富力地產(chǎn)集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)規(guī)范化集團(tuán)監(jiān)察控制制度-FL地產(chǎn)

富力地產(chǎn)集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)規(guī)范化集團(tuán)監(jiān)察控制制度-FL地產(chǎn)本文檔旨在規(guī)范富力地產(chǎn)集團(tuán)的監(jiān)察審計(jì)工作，確保集團(tuán)經(jīng)營活動合規(guī)、有效，并防止?jié)撛陲L(fēng)險(xiǎn)。本文檔適用于全體員工，包括董事、管理層和所有其他員工。監(jiān)察審計(jì)監(jiān)察職責(zé)集團(tuán)監(jiān)察部門負(fù)責(zé)監(jiān)督集團(tuán)所有成員單位的合規(guī)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理情況。其職責(zé)包括但不限于：-對集團(tuán)成員單位的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和判斷；-監(jiān)察集團(tuán)成員單位的合法合規(guī)情況；-提出整改建議，督促成員單位改正問題；-匯報(bào)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)情況和監(jiān)察工作情況。審計(jì)職責(zé)集團(tuán)審計(jì)部門負(fù)責(zé)對集團(tuán)所有成員單位進(jìn)行審計(jì)，確保其財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。其職責(zé)包括但不限于：-對核算會計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核；-對集團(tuán)成員單位的會計(jì)核算、資產(chǎn)負(fù)債、成本費(fèi)用、經(jīng)營業(yè)績等進(jìn)行審計(jì)；-對集團(tuán)成員單位的運(yùn)營情況進(jìn)行審計(jì)；-對集團(tuán)成員單位的內(nèi)部控制進(jìn)行檢查。監(jiān)察控制制度監(jiān)察控制要求所有成員單位應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，對于集團(tuán)重要業(yè)務(wù)、操作流程、管理制度和監(jiān)管政策等方面應(yīng)當(dāng)建立可操作、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹贫?。監(jiān)察控制程序?yàn)榇_保內(nèi)部控制制度的實(shí)施和有效性，各成員單位應(yīng)當(dāng)進(jìn)行監(jiān)察控制，具體程序包括但不限于：-對內(nèi)部控制制度進(jìn)行定期評估和改進(jìn)；-對制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)察并提出整改意見；-對制度調(diào)整后的有效性進(jìn)行監(jiān)察。監(jiān)察控制效果評估各成員單位應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制制度的實(shí)施和效果進(jìn)行評估，確保其合規(guī)性、有效性和可操作性?？倓t本規(guī)范化制度中如有不足和缺失之處，請各成員單位積極提出建議并進(jìn)行完善。本