(xiàng)業(yè)務(wù)可以豐富公司的境內(nèi)貿(mào)易結(jié)算支付方式，支付、收款更有保障，有助于公司解決資金周轉(zhuǎn)需求，減小融資壓力，優(yōu)先公司資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)結(jié)構(gòu)，降低應(yīng)收賬款比例，提高銷售資金周轉(zhuǎn)。8、債券回購(gòu)債券回購(gòu)業(yè)務(wù)一直是我行資金運(yùn)作的強(qiáng)勢(shì)業(yè)務(wù)，若財(cái)務(wù)公司有短期資金融通需求，暫時(shí)又不愿賣出所持有的收益較高的債券，我行可與財(cái)務(wù)公司進(jìn)行債券回購(gòu)業(yè)務(wù)的合作，向財(cái)務(wù)公司融出資金。在同等條件下，對(duì)財(cái)務(wù)公司的資金需求予以傾斜。（二）信貸資產(chǎn)買斷信貸資產(chǎn)買斷業(yè)務(wù)是以財(cái)務(wù)公司現(xiàn)存信貸資產(chǎn)為標(biāo)的而進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的業(yè)務(wù)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓之后其債權(quán)債務(wù)相應(yīng)變更。此項(xiàng)業(yè)務(wù)不但可以有效支持財(cái)務(wù)公司盤活資金，而且對(duì)財(cái)務(wù)公司調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)監(jiān)管指標(biāo)等方面都有極大幫助。此外，財(cái)務(wù)公司也可以作為買方，通過(guò)買入銀行為集團(tuán)成員發(fā)放的貸款，快速擴(kuò)大規(guī)模，提高資金利用率。（三）銀團(tuán)貸款銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。由集團(tuán)財(cái)務(wù)公司作為牽頭行，聯(lián)合各家銀行為集團(tuán)在各地的項(xiàng)目提供銀團(tuán)貸款已經(jīng)成為集團(tuán)融資的重要途徑之一。我行憑借與各大財(cái)務(wù)公司之間良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，積極參與了大量此類銀團(tuán)項(xiàng)目，有力地支持了各大財(cái)務(wù)公司及其所屬集團(tuán)的業(yè)務(wù)發(fā)展。（四）金融債發(fā)行承銷業(yè)務(wù)隨著財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，現(xiàn)有的資金規(guī)?？赡芤呀?jīng)不能滿足財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)擴(kuò)展需要。因此在財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)順利發(fā)展的同時(shí)，我行建議財(cái)務(wù)公司在適當(dāng)時(shí)機(jī)可以通過(guò)發(fā)行財(cái)務(wù)公司金融債的方式擴(kuò)大規(guī)模、增強(qiáng)實(shí)力。我行具有豐富的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司金融債發(fā)行項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，我行愿意為財(cái)務(wù)公司提供金融債券主承銷、財(cái)務(wù)咨詢顧問(wèn)等全套債券發(fā)行服務(wù)業(yè)務(wù)。我們與相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)良好的溝通能力和項(xiàng)目運(yùn)作能力，能有效提高財(cái)務(wù)公司的相關(guān)業(yè)務(wù)在獲取業(yè)務(wù)通道及審批的效率及成功率。相關(guān)服務(wù)費(fèi)用我行均可按照市場(chǎng)最優(yōu)惠費(fèi)率水平予以減免。（五）信托融資業(yè)務(wù)信托融資是財(cái)務(wù)公司作為委托人和受益人，由信托公司設(shè)立單一資金信托，向指定企業(yè)發(fā)放貸款的融資行為。交通銀行擁有國(guó)務(wù)院特批的第一家商業(yè)銀行直接投資控股的信托公司——交銀國(guó)際信托有限公司，可以為財(cái)務(wù)公司提供跨市場(chǎng)、多領(lǐng)域、跨地區(qū)的信托服務(wù)。１、發(fā)放增量貸款模式財(cái)務(wù)公司作為委托人，交銀國(guó)信作為受托人設(shè)立單一資金信托，信托資金用于向財(cái)務(wù)公司指定的借款人發(fā)放貸款。交通銀行擔(dān)任本項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問(wèn)，為信托項(xiàng)下的借款人開(kāi)立貸款專戶、提供貸款本息結(jié)算服務(wù)，并為交銀國(guó)信提供協(xié)助盡職調(diào)查、協(xié)助方案設(shè)計(jì)、協(xié)助項(xiàng)目后續(xù)管理等財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)。交銀國(guó)信按期向財(cái)務(wù)公司兌付信托利益，兌付方式為信托財(cái)產(chǎn)原狀分配方式。交易結(jié)構(gòu)圖示如下：財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)公司交銀國(guó)信借款人1、資金信托2、貸款4、財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)3、開(kāi)戶劃款結(jié)算5、收益分配交通銀行2、受讓存量貸款模式財(cái)務(wù)公司作為委托人，交銀國(guó)信作為受托人設(shè)立單一資金信托，信托資金指定用于受讓財(cái)務(wù)公司合法持有的標(biāo)的信貸資產(chǎn)。標(biāo)的信貸資產(chǎn)的債務(wù)人為財(cái)務(wù)公司已發(fā)放貸款的借款人。財(cái)務(wù)公司有義務(wù)通知債務(wù)人及擔(dān)保人關(guān)于信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜。交通銀行擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問(wèn)，為信托提供資金結(jié)算、協(xié)助盡職調(diào)查、協(xié)助方案設(shè)計(jì)、協(xié)助項(xiàng)目后續(xù)管理等服務(wù)。交銀國(guó)信按期向財(cái)務(wù)公司兌付信托利益，兌付方式為信托財(cái)產(chǎn)原狀分配方式。交易結(jié)構(gòu)圖示如下：交通銀行財(cái)務(wù)公司交通銀行財(cái)務(wù)公司交銀國(guó)信債務(wù)人1、資金信托3、持有債權(quán)5、財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)4、結(jié)算6、收益分配財(cái)務(wù)公司2、受讓債權(quán)支付對(duì)價(jià)四、財(cái)務(wù)公司理財(cái)服務(wù)產(chǎn)品公司的財(cái)務(wù)公司資金較為充裕、現(xiàn)金流穩(wěn)定，可能需要安全高效的投資渠道，使留存現(xiàn)金在保持流動(dòng)性的同時(shí)降低公司財(cái)務(wù)成本，取得資金運(yùn)作最大收益。我行可以根據(jù)客戶的資金安排、期限要求、市場(chǎng)利率水平、設(shè)計(jì)個(gè)性化的理財(cái)方案，幫助客戶加速資金的周轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)資金的保值、增值。（一）同業(yè)存款目前，我行同業(yè)存款的種類有活期存款、定期存款、通知存款等多種方式可供選擇，能夠充分滿足財(cái)務(wù)公司的需求。１、協(xié)定存款協(xié)定存款是指我行與財(cái)務(wù)公司簽訂協(xié)議，約定結(jié)算賬戶按中國(guó)人民銀行規(guī)定的協(xié)定存款利率分段計(jì)息的存款。該產(chǎn)品能夠滿足財(cái)務(wù)公司對(duì)資金總量和流動(dòng)性管理的要求，并可增加財(cái)務(wù)公司的利息收入。２、通知存款通知存款是指財(cái)務(wù)公司在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知我行，約定支取日期和金額方能支取的存款。按財(cái)務(wù)公司提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩種，按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率和實(shí)際存期計(jì)息。３、雙利投資“雙利投資”是交通銀行推出的智能化流動(dòng)資金投資產(chǎn)品。根據(jù)客戶的資金使用規(guī)律，在預(yù)設(shè)活期賬戶留存金額的前提下，將多余資金（最低100萬(wàn)元）自動(dòng)或自助轉(zhuǎn)入通知存款賬戶。雙利投資以7天為一個(gè)理財(cái)周期，每7天將客戶理財(cái)資金計(jì)一次息，并自動(dòng)轉(zhuǎn)入下一個(gè)理財(cái)周期。在保持資金流動(dòng)性的同時(shí)，讓客戶有機(jī)會(huì)獲得通知存款收益，輕松實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值。（二）委托貸款財(cái)務(wù)公司可通過(guò)銀行辦理委托貸款業(yè)務(wù)，將自有閑余資金貸放給特定的資金需求單位。委托貸款業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)包括：提高委托人資金的運(yùn)營(yíng)效益，為委托人的閑散資金提供增值手段；辦理手續(xù)方便快捷，符合基本條件的委托人、借款人開(kāi)戶且委托資金存入后即可辦理。交通銀行提供便捷的委托貸款中介服務(wù)，作為委托人，交通銀行根據(jù)借貸雙方商定的貸款用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回貸款，并按規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。（三）人民幣理財(cái)產(chǎn)品鑒于財(cái)務(wù)公司更傾向于短期保本收益產(chǎn)品，因此建議根據(jù)資金安排，優(yōu)先推薦以下理財(cái)產(chǎn)品：交通銀行穩(wěn)得利人民幣對(duì)公理財(cái)計(jì)劃產(chǎn)品類型保本型產(chǎn)品投資方向銀行間債券市場(chǎng)信用等級(jí)較高的債券以及拆借、回購(gòu)等發(fā)行限額暫無(wú)限制產(chǎn)品期限和收益率7天14天1個(gè)月2個(gè)月3個(gè)月3.35%3.5%4.4%4.7%5%認(rèn)購(gòu)規(guī)模認(rèn)購(gòu)金額限制最低認(rèn)購(gòu)金額為500萬(wàn)元，并以100萬(wàn)元的倍數(shù)遞增蘊(yùn)通財(cái)富·生息365理財(cái)計(jì)劃產(chǎn)品類型保本型產(chǎn)品投資方向投資于我國(guó)債券市場(chǎng)信用級(jí)別較高、流動(dòng)性較好的金融工具：主要包括國(guó)債、金融債、央行票據(jù)、高信用級(jí)別非金融機(jī)構(gòu)融資工具、拆借、回購(gòu)、存放同業(yè)、票據(jù)、優(yōu)質(zhì)信托計(jì)劃等。認(rèn)購(gòu)規(guī)模投資起點(diǎn)金額為人民幣200萬(wàn)元，追加購(gòu)買最低金額為人民幣10萬(wàn)元的整數(shù)倍申購(gòu)和贖回理財(cái)計(jì)劃開(kāi)放期的每個(gè)工作日均允許申購(gòu)和贖回，交易時(shí)間內(nèi)（每個(gè)工作日9：00-14：50）辦理好申購(gòu)/贖回手續(xù)的，資金當(dāng)日扣劃/到賬預(yù)期收益2.1%資金管理模式（根據(jù)理財(cái)資金金額）模式1：集合理財(cái)模式2：專戶理財(cái)備注：上述收益率僅供參考，具體收益率將根據(jù)當(dāng)時(shí)市場(chǎng)狀況確定。此外，我行還可以根據(jù)公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、期限、投資范圍的不同偏好設(shè)計(jì)個(gè)性化的企業(yè)理財(cái)方案，以高素質(zhì)的投資團(tuán)隊(duì)、雄厚的資金實(shí)力、良好的銀行間市場(chǎng)聲譽(yù)來(lái)實(shí)現(xiàn)客戶委托理財(cái)保值、增值、避險(xiǎn)的目的。（四）外匯理財(cái)產(chǎn)品若公司的財(cái)務(wù)公司取得銀監(jiān)會(huì)、外管局等相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒發(fā)的資質(zhì)或許可，可以敘做我行本外幣交叉理財(cái)、外幣結(jié)構(gòu)性存款、利率互換、結(jié)構(gòu)性外匯買賣等產(chǎn)品；亦可委托我行進(jìn)行外幣債券買賣、托管以及購(gòu)買與外幣債券掛鉤的相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品，拓寬外匯投資渠道，增加投資收益，降低債務(wù)成本。（五）開(kāi)放式證券投資基金開(kāi)放式證券投資基金是集合眾多投資者的資金，由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)托管，交給專業(yè)基金管理人管理，投資于股票、債券、同業(yè)拆借等金融市場(chǎng)，投資人按出資額大小，利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的一種集合投資方式。交通銀行代銷的基金種類已涵蓋股票型、債券型、指數(shù)型、傘型、保本型和貨幣市場(chǎng)基金等多種類型，可以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)收益偏好的客戶對(duì)理財(cái)?shù)男枨?。（六）銀行間市場(chǎng)的債券和中央銀行票據(jù)買賣我行受財(cái)務(wù)公司的委托辦理債券托管賬戶開(kāi)戶和銷戶、債券交易和結(jié)算、債券利息支付和本金兌付等業(yè)務(wù)。投資種類為中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可以進(jìn)入全國(guó)銀行間債券交易市場(chǎng)的各類人民幣債券，包括國(guó)債、政策性銀行金融債券、金融企業(yè)債券、中央銀行票據(jù)及其他債券。此項(xiàng)業(yè)務(wù)為財(cái)務(wù)公司提供了間接進(jìn)入全國(guó)銀行間債券交易市場(chǎng)的機(jī)會(huì)，豐富了投資渠道。該市場(chǎng)流通的主要是以國(guó)家信用為保證的債券，不存在違約風(fēng)險(xiǎn)，收益穩(wěn)定。我行作為銀行間市場(chǎng)的一級(jí)承銷商成員，為財(cái)務(wù)公司提供交易結(jié)算、本息兌付、賬戶余額查詢，以及債券市場(chǎng)各種權(quán)威資訊和分析，使財(cái)務(wù)公司享受到專業(yè)化理財(cái)服務(wù)。（七）現(xiàn)券買賣現(xiàn)券買賣作為銀行間市場(chǎng)的主要業(yè)務(wù)之一，同時(shí)也是各機(jī)構(gòu)獲取收益和調(diào)整債券結(jié)構(gòu)的主要手段。我行可以和財(cái)務(wù)公司在這項(xiàng)業(yè)務(wù)上建立長(zhǎng)期的合作伙伴關(guān)系，充分發(fā)揮我行資金勢(shì)力強(qiáng)，債券持有量大的特點(diǎn)，在不斷提高各自債券投資收益水平的基礎(chǔ)上，充分合理地調(diào)整債券結(jié)構(gòu)。五、財(cái)務(wù)公司增值服務(wù)產(chǎn)品一、多樣化的培訓(xùn)服務(wù)結(jié)合我行與眾多同業(yè)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)與合作的豐富經(jīng)驗(yàn)，我們可結(jié)合財(cái)務(wù)公司的需求提供層次豐富的、多樣化的培訓(xùn)服務(wù)。1、常規(guī)性的培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流針對(duì)財(cái)務(wù)公司剛剛成立的具體情況，我行可根據(jù)財(cái)務(wù)公司的需求，提供涉及范圍較廣的常規(guī)性業(yè)務(wù)培訓(xùn)。我行不僅可提供我行相關(guān)業(yè)務(wù)部門的專家進(jìn)行培訓(xùn)和交流，更可邀請(qǐng)于我行合作密切的相關(guān)財(cái)務(wù)公司與財(cái)務(wù)公司進(jìn)行業(yè)務(wù)交流。2、專業(yè)方向化培訓(xùn)隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷發(fā)展，相信財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)種類也將日益繁多。在業(yè)務(wù)不斷縱深發(fā)展、創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)的銀行間市場(chǎng)，交通銀行以其獨(dú)特的創(chuàng)新能力獨(dú)樹(shù)一幟?；诖耍覀円苍敢鈱⑽覀兊南嚓P(guān)經(jīng)驗(yàn)以專業(yè)方向化培訓(xùn)的方式帶給財(cái)務(wù)公司，并以研討、合作等各種方式，共同與財(cái)務(wù)公司在業(yè)務(wù)創(chuàng)新的領(lǐng)域共同作出努力，求得共同的進(jìn)步。二、信息系統(tǒng)咨詢服務(wù)1、免費(fèi)的系統(tǒng)安裝和維護(hù)使用培訓(xùn)我們強(qiáng)大的資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，可為您提供迅速便捷的資金匯劃和結(jié)算服務(wù)；為保證服務(wù)的有效性，我們將為您免費(fèi)提供網(wǎng)上銀行和企業(yè)銀行的系統(tǒng)安裝、人員培訓(xùn)、業(yè)務(wù)咨詢和技術(shù)支持等服務(wù)，并為您設(shè)置專門的服務(wù)和培訓(xùn)人員，專責(zé)處理財(cái)務(wù)公司的賬戶指令、現(xiàn)金流的控制和日常管理中的培訓(xùn)需求，從人員和機(jī)構(gòu)上充分保障項(xiàng)目就近提供高效的現(xiàn)場(chǎng)金融服務(wù)。2、資訊共享作為銀行間市場(chǎng)的資深成員，憑借與各成員單位深遠(yuǎn)的良好合作關(guān)系，我們?cè)诮鹑谑袌?chǎng)上可獲取的豐富資訊也是交通銀行在同業(yè)市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)良好運(yùn)作的重要保障。財(cái)務(wù)公司作為我行今后重要的合作伙伴，我們?cè)父鶕?jù)財(cái)務(wù)公司的需求，與公司實(shí)現(xiàn)資訊共享，以期共同獲得更大的發(fā)展。四、其它金融產(chǎn)品與增值服務(wù)交通銀行金融產(chǎn)品眾多，就公司可能感興趣的金融業(yè)務(wù)作簡(jiǎn)要介紹。一、特色國(guó)際結(jié)算服務(wù)產(chǎn)品①特色聯(lián)動(dòng)匯款服務(wù)針對(duì)客戶集團(tuán)性的特點(diǎn)，下屬境內(nèi)外公司之間的原材料的采購(gòu)和銷售，由于無(wú)需考慮交易對(duì)手的資信風(fēng)險(xiǎn)，一般采用匯款方式作為結(jié)算手段，我們通過(guò)境內(nèi)交行與香港分行特色聯(lián)動(dòng)產(chǎn)品“快匯通”，利用海內(nèi)外分行的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供高效、簡(jiǎn)便、快捷的30分種及時(shí)到賬服務(wù)。②全額到賬匯款業(yè)務(wù)針對(duì)集團(tuán)公司通過(guò)外債形式解決境內(nèi)公司的資金問(wèn)題，在外債匯入和外債到期匯出時(shí)，我行為客戶提供美元全額到賬匯款服務(wù)，保證客戶全額收到匯款本金和利息。二、“報(bào)關(guān)一點(diǎn)通”網(wǎng)上稅費(fèi)支付系統(tǒng)對(duì)于有進(jìn)出口業(yè)務(wù)，需要繳納關(guān)稅、增值稅等進(jìn)出口環(huán)節(jié)稅費(fèi)的企業(yè)客戶，我行與海關(guān)總署、中國(guó)電子口岸數(shù)據(jù)中心合作開(kāi)發(fā)的網(wǎng)上電子稅費(fèi)支付系統(tǒng)，可以為進(jìn)出口企業(yè)用戶提供準(zhǔn)確、方便、快捷的網(wǎng)上繳納稅費(fèi)服務(wù)。實(shí)現(xiàn)安全的資金支付，快捷的通關(guān)手段，高速的異地報(bào)關(guān)，享受“先放后稅”的付稅便利和“7×24小時(shí)”全天候服務(wù)，并具有完善的應(yīng)急處理措施。三、繳稅通交通銀行基于財(cái)稅庫(kù)銀稅收收入電子繳庫(kù)橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)推出了面向單位和個(gè)人的“繳稅通”特色金融服務(wù)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)納稅電子化，極大方便了納稅人及時(shí)繳納各類稅款。具有繳稅方式靈活多樣、自動(dòng)扣款、“7×24小時(shí)”全天候服務(wù)、享受“先付后補(bǔ)”的繳稅便利等特點(diǎn)，可以繳納除關(guān)稅外的所有稅種。四、企業(yè)年金基金托管和賬戶管理服務(wù)人才是企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中制勝的法寶，而企業(yè)年金就是一項(xiàng)留住人才的、有效的人力資源制度保障，它可以為員工提供更多的福利計(jì)劃，作為一種投資渠道和未來(lái)的養(yǎng)老保障。交通銀行擁有企業(yè)年金基金托管人和企業(yè)年金基金賬戶管理人資格，是全國(guó)最早、最先進(jìn)的年金賬戶管理銀行；2002年第一名身份中標(biāo)，成為全國(guó)社保兩家托管行之一；2005年，成為全國(guó)社?；鹱誀I(yíng)資產(chǎn)的唯一托管行。目前，我行是全國(guó)社?；鸬淖畲笸泄茔y行，規(guī)模超過(guò)1500億元；已簽約企業(yè)數(shù)3000余家，覆蓋員工人數(shù)90多萬(wàn)，托管標(biāo)準(zhǔn)年金資產(chǎn)300多億元（投資資產(chǎn)80多億）。五、信托福利計(jì)劃若公司有意，可將信托計(jì)劃定向享受給企業(yè)職工。通過(guò)信托方式合法地讓企業(yè)職工分享集團(tuán)發(fā)展帶來(lái)的收益，實(shí)現(xiàn)職工閑置資金的增值，增加企業(yè)凝聚力，具有企業(yè)年金的性質(zhì)。六、個(gè)人金融服務(wù)針對(duì)公司員工的需求，我們認(rèn)為我行個(gè)金產(chǎn)品中的雙幣信用卡、“沃德財(cái)富”業(yè)務(wù)、“交銀理財(cái)”業(yè)務(wù)和個(gè)貸業(yè)務(wù)是較為理想的選擇。①太平洋雙幣信用卡太平洋雙幣信用卡是交通銀行發(fā)行的“中國(guó)人的環(huán)球卡”，是適合中國(guó)人使用的國(guó)際卡，是以人民幣和指定外幣分別結(jié)算的金融支付工具。通過(guò)與匯豐銀行的合作，我們提供了國(guó)內(nèi)最豐富的海外優(yōu)惠商戶計(jì)劃。該卡用戶可以共享匯豐home&Away全球商戶禮遇計(jì)劃，合作商戶覆蓋歐美、亞太區(qū)40多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，超過(guò)4,000多家商戶，僅在香港就超過(guò)2,000多家商戶，涵蓋購(gòu)物、飲食、休閑及娛樂(lè)等各領(lǐng)域，即使身在世界各地，也可以享受到與當(dāng)?shù)厝送瑯拥南M(fèi)折扣優(yōu)惠，尤其適合公司需要在內(nèi)地和香港之間頻繁往來(lái)的人員使用。②“沃德財(cái)富”業(yè)務(wù)“沃德財(cái)富”是針對(duì)我行零售高端客戶的理財(cái)服務(wù)品牌。我行專屬理財(cái)客戶經(jīng)理將通過(guò)提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等服務(wù)，幫助公司沃德客戶進(jìn)行全方位人生理財(cái)規(guī)劃。沃德客戶在我行擁有專屬私密的理財(cái)空間。以沃德財(cái)富卡為載體，可以將沃德客戶存款、貸款、結(jié)算、理財(cái)投資等賬戶歸集管理，實(shí)現(xiàn)個(gè)性化交易和理財(cái)需求，并有“自動(dòng)補(bǔ)款”功能及“綜合月結(jié)單”等專享功能。同時(shí)可以為沃德客戶在轉(zhuǎn)賬、國(guó)外匯款、購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品等手續(xù)費(fèi)用方面，提供專享優(yōu)惠價(jià)格，并為沃德客戶度身定制理財(cái)沙龍、財(cái)富俱樂(lè)部、高爾夫俱樂(lè)部等活動(dòng)；在全國(guó)主要城市機(jī)場(chǎng)專設(shè)貴賓通道；以沃德財(cái)富專刊（雙月刊）定期傳遞最新的金融資訊。③“交銀理財(cái)”業(yè)務(wù)“交銀理財(cái)”是指我行的中端客戶綜合理財(cái)服務(wù)品牌。主要特點(diǎn)是“四一品牌”：一張交銀理財(cái)卡：融太平洋借記卡功能和聯(lián)盟合作增值服務(wù)于一體的全新金融支付工具。一個(gè)專屬交銀理財(cái)賬戶：交銀理財(cái)卡將存款、貸款、結(jié)算、理財(cái)投資等賬戶全面整合，統(tǒng)一歸集，并提供自動(dòng)補(bǔ)款服務(wù)。一張綜合賬單：全面反映交銀理財(cái)客戶在交通銀行的所有存款、貸款、投資的明細(xì)、占比信息。對(duì)賬單可通過(guò)登陸網(wǎng)上銀行下載。一個(gè)循環(huán)質(zhì)押額度：定期匯總交銀理財(cái)客戶的交銀理財(cái)賬戶所有無(wú)單折本外幣定期整存整存款，并確定一個(gè)循環(huán)質(zhì)押貸款額度，一經(jīng)簽約，額度實(shí)時(shí)更新，反復(fù)使用。我行將根據(jù)客戶需求，提供精選理財(cái)產(chǎn)品和一生綜合理財(cái)錦囊，幫助客戶隨時(shí)隨地，靈活理財(cái)。交銀理財(cái)客戶可以享有專服柜臺(tái)；手機(jī)提醒服務(wù)、理財(cái)資訊；專業(yè)理財(cái)講座/手冊(cè)等服務(wù)。④個(gè)貸業(yè)務(wù)我行將向符合個(gè)貸條件的公司員工提供優(yōu)惠利率的個(gè)人住房商業(yè)性貸款、個(gè)人住房裝修貸款以及個(gè)人汽車貸款。

第三部分金融服務(wù)方案取得綜合效應(yīng)1、深化了銀企合作關(guān)系公司作為我行重點(diǎn)集團(tuán)客戶，一直與我行保持著業(yè)務(wù)聯(lián)系。本次業(yè)務(wù)合作是我行與公司合作發(fā)展的新契機(jī)，分行通過(guò)為集團(tuán)架構(gòu)設(shè)計(jì)常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)方案，不僅拓寬了與公司及下屬企業(yè)的業(yè)務(wù)合作范圍，還發(fā)展與集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的同業(yè)關(guān)系，為我行實(shí)現(xiàn)綜合收益。2、提供投行綜合融資方案根據(jù)客戶的需求，我行為其“量身定做”融資方案，為多種投行業(yè)務(wù)尋找切入點(diǎn)。公司作為大型集團(tuán)類企業(yè)，下屬企業(yè)綜合多種融資需求，除了保證我行與公司之間傳統(tǒng)授信業(yè)務(wù)合作，還需要發(fā)掘客戶的投行類業(yè)務(wù)需求，通過(guò)股權(quán)與債權(quán)相結(jié)合的資本市場(chǎng)融資工具，有效降低公司的財(cái)務(wù)成本，并為集團(tuán)下屬公司的茁壯成長(zhǎng)提供動(dòng)力。3、幫助客戶實(shí)現(xiàn)高效現(xiàn)金流管理客戶作為大型企業(yè)集團(tuán)，又有財(cái)務(wù)公司的輔助，下屬公司現(xiàn)金流較為充沛，存在短、中期資產(chǎn)管理需求。我行為公司提出的資產(chǎn)管理方案，可以較好為客戶提供資產(chǎn)保值服務(wù)，并以此吸引資金在交行體系內(nèi)循環(huán)。在實(shí)現(xiàn)客戶服務(wù)的同時(shí)，促進(jìn)我行的存款業(yè)務(wù)。

貨幣資金審定表被審計(jì)單位：項(xiàng)目：貨幣資金審定表編制：日期：索引號(hào)：ZA財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：項(xiàng)目名稱期末未審數(shù)賬項(xiàng)調(diào)整重分類調(diào)整期末審定數(shù)上期末審定數(shù)索引號(hào)借方貸方借方貸方庫(kù)存現(xiàn)金銀行存款其他貨幣資金小計(jì)合計(jì)審計(jì)結(jié)論

庫(kù)存現(xiàn)金監(jiān)盤表被審計(jì)單位：項(xiàng)目：編制：日期：索引號(hào)：ZA1-1財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：檢查盤點(diǎn)記錄實(shí)有庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)記錄項(xiàng)目項(xiàng)次人民幣美元某外幣面額人民幣美元某外幣上一日賬面庫(kù)存余額①1000元張金額張金額張金額盤點(diǎn)日未記賬傳票收入金額②500元盤點(diǎn)日未記賬傳票支出金額③盤點(diǎn)日賬面應(yīng)有金額④=①+②-③=2-3100元盤點(diǎn)實(shí)有庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)額⑤50元盤點(diǎn)日應(yīng)有與實(shí)有差異⑥=④-⑤10元差異原因分析白條抵庫(kù)（張）5元2元1元0.5元0.2元0.1元合計(jì)追溯調(diào)整報(bào)表日至審計(jì)日庫(kù)存現(xiàn)金付出總額報(bào)表日至審計(jì)日庫(kù)存現(xiàn)金收入總額報(bào)表日庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)有余額報(bào)表日賬面匯率報(bào)表日余額折合本位幣金額本位幣合計(jì)出納員：會(huì)計(jì)主管人員：監(jiān)盤人：檢查日期：審計(jì)說(shuō)明：銀行存款（其他貨幣資金）明細(xì)表被審計(jì)單位：項(xiàng)目：銀行存款明細(xì)表編制：日期：索引號(hào)：ZA2-1財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：開(kāi)戶行賬號(hào)是否系質(zhì)押、凍結(jié)等對(duì)變現(xiàn)有限制或存在境外的款項(xiàng)銀行日記賬原幣余額銀行已收,企業(yè)未入賬金額銀行已付,企業(yè)未入賬金額調(diào)整后銀行日記賬余額銀行對(duì)賬單余額（原幣）企業(yè)已收，銀行未入賬金額企業(yè)已付，銀行未入賬金額調(diào)整后銀行對(duì)賬單余額調(diào)整后是否相符①②③④=①+②-③⑤⑥⑦⑧=⑤+⑥－⑦----------合計(jì)編制說(shuō)明:1.若賬面余額(原幣數(shù))與銀行對(duì)賬單金額不一致，應(yīng)另行檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表(見(jiàn)ZA2-3)；2.銀行存款、其他貨幣資金審計(jì)時(shí)均可使用該表，當(dāng)其他貨幣資金使用時(shí)應(yīng)修改索引號(hào)。審計(jì)說(shuō)明：銀行存單檢查表被審計(jì)單位：項(xiàng)目：銀行存單檢查表編制：日期：索引號(hào)：ZA2-2財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：開(kāi)戶銀行賬號(hào)幣種戶名存入日期到期日期末存單余額期末賬面余額備注注：備注欄可填寫是是否被質(zhì)押、用于擔(dān)?；虼嬖谄渌褂孟拗频惹闆r說(shuō)明。審計(jì)說(shuō)明:對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表的檢查被審計(jì)單位：項(xiàng)目：對(duì)***賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表的檢查編制：日期：索引號(hào)：ZA2-3財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：開(kāi)戶銀行：銀行賬號(hào)：幣種：項(xiàng)目金額調(diào)節(jié)項(xiàng)目說(shuō)明是否需要審計(jì)調(diào)整銀行對(duì)賬單余額加:企業(yè)已收，銀行尚