2023年新疆證券從業(yè)資格考試考前練習卷

2023年新疆證券從業(yè)資格考試考前沖刺卷

本卷共分為2大題50小題，作答時間為180分鐘，總分100

分，60分及格。

一、單項選擇題（共25題，每題2分。每題的備選項中，

只有一個最符合題意）

1.下列關于認股權證的表述中，正確的是。

A：認股權證不能在場外市場交易

B：認股權證的交易方式與股票交易類似

C：從內(nèi)容上看，認股權證具有期貨的性質(zhì)

D：認股權證持有者可在任一時間以任一價格買人公司發(fā)行

的股票

2.根據(jù)席位的報盤方式不同，交易席位可以分為。

A：有形席位和無形席位

B：普通席位和專用席位

C：購入席位和售出席位

D：代理席位和自營席位

3.境內(nèi)證券經(jīng)營機構要取得B股席位，必須取得頒發(fā)的外匯

經(jīng)營許可證。

A：證監(jiān)會

B：國家外匯管理局

C：交易所

D：國務院

4.證券交易所會員應當于向證券交易所報送上月統(tǒng)計報表

及風險控制指標監(jiān)管報表。

A：每年4月30日前

B：每月前7個工作日內(nèi)

C：每年7月30日前

D：每月后7個工作日內(nèi)

5.證券由賣方向買方轉移和對應的資金由買方向賣方轉移

的過程屬于。

A：清算

B：交收

C：成交

D：競價

6.是客戶與證券經(jīng)紀商之間在委托買賣過程中有關權利、義

務、業(yè)務規(guī)則和責任的基本約定。

A：《風險提示書》

B：《證券交易委托代理協(xié)議》

C：《客戶須知》

D：《客戶交易結算資金銀行存管協(xié)議書》

7.證券公司或者其境內(nèi)分支機構超出國務院證券監(jiān)督管理

機構批準的范圍經(jīng)營業(yè)務的，沒有違法所得或者違法所得不

足30萬元的，處以罰款。

A：1倍以上5倍以下

B：3萬元以上30萬元以下

C：30萬元以上60萬元以下

D：1萬元以上10萬元以下

8.股票買賣印花稅最后由統(tǒng)一向征稅機關繳納。

A：中國結算公司

B：證券交易所

C：中國證監(jiān)會

D：證券公司

9.證券經(jīng)紀業(yè)務的特點不包括。

A：業(yè)務對象的廣泛性

B：證券經(jīng)紀商的中介性

C:客戶指令的權威性

D：業(yè)務價格的變動性

10.連續(xù)競價時，某只股票的賣出申報價格為15元，市場即

時的最低買入申報價格為14.98元，則成交價格為。

A：15元

B：14.98元

C：14.99元

D：不能成交

11.已知某證券專營機構的凈資產(chǎn)為20億元，固定資產(chǎn)凈值

為3億元，無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)為0.2億元，提取的損失

準備金為0.5億元，證監(jiān)會認定的其他長期性或高風險資

產(chǎn)為0.4億元，長期投資為0.3億元。該證券專營機構的

凈資本是億元。

A：17.91

B：18.41

C：18.90

D：20.88

12.甲作為乙的代理人到證券經(jīng)紀商柜臺為乙開立資金賬戶,

下列關于其需提供的證卡的說法錯誤的是。

A：乙的身份證件及其復印件

B：甲的身份證件及其復印件

C：甲的證券賬戶卡及其復印件

D：乙的證券賬戶卡及其復印件

13.證券公司經(jīng)紀業(yè)務的服務可以分為、有形服務和附加服

務。

A：核心服務

B：有償服務

C：無償服務

D：上門服務

14.某只股票上日的收市價為9.05元，當日集合競價中使

所有有效委托產(chǎn)生最大成交量的價位有5個，即9.25元、

9.26元、9.27元、9.28元、9.30元。其中前5個價格

能使高于選取價格的所有買方有效委托和低于選取價格的

所有賣方有效委托能夠全部成交，前4個價格能使與選取價

格相同的委托一方必須全部成交。那么，當日的集合競價的

成交價是元。

A：9.25

B：9.26

C：9.27

D：9.28

15.以下各客戶委托中，最優(yōu)先的是。

A：9時35分，11.25元買入

B：9時40分，11.30元買入

C：9時35分，11.30元買入

D：9時40分，11.25元買入

16.是營業(yè)部經(jīng)營管理的核心。

A：從業(yè)人員管理

B：經(jīng)紀業(yè)務管理

C：內(nèi)部監(jiān)管控制

D：客戶開發(fā)維護

17.根據(jù)我國《證券法》等相關法律法規(guī)的規(guī)定，下列關于

證券經(jīng)紀商在從事證券經(jīng)紀業(yè)務時必須遵守的內(nèi)容中，說法

不正確的是。

A：不得挪用客戶的交易結算資金和證券，亦不得將客戶的

資金和證券借與他人，或者作為擔保物或質(zhì)押物

B：不得在營業(yè)場所接受客戶委托和進行清算、交收

C：不得以任何方式向客戶保證交易收益或者承諾賠償客戶

的投資損失

D：不得為多獲取傭金而誘導客戶進行不必要的證券買賣

18.證券交易所對上市證券實施掛牌交易，上市首日證券行

情顯示的前收盤價為。

A：當日開盤價

B：該證券發(fā)行價

C：零

D：開盤價與發(fā)行價的均值

19.在登記結算公司辦理投資者掛失補辦證券賬戶卡業(yè)務中,

更換新號碼的證券賬戶卡包含。

A：原證券賬戶的復制和證券的非交易過戶

B：新開立證券賬戶和證券的非交易過戶

C：原證券賬戶的復制和證券的交易過戶

D：新開立證券賬戶和證券的交易過戶

20.下列各項中，不是新股網(wǎng)上競價發(fā)行的優(yōu)點。

A：市場性

B：連續(xù)性

C：經(jīng)濟性

D：公平性

21.上市開放式基金份額的轉托管業(yè)務包含的類型為。

A：單系統(tǒng)轉托管

B：系統(tǒng)外轉托管

C：人工轉托管

D：系統(tǒng)內(nèi)轉托管

22.關于投資者參與上網(wǎng)定價發(fā)行時進行新股申購的規(guī)則和

方法，下列說法錯誤的是。

A：每一個證券賬戶申購量最少為IOoo股

B：每個證券賬戶只能申購一次，一經(jīng)申報不能撤單

C：申購價格為發(fā)行公告中的發(fā)行價格，高于或低于該價格

的申購均無效

D：深市新股申購代碼為730×XX,滬市則與上市股票代碼

相聯(lián)系，為OXXX

23.根據(jù)上海證券交易所的業(yè)務規(guī)則，可流通股的紅股起始

交易日為日。（R為股權登記日）

A：R

B：R+1

C：R+2

D：R+3

24.對于股東大會網(wǎng)絡投票，深圳證券交易所網(wǎng)絡投票系統(tǒng)

的要點有：在“委托價格”項填報股東大會議案序號，其中

元代表議案一。

A：1.OO

B：0.10

C：0.01

D：R+3

25.BSB公司以30元的市價發(fā)行了IOooOOo股股票。該公司

正在考慮以5元的價格發(fā)行200000張權證，使得持有者以

每股40元的價格購買。則BSB公司由權證的發(fā)行和執(zhí)行所

籌集的資金分別為。

A：3000000元；200000元

B：500000元；200000元

C：500000元；8000000元

D：IOOOoOo元;8000000元

二、多項選擇題（共25題，每題2分。每題的備選項中，

有多個符合題意）

1.我國企業(yè)股份制改革的目的是。

A：建立規(guī)范的公司治理結構

B：籌集資金

C：剝離不良資產(chǎn)

D：確立法人財產(chǎn)權

E：較嚴格的信息披露

2.擬發(fā)行上市公司的應專職在公司工作并領取薪酬，不得在

持有公司5%以上股權的股東單位及其下屬企業(yè)擔任規(guī)定允

許職務以外的任何職務，不得在與公司業(yè)務相同或相近的其

他企業(yè)任職。

A：總經(jīng)理

B：副總經(jīng)理

C：財務負責人

D：核心技術人員

E：較嚴格的信息披露

3.公司改組時，應避免主要業(yè)務與實際控制人及其控制法人

相同或類似，存在同業(yè)競爭的，可采取的解決措施有。

A：通過收購、委托經(jīng)營等方式，將相競爭的業(yè)務集中到擬

發(fā)行上市公司

B：競爭方將有關業(yè)務轉讓給無關聯(lián)的第三方

C：擬發(fā)行上市公司放棄與競爭方存在同業(yè)競爭的業(yè)務

D：競爭方就解決同業(yè)競爭，以及今后不再進行同業(yè)競爭作

出有法律約束力的書面承諾

E：較嚴格的信息披露

4.公司提出上市申請前，存在數(shù)量較大的關聯(lián)交易，應制訂

有針對性減少關聯(lián)交易的實施方案，注意的問題包括。

A：發(fā)起人或股東不得通過保留采購、銷售機構以及壟斷業(yè)

務渠道等方式干預擬發(fā)行上市公司的業(yè)務經(jīng)營

B：從事生產(chǎn)經(jīng)營的擬發(fā)行上市公司應擁有獨立的產(chǎn)、供、

銷系統(tǒng)，主要原材料和產(chǎn)品銷售不得依賴股東及其下屬企業(yè)

C：專為擬發(fā)行上市公司生產(chǎn)經(jīng)營提供服務的機構，應由關

聯(lián)方或無關聯(lián)的第三方經(jīng)營

D：主要為擬發(fā)行上市公司進行的專業(yè)化服務，應由關聯(lián)方

納入（通過出資投入或出售）擬發(fā)行上市公司，或轉由無關聯(lián)

的第三方經(jīng)營

E：較嚴格的信息披露

5.審計風險是指注冊會計師對有重要錯報的會計報表發(fā)表

.—的可能性。下列哪些選項錯誤

A：無保留意見

B：保留意見

C：否定意見

D：拒絕表示意見

E：較嚴格的信息披露

6.企業(yè)在改組為上市公司時，對承擔社會職能的非經(jīng)營性資

產(chǎn)可以進行的處理模式包括。

A：將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資

產(chǎn)留在原企業(yè)

B：將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資

產(chǎn)組建為新的第三產(chǎn)業(yè)服務性單位

C：完全分離經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)，公司的社會職能

分別由保險公司、教育系統(tǒng)、醫(yī)療系統(tǒng)等社會公共服務系統(tǒng)

承擔，其他非經(jīng)營性資產(chǎn)以變賣、拍賣、贈與等方式處置

D：部分分離經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)，公司繼續(xù)承擔部

分社會職能

E：較嚴格的信息披露

7.擬上市公司必須保證其財務獨立，具體要求包括。

A：擬發(fā)行上市公司應設立其自身的財務會計部門，建立獨

立的會計核算體系和財務管理制度，并符合有關會計制度的

要求，獨立進行財務決策

B：擬發(fā)行上市公司應擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股

東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶

C：擬發(fā)行上市公司可與其股東單位聯(lián)合對外簽訂合同

D：擬發(fā)行上市公司應依法獨立進行納稅申報和履行繳納義

務

E：較嚴格的信息披露

8.關聯(lián)關系包括關聯(lián)方與發(fā)行人之間的。

A：股權關系

B：人事關系

C：管理關系

D：商業(yè)利益關系

E：較嚴格的信息披露

9.在計劃階段，注冊會計師需要確定的重要性水平包括。

A：期后事項

B：或有損失

C：會計報表

D：賬戶余額

E：較嚴格的信息披露

10.對企業(yè)股份制改組與股份有限公司設立的法律審查包括

內(nèi)容。

A：發(fā)起人投資行為和資產(chǎn)狀況的合法性

B：企業(yè)申請進行股份制改組的可行性和合法性

C:股份有限公司發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性

D：原企業(yè)重大變更的合法性和有效性

E：較嚴格的信息披露

IL的性質(zhì)均屬國家所有，被統(tǒng)稱為國有股。

A：國家股

B：流通股

C：非流通股

D：國有法人股

E：較嚴格的信息披露

12.期后事項是指被審計單位發(fā)生的對會計報表產(chǎn)生影響的

事項。

A：資產(chǎn)負債表截止日到審計報告日

B：資產(chǎn)負債表截止日到會計報表公布日

C：審計報告日至會計報表公布日

D：會計報表公布日至審計報告日

E：較嚴格的信息披露

13.股份制改組的審計計劃由組成。

A：總體審計計劃

B：全面審計計劃

C:分部審計計劃

D：具體審計計劃

E：較嚴格的信息披露

14.國有法人單位（行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能

的公司除外）所擁有的企業(yè)，包括，以全部或部分資產(chǎn)改建

為股份公司，進入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份，界定為國

有法人股。

A：產(chǎn)權關系經(jīng)過界定和確認的國有企業(yè)（集團公司）的全資

子企業(yè)（全資子公司）

B：產(chǎn)權關系未經(jīng)過界定和確認的國有企業(yè)（集團公司）的全

資子企業(yè)（全資子公司）

C：控股子企業(yè)（不包括其下屬企業(yè)）

D：控股子企業(yè)（控股子公司）及其下屬企業(yè)

E：較嚴格的信息披露

15.根據(jù)國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《企業(yè)國有產(chǎn)權交

易操作規(guī)則》（國資發(fā)產(chǎn)權[2009]20號），有關說法正確的是。

A：企業(yè)國有產(chǎn)權交易是指企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓主體在履行相

關決策和批準程序后，通過產(chǎn)權交易機構發(fā)布產(chǎn)權轉讓信息,

公開掛牌競價轉讓企業(yè)國有產(chǎn)權的活動

B：應當遵循等價有償?shù)脑瓌t

c：應當遵循公開、公平、公正、競爭的原則

D：有關產(chǎn)權交易機構應當接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構的監(jiān)

督.加強自律管理，維護市場秩序

E：較嚴格的信息披露

16.在企業(yè)股份制改組過程中，律師應當對業(yè)務、資產(chǎn)、債

權、債務變更的進行法律審查，尤其是要注意對涉及企業(yè)國

有產(chǎn)權交易行為的審查。

A：合法性

B：有效性

C：可行性

D：完備性

E：較嚴格的信息披露

17.我國《公司法》關于發(fā)起人資格的規(guī)定，包括。

A：須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國有住所

B：發(fā)起人可以是自然人

C：發(fā)起人可以是法人

D：須符合《中華人民共和國民法通則》中關于民事主體及

民事行為能力的規(guī)定

E：較嚴格的信息披露

18.審計完成階段是實質(zhì)性審計工作的結束，主要工作有。

A：整理審計工作底稿與評價執(zhí)行審計業(yè)務中收集到的各類

審計證據(jù)，形成審計結論

B：會計師事務所注冊會計師、項目經(jīng)理（部門經(jīng)理）、主任

會計師分級復核工作底稿

C：審計期后事項和或有損失

D：完成審計報告

E：較嚴格的信息披露

19.審計風險由組成。

A：固有風險

B：控制風險

C