《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付

《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付2024/3/11《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付貨款的收付直接影響到進(jìn)出口雙方的資金融通和周轉(zhuǎn)，關(guān)系到雙方的利益和得失。因此支付條件相當(dāng)重要貨款的結(jié)算涉及到支付工具、付款時(shí)間、地點(diǎn)及支付方式等問(wèn)題?！秶?guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付國(guó)際貿(mào)易貨款的支付，基本上都采用各類金融票據(jù)(可以流通轉(zhuǎn)讓的債權(quán)憑證，是國(guó)際上通行的結(jié)算和信貸工具)來(lái)進(jìn)行支付。主要包括匯票、本票和支票，其中匯票最為常見(jiàn)?！秶?guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（一）匯票（billofexchange）1.匯票的定義一個(gè)向另一個(gè)人簽發(fā)的，要求即期或定期或在可以確定的將來(lái)時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面支付命令。請(qǐng)問(wèn)有幾個(gè)基本當(dāng)事人？？？《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付答案：3個(gè)基本當(dāng)事人：出票人（Drawer):出口人或銀行受票人Drawee（付款人payer）:付款人,即進(jìn)口人或指定銀行收款人（payee）:出口人或其指定銀行《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付注明“匯票”字樣無(wú)條件的支付命令付款人姓名和商號(hào)出票人簽字出票日期和地點(diǎn)付款地點(diǎn)、期限匯票金額收款人姓名和商號(hào)其他2.基本內(nèi)容缺少規(guī)定事項(xiàng)的，匯票無(wú)效《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付DrawnUnderL/CNO.DatePayablewithinterest@%perannumExchangeforAtSightofthisfirstofexchangePaytotheorderof

ThesumofTo

Shanghai,ChinaBillofexchangeNO.《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付3．匯票的種類（1）按出票人(drawer)的不同銀行匯票(banker’sbill)商業(yè)匯票(commercialbill)出票人為銀行，即為銀行匯票，付款人也為銀行（2）按有無(wú)附商業(yè)單據(jù)光票(cleanbill)跟單匯票(documentarybill)《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（3）按付款時(shí)間的不同sightdraft(即期匯票)timebill(遠(yuǎn)期匯票)1）atxxdaysaftersight2)atxxdaysafterdateofissue3)atxxdaysafterdateofb/l4)fixeddate（4）其它分類商業(yè)/銀行承兌匯票國(guó)內(nèi)匯票和國(guó)外匯票《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付1）出票（issue）2）背書(shū)（endorsement）3）提示（presentation）4）承兌（acceptance）（5）付款（payment）6）拒付（dishonor）（7）追索（resource）8）貼現(xiàn)(discount)4、匯票的使用《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（1）出票（issue）出票（Issue）:出票人在匯票上填寫付款人、付款金額、付款日期和地點(diǎn)及受款人等項(xiàng)目，經(jīng)簽字交給受票人的行為。受款人有幾種寫法限制性抬頭指示性抬頭持票人或來(lái)人抬頭《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（2）背書(shū)（endorsement）匯票是一種流通工具（NegotiableInstrument）,可以在票據(jù)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓。背書(shū)就是轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利的一種法定手續(xù)，就是由匯票持有人在匯票的被面簽上自己的名字或再加上受讓人的名字，并把匯票交給受讓人的行為。記名背書(shū)不記名背書(shū)《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付現(xiàn)有一匯票，王志強(qiáng)要把它轉(zhuǎn)讓給劉寶石，應(yīng)如何書(shū)寫呢？不記名背書(shū)下：（背書(shū)人姓名）記名背書(shū)下：王志強(qiáng)背書(shū)人、被背書(shū)人姓名王志強(qiáng)劉寶石《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（3）提示（presentation）持票人將匯票提交付款人要求承兌或付款的行為。付款人見(jiàn)到匯票叫見(jiàn)票（Sight）付款提示承兌提示《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（4）承兌（acceptance）付款人對(duì)遠(yuǎn)期匯票表示承擔(dān)到期付款責(zé)任的行為。即期匯票需要該程序嗎？？？《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（6）拒付（dishonor）持票人提示匯票要求承兌時(shí)，遭到拒絕承兌（Dishonorbyno-acceptance）,或持票人提示匯票要求付款時(shí)，遭到拒絕付款（Dishonorbynon-payment）,均稱為拒付，也稱退票?！秶?guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付票據(jù)轉(zhuǎn)讓流程圖出票人ABC付款人（前手）（后手）出票轉(zhuǎn)讓再轉(zhuǎn)讓提示承兌受票人背書(shū)人

被背書(shū)人背書(shū)人（前手）被背書(shū)人（后手）拒付追索追索追索《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(二)本票1.定義:一個(gè)向另一個(gè)人簽發(fā)的，保證即期或定期或在可以確定的將來(lái)時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面支付承諾.收款人出票出票人付款人幾個(gè)基本當(dāng)事人？2個(gè)《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付寫明“本票”字樣無(wú)條件支付承諾收款人或指定人出票人簽字、日期、地點(diǎn)付款期限、金額、地點(diǎn)2.主要內(nèi)容《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付本票樣本《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付3.本票與匯票的區(qū)別

本票是無(wú)條件支付承諾，匯票是無(wú)條件支付命令；

本票兩個(gè)當(dāng)事人（出票人和收款人），匯票三個(gè)當(dāng)事人（出票人、付款人和收款人）；含義當(dāng)事人《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付本票出票人是主要債務(wù)人，匯票承兌前，出票人是主要債務(wù)人，承兌后，承兌人是主要債務(wù)人;本票只能開(kāi)出一張，匯票可以開(kāi)出一式兩份或一套幾張;外國(guó)本票退票時(shí)，不需做成拒絕證書(shū)，外國(guó)匯票退票時(shí)，必須做成拒絕證書(shū)。責(zé)任份數(shù)退票3.本票與匯票的區(qū)別(續(xù))《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付4.本票的種類commercialnote(商業(yè)本票)sight/timebankingnote(銀行本票)sight《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（三）支票(check/cheque)1．支票的定義幾個(gè)基本當(dāng)事人？3個(gè)基本當(dāng)事人:銀行、出票人和受款人付款承諾/命令？付款命令以銀行為付款人的即期匯票《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付2.主要內(nèi)容寫明“支票”字樣無(wú)條件支付一定金額的命令付款人名稱收款人出票日期、地點(diǎn)和簽字《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付3．支票的種類記名支票和不記名支票一般支票和劃線支票保付支票：銀行保付（Certifiedtopay）銀行轉(zhuǎn)帳收款,保障收款人利益.《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付支票樣本《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付4.支票與匯票的區(qū)別(P210)1>出票人與付款人間的資金關(guān)系2>付款人3>用途4>付款期限5>止付《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付第二節(jié)支付方式二.托收商業(yè)信用三.信用證銀行信用一.匯付《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付一.匯付（Remittance）(一)含義：付款人主動(dòng)通過(guò)銀行或其他途徑將款項(xiàng)匯交收款人。四個(gè)當(dāng)事人及其關(guān)系Remitter：匯款人Payee：受款人RemittingBank進(jìn)口地/匯出行PayingBank出口地/匯入行順匯和逆匯的區(qū)別？《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(二)匯付的種類1．信匯（mailtransfer,M/T）速度慢，費(fèi)用低，應(yīng)用不太廣泛。(信匯委托書(shū))2.電匯（telegraphictransfer,T/T）速度快，費(fèi)用較高，應(yīng)用廣泛。(加壓電報(bào)或電傳)3．票匯（remittancebybanker’sdemanddraft,D/D）速度慢，費(fèi)用低，應(yīng)用不太廣泛(即期匯票)《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付匯款人（進(jìn)口人）匯出行（進(jìn)口地銀行）收款人（出口人）匯入行（出口地銀行）（1）訂合同（2）申請(qǐng)（3）信匯委托書(shū)

電報(bào)

銀行即期匯票（4）通知(三)匯付流程簡(jiǎn)圖《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付收款人

匯出行

匯入行付款人（1）（4）（3）（1）申請(qǐng)（2）出票（匯票）（3）交票據(jù)（4）要求兌現(xiàn)（5）索償（2）(四)票匯程序圖：(5)《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(五)匯付方式在國(guó)際貿(mào)易中的應(yīng)用1、預(yù)付款例：BuyershouldpayXX%amounttosellerbyT/Twithin20daysbeforeshipment.(notlaterthanxxx)（買方應(yīng)該支付XX%給賣方，在裝船前20天。）2、貨到付款：如賒銷等（OpenAccount,O/A）例：BuyershouldpayXX%amounttosellerbyT/Twithinxxdaysafterarrivalofthegoods.（買方應(yīng)該在貨到后若干天內(nèi)支付XX%給賣方。）《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(七)特點(diǎn)：1、風(fēng)險(xiǎn)大2、資金負(fù)擔(dān)不平衡3、手續(xù)簡(jiǎn)便，費(fèi)用少《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付二.托收（collection）(一)含義根據(jù)《托收統(tǒng)一規(guī)則》（URC522）規(guī)定：托收是指由收到托收指示的銀行根據(jù)所收到的指示處理金融票據(jù)（支付工具）和商業(yè)單據(jù)（裝運(yùn)單據(jù)）以便取得付款/承兌。（通俗的說(shuō)法）即托收是債權(quán)人（出口人）出具債權(quán)憑證（支付工具）委托銀行向債務(wù)人（進(jìn)口人）收取貨款的一種支付方式?！秶?guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(二)當(dāng)事人及其關(guān)系有哪些當(dāng)事人？？？委托人/出口方（principal）托收行/出口方銀行（remittingbank）代收行/進(jìn)口方銀行（collectingbank）付款人/進(jìn)口方（Payer）另外：提示行（presentingbank），向付款人作出提示匯票和單據(jù)的銀行《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(三)種類及程序1．光票托收(cleancollection)2．跟單托收(DocumentaryCollection)國(guó)際貿(mào)易中貨款的收取大都采用跟單托收。在跟單托收的情況下，按照向進(jìn)口人交單的條件不同，可分為D/P&D/A（1）付款交單（documentsagainstpayment,D/P）（2）承兌交單（documentsagainstacceptance,D/A）《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（1）付款交單(交單以進(jìn)口人付款為條件)即期（D/Patsight）遠(yuǎn)期（D/PafterXXDAYSsight）信托收據(jù)（TrustReceipt，T/R)進(jìn)口商開(kāi)立保函，憑以借出運(yùn)輸單據(jù)，以便提貨出售，取得貨款再償還代收銀行，換回信托收據(jù)。由出口商指示，后果由其負(fù)責(zé)；變成D/P?T/R(付款交單憑信托收據(jù)借單)即出口人授權(quán)銀行，憑T/R借單給進(jìn)口人。若代收行主動(dòng)，后果由其負(fù)責(zé)付款時(shí)間《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付委托人（出口人）托收行（出口地銀行）付款人（進(jìn)口人）代收行（進(jìn)口地銀行）（1）訂合同

（2）申請(qǐng)書(shū)、即期跟單匯票（3）委托書(shū)、匯票、全套單據(jù)（4）提示付款即期付款交單流程簡(jiǎn)圖（5）付款交單（6）轉(zhuǎn)賬（7）貨款《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付委托人（出口人）托收行（出口地銀行）付款人（進(jìn)口人）代收行（進(jìn)口地銀行）（1）訂合同

（2）申請(qǐng)書(shū)、遠(yuǎn)期跟單匯票（3）委托書(shū)、匯票、全套單據(jù)（4）提示承兌遠(yuǎn)期付款交單流程簡(jiǎn)圖（6）付款交單（7）轉(zhuǎn)賬（8）貨款（5）承兌留單《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付D/P.T/R授權(quán)案例分析我出口一批貨物,付款方式為D/P90天托收.匯票及貨運(yùn)單據(jù)通過(guò)托收銀行寄抵代收行后買方進(jìn)行了承兌.但貨到目的地后,付款人出具信托收據(jù)(T/R)向代收行借到單證.貨物出售后買方宣告倒閉.我方在匯票到期時(shí)能收回貨款嗎?《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付分析提示--D/P遠(yuǎn)期托收,買方想提前提貨,可以:1>提前付款贖單.2>憑T/R借單.如果由出口商指示借單，后果由其負(fù)責(zé)；若代收行主動(dòng)借單，后果由代收行負(fù)責(zé).--本案中出口商并未授權(quán)代收行憑T/R借單.因此,等匯票到期時(shí)代收行應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任.《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付委托人（出口人）托收行（出口地銀行）付款人（進(jìn)口人）提示行/代收行（進(jìn)口地銀行）（1）訂合同

（2）申請(qǐng)書(shū)、遠(yuǎn)期跟單匯票（3）委托書(shū)、匯票、全套單據(jù)（4）提示承兌承兌交單流程簡(jiǎn)圖（5）承兌交單（7）轉(zhuǎn)賬（8）貨款（6）提示付款（2）承兌交單(交單以進(jìn)口人承兌為條件)《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(3)D/P與D/A區(qū)別--交單條件D/P以進(jìn)口人付款為條件D/A以進(jìn)口人承兌匯票為條件--出口人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)D/P風(fēng)險(xiǎn)小D/A風(fēng)險(xiǎn)大《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(四)托收特點(diǎn)：1、風(fēng)險(xiǎn)大(尤其D/A)2、資金負(fù)擔(dān)不平衡3、注意問(wèn)題:進(jìn)口商情況進(jìn)口國(guó)情況辦理保險(xiǎn)問(wèn)題(賣方利益險(xiǎn))(五)托收的國(guó)際慣例:《商業(yè)單據(jù)托收統(tǒng)一規(guī)則》（URC522）P219-220《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(六)合同的托收條款例：D/Patsight:Uponfirstpresentationthebuyershallpayagainstdocumentarydraftdrawnbythesellersatsight.Theshippingdocumentsaretobedeliveredagainstpaymentonly.《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付D/P案例【案情】我某公司向日本商人以D/P即期付款方式推銷某商品，對(duì)方答復(fù)，如我方接受D/Pafter90days付款，并通過(guò)他指定的A銀行代收則可接受。分析《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【問(wèn)題】日本商人為什么提出此要求？？《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【分析】日本商人提出將D/P即期改為90天遠(yuǎn)期，很顯然旨在推遲付款時(shí)間，以利于其資金周轉(zhuǎn)。同時(shí)日商指定A銀行為該批托收業(yè)務(wù)的代收行，則是為了方便向該行借單，以便早日獲得經(jīng)濟(jì)利益，進(jìn)而達(dá)到利用我方資金的目的?！秶?guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付三.信用證（LetterofCredit,L/C）(一)含義:是銀行根據(jù)進(jìn)口人的請(qǐng)求和指示向出口人開(kāi)立的一定金額的，有條件的承諾付款的書(shū)面文件.受益人開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)證行《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付信用證含義隱含幾層意思？？開(kāi)證行具有哪兩重角色？？《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付隱含幾層意思？？？（1）由銀行開(kāi)立的，屬于銀行信用。（2）賣方（受益人）需要向銀行出示文件（3）出示文件必須符合信用證條款等《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付開(kāi)證行具有雙重角色L/C可以向進(jìn)出口商各自保證什么？？？出口商:只要按信用證規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物，向指定銀行提交單據(jù)，收取貨款就有了保障。并且可向相關(guān)銀行申請(qǐng)打包貸款和辦理押匯。進(jìn)口商:采用信用證，較少占用資金。通過(guò)信用證上所列條款，可以控制出口人的交貨時(shí)間，以及所交貨物的數(shù)量與質(zhì)量，并按規(guī)定的方式交付貨物和所需的單據(jù)和證件?！秶?guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(二)信用證的當(dāng)事人申請(qǐng)人（Applicant）受益人（Beneficiary）開(kāi)證行（Issuingbank）通知行（Advisingbank）付款行（Payingbank）議付行（Negotiatingbank）保兌行（Confirmingbank)償付行(ReimbursingBank)主要當(dāng)事人其他當(dāng)事人：轉(zhuǎn)讓行、第二受益人等《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付開(kāi)證人(進(jìn)口人)受益人(出口人)付款行開(kāi)證行(1)(2)通知行議付行(4)(5)(3)(6)(7)訂立合同3.開(kāi)證2.申請(qǐng)開(kāi)證4.通知5.交貨取單、議付6.索償、償付7.付款贖單(三)信用證收付程序《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(四)信用證的主要內(nèi)容:1.aboutL/C（關(guān)于信用證）2.aboutgoods（關(guān)于貨物）3.aboutshipment/insurance（關(guān)于裝運(yùn)/保險(xiǎn)）4.aboutdocuments（關(guān)于單據(jù)）5.others(特殊條款)信用證本身說(shuō)明信用證種類/當(dāng)事人/金額/支付貨幣匯票條款《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付信開(kāi)本:以印就的信函形式開(kāi)立。電開(kāi)本：簡(jiǎn)電本/全電本/SWIFT信用證注：SWIFT為“全球銀行金融電訊協(xié)會(huì)”（SOCIETYFORWORLDWIDEINTERBANKFINANCIALTELECOMMUNICATION）簡(jiǎn)稱(SWIFT信用證內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)且傳遞快,成本低.(五)信用證的開(kāi)立形式:《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付1.安全保證作用:

由于銀行信用一般優(yōu)于商業(yè)信用，通過(guò)信用證方式就可緩解買賣雙方互不信任的矛盾，有利于交易的順利進(jìn)行。2.資金融通作用:

在信用證業(yè)務(wù)中，銀行不僅提供信用和服務(wù)，還可向進(jìn)出口商提供資金融通：

1)對(duì)出口商：打包貸款等；

2)對(duì)進(jìn)口商：憑T/R借單等。（六）信用證的作用:《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(七)信用證支付的特點(diǎn)1.開(kāi)證行負(fù)有第一性付款責(zé)任?。?.是獨(dú)立自足的文件??！3.是一種純單據(jù)業(yè)務(wù)??！銀行信用依據(jù)買賣合同，又獨(dú)立于合同。銀行憑單付款，不問(wèn)貨物《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付1.開(kāi)證行負(fù)有第一性付款責(zé)任（銀行信用代替商業(yè)信用）UCP500第2條規(guī)定：信用證的意義就本慣例而言…系指一家銀行應(yīng)客戶的要求或以自身名義，在與信用證條款相符的條件下，憑規(guī)定的單據(jù)：Ⅰ．向第三者（“受益人”）或其指定人付款，或承兌并支付受益人出具的匯票，或Ⅱ．授權(quán)另一家銀行付款，或承兌并支付該匯票，或Ⅲ．授權(quán)另一家銀行議付。如果申請(qǐng)人倒閉，開(kāi)證行是否要付款？《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付2.獨(dú)立自足的文件UCP500第3條闡明了什么？？信用證與合同的關(guān)系，“信用證按其性質(zhì)與憑以開(kāi)立的信用證的銷售合同或其他合同，均屬不同的業(yè)務(wù)。”問(wèn)題：合同和信用證不符，按合同辦還是信用證辦？《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付3.是一種純單據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)定了單據(jù)與貨物/服務(wù)/履約行為的關(guān)系，“在信用證業(yè)務(wù)中，有關(guān)各方所處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物/服務(wù)/履約行為”

問(wèn)題：?jiǎn)螕?jù)間出現(xiàn)不一致,是否視為單證不符?P228案例《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(八)信用證的種類

1.

銀行保證性質(zhì):不可撤銷信用證與可撤銷信用證（Revocablecredit&Irrevocablecredit）如果L/C中既沒(méi)有規(guī)定不可撤銷或可撤銷，應(yīng)如何確定？？作為受益人應(yīng)接受哪一種？2.附著裝運(yùn)單據(jù):跟單信用證與光票信用證（documentarycredit&cleancredit）《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付3.付款時(shí)間:即期信用證與遠(yuǎn)期信用證（sightcredit&usancecredit）信用證中：DRAFT：ATSIGHTDRAFT：ATXXDAYSSIGHT遠(yuǎn)期信用證：遠(yuǎn)期加息/銀行承兌/延期付款/假遠(yuǎn)期電匯索償條款(未審單)《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付4.信用證可否轉(zhuǎn)讓:可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證（Transferablecredit&Non-transferablecredit）應(yīng)用：有中間商參與的交易注明“Transferable”可轉(zhuǎn)讓信用證只能一次轉(zhuǎn)讓,可再轉(zhuǎn)給第一受益人.轉(zhuǎn)讓后,第一受益人仍承擔(dān)買賣合同中的賣方責(zé)任.如信用證注明“Divisible”“Fractional”是否可以轉(zhuǎn)讓?《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付5.按照信用證有沒(méi)有另一銀行加以保證兌付:可以分為保兌和不保兌的信用證(CONFIRMED/UNCONFIRMED）問(wèn)題：保兌信用證好？不保兌信用證好？保兌行負(fù)第一性付款責(zé)任.《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付6.付款信用證、承兌信用證、議付信用證Payment/Acceptance/Negotiationcredit）指定銀行付款,無(wú)匯票,憑單據(jù)付款結(jié)算.（3）議付信用證：允許向指定或任一銀行議付.如不能向開(kāi)證行索取票款,議付行有向受益人追索權(quán)利.

公開(kāi)議付信用證(Open/Freely):議付行為任一銀行.限制議付信用證(Restricted):指定議付行.指定銀行承兌,到期付款《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付7.對(duì)開(kāi)信用證（reciprocalcredit）易貨貿(mào)易、補(bǔ)償貿(mào)易和加工裝配貿(mào)易8.背對(duì)背信用證（backtobackcredit）有中間商參與或進(jìn)出口國(guó)無(wú)法直接交易與原證完全獨(dú)立的信用證受益人要求原證的通知行開(kāi)立,內(nèi)容相似的新證(貨質(zhì)/量與原證一致)《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付9.預(yù)支信用證（anticipatoryL/C）允許受益人在全套單據(jù)備齊前，預(yù)先獲得全部/部分金額。付款在先,交單在后。預(yù)支方式:--向開(kāi)證行預(yù)支--向議付行預(yù)支RedClauseL/C《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付10.循環(huán)信用證（revolvingcredit）應(yīng)用：長(zhǎng)期分批交易優(yōu)點(diǎn):進(jìn)口商(節(jié)省多次開(kāi)證費(fèi)用和開(kāi)證押金)出口商(減少催/審證手續(xù))。按時(shí)間循環(huán):一定時(shí)間內(nèi)多次支取按金額循環(huán):議付后金額恢復(fù),直到用完信用證總額.(自動(dòng)/非自動(dòng)/半自動(dòng)式)《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付(九)合同中的信用證條款

應(yīng)包含什么內(nèi)容？？規(guī)定L/C種類、有效期、開(kāi)證期限等。例：ByIrrevocableletterofcreditavailablebyseller’sdocumentarydraftatsighttobevalidfornegotiationinchinauntil15daysafterdateofshipment.TheL/Cmustreachthesellersbeforexx.（通過(guò)不可撤銷信用證，憑賣方的跟單即期匯票在裝運(yùn)后15天內(nèi)在中國(guó)議付有效，信用證必須在xx（日期）前到達(dá)賣方。）《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付1.信用證不符案某出口公司對(duì)美成交女上衣1000件，合同規(guī)定綠色和紅色上衣按3︰7搭配，即綠色300件，紅色700件。后國(guó)外來(lái)證上改為紅色30%，綠色70%，但該出口公司仍按原合同規(guī)定的花色比例裝船出口，后信用證遭銀行拒付。分析《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【問(wèn)題】（1）為什么銀行拒付？（2）收到來(lái)證后，我方應(yīng)如何處理？返回《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【分析提示】（1）信用證項(xiàng)下要求單證必須相符，否則銀行不予議付。本案中裝運(yùn)單與信用證不符，所以銀行可以拒付。（2）賣方應(yīng)于收證后立即通知開(kāi)證人改證，絕不能置信用證于不顧而單憑合同規(guī)定行事。返回《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付2.L/C獨(dú)立于買賣合同【案情】國(guó)外貿(mào)易公司從我進(jìn)出口公司購(gòu)買小麥500噸，合同規(guī)定，1月30日前開(kāi)出L/C，2月5日前裝船。1月28日買方開(kāi)來(lái)L/C，有效期至2月10日。后由于賣方不能按期裝船，故電請(qǐng)買方將裝船期延至2月17日并將L/C有效期延至2月20日，買方回電表示同意，但未通知開(kāi)證行。2月17日貨物裝船后賣方到銀行議付時(shí)，遭到拒絕。分析《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【問(wèn)題】（1）銀行是否有權(quán)拒絕付款，為什么？（2）作為賣方，應(yīng)當(dāng)如何處理此事？返回《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【分析提示】（1）銀行有權(quán)拒付。據(jù)《UCP500》規(guī)定，L/C雖是根據(jù)合同開(kāi)出的，但一經(jīng)開(kāi)出就獨(dú)立于買賣合同。銀行只受信用證條款的約束。本案雖合同條款改變，但L/C條款未改，故銀行只按原L/C條款辦事，2月17日超出了原L/C的有效期，故銀行可以拒付。（2）作為賣方，當(dāng)銀行拒付時(shí)，可依據(jù)修改后的合同條款要求買方履行付款義務(wù)，賣方也可要求修改信用證。返回《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付3.交單不符案【案情】有一國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證,規(guī)定議付有效期為5月31日,裝運(yùn)期為4-5月份.該信用證的受益人于5月4日將全部貨物裝船,并取得了5月4日簽發(fā)的“已裝船清潔提單”.當(dāng)受益人于5月30日憑各項(xiàng)單據(jù)向銀行議付時(shí),銀行以單據(jù)日期不符為由,拒絕受單付款.分析《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【問(wèn)題】銀行是否有權(quán)拒絕付款，為什么？返回《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【分析提示】銀行有權(quán)拒付。在本案中,業(yè)務(wù)員在信用證規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)完成了發(fā)貨任務(wù),并取得了全套合理單據(jù).如果他及時(shí)去銀行議付,肯定能拿到足額貨款.但他于5月30日(取得單據(jù)后26天)才去議付.根據(jù)《UCP500》規(guī)定，銀行有權(quán)拒收超過(guò)提單出單日后21天以后的單據(jù),則本案中的提單成了過(guò)期提單.除非信用證另有規(guī)定,否則,銀行將拒收.返回《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付4.交單日期順延案【案情】從歐洲開(kāi)來(lái)一張信用證,規(guī)定在出口地—中國(guó)交單日期為2001年1月17日,而這一天恰逢中國(guó)的傳統(tǒng)節(jié)日—春節(jié),按規(guī)定,銀行有3天法定節(jié)假日.分析《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【問(wèn)題】這張信用證的交單日期可以順延嗎?為什么?返回《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付【分析提示】(1)信用證的交單期,是指出口方到議付行交單議付的最后日期.(2)按照信用證的有關(guān)解釋,如果交單日恰逢當(dāng)?shù)氐姆ǘü?jié)假日,可以順延至下一個(gè)營(yíng)業(yè)日.在這種情況下,銀行不得以“過(guò)期”為借口而拒絕受單付款.返回《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付案例5.【案情】某公司按CFR舊金山出口一批貨物，合同原定海運(yùn)，后因美商急需，要求改為空運(yùn)。經(jīng)商定差額運(yùn)費(fèi)由買方承擔(dān)，國(guó)外來(lái)證注明：“Additionalchargesbetweenseaandairfreightaretobebornebythebuyersoutsideofhiscredit”。我發(fā)貨后按CFR舊金山價(jià)加空運(yùn)運(yùn)費(fèi)減海運(yùn)運(yùn)費(fèi)制作發(fā)票向銀行議付，但單據(jù)寄到開(kāi)證行時(shí)被拒付。分析問(wèn):這是為什么？《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付案例6【案情】中國(guó)甲公司向德國(guó)乙公司進(jìn)口某貨物，合同規(guī)定分兩批交貨。甲公司在規(guī)定的時(shí)間向開(kāi)證行申請(qǐng)開(kāi)立了首張信用證，乙公司也在規(guī)定的時(shí)間裝運(yùn)貨物，取得清潔提單向議付行辦理了議付，開(kāi)證行在單證相符的情況下向議付行償付了款項(xiàng)。在第一批貨物到達(dá)目的港之前，甲又按規(guī)定申請(qǐng)開(kāi)出了第二張信用證，不久，第一批貨物到達(dá)，經(jīng)檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)與合同規(guī)定嚴(yán)重不符，甲公司立即通知開(kāi)證行停止支付第二張信用證，遭到開(kāi)證行的拒絕，開(kāi)證行在嚴(yán)格審核議付行寄來(lái)的第二批單據(jù)無(wú)誤后，依然向議付行償付了相應(yīng)的款項(xiàng)。當(dāng)開(kāi)證行向甲公司提示付款贖單時(shí)，遭到甲公司的拒絕。分析問(wèn):甲公司的拒絕是否有理？為什么？《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付（一）銀行保函（L/G）1.(含義)銀行或其它金融機(jī)構(gòu)根據(jù)委托人申請(qǐng),為擔(dān)保委托人履行某項(xiàng)契約義務(wù)而向受益人作出的承擔(dān)有條件支付一定金額的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書(shū)面擔(dān)保.當(dāng)事人名稱/地址2.基本內(nèi)容有效期

擔(dān)保責(zé)任及金額

(見(jiàn)樣本)

要求的索償憑證四、銀行保函與備用信用證保證人《國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)》6國(guó)際貨款支付履約銀行保函

致：（業(yè)主全稱）

鑒于（承包人全稱）（以下簡(jiǎn)稱“承包人”）與（業(yè)主全稱）（以下簡(jiǎn)稱“業(yè)主”）簽訂修建（公路項(xiàng)目名稱）第____合同段合同協(xié)議書(shū)，并保證按保同規(guī)定承擔(dān)該合同段工程的實(shí)施和完成及其缺陷修復(fù),我行愿意出具保函為承包人擔(dān)保,擔(dān)保金額為人民幣(大寫)______元(￥

元)。

本保函的義務(wù)是：我行在接到業(yè)主提出的因承包人在履行合同過(guò)程中未能履約或違背合同規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)而要求索賠的書(shū)面通知和付款證后的______天內(nèi)，在上述擔(dān)保金額的限額內(nèi)向業(yè)主支付任何數(shù)額的款項(xiàng)，無(wú)須業(yè)主出具證明或陳述理由。

在向我行提出要求前，我行將不堅(jiān)持要求業(yè)主應(yīng)首先向承包人索要上述款項(xiàng)。我們還同意，任何對(duì)合同條款所作的修改或補(bǔ)充都不能免除我行按本保函所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。本保函在擔(dān)保金額支付完畢，或業(yè)主向承包人頒發(fā)交工證書(shū)之日起失效。

擔(dān)保銀行：（銀行全稱）

（蓋章）

法定代表人

或

其授權(quán)的代理人:（職務(wù)）

（姓名）

（簽章）

年

月