客戶收款、預(yù)收款流程(SAP)-202011

DocumentNo.EditionNo.PagePAGE10ofNUMPAGES17文件編號：版本號：01第10頁共17頁Subject:文件名稱：客戶收款、預(yù)收款維護流程（SAP）DocumentNo.EditionNo.PagePAGE1ofNUMPAGES17文件編號：2020-PLJT-FD-04版本號：01第頁共頁Subject:文件名稱：客戶收款、預(yù)收款維護流程（SAP）Preparedby:起草人：Date:日期Reviewedby:審核人：Date:日期Reviewedby:審核人:Date:日期Approvedby:批準人:Date:日期：SupersedesdocumentNo.:取代文件編碼：修訂Effectivedate:生效日期:2021年1月1日UserCodes：文件發(fā)放崗位編號：目的為了保證SAP管理系統(tǒng)中應(yīng)收、預(yù)收維護工作的準確性、及時性與完整性，提升財務(wù)核算數(shù)據(jù)質(zhì)量，進一步加強公司財務(wù)數(shù)據(jù)管控水平，特制定本SOP。適用范圍本SOP適用于海南普利及海南普利體系內(nèi)投資控股子公司等涉及到應(yīng)收、預(yù)收賬務(wù)處理的工作。原則3.1關(guān)于應(yīng)收賬款的說明：出納收款并將回款單導入系統(tǒng)，銷售管理部門根據(jù)發(fā)貨情況認款，判斷該貨款為應(yīng)收或預(yù)收。（系統(tǒng)會做接口自動生成收款憑證，操作流程中的內(nèi)容為手工情況下收款的情形。）當貨款為應(yīng)收時，將系統(tǒng)生成的憑證匹配收款與應(yīng)收后點選清賬；貨款為預(yù)收時，確認發(fā)貨情況后勾稽發(fā)票核銷清賬。3.2關(guān)于過賬碼的說明：SAP中通過選擇不同的過賬碼來判斷不同分錄的借貸方，以下為常用的過賬碼?？傎~：借方40，貸方：50；客戶：借方01，貸方：11；特別總賬標識類（預(yù)收）借方：09，貸方：19； 供應(yīng)商：借方21，貸方：31；特別總賬標識類（預(yù)付）借方：29，貸方：39；固資：借方70，貸方：75.3.3關(guān)于F-28的說明：F-28表示收款并清賬，在做憑證時只做單邊分錄（借：銀行存款），后直接選擇處理未清項即可，系統(tǒng)默認清賬時會做應(yīng)收核銷分錄，若做貸方應(yīng)收憑證到時清賬會不平。（與F-02的區(qū)別：做F-02需正常做雙邊分錄）3.4關(guān)于清賬的邏輯說明：SAP系統(tǒng)之所以需要進行定期清賬，主要是對于某類科目除了需要做借貸余管理外,還需要管理每個行項目狀態(tài)的科目做清賬管理,來管理每筆行項目的往來狀態(tài)。也就是除反映過賬與否還要反映清賬與否?！皹藴省薄斔褰痤~與剩余應(yīng)收金額相同時選用；“部分支付”應(yīng)所清金額與應(yīng)收余額不同時，選用此功能可以顯示所清的明細，可追溯；而“剩余支付只顯示應(yīng)收賬款核銷后的余額。當所清金額與應(yīng)收余額不同時，一般推薦使用部分支付。操作流程及細則4.1收款并清賬路徑：SAP菜單→會計核算→應(yīng)收賬款→憑證輸入→F-28收款并清賬事務(wù)代碼：F-28操作流程：在系統(tǒng)內(nèi)輸入事務(wù)碼F-28，進入收款憑證頁面。先填寫憑證頁面中的銀行數(shù)據(jù)，再維護未清項項目。（詳見圖4-1-1）圖4-1-1收款記賬憑證：初始屏幕·憑證日期-A：必填項，帶有標記，表示憑證填寫日期。·過賬日期-B：表示過賬到總賬或明細賬的日期，一般與憑證日期同日，特別情況下可修改。·公司代碼-C：表示收到貨款的做賬公司；·貨幣匯率-D：按照實際情況填寫，一般選擇CNY；·科目-E：表示貨款入賬的銀行科目；并輸入相關(guān)金額（除必填項目外，也可根據(jù)情況在“憑證抬頭文本”、“清賬說明”等字段填寫說明文字維護未清項項目數(shù)據(jù)。完成該界面的信息維護之后，點擊保存過賬。（詳見圖4-1-2~圖4-1-3）圖4-1-2收款記賬憑證：初始屏幕·科目-A：選擇該未清項所屬客戶。 圖4-1-3收款記賬憑證：初始屏幕·特別總賬標識-A：由于該客戶在建立時已維護統(tǒng)馭科目，而當客戶存在預(yù)收款情況下，則需要維護該項目，選擇“預(yù)收賬款”，同時取消勾選“標準未清項目”選項。（其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款分別作為員工和供應(yīng)商下的特別總賬標識）=3\*GB3③.維護完未清項以后，進入收款記賬顯示概覽頁面。以上步驟相當于填寫了收款分錄的借方。維護完頁面如圖4-1-4所示。 圖4-1-4收款記賬顯示概述·區(qū)域A：分錄為藍表示有必填項未填?！^(qū)域B：該區(qū)域可做雙邊分錄，但在F-28此流程中，只做單邊分錄，故不填寫。如圖4-1-4所示，A中顯示藍色表示在維護第一行分錄時存在遺漏項，未維護完全。雙擊進行維護，進入更正頁面后點擊“其他數(shù)據(jù)”進行維護。如圖4-1-5所示。點擊“其他數(shù)據(jù)”后，選擇相應(yīng)的原因代碼，根據(jù)情況選填，一般選擇101。（原因代碼為現(xiàn)金類科目必維護字段，與現(xiàn)金流量相關(guān)）完成后可點擊進行預(yù)覽憑證，點擊過賬。圖4-1-5收款記賬更正=4\*GB3④.更正后頁面如4-1-6所示，點擊“處理未清項”，進入清賬頁面。（“選擇未清項是可根據(jù)所選不同的字段進行清賬”） 圖4-1-6收款記賬進入頁面后選擇“部分支付”，并將所有項目鎖定，雙擊要清賬的項目空格，系統(tǒng)自動跳出與所做分錄相同的金額，或者手動輸入清賬金額。未分配金額為0顯示清賬成功，點擊過賬。如果4-1-7所示。圖4-1-7清賬頁面·部分支付-A：進入頁面后選擇部分支付；·支付金額-B：該筆貨款所清內(nèi)容為顯示的應(yīng)收3000，將所有支付金額鎖定后，點擊3000解鎖，雙擊“支付金額”欄，系統(tǒng)自動跳出所清應(yīng)收金額。也可鎖定項目欄后，手動輸入。·項目-C：輸入金額為本次清賬金額，輸入金額為憑證所示金額，若憑證相平，未分配金額為0。圖4-1-8清賬頁面 如圖4-1-8所示，可點擊“憑證-模擬總分類賬”，查看所做清賬憑證，見圖4-1-9。圖4-1-9清賬頁面4.2預(yù)收款項路徑：SAP菜單→會計核算→應(yīng)收賬款→憑證輸入→F-28收款事務(wù)代碼：F-02（做總賬憑證）操作流程：在系統(tǒng)內(nèi)輸入事務(wù)碼F-28,進入收款憑證頁面。前面單邊憑證步驟與4.1=1\*GB3①~=3\*GB3③相同。做預(yù)收分錄，如圖4-2-1所示。做完以下操作后回車進入下一頁面。 圖4-2-1預(yù)收賬款分錄·過賬碼-A：見原則3.3，選擇“19”?！た颇?B：選擇預(yù)收對應(yīng)的客戶?！GL標識-C：選擇對應(yīng)的特殊總賬標識—預(yù)收賬款。=3\*GB3③.進入預(yù)收頁面填寫金額及相關(guān)文本字段，填寫完畢后點擊保存，把支付金額內(nèi)容鎖定后即可過賬。如圖4-2-2. 圖4-2-2預(yù)收賬款分錄4.3清賬路徑：SAP菜單→會計核算→應(yīng)收賬款→賬戶→主數(shù)據(jù)→F-32清賬事務(wù)碼：F-32操作流程：在系統(tǒng)內(nèi)輸入事務(wù)碼F-32，進入清賬界面。（詳見圖4-3-1）圖SEQ圖\*ARABIC4-3-1清賬界面·科目-A：選擇需要進行清賬的客戶?！す敬a-B：確定清賬范圍。·特殊總賬標識-C：該客戶特殊總賬標識（預(yù)收）情況下的明細情況，推薦選上?！じ郊舆x擇-D：進行清賬時可參考的其他信息。=2\*GB3②進入清賬頁面，進行清賬，如圖4-3-2。（測試清賬前需前面先做一筆分錄：借銀行存款；貸應(yīng)收賬款） 圖SEQ圖\*ARABIC4-3-2清賬界面4.4取消清賬項目路徑：SAP菜單→會計核算→財務(wù)會計→總賬→憑證→FBRA-重置已結(jié)清項目事務(wù)碼：FBRA操作流程：在系統(tǒng)內(nèi)輸入事務(wù)碼FBRA，進入重置已結(jié)清項目界面。（詳見圖4-4-1）（清賬的憑證號可通過FBL5N事務(wù)代碼查詢）圖4-4-1取消清賬項目·只重置-A：表示重置核銷關(guān)系，但是不沖銷憑證?！ぶ恢刂?B：表示重置核銷關(guān)系并沖銷憑證。一般不推薦使用該功能，實際要沖銷憑證時推薦先“只重置”，然后再“FB08”進行沖銷清賬。4.5顯示客戶行項目。路徑：SAP菜單→會計核算→財務(wù)會計→總賬→憑證→FBL5N-顯示/更改行項目事務(wù)碼：FBL5N（詳見圖4-5-1）按照實際情況填寫以下紅框中的數(shù)據(jù)即可，一般在“類型”中選中“特別總賬標識”，點擊。顯示清單如圖4-5-2所示。圖4-5-1顯示客戶行項目 圖4-5-2顯示客戶行項目變更記錄（CHANGEHISTORY）文件變更記錄（DocumentChangeHistory）文件名稱Subject