試論建設(shè)項目資金支付信用擔(dān)保的必要性及可行性

試論建設(shè)項目資金支付信用擔(dān)保的必要性及可行性[摘要]本文從我國特殊環(huán)境出發(fā)，分析研究建筑市場主體及擔(dān)保主體情況。目前，我國要完全按國際慣例全面推行建設(shè)工程風(fēng)險管理制度，制約因素較多。本著突出重點，先易后難，在試點基礎(chǔ)上配套完善的原則，對建設(shè)項目資金支付現(xiàn)狀主迫切需要解決的問題，提出建立銀行信用擔(dān)保制度的構(gòu)想，并對開展推行建設(shè)工程擔(dān)保制度的必要條件及可行性進(jìn)行探討。在黨的十五大和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神指導(dǎo)下，按照第三步發(fā)展戰(zhàn)略，在今后相當(dāng)長一段時間內(nèi)，我國經(jīng)濟(jì)將處于新的增長期，建設(shè)領(lǐng)域必將面臨更新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。因此，緊密聯(lián)系國情實際，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為中心，以深化改革為動力，努力構(gòu)建統(tǒng)一開放、競爭有序的建筑市場，構(gòu)建規(guī)范運(yùn)行的建設(shè)管理機(jī)制，加快市場化進(jìn)程，使之按照社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要求，逐步與國際慣例接軌，已成為建設(shè)領(lǐng)域必須研究探索的重要課題。建設(shè)工程風(fēng)險管理作為建設(shè)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)，特別是由于建設(shè)項目資金支付方面諸多問題的存在，進(jìn)一步加強(qiáng)管理更為迫切。1．進(jìn)一步深化建設(shè)體制和建筑業(yè)改革的客觀要求長期以來，我國受計劃經(jīng)濟(jì)影響，未按照國際慣例建立建設(shè)管理體制，客觀上存在著管理思想、管理手段、管理方法與市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不相適應(yīng)的問題，多種法規(guī)的、行政的管理手段失控、失靈的情況時有發(fā)生。隨著建設(shè)體制改革的進(jìn)一步深化，客觀上要求必須用市場經(jīng)濟(jì)的手段來解決市場經(jīng)濟(jì)的問題，用經(jīng)濟(jì)手段規(guī)范建設(shè)市場各方主體行為，形成經(jīng)濟(jì)的、法律的、行政的多種管理手段有機(jī)結(jié)合的建筑市場交易行為管理體系。當(dāng)前，在我國加入WTO即將成為現(xiàn)實之際，中國建筑市場對外開放和中國建筑業(yè)在國際建筑市場擴(kuò)展的機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存的局面即將形成，采用經(jīng)濟(jì)和法律手段有效調(diào)控，構(gòu)建既適合我國國情又符合國際慣例的建設(shè)項目管理模式尤為重要。為此，必須根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，參照國際通行作法，緊密聯(lián)系國情實際，針對重點、難點問題研究探索。2．建筑市場運(yùn)行機(jī)制改革實踐證明必須加強(qiáng)工程項目風(fēng)險管理改革開放以來，隨著建設(shè)項目撥款改貸款、建設(shè)項目多元化投資、項目資本金制度、項目法人責(zé)任制、建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)制等改革措施的逐步出臺，我國建設(shè)領(lǐng)域正逐步向市場經(jīng)濟(jì)邁進(jìn)。但是，由于我國正處于從計劃經(jīng)濟(jì)向社會主義市場經(jīng)濟(jì)過渡的過程之中，建筑市場各方主體不成熟，行為不規(guī)范的問題比較嚴(yán)重，如墊資墊料承包、拖欠工程款、工期拖延、業(yè)主壓級壓價、施工企業(yè)資本金不足等等。再加上我國正處于建設(shè)高峰期，建設(shè)規(guī)模大，技術(shù)復(fù)雜程度高，工程風(fēng)險因素相應(yīng)日趨增大，而風(fēng)險管理在建設(shè)領(lǐng)域還是一個薄弱環(huán)節(jié)，僅處于起步階段，空白點多且管理水平較低。由于歷史的原因和考慮到我國建筑市場各方主體的具體情況，有關(guān)政策措施的制定也相對滯后。因此，突出重點，深入研究，先易后難．勇于探索，積極試點，配套完善，采用經(jīng)濟(jì)和法律手段合理分配風(fēng)險和有效調(diào)控風(fēng)險．逐步建立符合中國特色的工程項目風(fēng)險管理制度體系，已成為事關(guān)建筑市場運(yùn)行機(jī)制改革成效的重要環(huán)節(jié)，加強(qiáng)建設(shè)工程項目風(fēng)險管理勢在必行。3．建設(shè)項目資金支付現(xiàn)狀迫切要求推行支付信用擔(dān)保制度建設(shè)工程的特點決定了工程施工階段技術(shù)與環(huán)境方面、經(jīng)濟(jì)方面、合同簽訂和履行方面等諸多風(fēng)險因素的客觀存在。同時，在建筑市場長期處于買方市場的客觀條件下，建筑施工企業(yè)除承擔(dān)上述必然風(fēng)險外，還要承擔(dān)我國特殊環(huán)境和工程承包人被動經(jīng)濟(jì)地位所帶來的各種人為風(fēng)險，承受著遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于業(yè)主的風(fēng)險壓力，諸如業(yè)主要求墊資承包、無理壓級壓價、克扣工程進(jìn)度款、拖欠工程結(jié)算尾款等，使施工企業(yè)不堪重負(fù)。由于在市場經(jīng)濟(jì)條件下建設(shè)工程發(fā)包和承包是一項充滿風(fēng)險的事業(yè)，風(fēng)險涉及的范圍相當(dāng)廣泛。工程擔(dān)保和工程保險作為工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移的一種重要手段，即充分利用信用機(jī)制，強(qiáng)化建筑市場主體之間的責(zé)任關(guān)系，維護(hù)業(yè)主及承包人雙方的合法權(quán)益，以保障工程建設(shè)的順利完成。又由于我國建設(shè)市場主體和擔(dān)保主體具體情況特殊，要完全按國際慣例一步到位全面推行是不現(xiàn)實的；如果單純強(qiáng)調(diào)特殊而舉步不前，也是不明智的。當(dāng)前，我國的《建筑法》、《合同法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》、《擔(dān)保法》、《保險法》、《銀行法》已經(jīng)出臺，但實行工程保險、工程擔(dān)保制度，還必須建立符合建筑業(yè)和建設(shè)工程特點的配套法規(guī)。但配套不等于必須成套，當(dāng)前就可運(yùn)用銀行信用機(jī)制建立信用擔(dān)保制度，先行解決一些突出問題。由于工程擔(dān)保制度必須強(qiáng)制實行，屬于政府行為，涉及面較廣，只能在試點的基礎(chǔ)上逐步推行。為適應(yīng)建設(shè)領(lǐng)域深化改革的需要，可以有針對性地根據(jù)具體情況試行一些制度，本著工程項目風(fēng)險管理問題能解決一個就少-個的思路進(jìn)行研究、探索。

例如，當(dāng)前由于對履約擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、業(yè)主支付擔(dān)保沒有明確規(guī)定，使合同條款在履行過程中遇到難題：一是由于對履約擔(dān)保沒有明確規(guī)定，發(fā)包方趁機(jī)任意索要履約保證金，以彌補(bǔ)其資金不足，二是對預(yù)付款擔(dān)保沒有明確規(guī)定，使發(fā)包人對支付工程預(yù)付款顧慮重重，擔(dān)心承包人不守信用，卷款逃走，有的甚至以此為借口要求承包人墊資墊料；三是對業(yè)主支付擔(dān)保沒有明確規(guī)定，使發(fā)包人任意拖欠工程款，造成建筑業(yè)中的"三角債"，形成惡性循環(huán)，使施工單位效益大幅度滑坡，運(yùn)轉(zhuǎn)步履維艱，借貸無門，甚至導(dǎo)致拖欠企業(yè)職工工資，影響社會安定。

綜上述各點可見，推行建設(shè)項目資金支付信用擔(dān)保制度具有客觀必要性、可行性和一定的緊迫性。4．建設(shè)項目資金支付信用擔(dān)保制度構(gòu)想在工程建設(shè)活動中，業(yè)主和承包人是平等的法律關(guān)系，因此在建立信用擔(dān)保制度時必須遵循對等原則，即業(yè)主和承包人必須按照規(guī)定提供信用擔(dān)保，任何一方均不得以任何借口在自己不提供信用擔(dān)保時要求對方提供信用擔(dān)保。4．1投標(biāo)信用擔(dān)保制度投標(biāo)擔(dān)保是擔(dān)保人保障投標(biāo)人正當(dāng)從事投標(biāo)活動作出的一種承諾。根據(jù)建筑施工企業(yè)現(xiàn)狀，當(dāng)前宜采用以下辦法：在投標(biāo)報價時由投標(biāo)人出具銀行保函，以保證投標(biāo)人不會中選撤銷投標(biāo)，中標(biāo)后與業(yè)主簽定承包工程合同。一旦投標(biāo)人違約，銀行須向業(yè)主支付投標(biāo)保證金，其額度為標(biāo)價總額的1％-