2023年遼寧證券從業(yè)資格考試考前練習(xí)卷

2023年遼寧證券從業(yè)資格考試考前沖刺卷

本卷共分為2大題25小題，作答時間為180分鐘，總分100

分，60分及格。

一、單項選擇題（共7題，每題2分。每題的備選項中，只

有一個最符合題意）

1.售前服務(wù)是指客戶（）營銷人員提供的服務(wù)。

A：招攬過程中

B：形成購買決策、實施購買行為時

C：在證券公司開立證券賬戶（或購買證券產(chǎn)品、簽訂投資

協(xié)議）后

D：業(yè)務(wù)推廣時

2.售中服務(wù)是指客戶（）營銷人員提供的服務(wù)。

A：招攬過程中

B：形成購買決策、實施購買行為時

C：在證券公司開立證券賬戶（或購買證券產(chǎn)品、簽訂投資

協(xié)議）后

D：買賣證券時

3.證券公司應(yīng)當(dāng)對證券經(jīng)紀人進行不少于（）個小時的執(zhí)

業(yè)前培訓(xùn)。

A：30

B：50

C：60

D：90

4.證券公司對證券經(jīng)紀人法律法規(guī)和職業(yè)道德的培訓(xùn)時間

不少于（）個小時。

A：10

B：20

C：30

D：60

5.證券公司采用證券經(jīng)紀人制度的，應(yīng)當(dāng)將與證券經(jīng)紀人有

關(guān)的管理制度、證券經(jīng)紀人制度啟動實施方案報（）備案。

A：中國證監(jiān)會

B：公司主要業(yè)務(wù)所在地證監(jiān)會派出機構(gòu)

C：公司住所地證監(jiān)會派出機構(gòu)

D：中國結(jié)算公司

6.按（）不同，經(jīng)紀業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要包括合規(guī)風(fēng)險、管理

風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險等。

A：風(fēng)險種類

B：風(fēng)險品種

C：風(fēng)險起因

D：風(fēng)險成因

7.證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的（）主要是指證券公司在經(jīng)紀業(yè)務(wù)活動

中違反法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)章及規(guī)范性文件、行業(yè)

規(guī)范和自律規(guī)則、公司內(nèi)部規(guī)章制度、行業(yè)公認并普遍遵守

的職業(yè)道德和行為準則等行為，可能使證券公司受到法律制

裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財產(chǎn)損失或聲譽損失的風(fēng)險。

A：合規(guī)風(fēng)險

B：管理風(fēng)險

C：政策風(fēng)險

D：技術(shù)風(fēng)險

二、多項選擇題（共7題，每題2分。每題的備選項中，有

多個符合題意）

1.健全的公司法人治理機制體現(xiàn)在（）o

A：規(guī)范的股權(quán)結(jié)構(gòu)

B：董事會權(quán)力的合理界定與約束

c：完善的獨立董事制度

D：優(yōu)秀的職業(yè)經(jīng)理層

2.相關(guān)利益者包括（）o

A：員工

B：債權(quán)人

C：供應(yīng)商

D：客戶

3.企業(yè)的經(jīng)理人員應(yīng)該有的素質(zhì)包括（）o

A：從事管理工作的愿望

B：專業(yè)技術(shù)能力

C：良好的道德品質(zhì)修養(yǎng)

D：人際關(guān)系協(xié)調(diào)能力

4.對公司規(guī)模變動特征和擴張潛力的分析包括（）o

A：公司的發(fā)展趨勢

B：公司主要產(chǎn)品的市場前景及未來的市場份額

C：公司的財務(wù)狀況以及投資和籌資潛力

D：行業(yè)地位的變化

5.盈利預(yù)測的假設(shè)主要包括（）o

A：銷售收入預(yù)測

B：生產(chǎn)成本預(yù)測

C：管理費用和營業(yè)費用預(yù)測

D：銷售價格預(yù)測

6.在結(jié)合特定或非特定的公司調(diào)研目標(biāo)下，可能成為公司凋

研重點內(nèi)容的有（）o

A：基本情況（包括重大股權(quán)變動、重大重組、主要股東及

相關(guān)利益人情況、歷史沿革及獨立情況、商業(yè)信用等）

B：業(yè)務(wù)與技術(shù)（包括行業(yè)優(yōu)勢與競爭、購產(chǎn)銷環(huán)節(jié)、核心

技術(shù)與研發(fā)情況等）

C：同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易（包括關(guān)聯(lián)方情況）

D：高級管理人員信息（包括高管變動及持股投資情況等）

7.根據(jù)《關(guān)于進一步做好上市公司公平信息披露工作的通

知》，上市公司及其工作人員（）。

A：接受調(diào)研過程中不得披露任何未公開披露的信息（法律

法規(guī)有規(guī)定的情形除外）

B：調(diào)研過程及會談內(nèi)容須形成書面記錄

C：由接受調(diào)研的人員親筆簽字確認

D：由上市公司董事會秘書通過交易所網(wǎng)站“上市公司專區(qū)”

進行報備

8.利潤表主要反映的內(nèi)容包括（）。

A：營業(yè)收入由主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入組成

B：營業(yè)利潤等于營業(yè)收入減去營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、

營業(yè)費用、管理費用、財務(wù)費用、資產(chǎn)減值損失，加公允價

值變動收益、投資收益

C：利潤總額由營業(yè)收入加營業(yè)外收入，減營業(yè)外支出后得

到

D：凈利潤在營業(yè)利潤的基礎(chǔ)上，減去本期計入損益的所得

稅費用后得出

9.調(diào)整后的稅后營業(yè)凈利潤的計算需要對利潤表的（）項

目進行調(diào)整。

A：會計準備項日

B：負息債務(wù)的利息支出

C：營業(yè)外收支

D：現(xiàn)金營業(yè)所得稅

10.按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號

——財務(wù)報告的一般規(guī)定》，要求披露的財務(wù)報表包括（）。

A：資產(chǎn)負債表

B：利潤表

c：現(xiàn)金流量表

D：所有者權(quán)益變動表

11.下列屬于經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的是（）。

A：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

B：購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

C：取得投資收益收到的現(xiàn)金

D：支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

12.下列屬于資產(chǎn)負債表特性的是（）o

A：它是反映企業(yè)在某一會計期間財務(wù)狀況的會計報表

B：我國資產(chǎn)負債表按賬戶式反映

C：總資產(chǎn)=負債+凈資產(chǎn)

D：提供年初數(shù)和期末數(shù)的比較資料

13.下列屬于現(xiàn)金流量表特點的是（）o

A：反映現(xiàn)金流量與凈利潤的關(guān)系

B：反映現(xiàn)金組成項目的變化趨勢

C：表明企業(yè)獲得現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的能力

D：反映公司資產(chǎn)負債平衡關(guān)系

14.所有者權(quán)益變動表能反映的情況有（）o

A：所有者權(quán)益總量的增減變動

B：投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

C：所有者權(quán)益增減變動的重要結(jié)構(gòu)性信息

D：直接計入所有者權(quán)益的利得和損失

15.財務(wù)報表分析的一般目的可以概括為（）o

A：評價過去的經(jīng)營業(yè)績

B：衡量現(xiàn)在的財務(wù)狀況

C：預(yù)測未來的發(fā)展趨勢

D：解決當(dāng)前存在的問題

16.財務(wù)報表的比較分析方法包括（）。

A：單個年度的財務(wù)比率分析

B：對公司不同時期的財務(wù)報表比較分析

C：與同行業(yè)其他公司之間比較分析

D：與不同行業(yè)其