BPP-FI-特殊付款記帳

業(yè)務流程操作程序描述:在此業(yè)務流程操作程序中,你將學會針對特殊的付款進行記帳操作。具體為開具銀行承兌、商業(yè)承兌匯票和信用證承兌付款。路徑:會計>財務會計>應付帳款>憑證輸入>匯票>付款交易代碼:開具票據(jù)：代碼為：F-40票據(jù)承兌：代碼為：F-53前提:供應商主數(shù)據(jù)已維護責任人:應付帳款會計參考文件

1.0開具票據(jù):會計>財務會計>應收帳款>憑證輸入>匯票>付款1.1在屏幕“匯票收付:抬頭數(shù)據(jù)”上,輸入以下表格中說明的字段內(nèi)容:字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明憑證日期業(yè)務發(fā)生日期或記帳日期R輸入日期公司代碼業(yè)務發(fā)生在哪家公司R點擊輸入框旁下拉菜單進行選擇貨幣/匯率匯票的幣別和匯率R輸入?yún)R票的幣別和匯率參照憑證歸檔號C憑證歸檔后手工填入或用CATT導入憑證抬頭文本憑證抬頭摘要R輸入憑證摘要帳戶表示供應商代碼R按輸入框旁鍵進入搜索視圖，按回車或按選取供應商代碼特別G/L表示特別總帳標識R輸入框旁鍵進入搜索視圖，按回車或按選取標識B代表銀行承兌匯票，Y代表商業(yè)承兌匯票，X代表信用證(注:上述表格中的“R/O/C”欄;“R”=必填,“O”=可填,“C”=根據(jù)實際情況)1.2為進入下一屏“匯票收付:加供應商項目”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結果按回車或按按鈕進入下一屏“匯票收付:加供應商項目”字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明金額匯票金額R輸入?yún)R票金額文本“應付票據(jù)”行項目摘要R輸入摘要匯票細目到期日表示匯票到期日R輸入?yún)R票到期日簽發(fā)日期表示匯票簽發(fā)日R輸入?yún)R票簽發(fā)日1.3為進入下一屏“匯票收付:選擇未清項目”,按以下指示操作:操作結果點擊進入下一屏“匯票收付:選擇未清項目”1.4為進入下一屏“匯票收付:處理未清項目”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結果點擊進入下一屏“匯票收付:處理未清項目”輸入所有需要的字段后,從菜單中選擇”保存”或按鍵.保存后,你將退至初始屏幕并且在屏幕的左下角會出現(xiàn)成功信息.產(chǎn)生會計憑證號為1500000033的憑證顯示憑證5匯票承兌:會計>財務會計>應付帳款>憑證輸入>付款在屏幕“匯票用途記帳:抬頭數(shù)據(jù)”上,輸入以下表格中說明的字段內(nèi)容:字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明憑證日期業(yè)務發(fā)生日期R直接輸入或鼠標點擊輸入框旁進入時間視圖選取日期公司代碼業(yè)務發(fā)生在哪家公司R直接輸入或鼠標點擊輸入框旁進入公司代碼視圖選取公司代碼貨幣付款的幣種和匯率R輸入幣種和匯率參照憑證歸檔號C憑證歸檔后填入或用CATT導入憑證抬頭文本憑證摘要O輸入摘要銀行數(shù)據(jù)：帳戶“銀行存款”和“現(xiàn)金”會計科目R鼠標點擊輸入框旁后回車選取銀行或現(xiàn)金會計科目金額實際付出的款項金額R直接輸入費用實際發(fā)生的銀行費用R直接輸入文本“銀行存款”或“現(xiàn)金”行項目摘要C輸入摘要未清項選擇帳戶供應商代碼R鼠標點擊輸入框旁后回車選取特別總帳標志表示“應付票據(jù)”的類型R直接輸入(注:上述表格中的“R/O/C”欄;“R”=必填,“O”=可填,“C”=根據(jù)實際情況)為進入下一屏“付款記帳：處理未清項”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結果按按鈕或或回車進入下一屏“付款記帳：處理未清項”為進入下一屏“付款記帳：顯示概況”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結果按或菜單中“保存”進入下一屏“付款記帳：顯示概況”視圖中行項目顏色為藍色，說明此行項目有錯誤。為進入下一屏“付款記帳：改正總帳科目項”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結果鼠標點擊001行項目進入下一屏“付款記帳：改正總帳科目項”字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明文本表示“銀行存款”行項目摘要O為進入下一屏“付款記帳：改正總帳科目項”,按以下指示操作并輸入表內(nèi)提供的數(shù)據(jù):操作結果鼠標點擊或回車進入下一屏“付款記帳：改正總帳科目項” 字段名描述R/O/C用戶操作和數(shù)值說明原因代碼表示現(xiàn)金及其等價物收支的原因,用于編制現(xiàn)金流量表R直接輸入或鼠標點擊輸入框旁進入原因視圖選取輸入所有需要的字段后,從菜單中選擇”保存”或按鍵.保存后,你將退至初始屏幕并且在屏幕的左下角會出現(xiàn)成功信息.產(chǎn)生會計憑證6顯示憑證1500000031

工程付款作業(yè)指引編制人編制日期審核人簽發(fā)人修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人簽發(fā)人目的規(guī)范工程付款程序，明確付款審批人職責。適用范圍海爾地產(chǎn)（集團）有限公司及下屬區(qū)域公司所有工程項目付款。術語和定義3.1工程項目付款：指項目建安工程費、工程建設其它費的付款，包括合同類和非合同類的付款。3.2合同類付款包括集中采購（含授權采購）和分散采購所形成的合同付款。3.3非合同類的付款一般指政府相關部門的規(guī)費及配套費等。4.職責區(qū)域公司和涉及集團需要工程付款的部門區(qū)域公司和涉及集團需要工程付款的部門根據(jù)合同約定和工程進展情況，填寫《進度、質(zhì)量完成情況確認表》。4.1.2負責核實供方是否已按合同約定完成規(guī)定的工程量且達到質(zhì)量要求。4.1.3負責確認按合同約定是否須付款。4.1.4負責根據(jù)合同經(jīng)濟條款和預結算審核情況,確認付款金額。4.1.5項目規(guī)費或配套費的支付需同時提供政府部門有關文件和規(guī)定。4.1.6負責核對并填寫付款臺帳。4.1.7負責填寫付款審批單及匯總相關資料。4.1.8合同最終付款需同時提供《供方履約評估表》的復印件。工程管理中心負責確認區(qū)域公司提交的申請中的工程進度和工程質(zhì)量。成本管理中心4.2.1負責核定區(qū)域公司提交的申請中的工程量及應付當期工程款。4.2.2負責核定應付當期工程款。4.2.3負責核對并填寫部門付款臺帳。4.2.4負責向財務管理中心提供月度付款審批金額匯總表。主管副總裁負責根據(jù)合同執(zhí)行情況，確認是否可以付款。財務管理中心4.5.1負責根據(jù)合同經(jīng)濟條款和已付款情況，確認是否須付款及應付金額。4.5.2負責根據(jù)合同經(jīng)濟條款和已付款情況，核對成本管理中心核定結果，審批是否須付款及應付金額。4.5.3董事長/總裁批準支付后，辦理費用支付。4.5.4負責核對并填寫付款臺帳。4.5.5負責審核預算外的工程付款董事長/總裁負責根據(jù)集團總體情況，確認是否付款。5.工作程序填寫付款審批單區(qū)域公司和涉及公司需要工程付款的部門經(jīng)辦人會同顧問單位核實已完工程量，確認按合同約定是否須付款，填寫付款臺帳及付款審批單。區(qū)域公司和涉及公司需要工程付款部門的部門負責人復核經(jīng)辦人意見，包括施工進度、質(zhì)量情況及合同執(zhí)行情況，簽署審批意見。分散采購的合同付款審批按區(qū)域公司付款審批制度執(zhí)行。集中采購（含授權采購）的合同付款審批按下述審批流程執(zhí)行。5.3.1審批流程（月度資金預算內(nèi)）5.3.1.1策劃設計類的合同付款需集團策劃、設計主管部門（投資發(fā)展中心、研發(fā)設計中心、工程管理中心）審核確認；5.3.1.2成本管理中心核定當期已完工程量并根據(jù)合同約定核定當期應付款，簽署審批意見；a、100萬以內(nèi)的付款，集團工程管理中心、成本管理中心審核后，區(qū)域公司履行付款手續(xù)。b、100萬以上的付款，集團工程管理中心、成本管理中心審核簽署審批意見后提交總裁，總裁根據(jù)集團總體情況，簽署審批意見后區(qū)域公司方可履行支付手續(xù)。5.3.2付款審批流程（月度資金預算外）5.3.2.1策劃設計類的合同付款由集團策劃、設計主管部門（投資發(fā)展中心、研發(fā)設計中心、工程管理中心）審核確認；5.3.2.2成本管理中心核定當期已完工程量并根據(jù)合同約定核定當期應付款，簽署審批意見；5.3.2.3財務管理中心經(jīng)辦人根據(jù)合同經(jīng)濟條款和已付款情況，簽署審批意見，財務管理中心總經(jīng)理確認；5.3.2.4主管副總裁根據(jù)財務總體情況，簽署審批意見；5.3.2.5董事長/總裁根據(jù)集團總體情況，簽署審批意見。5.3.2.6區(qū)域公司收到集團審核意見后，方可履行付款手續(xù)。5.4成本管理中心每月匯總付款審批金額，整理成表報送財務管理中心。財務管理中心依此表為依據(jù)核對月度資金付款額度。5.5非合同類的付款。區(qū)域公司需提供政府部門有關文件和規(guī)定，報集團成本管理中心審核后方可履行付款手續(xù)。a、100萬以內(nèi)的非合同類付款，集團相關部門及工程管理中心、成本管理中心審核后，區(qū)域公司履行付款手續(xù)b、100萬以上的非合同類付款，集團相關部門及工程管理中心、成本管理中心審核后簽署審批意見后提交總裁，總裁根據(jù)集團總體情況，簽署審批意見后區(qū)域公司方可履行支付手續(xù)。5.6合同除保修金外的最后付款需同時提供《供方履約評估表》的復印件及成本管理中心的確認單。5.7營銷費用的付款按照《營銷費用管理作業(yè)指引》執(zhí)行。5.8保修金支付按照《工程保修金管理規(guī)范》執(zhí)行。6.支持性文件無7.相關記錄及表格7.1《工程付款審批表（一）》7.2《工程付款審批表（二）》7.3《進度、質(zhì)量完成情況確認表》7.4《工程進度款審核表》項目付款審批表（一）注意事項：提交本表時應同時提供合同審批表及合同相應付款條款的復印件?？偘こ谈犊顟峤弧豆こ踢M度款審核表》和《進度、質(zhì)量完成情況確認表》。合同最終付款需同時提供《供方履約評估表》的復印件及成本管理中心的確認單?？偛坎块T的非項目類付款請直接填寫集團的《財務支付申請單》。以下由主辦部門填寫：項目名稱：合同編號收款單位：申請日期收款帳號：第次付款主辦部門職責及意見合同總價（小寫）（大寫人民幣：元）結算金額（小寫）（大寫人民幣：元）保修金額（小寫）（大寫人民幣：元）扣款金額（小寫）（大寫人民幣：元）已付金額（小寫）（大寫人民幣：元）本次付款（小寫）（大寫人民幣：元）本次付款是否在月資金計劃內(nèi)□是□否□是，但額度已超元主辦人意見：一、簡述合同義務履行情況（進度、質(zhì)量、配合等）二、附上合同付款所需的相應資料三、付款金額計算過程主辦部門：主辦人：部門負責人意見項目付款審批表（二）注意事項：原則上列入集團和下屬公司本月度資金計劃的款項，方可辦理付款審批?？偛坎块T的非項目類付款請直接填寫集團的《財務支付申請單》。預算內(nèi)付款成本管理中心審核后即可；預算外付款需要集團領導審批。以下由集團職能部門填寫：合同名稱收款單位相關專業(yè)部門意見□□成本管理中心意見一、預算人員從結算角度審核付款情況二、根據(jù)合同規(guī)定復核提交的有關資料及已付款金額、本次應付款金額財務管理中心意見（預算外審批）主管副總裁意見（預算外審批）總裁意見（預算內(nèi)100萬元以上或預算外審批）董事長意見（預算外審批）項目年月進度、質(zhì)量完成情況確認表注意事項：1、主辦工程師負責主辦每月工程進度、質(zhì)量完成情況的確認表；2、成本管理中心根據(jù)本表確認的合格工程量審核本月的工程進度款；工程名稱：施工單位：分項工程計劃進度實際完成進度月工程進度評定月工程質(zhì)量評定□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格□完成□未完成□合格□不合格區(qū)域公司工程部確認監(jiān)理工程師確認（蓋章）區(qū)域公司負責人確認集團工程管理