FT-CB-LC008工程結算管理流程

工程付款管理流程編號：版號：頁碼：第2頁共5頁復地〔集團〕股份流程手冊文件編號：FT-CB-LC008版本：工程結算管理流程編制日期審核日期批準日期修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內容修改人審核人批準人工程結算管理流程編號：FT-CB-LC008版號：頁碼：第2頁共7頁工程結算管理流程編號：FT-CB-LC008版號：頁碼：第7頁共7頁目標：加強公司工程結算的標準化管理，提高工程結算工作的效率。適用范圍：公司所有工程的結算的編制、審核等工作。術語和定義：結算：指工程竣工驗收后，根據合同、竣工圖紙、變更簽證等與工程造價相關的資料編制的最終工程造價文件。部門職責：區(qū)域審算合約部作為工程結算工作的主要職能部門，對工程預算的編制審核工作負主要責任；負責收集工程結算資料，審核其齊全及真實性；負責編制工程結算報告。相關部門工程部負責向施工單位發(fā)出結算通知，并審核施工單位提交的結算資料；施工單位負責提交結算資料，并擬定結算書；監(jiān)理公司負責審核施工單位提交的結算資料；集團本錢管理中心負責對區(qū)域審算合約部編制的結算報告進行內審，對權限外的結算報告須報外審，同時負責結算報告中的差異工程調整；主管副總裁負責審批結算報告。工作程序：活動步驟及說明負責部門/負責人輸出工程結算管理流程編號：FT-CB-LC008版號：頁碼：第7頁共7頁0工程預結算工作的一般規(guī)定施工圖預算可本公司自行編制，也可以委托造價咨詢機構編審；委托的機構必須已經過政府有關部門認可且具備乙級以上〔含乙級〕資質證書。委托造價咨詢機構編制工程預結算，在造價咨詢委托合同中應明確要求其提供計算底稿〔包括工程量、鋼筋實際含量的詳細計算書〕及與承包單位核對后的預結算資料，并同時提供與承包單位的核對差異情況說明。工程預結算負責部門應整理齊全工程預結算工作所需的必備資料，資料必須完整、簽章齊備、編號準確，并指定專人負責進行分類、裝訂、存檔；工程預結算工作的必備資料主要包括：材料價格〔政府指導價格、市場價格、甲供材料、限價材料通知書〕；招標、投標文件等確定合同價格的文件〔包括中標單位的投標書、雙方達成一致的預算書等〕；工程合同〔包括合同審批表〕；施工組織設計方案、施〔竣〕工圖、圖紙會審記錄、監(jiān)理日記；雙方確認的所有工程(包括變更、簽證)的預算書；工程竣工驗收資料〔工期或者質量未到達合同要求的工程應提供相應的明確責任的說明〕；其他與工程結算相關的雙方確認的協(xié)議、備忘錄等。1發(fā)結算通知工程部根據工程進度方案，向工程供方發(fā)出結算通知。工程部結算通知書工程結算管理流程編號：FT-CB-LC008版號：頁碼：第7頁共7頁2收集結算資料施工單位提交竣工圖及其他結算資料；監(jiān)理公司對施工單位提交的竣工圖及其他結算資料進行審核，審核通過后，轉交工程部；工程部對上述資料進行復審，確認后，轉交審算合約部；審算合約部匯總工程結算資料，編制結算資料清單，結算資料包括工程預算，施工單位所報結算，備忘錄，竣工圖，現場簽證，設計變更等合同規(guī)定可作為結算依據的資料；審算合約部與施工單位針對上述資料進行確認，由施工單位填寫工程結算資料確認單。3編制工程結算報告審算合約部根據結算資料編制工程結算報告，并形成工程結算定案單；根據各級審核審批意見，本錢管理中心或審算合約部對結算報告及定案單進行修改，并形成最終版本的工程結算報告及工程結算定案單。工程結算報告工程結算定案單4審核審批結算報告本錢管理中心對審算合約部提交的工程結算報告進行公司內部審核；本錢管理中心對15%以內的差異進行調整〔可由本錢管理中心調整，也可由審算合約部調整，但應相互確認〕；內審差異超過15%的，須報主管副總裁進行審批后按照審批意見操作；針對總價未超過30萬或包干合同形式的結算，只需要進行內部審核即可，對于非上述情況，須由本錢管理中心委托外部咨詢單位進行外審；工程結算管理流程編號：FT-CB-LC008版號：頁碼：第7頁共7頁經過外部審核后，本錢管理中心對15%以內的差異進行調整，差異超過15%的，須報主管副總裁進行審批后按照審批意見操作；審核后的工程結算報告及工程結算定案單依次送工程管理中心總經理、本錢管理中心總經理、財務總監(jiān)復核并簽字；工程結算報告及工程結算定案單最終由集團總裁批準。5進入工程付款流程完成上述操作后，進入工程付款流程。權限及標準步驟權限及標準編制工程結算報告審算合約部主持，集團本錢管理中心負責進行內審，主管副總裁負責審批結算報告主要文檔文檔名稱編制部門/人員主要內容接收部門/人員提交時限/頻率工程結算資料確認單施工單位針對已提交并得到甲方確認的結算資料進行確認審算合約部工程結算報告審算合約部工程結算總體情況匯報審核部門及