財稅-風(fēng)險管理報告樣本

頁號PAGE1[NUMPAGES4]風(fēng)險管理報告（2021年7月）報告目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一、本月重點審查合同簡述 2二、公共關(guān)系資源 6三、法律事務(wù) 7四、信用控制 8五、財務(wù)政策管理 9六、保險管理 9七、內(nèi)部控制項目 10八、結(jié)語 10

風(fēng)險管理報告（7月份）

報告提交部門：風(fēng)險控制部報告提交日：2021年8月16日本管理報告系根據(jù)我公司各部門在2004年7月提交至風(fēng)險控制部審查的各類合同及風(fēng)險控制部在此期間處理的各類法律事務(wù)制作。本管理報告旨在向公司領(lǐng)導(dǎo)決策層匯報風(fēng)險控制部對我公司重大合同的起草、修改、審查、執(zhí)行及監(jiān)控情況，匯報風(fēng)險控制部對各類法律事務(wù)如欠款清收、信用控制、知識產(chǎn)權(quán)、項目管理、應(yīng)收賬款管理、訴訟、公司法律事務(wù)咨詢的處理情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策層做出決策提供合理化建議、提供可信的信息渠道及參考依據(jù)。本管理報告截止日為2021年7月31日。一、本月重點審查合同簡述（一）本月我們審查的重大合同如下：客服中心提交的與深圳市XXX軟件開發(fā)有限公司簽署的維修管理軟件及串號管理軟件系統(tǒng)項目合同，根據(jù)該合同，該公司應(yīng)向我公司提供維修管理軟件系統(tǒng)及手機串號管理軟件系統(tǒng)，我公司向該公司支付伍拾壹萬壹仟五百元。市場總部提交的與安徽、云南、河南等地簽署的小靈通銷售框架協(xié)議，此協(xié)議范本采用公司手機銷售的框架協(xié)議范本。內(nèi)容包括價格補償、退貨約定、售后服務(wù)等。（二）我們對以下重大合同揭示風(fēng)險，做出重大修改，并提出了降低風(fēng)險的重要的建設(shè)性意見，使我公司的利益得到更加完善的保護：CDMA事業(yè)部提交的與中國天津開發(fā)區(qū)XXX實業(yè)發(fā)展有限公司簽署的合作協(xié)議我們對該協(xié)議提出修改意見如下：應(yīng)明確代理區(qū)域，規(guī)定具體的代理省份名稱，避免糾紛；建議我公司提供產(chǎn)品價格的測算依據(jù)；原合同規(guī)定的代理為獨家代理，我們建議采用非獨家代理；（三）本月有以下合同未通過審查：1． CDMA事業(yè)部門預(yù)與北京XXX公司進行合作。合作模式為我公司向其墊資一千五百萬元采購貨款，其向我公司支付約18％的年利率。CDMA就此項目申請風(fēng)險管理部審查?；谝韵吕碛桑L(fēng)險管理部提出意見認(rèn)為我公司不應(yīng)與其合作：該公司資金需求量太大；法律不允許非銀行、非金融機構(gòu)之間的借貸行為，如該公司不能如期還款，我公司的權(quán)益很難得到保證；（四）本月我們準(zhǔn)備對如下已經(jīng)蓋章的合同進行重點追蹤監(jiān)控：市場總部簽訂的小靈通手機的銷售合同（五）正在跟蹤的合同執(zhí)行情況描述1.客服中心提交的與XXX上海公司簽署的售后服務(wù)委托協(xié)議。根據(jù)該協(xié)議，我公司將接受XXX上海公司的委托為其用戶進行售后服務(wù)，服務(wù)費用根據(jù)產(chǎn)品的銷量（預(yù)計銷售基數(shù)為100萬臺）計算，每部手機人民幣3.5元。本月咨詢客服中心XXX得知，目前小靈通手機還處于市場測試階段，維修或者換機的統(tǒng)計數(shù)據(jù)還沒有形成。二、公共關(guān)系資源風(fēng)險控制在審查合同及合同跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)，有些合同簽署的主要目的是為了使公司和相關(guān)政府部門、事業(yè)單位、行業(yè)組織建立或保持良好的公共關(guān)系。為了使這種關(guān)系資源能夠在公司內(nèi)部共享且為了協(xié)助管理層及時、全面地掌握已有公共關(guān)系，以便在需要時利用已建立的關(guān)系渠道，風(fēng)險管理部門特在合同評審時，對上述資源進行記錄并在月風(fēng)險管理報告中體現(xiàn)，供領(lǐng)導(dǎo)參考。三、法律事務(wù)本月我們處理的法律事務(wù)如下：1.北京XXXX科技有限公司兩次發(fā)函就《手機銷售代理協(xié)議》和《C808銷售協(xié)議》的違約事宜向我公司索賠,出具了法律分析意見,并起草了回函。四、信用控制1、部分經(jīng)銷商合作模式的變更由于前期風(fēng)險管理部實行的回款政策，以及對于存在大額欠款的經(jīng)銷商市場費用和勞務(wù)費暫時扣發(fā)，現(xiàn)在山西XXX、天津XXX、重慶XXX、河南XXX以及昆明XXX的應(yīng)收款項已基本可以用其信用保證金全額沖抵。為了徹底清除前期遺留的問題，風(fēng)險管理部已要求上述經(jīng)銷商在核清帳目后方可重新簽訂現(xiàn)款現(xiàn)貨的協(xié)議。由于這些經(jīng)銷商均想用扣發(fā)的市場費用等進行提貨，因此也積極的配合我方的對帳要求，其中重慶XXX、河南XXX等有望在8月份簽署現(xiàn)款現(xiàn)貨的協(xié)議。五、財務(wù)政策管理手機經(jīng)銷商收款發(fā)貨政策的調(diào)整為了控制公司的資金風(fēng)險，風(fēng)險管理部立即調(diào)整了手機經(jīng)銷商的發(fā)貨政策.風(fēng)險管理部同銷售部對所有的手機經(jīng)銷商進分析，按各個經(jīng)銷商的信用情況，初步的將經(jīng)銷商劃分了級別，對于不同級別的經(jīng)銷商實行不同的收款發(fā)貨政策：一級的經(jīng)銷商，在300萬以內(nèi)的發(fā)貨，在見到電匯底單傳真件或銷售分總確認(rèn)收到銀承原件后即可發(fā)貨；二級的經(jīng)銷商，在50萬以內(nèi)的發(fā)貨，在見到電匯底單傳真件或銷售分總確認(rèn)收到銀承原件后即可發(fā)貨；三級的經(jīng)銷商則必須在款到帳后方可發(fā)貨。同時，銷售部要定期向風(fēng)險管理部提供這些客戶的資信信息，風(fēng)險管理部將根據(jù)這些信息和經(jīng)銷商的付款表現(xiàn)對其級別進行相應(yīng)的調(diào)整。這樣，即可以保證優(yōu)質(zhì)經(jīng)銷商的及時發(fā)貨，控制公司的資金風(fēng)險，又可以促進經(jīng)銷商誠實付款。六、保險管理風(fēng)險管理部在得知制造部的采購部時常會有部分的手機退換貨物料發(fā)回原供貨廠商，對于這部分風(fēng)險，風(fēng)險管理部及時的向我公司的承保人中國人保申請一并投保在我公司統(tǒng)一的運輸險保單項下，以降低公司的損失風(fēng)險。本月收到由保險公司向我方支付的深圳丟失手機的賠償款，同時中外運也向我方賠償了南寧506卡的賠償款。本月我公司發(fā)往東莞的手機丟失8臺，現(xiàn)正在處理同保險公司的索賠事宜。七、內(nèi)部控制項目1.承運人招標(biāo)事宜本月制造部對于委外加工物料的承運人要續(xù)簽合同，出于降低公司運營成本的考慮，風(fēng)險管理部要求其按公司規(guī)定的招標(biāo)流程辦理，并協(xié)助制造部進行了承運人招標(biāo)。最終通過招標(biāo)會選取了報價較低且能滿足制造部的運輸要求的輝煌國際作為承運人。八、結(jié)語 目前我公司的合同起草的基本情況良好，但我公司的合同履行仍差強人意，如收款不及時等，因此，風(fēng)險控制部在今后的工作中將重點加強合同履行的跟蹤監(jiān)控，培養(yǎng)合同管理員的合同管理意識。此外，考慮到我公司