菲時特管業(yè)集團銷售分公司管理制度senhai樣本

菲時特管業(yè)集團銷售分公司管理制度目錄第一章分支機構(gòu)及其部門設(shè)立管理制度……………一、分支機構(gòu)設(shè)立原則……………二、分支機構(gòu)部門設(shè)立、劃分基本規(guī)定……三、分支機構(gòu)部門設(shè)立作用……四、分公司各部門人員構(gòu)成及責(zé)任制管理……五、分公司組織構(gòu)造圖……………第二章人力資源及勞資管理制度……一、員工招聘、使用管理………二、人事任免管理………………三、合理化建議管理……………四、員工人事調(diào)轉(zhuǎn)管理…………五、員工懲罰、辭職及開除管理………………六、工資、考核及獎勵管理……第三章營銷管理制度………………一、銷售理念………二、工作原則………三、管理規(guī)范………四、營銷體制………五、價格體系管理………………六、市場開發(fā)管理…………………七、銷售合同管理…………………八、市場維護管理…………………第四章財務(wù)管理制度………………一、財務(wù)工作管理…………………二、資金管理……三、分公司價格體系及開單、數(shù)據(jù)核對管理……四、價格表和促銷品管理………五、合同管理……六、借款及費用管理………………七、應(yīng)收賬款管理………………八、庫存商品管理…………………九、低值易耗品及辦公品管理……十、固定資產(chǎn)管理…………………十一、報表報送管理………………十二、財務(wù)分析規(guī)范管理…………十三、財務(wù)檔案管理………………十四、資產(chǎn)安全管理………………十五、財務(wù)人員懲罰辦法…………十六、會計核算制度、記錄制度…第五章辦公管理制度………………一、辦公秩序管理…………………二、員工禮儀規(guī)范管理……………三、員工投訴管理…………………四、會議管理………五，、保密管理………六、檔案管理………七、尋常辦公用品管理……………八、電話使用管理…………………九、辦公設(shè)備管理…………………十、車輛管理………第六章分公司物流管理……………一、崗位設(shè)立及崗位管理職責(zé)……二、倉庫場地、設(shè)施條件原則……三、庫存商品保管帳設(shè)立及管理…四、商品儲存管理…………………五、庫存商品控制…………………六、商品需求、調(diào)撥和驗收入庫管理……………七、商品出庫管理………………八、庫存核對盤點監(jiān)控…………九、物流費用控制管理…………十、附賬表………第七章分公司各部門職能和目的…一、經(jīng)理部職能和目的…………二、業(yè)務(wù)部職能和目的…………三、辦事處職能和目的…………四、財務(wù)部職能………………五、辦公室職能…………………第八章分公司員工崗位工作職責(zé)及原則…………一、經(jīng)理崗位工作職責(zé)和原則…二、分公司副經(jīng)理崗位工作職責(zé)和原則………三、總工工作職責(zé)和原則………四、財務(wù)主管（會計）崗位工作職責(zé)和原則……五、辦公室主任工作職責(zé)和原則………………六、零售部經(jīng)理崗位工作職責(zé)和原則………七、零售部業(yè)務(wù)員崗位工作職責(zé)和原則……八、工程部經(jīng)理崗位工作職責(zé)和原則………九、工程部業(yè)務(wù)員崗位工作職責(zé)和原則……十、辦事處主任崗位工作職責(zé)和原則………十一、報表出納崗位工作職責(zé)和原則…………十二、鈔票出納崗位工作職責(zé)和原則…………十三、辦事處出納、庫管崗位工作職責(zé)和原則…十四、開單員崗位（內(nèi)勤訂單受理）崗位工作職責(zé)和原則十五、物流主管崗位工作職責(zé)和原則十六、倉庫記賬員工作職責(zé)和原則…………十七、實物庫管崗位工作職責(zé)和原則………十八、庫工崗位工作職責(zé)和原則……………十九、文員崗位工作職責(zé)和原則……………二十、車隊隊長崗位工作職責(zé)和原則………二十一、司機崗位工作職責(zé)和原則……………第一章分支機構(gòu)及其部門設(shè)立管理制度一、分支機構(gòu)設(shè)立原則分公司、辦事處是總部依照市場需求、地區(qū)分布、管理規(guī)定進行營銷戰(zhàn)略總體規(guī)劃而設(shè)立，是直銷制營銷模式詳細(xì)體現(xiàn)，均為總某些支機構(gòu)，總部有唯一設(shè)立權(quán)。設(shè)立分支機構(gòu)原則如下：1．總部依照總體規(guī)劃，直接在某地成立分支機構(gòu)并擬定其歸屬管理。2．總部依照其分支機構(gòu)信息反饋，結(jié)合總體規(guī)劃，在某地成立分支機構(gòu)并擬定其歸屬管理。3．分公司由總部直接領(lǐng)導(dǎo)。為了加強對辦事處管理，總部將辦事處劃歸某分公司管理或由總部直接管理。二、分支機構(gòu)部門設(shè)立、劃分基本規(guī)定．分公司、辦事處均應(yīng)按總部關(guān)于政策規(guī)定設(shè)立、劃分并調(diào)節(jié)相應(yīng)職能部門及其下屬小組；分公司編制應(yīng)設(shè)立經(jīng)理部；業(yè)務(wù)部；財務(wù)部；辦公室。業(yè)務(wù)部：零售部、工程部。財務(wù)部：核算記錄組、物流組。辦事處部門設(shè)立可參照分公司。三、分支機構(gòu)部門設(shè)立作用1．經(jīng)理部：是分公司領(lǐng)導(dǎo)班子，對分公司經(jīng)營管理負(fù)所有責(zé)任。2．零售部：開發(fā)銷售網(wǎng)點(含村、街道、市場區(qū)域經(jīng)銷商等)；家裝公司開發(fā)及維護；對開發(fā)銷售網(wǎng)點進行驗點和接受；網(wǎng)絡(luò)客戶、配套客戶維護及服務(wù)；進行市場促銷活動；建材超市維護及服務(wù)。3、工程部：工程信息收集，工程項目投標(biāo)及運作、工程大戶開發(fā)；工程和工程大戶維護及服務(wù)；聯(lián)系設(shè)計院等職能部門進行產(chǎn)品推廣；新產(chǎn)品宣傳推廣；新產(chǎn)品工程大戶及工程開發(fā)；工程客戶維護及服務(wù)，公用配套設(shè)施開發(fā)及服務(wù)。4、財務(wù)部：服務(wù)銷售、經(jīng)營管理、核算監(jiān)督。核算記錄小組：財產(chǎn)資源管理、核算及監(jiān)督。物流小組：財產(chǎn)資源、商品流轉(zhuǎn)管理及監(jiān)督。5．辦公室：尋常行政事務(wù)和車輛管理。6．辦事處：拓寬直銷范疇，進一步開發(fā)市場。四、分公司各部門人員構(gòu)成及責(zé)任制管理1．分公司經(jīng)理部是分公司最高權(quán)力機構(gòu)，由分公司經(jīng)理、副經(jīng)理、總工、財務(wù)主管構(gòu)成，是以分公司經(jīng)理為首接受財務(wù)部門監(jiān)督分公司領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。2．分公司業(yè)務(wù)部是在分公司經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)下營銷職能部門，是由分公司分管領(lǐng)導(dǎo)(經(jīng)理或副經(jīng)理)、業(yè)務(wù)某些部經(jīng)理構(gòu)成，是以分公司分管領(lǐng)導(dǎo)為首基層領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。分公司業(yè)務(wù)部應(yīng)按總部關(guān)于政策規(guī)定劃分或調(diào)節(jié)相應(yīng)業(yè)務(wù)分部，業(yè)務(wù)分部是由業(yè)務(wù)分部經(jīng)理、業(yè)務(wù)員構(gòu)成，是以業(yè)務(wù)分部經(jīng)理為首基本組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。3．分公司財務(wù)部是在分公司經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)下財務(wù)職能部門，是由分公司財務(wù)主管、分公司物流組主管、辦事處物流行政部庫管構(gòu)成，是以財務(wù)主管為首基層領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。(1)分公司財務(wù)核算記錄組是由財務(wù)主管(會計)、出納、辦事處庫管、內(nèi)勤構(gòu)成，是以財務(wù)主管為首基本組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。(2)分公司財務(wù)物流組是由分公司物流主管、庫管、庫工、辦事處庫管構(gòu)成，是以物流主管為首基本組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。4．分公司辦公室是在分公司經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)下內(nèi)務(wù)職能部門，是由辦公室主任、文員、司機構(gòu)成，以辦公室主任為首基本領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。5．辦事處是在分公司經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)下營銷職能部門，分公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對辦事處經(jīng)營管理進行有效指引和監(jiān)督。(1)辦事處是以辦事處主任為首接受庫管監(jiān)督，由各部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)人員構(gòu)成基本領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。(2)辦事處部門設(shè)立可參照分公司組織構(gòu)造進行管理和劃分，但應(yīng)結(jié)合辦事處規(guī)模，進行部門相應(yīng)調(diào)節(jié)，發(fā)揮職能部門作用；對辦事處部門設(shè)立總部有政策規(guī)定，應(yīng)按總部規(guī)定設(shè)立和劃分相應(yīng)職能部門。五、分公司組織構(gòu)造圖：(附圖一)總部（職能部門---董事長、總經(jīng)理、營銷總監(jiān)等）總部經(jīng)理部經(jīng)理部（總經(jīng)理、副經(jīng)理、總工、財務(wù)主管）業(yè)務(wù)部分公司財務(wù)部辦事處辦公室業(yè)務(wù)部分公司財務(wù)部辦事處辦公室（財務(wù)主管）（主任、庫管）（辦公室主任、文員、司機）（總經(jīng)理或付總）工程部零售部業(yè)務(wù)部辦事處物流行政部物流組核算記錄組工程部零售部業(yè)務(wù)部辦事處物流行政部物流組核算記錄組部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員庫管、司機庫管、庫工部門經(jīng)理部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員庫管、司機庫管、庫工部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員會計、出納、內(nèi)勤（主任）零售部工程部零售部工程部部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員第二章人力資源及勞資管理制度一、員工招聘、使用管理用人原則：以人為本，德才兼?zhèn)洌黄犯竦谝?，忠誠為要；能力為先，貢獻最重；外引內(nèi)育，用人所長。1．分公司經(jīng)理、副經(jīng)理由總部從分公司基層中選拔或外聘并任命。2．總工由總部委派或經(jīng)總部批準(zhǔn)由分公司在本地自行招聘，并通過度公司、總部考核后方可錄取。3．辦事處主任經(jīng)分公司經(jīng)理部推薦或由總部從分公司基層中直接選拔并任命。4．分公司業(yè)務(wù)員(營銷代表)由總部人力資源部或分公司招聘并由總部人力資源部統(tǒng)一培訓(xùn)后派出。5．業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人經(jīng)分公司經(jīng)理部及辦事處推薦由總部評審任命。6．分公司財務(wù)主管、出納、庫管由總部財務(wù)部委派。7．辦公室主任由總部委派。8．分公司文員、司機、庫工、保潔員、暫時性促銷人員可由分公司在本地自行招聘，由辦公室評審錄取并報部審批、備案，分公司予以辦理有關(guān)錄取手續(xù)，試用期限1—3個月由分公司依照狀況擬定。分公司辦理員工(不含暫時性促銷人員)錄取手續(xù)應(yīng)涉及員工錄取表、身份證復(fù)印件、戶口所在地街道或派出所出具身份證明等。9．分公司需求財務(wù)人員時，分公司經(jīng)理部應(yīng)向總部財務(wù)部申請，經(jīng)批準(zhǔn)后予以委派；分公司需求業(yè)務(wù)員或其她人員時，應(yīng)向總部營銷部提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)給有關(guān)職能部門實行招聘或委派。10．同一分公司員工之問不容許有裙帶親屬社會關(guān)系。11．分公司應(yīng)統(tǒng)一安排員工住宿，不勉勵個人獨自租房居住或禁止與非公司員工混居。12．分公司經(jīng)理部要充分理解員工個性，用其所長，發(fā)揮其潛能。二、人事任免管理1．分公司經(jīng)理、副經(jīng)理由總部營銷部對其進行考核評估予以任免。2．辦事處主任、分公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人由分公司經(jīng)理部對其進行考核評估，報總部營銷部審核予以任免。3．分公司財務(wù)主管由總部財務(wù)對其進行考核評估并予以任免。4．辦事處業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人由辦事處主任對其進行考核評估，報分公司經(jīng)理部審核予以任免。5．辦事處庫管由辦事處主任和分公司財務(wù)主管予以考核評估，報分公司經(jīng)理部審核予以內(nèi)部調(diào)節(jié)或移送總部財務(wù)解決。6．分公司出納、庫管由財務(wù)主管予以考核評估，報總部財務(wù)備案并予以任免。三、合理化建議管理為充分調(diào)動全體員工參加公司管理積極性，不斷改進公司管理，提高經(jīng)營效益，建議人可書面向分公司經(jīng)理部提出合理化建議，對有積極建設(shè)性合理化建議分公司應(yīng)匯總上報總部，詳細(xì)方面如下：1．經(jīng)營管理思路和辦法改進。2．各種工作流程、規(guī)程改進。3．新產(chǎn)品推廣、營銷、市場開拓建議；既有產(chǎn)品、外觀與包裝改進。4．安全管理。5．公司文化灌輸和團隊建設(shè)加強。6．其她任何有助于我司改進事項。7．對分公司或總部采納合理化建議，將予以建議人合理化建議獎。四、員工人事調(diào)轉(zhuǎn)管理人事調(diào)轉(zhuǎn)是指分公司之間或分公司與總部之間人員調(diào)轉(zhuǎn)?？偛课苫蛉蚊芾砣藛T、財務(wù)人員由總部營銷部或財務(wù)部依照公司管理需要直接辦理人事調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)；分公司自行招聘后勤服務(wù)人員不予調(diào)轉(zhuǎn)；分公司業(yè)務(wù)人員發(fā)生調(diào)轉(zhuǎn)，應(yīng)按下列規(guī)定辦理：1．經(jīng)調(diào)入、調(diào)出分公司經(jīng)理部協(xié)調(diào)，調(diào)出分公司將人員調(diào)轉(zhuǎn)申請報經(jīng)總部營銷部批準(zhǔn)，辦理相應(yīng)手續(xù)并同步報備總部綜合管理部。2．分公司辦公室按總部調(diào)轉(zhuǎn)批件辦理調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)，員工填制調(diào)轉(zhuǎn)審批表。3．經(jīng)調(diào)出單位領(lǐng)導(dǎo)及辦公室審核后在調(diào)出單位意見處加蓋印章存檔。4．調(diào)出分公司將員工調(diào)轉(zhuǎn)審批表及檔案傳真調(diào)入分公司，經(jīng)調(diào)入單位領(lǐng)導(dǎo)及辦公室審核調(diào)轉(zhuǎn)審批表，在調(diào)入單位意見處加蓋印章并存檔。5．調(diào)轉(zhuǎn)員工接到調(diào)轉(zhuǎn)告知后應(yīng)在指定日期內(nèi)辦妥移送手續(xù)。五、員工懲罰、辭職及開除管理1．總部新派往分公司及辦事處業(yè)務(wù)人員，在1—2個月考核期內(nèi)，如不符合分公司規(guī)定，應(yīng)報批總部營銷部退回總部或開除，并報綜合管理部備案。2．分公司員工因故辭職時應(yīng)向經(jīng)理部申請批準(zhǔn)，由辦公室予以辦理辭職手續(xù)，及時報總部營銷部批準(zhǔn)同步報綜合管理部備案。3．分公司對違紀(jì)業(yè)務(wù)員可進行勸告、教誨、警告及經(jīng)濟懲罰，并有申報退回或直接開除權(quán)力。4．分公司對有下列行為之一者可予以開除解決，涉及犯罪移送公安機關(guān)追究刑事責(zé)任。(1)致使分公司經(jīng)營管理嚴(yán)重混亂者；(2)營私舞弊挪用公款者；(3)違抗命令或擅離職守情節(jié)重大者；(4)因破壞、竊取、毀棄、隱匿公司設(shè)施、資材制品及文書等行為致使公司業(yè)務(wù)遭受損失者；(5)品行不端、行為不檢、屢教不改者，制造散布悲觀言論者；(6)擅自離崗為其她單位工作者；(7)泄漏業(yè)務(wù)上秘密，情節(jié)嚴(yán)重者；(8)為個人利益?zhèn)卧熳C件單據(jù)，損害公司利益者；(9)考核業(yè)績不及格經(jīng)考察試用仍不合格者；(10)員工在試用期內(nèi)經(jīng)發(fā)現(xiàn)不符合錄取條件者；(11)違背規(guī)章制度情節(jié)嚴(yán)重者；(12)一年內(nèi)記過2次者；無端曠工者；(13)由于其她因素或業(yè)務(wù)上之必要者。5．因故開除業(yè)務(wù)人員，應(yīng)由分公司經(jīng)理部向總部營銷部報備同步向綜合管理部備案。6．辭退總部委派或任命管理人員、財務(wù)人員須由總部有關(guān)部門審核批準(zhǔn)。7．辭職或被開除員工由所屬部門監(jiān)督及時辦理移送手續(xù)、填寫移送清單。8．被開除員工無理取鬧、糾纏領(lǐng)導(dǎo)、影響我司正常經(jīng)營工作秩序，公司將提請公安部門按照治安管理懲罰條例關(guān)于規(guī)定解決。9．在員工辭職或開除后辦公室應(yīng)及時登記人員調(diào)節(jié)登記表。10．分公司發(fā)生員工辭職或開除狀況，應(yīng)報總部有關(guān)部門備案。六、工資、考核及獎勵管理1．分公司經(jīng)理部依照部門工作職能和目的，應(yīng)定期對職能部門進行客戶開發(fā)及維護、業(yè)績、應(yīng)收款、利潤和費用等考核及評價；分公司經(jīng)理部及各職能部門依照員工工作崗位職責(zé)和原則，應(yīng)定期對員工進行業(yè)績、應(yīng)收款及利潤等考核和評比。2．分公司依照其內(nèi)部利潤狀況可在總部預(yù)留分公司年終獎勵基金，以部門和員工定期考核合計分?jǐn)?shù)作為分公司年終獎勵根據(jù)。3．分公司工資分派應(yīng)在總部工資政策規(guī)定范疇內(nèi)，制定清晰、公開透明月薪工資分派制度，分公司可與下屬部門或業(yè)務(wù)人員訂立考核勉勵合同，報總部批準(zhǔn)并備案；4．總部工資政策規(guī)定按其分派原則執(zhí)行，不需分公司另行制定分派原則，分公司應(yīng)按規(guī)定執(zhí)行。5．凡在總部開支人員不得參加分公司開點、提成、獎金等工資分派，總部規(guī)定某些人員工資項目在分公司列支按規(guī)定原則執(zhí)行。6．工資按項目可分為基本工資或試用期基本工資、開點工資、提成工資、津貼補貼、獎金等。7．各分公司應(yīng)依照經(jīng)營管理需要自行制定考勤制度，擬定作息時間和考勤紀(jì)律，上報總部營銷部批準(zhǔn)并報綜合管理部備案。第三章營銷管理制度一、銷售理念：共同啟動利益源泉。二、工作原則1．公司利益第一。2．開拓創(chuàng)新、拼搏進取、服務(wù)至上、誠實守信。三、管理規(guī)范1．分公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行并完畢總部下達各項指令和任務(wù)。2．分公司應(yīng)向員工及時、全面、如實地傳達并執(zhí)行總部下發(fā)銷售政策精神、組織管理辦法、業(yè)務(wù)運作流程等。3．經(jīng)理部科學(xué)客觀地制定分公司各期銷售籌劃，并合理分派各部門及辦事處銷售指標(biāo)。4．經(jīng)理部積極地為各部門及辦事處尋常業(yè)務(wù)活動提供有效指引、協(xié)調(diào)、服務(wù)。5．分公司應(yīng)公平公正地考核各部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)行為和銷售業(yè)績,有效地監(jiān)督和調(diào)控部門經(jīng)理管理行為和業(yè)務(wù)運作，全面考核工作績效，做好售后服務(wù)工作，讓經(jīng)銷商、消費者滿意。四、營銷體制1．公司營銷模式是以分公司及辦事處為中心直銷模式，開發(fā)營銷網(wǎng)絡(luò)、工程及工程大戶、家裝、建材超市等；對于距離分公司或辦事處較遠(yuǎn)且管理困難地區(qū)實行以縣級特約經(jīng)銷商、鎮(zhèn)級特約經(jīng)銷商為輔分銷大戶模式，并對其營銷進行指引服務(wù)和監(jiān)督管理。網(wǎng)絡(luò)開發(fā)和維護是公司營銷管理根基和靈魂。2．分公司目的是做本地區(qū)龍頭公司，應(yīng)實行客戶對員工投訴受理，員工業(yè)績考核、員工教誨和裁減機制。3．分公司銷售商品價格表、銷售政策由總部統(tǒng)一制定，各分公司可在總部政策允許范疇內(nèi)，按財務(wù)制度關(guān)于規(guī)定進行相應(yīng)調(diào)節(jié)。4．總部確認(rèn)分公司內(nèi)部差額利潤，是分公司獲得費用資金來源，保證費用支出基本。5．凡營銷“菲時特”系列產(chǎn)品客戶，分公司應(yīng)與客戶訂立營銷合同，并授予經(jīng)銷商經(jīng)銷資格。五、價格體系管理1．零售經(jīng)銷商供貨價格、返利及獎勵政策必要全國統(tǒng)一，由總部制定。工程供貨價格由總部依照不同產(chǎn)品分別制定由業(yè)務(wù)員至部門經(jīng)理再至分公司經(jīng)理直至營銷總監(jiān)不同授權(quán)點位，分公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行總部規(guī)定不同銷售價格構(gòu)造體系，規(guī)范市場銷售價格管理。2．分公司應(yīng)確立整體銷售利益最大化銷售政策，使內(nèi)部利潤差額費用與銷售業(yè)績額最佳結(jié)合。3．分公司應(yīng)對市場銷售價格進行維護和調(diào)研，采用有利辦法保證市場可持續(xù)發(fā)展。4．發(fā)生行業(yè)市場價格調(diào)節(jié)時，分公司應(yīng)在規(guī)定期間內(nèi)嚴(yán)格執(zhí)行總部調(diào)節(jié)后價格政策，并在最短時間內(nèi)修正調(diào)節(jié)銷售價格構(gòu)造體系。5．嚴(yán)格控制不同銷售性質(zhì)銷售政策，維護銷售價格及體系穩(wěn)定，任何人不得隨意破壞。6．分公司應(yīng)對同行業(yè)其她廠家商品價格及質(zhì)量最新動態(tài)及時反饋給總部。六、市場開發(fā)管理1．分公司應(yīng)熟悉所屬地區(qū)構(gòu)造及行政區(qū)域分布，對行業(yè)經(jīng)銷客戶分布進行拉網(wǎng)式摸底，進行市場調(diào)研和戰(zhàn)略性分析；規(guī)劃市場開發(fā)布局及開發(fā)目的，有重點地、針對性地實行開發(fā)，并依照實際狀況來調(diào)節(jié)、修正和完善籌劃，施行有持續(xù)性開發(fā)一批維護一批，洽談培養(yǎng)一批，潛在乎向一批辦法，逐漸占領(lǐng)整個市場。2．掌握市場信息，開拓市場，提高產(chǎn)品市場競爭能力，與政府機構(gòu)、設(shè)計院所、房地產(chǎn)開發(fā)商、建筑施工公司、家裝公司、直接耗材公司、行政職能機構(gòu)、重點顧客等建立合伙關(guān)系，提高分公司在本地影響，實現(xiàn)可持續(xù)性開發(fā)戰(zhàn)略目的。3．分公司應(yīng)依照不同地區(qū)、經(jīng)濟發(fā)展水平、商品市場競爭限度在符合總部制度及政策條件下，在最社區(qū)域范疇內(nèi)開發(fā)出最有實力、最有影響力、最有發(fā)展空間和最有長遠(yuǎn)經(jīng)營思想經(jīng)銷商。4．分公司網(wǎng)絡(luò)開發(fā)應(yīng)依照籌劃合理布局，杜絕盲目、急功近利等短期行為。5．開發(fā)家裝市場重點在于終端消費宣傳，大力開展消費宣傳活動，起到引導(dǎo)消費目。6．工程開發(fā)采用靈活運作方式，達到銷售增量目。7．理解其她各生產(chǎn)廠家銷售方式，善于發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營弊端和經(jīng)銷商牢騷，爭取客戶。8．理解市場信息，提高經(jīng)營決策能力，對同類產(chǎn)品品種、質(zhì)量和市場覆蓋狀況要作全面調(diào)研分析，做到?jīng)Q策對的，行動堅決。(1)理解同類產(chǎn)品在分公司所屬區(qū)域范疇內(nèi)各月和全年銷售總量及各廠家所占銷售比例，制定銷售方略。(2)理解同行業(yè)各類產(chǎn)品在本地區(qū)產(chǎn)品銷售構(gòu)造比例，預(yù)測市場制定產(chǎn)品銷售籌劃。(3)理解同行業(yè)產(chǎn)品更新及技術(shù)質(zhì)量改進進展?fàn)顩r，理解顧客對產(chǎn)品質(zhì)量反映及技術(shù)規(guī)定，分析顧客規(guī)定可行性，并及時向總部反饋信息，獲得總部技術(shù)支持。9．參加或舉辦各類產(chǎn)品展銷會議，舉辦促銷活動，并聯(lián)系所有經(jīng)銷商集體聯(lián)動宣傳，擴大公司在本地影響，創(chuàng)造最佳銷售氛圍。10．本著誠實守信、服務(wù)至上原則，全體人員除做好本職工作外，必要學(xué)習(xí)產(chǎn)品和銷售知識，克服困難征服客戶，信守公司理念。11．業(yè)務(wù)員下市場都必要填寫客戶信息收集明細(xì)表，分公司必要建立信息匯總登記制度，實現(xiàn)各部門之間信息共享。12．業(yè)務(wù)員每天必要向部門經(jīng)理或辦事處主任報告當(dāng)天工作進展及第二天工作籌劃，寫出每日銷售日記。銷售日記內(nèi)容要屬實，不得謊報、虛報、漏報。辦事處主任和部門經(jīng)理應(yīng)定期向分公司經(jīng)理報告工作進展及籌劃。13．業(yè)務(wù)員每天必要參加由部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理組織召開早例會和晚例會，早例會制定當(dāng)天詳細(xì)工作籌劃，晚例會對一天工作狀況進行詳細(xì)總結(jié)分析，發(fā)現(xiàn)問題并解決問題。14．業(yè)務(wù)員必要對轄區(qū)內(nèi)既有市場客戶及潛在市場完全掌握，按籌劃有針對性地開發(fā)，對所有拜訪過經(jīng)銷商建立檔案卡。15．所有人員禁止對客戶亂承諾，亂報價，禁止以任何理由向客戶吃、拿、卡、要、借錢、借物等有損公司利益、信譽和違背公司規(guī)定行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅解決。七、銷售合同管理1．銷售合同按銷售性質(zhì)分為——————————————————等合同范本。2．訂立合同，必要遵守國家法律、法規(guī)及地方關(guān)于法規(guī)規(guī)定，及符合公司內(nèi)部規(guī)章制度規(guī)定。在授權(quán)范疇內(nèi)行使簽約權(quán)。3．合同對各方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)規(guī)定必要明確、詳細(xì)，文字表達要清晰、精確。合同內(nèi)容普通涉及如下條款：(1)雙方名稱、住所；(2)標(biāo)：(3)數(shù)量；(4)質(zhì)量；(5)價款或報酬；(6)履行期限、地點和方式；(7)違約責(zé)任；(8)解決爭議辦法。4．簽約人在訂立合同之前，必要要對對方進行認(rèn)真理解。訂立合同步對方應(yīng)提供具備合法工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法人代表身份證復(fù)印件或法定負(fù)責(zé)人身份證復(fù)印件等。特殊狀況上報總部財務(wù)批準(zhǔn)。5．訂立銷售合同及合同必要使用總部統(tǒng)一印制合同范本，經(jīng)合同雙方共同協(xié)商確認(rèn)合同條款后，對方應(yīng)由法人代表或授權(quán)人簽字、加蓋合同章或法人公章，如對方是個人訂立須個人簽字并按指紋，業(yè)務(wù)人員在所授權(quán)范疇內(nèi)訂立合同，報分公司經(jīng)理審批，分公司財務(wù)主管應(yīng)對訂立合同內(nèi)容與否符合政策、填寫與否規(guī)范、手續(xù)和附件與否齊全、表述與否精確進行審核并蓋章。特殊狀況報總部批準(zhǔn)。6．補充合同，合同如有變動(補充、變更或解除部分條款、終結(jié)或解除所有合同)，可訂立補充合同，按本合同確認(rèn)權(quán)限及手續(xù)辦理，雙方簽字加蓋合同章或法人公章。7．合同附件，如產(chǎn)品價格表、授權(quán)委托書、合法證照、以及雙方商定須提供其她附件；附件上須加蓋提供單位或雙方單位合同章或法人公章。8．合同及補充合同訂立應(yīng)規(guī)范，使用藍(lán)色或黑色墨水(鋼筆或碳素筆)正楷字填寫，合同一式三份填寫應(yīng)保證一致，不許涂改勾抹，填制內(nèi)容應(yīng)具備唯一性，附件一應(yīng)齊全。9．公司對外訂立合同，必要采用書面合同形式訂立經(jīng)濟合同。口頭商定一律無效。10．認(rèn)真履行合同，禁止采用口頭方式承諾銷售政策，損害公司利益。11．針對工程合同運作特殊性詳細(xì)規(guī)定如下：(1)對分公司與開發(fā)商或承包商(中型公司以上正規(guī)建設(shè)單位)訂立合同并直接運作，銷售價格本著扣除質(zhì)保金(工程如果有質(zhì)保金)、支付必要工程有關(guān)費用后不得超過總部授權(quán)價格政策底限。(2)對分公司與承包商(小型及暫時施工隊)訂立合同并直接運作，不得超過總部價格政策底限，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)款現(xiàn)貨。(3)對經(jīng)銷商與工程方訂立工程合同并直接運作，分公司及辦事處應(yīng)予以積極配合并予以必要支持。八、市場維護管理(一)市場秩序管理1．分公司應(yīng)將各部門任務(wù)指標(biāo)劃分明確并分解貫徹，業(yè)務(wù)活動職能責(zé)任清晰，信息交流共享，各司其責(zé)。2．分公司零售業(yè)務(wù)員在提供高質(zhì)量服務(wù)同步，也要對市場進行嚴(yán)密監(jiān)控，檢查客戶與否有低價銷售和違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。配套服務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行總部配套發(fā)貨規(guī)定，防止借用配套名義以低價位產(chǎn)品流入到市場上，沖擊零售市場，給分公司帶來經(jīng)濟和信譽損失。3．分公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)按各業(yè)務(wù)流程操作，進行規(guī)范有效管理及監(jiān)督。4．工程業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)工程項目信息收集，工程市場開發(fā)、維護。(1)工程實行統(tǒng)一報價，規(guī)定最低報價制度。(2)工程開發(fā)運作實行工程申報制度。涉及業(yè)務(wù)部門自身、工程商、代理商、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)銷商等工程開發(fā)運作在分公司報備，發(fā)生沖突應(yīng)以先后順序、開發(fā)能力由分公司調(diào)解，不許分公司人員之間、分公司人員及經(jīng)銷商之間、經(jīng)銷商之間惡性競爭，給公司帶來損失。對于工程客戶運作招投標(biāo)，分公司應(yīng)予以有效監(jiān)督和支持，防止虛假投標(biāo)現(xiàn)象。(3)工程商運作工程應(yīng)將工程合同報分公司備案，工程商不許備貨不許進行零售，貨款可存，分公司將貨品直接送到工地，禁止竄貨現(xiàn)象發(fā)生，擾亂銷售市場。5．業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)職能、所負(fù)責(zé)區(qū)域及客戶應(yīng)劃分明確，講求團結(jié)協(xié)作精神，倡導(dǎo)信息共享制度，堅決杜絕管理混亂現(xiàn)象發(fā)生。6．業(yè)務(wù)員在工作中，禁止違背公司政策，對客戶予以亂承諾。7．任何人不得借用享有優(yōu)惠政策客戶名義，向其她客戶或個人出售商品。(二)市場服務(wù)管理1．業(yè)務(wù)人員必要保持儀表得體、著裝整潔，佩帶分公司原則標(biāo)牌。2．服務(wù)必要熱情、周到，有問必復(fù)，保證信息傳遞精確、及時迅速。3．業(yè)務(wù)人員應(yīng)指引并規(guī)定客戶按照公司規(guī)定形式對的規(guī)范報單，使用產(chǎn)品價格表中規(guī)定產(chǎn)品名稱，防止發(fā)生差錯。4．產(chǎn)品發(fā)貨應(yīng)清點清晰，貨品送到后由經(jīng)銷商簽字確認(rèn)驗收，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，不得找借口遲延。5．業(yè)務(wù)人員必要保證銷售發(fā)生時或按規(guī)定結(jié)算方式全額收回貨款，收款人員未能收取貨款，應(yīng)及時向分公司經(jīng)理和財務(wù)主管報告，業(yè)務(wù)人員不得有任何借口推卸責(zé)任。6．業(yè)務(wù)員應(yīng)定期對客戶實地及電話回訪，理解經(jīng)銷商實際狀況，與經(jīng)銷商進行感情溝通，解決其實際問題。7．分公司部門領(lǐng)導(dǎo)實行顧客實地及電話不定期回訪，理解和檢查客服人員服務(wù)狀況及存在問題。8．對經(jīng)銷商提供菲時特公司VI指引，對其員工進行公司知識、產(chǎn)品知識、技術(shù)知識等專業(yè)知識培訓(xùn)。9．協(xié)助經(jīng)銷商樹立經(jīng)銷菲時特產(chǎn)品信心，對銷售有困難經(jīng)銷商提供銷售辦法、銷售信息、分銷渠道協(xié)助其銷貨，并獲取銷售利益，使經(jīng)銷商由老式座店經(jīng)營轉(zhuǎn)變?yōu)樽叱龅赇伔e極經(jīng)營方式，使咱們品牌得到更好推廣，實現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營發(fā)展目。10．建立客戶檔案，涉及客戶基本信息、分銷渠道、庫存量信息、月購量信息、購進價格及銷售政策信息等。(三)市場促銷管理1．促銷是公司整體市場營銷活動構(gòu)成某些，公司必要加強與客戶、消費群體溝通，向客戶發(fā)放促銷資料，有籌劃在適合地點組織各種形式銷售增進活動，突出品牌形象進行有效傳播、引導(dǎo)，刺激消費群體消費菲時特產(chǎn)品。2．通過促銷增強客戶銷售信心，提高客戶對公司忠誠度，通過促銷體現(xiàn)出咱們服務(wù)特色，將公司品牌形象宣傳出去。3．公司在銷售產(chǎn)品同步設(shè)計和策劃銷售促銷方案及詳細(xì)實行環(huán)節(jié)，編制促銷籌劃。4．促銷時，促銷人員應(yīng)明確崗位職責(zé)，統(tǒng)一穿著工裝、整潔大方，精神飽滿、服務(wù)熱情。5．要待人熱情，注意禮節(jié)，時刻提示自己就是公司形象代表，維護公司形象。6．應(yīng)純熟掌握專業(yè)知識，能回答顧客提出疑難問題，有較強溝通能力。7．對促銷活動應(yīng)建立領(lǐng)導(dǎo)巡視制度，檢查指引促銷工作，避免走形式、走過場等行為，以達到預(yù)期效果。8．促銷詳細(xì)形式：(1)協(xié)助經(jīng)銷商賣貨，宣傳菲時特產(chǎn)品“賣點”，宣傳菲時特公司文化；潛移默化地影響經(jīng)銷商，使其自覺地對菲時特產(chǎn)品進行有力度推廣。通過商品銷售，獲得直接市場信息。(2)經(jīng)銷商店面外做某些宣傳活動，如：用促銷光碟、視聽軟件、產(chǎn)品宣傳單、海報等各種宣傳資料進行傳播；(3)布置銷售網(wǎng)點櫥窗宣傳、商品展示、店招廣告，懸掛帶有咱們公司和產(chǎn)品大型宣傳畫、標(biāo)語標(biāo)語牌等條幅，建立良好市場氛圍。(4)粘貼樓層貼促銷。(5)在新建社區(qū)發(fā)放傳單。(6)直接拜訪準(zhǔn)備裝修改造終端消費者。(7)召開經(jīng)銷商會議、座談會、聯(lián)誼會、贈送公司小禮物等形式加固與經(jīng)銷商協(xié)作關(guān)系，增進溝通交流。(8)其她一切有助于菲時特產(chǎn)品推廣活動。9．促銷過程中要注意時間、地點選取，資料齊備，物品擺放有序。10．促銷活動要制定促銷費用預(yù)算，合理控制促銷費用。11．促銷活動要本著貴在堅持，常抓不懈原則。(四)貨品退換管理1．由于我公司產(chǎn)品質(zhì)量問題、供貨差錯因素，可予以無條件退換。2．客戶購進貨品，退換貨是公司基本服務(wù)內(nèi)容之一，但退換貨必然會增長公司銷售成本，業(yè)務(wù)員有責(zé)任、有義務(wù)也有能力通過事前工作和努力盡量減少甚至避免退換貨，因而除由于我公司產(chǎn)品質(zhì)量問題、供貨差錯因素以外所有退換貨必要在予以有關(guān)業(yè)務(wù)員退換貨額3%經(jīng)濟懲罰后，由業(yè)務(wù)員以書面形式向分公司申請，經(jīng)分公司經(jīng)理核算批準(zhǔn)，方可辦理退換貨。1)調(diào)換貨商品必要符合如下規(guī)定，否則不予進行調(diào)換貨審批：(1)經(jīng)客服人員到客戶現(xiàn)場核算，提供調(diào)換貨報告，檢查調(diào)換貨與否符合原則規(guī)定。報告中對調(diào)換貨因素、數(shù)量、質(zhì)量、包裝狀況必要做出真實表述。(2)調(diào)換商品，應(yīng)保持外包裝完整、是原整套產(chǎn)品，不影響產(chǎn)品二次銷售。(3)凡銷售開具發(fā)票，應(yīng)退回未認(rèn)證專用發(fā)票或普通發(fā)票，對專用發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證或普通發(fā)票不能退回，應(yīng)由客戶到所屬稅務(wù)機關(guān)開具銷貨退回(折扣、折讓)證明。2)浮現(xiàn)下列任何一種狀況不予退抉：(1)存儲時間未超過三個月。(2)曾被使用過產(chǎn)品。(3)非正常條件下儲存，暴露在溫度過高或過低環(huán)境中，導(dǎo)致產(chǎn)品損壞。(4)由于不對的安裝、非應(yīng)用環(huán)境及范疇導(dǎo)致產(chǎn)品損壞。3．退換貨費用解決，由于分公司因素導(dǎo)致退換貨費用，由分公司及有關(guān)負(fù)責(zé)人承擔(dān)，除此之外調(diào)換貨費用由客戶承擔(dān)。4．分公司庫管對于業(yè)務(wù)部門及辦事處無合法理由返回磨損貨品有權(quán)回絕接受，產(chǎn)生責(zé)任由有關(guān)返貨人承擔(dān)。(五)客戶投訴管理客戶投訴分為員工服務(wù)質(zhì)量投訴和售后產(chǎn)品質(zhì)量及質(zhì)量事故投訴兩某些。分公司辦公室是接受客戶對員工服務(wù)質(zhì)量投訴職能部門，記錄收集整頓客戶投訴資料，直接向經(jīng)理部報告。零售部是接受售后產(chǎn)品質(zhì)量及質(zhì)量事故投訴職能部門，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決其投訴，并向分公司經(jīng)理部和總部客服部報告。1．員工服務(wù)質(zhì)量投訴。(1)零售部及其她部門服務(wù)小組或服務(wù)人員是維護客戶服務(wù)單位，對客戶服務(wù)質(zhì)量投訴承擔(dān)責(zé)任，對于違背營銷管理制度予以嚴(yán)肅解決。(2)經(jīng)理部對服務(wù)質(zhì)量投訴要及時進行調(diào)查理解，對投訴屬實狀況，要及時予以妥善解決，并給投訴者及時反饋解決信息。(3)客戶投訴服務(wù)質(zhì)量懲罰，如投訴屬實，由分公司根據(jù)客戶投訴案件發(fā)生因素及后果，分公司經(jīng)理做出懲罰決定，予以經(jīng)濟懲罰，并通報批評，導(dǎo)致嚴(yán)重后果，直至開除解決。2．售后產(chǎn)品質(zhì)量及質(zhì)量事故投訴(1)客服部門或各分公司客服人員，在接到客戶質(zhì)量投訴或質(zhì)量事故投訴時，詳細(xì)理解客戶投訴狀況，并及時將客戶名稱或姓名、地址、電話、投訴內(nèi)容、數(shù)量或限度等，進行記錄登記。(2)及時派人解決客戶投訴案件調(diào)查、取證工作。(3)可以現(xiàn)場解決，當(dāng)場必要解決完畢，并讓客戶簽字確認(rèn)。不能現(xiàn)場當(dāng)時解決，做好闡明解釋工作，并做好現(xiàn)場狀況記錄，進行現(xiàn)場拍照，按規(guī)定程序上報分公司解決。(4)負(fù)責(zé)擬定對客戶產(chǎn)品質(zhì)量問題投訴檢查確認(rèn)，提出解決辦法，如分公司不能解決，上報總部客服部解決。并將解決決定反饋給客戶。(5)質(zhì)量事故導(dǎo)致?lián)p失，應(yīng)按總部對質(zhì)量事故解決程序和規(guī)定辦理，分公司和總部依照權(quán)限進行批復(fù)，妥善解決質(zhì)量事故導(dǎo)致?lián)p失。涉及保險公司理賠工作，協(xié)助保險公司做好事故解決工作。(6)售后產(chǎn)品質(zhì)量及質(zhì)量事故投訴要設(shè)立檔案，反映從投訴到解決成果整個事件過程。第四章財務(wù)管理制度一、財務(wù)工作管理1．會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。2．會計憑證、會計賬簿、會計報表和其她會計資料必要真實、精確、完整，并符合會計制度規(guī)定。3．分公司財務(wù)人員辦理睬計事項必要填制或獲得原始憑證，并依照審核原始憑證編制記賬憑證。財務(wù)主管審核原始憑證、會計記賬憑證，記賬人員記賬，必要在記賬憑證上簽字。分公司應(yīng)擬定內(nèi)部銷售及結(jié)算和報銷粘貼等單據(jù)專用性、一致性及使用規(guī)范。4．分公司財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)定期進行財務(wù)清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。5．分公司財務(wù)人員應(yīng)依照賬簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送關(guān)于部門。會計報表每月由財務(wù)主管編制并上報一次。會計報表須財務(wù)主管簽名或蓋章。6．分公司財務(wù)人員對我司實行財務(wù)監(jiān)督。財務(wù)人員對不真實、不合法或不合理原始憑證，不予受理；對記載不精確、不完整原始憑證，予以退回，規(guī)定改正、補充。7．分公司財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向上級書面報告，并祈求查明因素，做出解決。財務(wù)人員對上述事項無權(quán)自行做出解決。8．財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審核。鈔票出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)賬目登記工作。9．分公司財務(wù)部應(yīng)對公章進行妥善保管并監(jiān)督使用，涉及公司公章、合同章、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、負(fù)責(zé)人名章，鈔票和銀行收付訖章，倉庫出貨專用章等。除負(fù)責(zé)人名章、鈔票和銀行收付訖章由鈔票出納保管使用，發(fā)貨專用章由賬務(wù)出納保管使用，其她公章由財務(wù)主管保管使用。10．財務(wù)人員必要定期（半年）輪崗，財務(wù)人員調(diào)動工作或者離職，必要與接管人員辦清交接手續(xù)，由總部財務(wù)人員或總部財務(wù)授權(quán)她人監(jiān)交。二、資金管理(一)銷售貨款與運營資金管理分公司資金管理總原則是“收支兩條線”?！笆杖肴~回款”；“營業(yè)支出與內(nèi)部銷售利潤掛鉤，由總部劃撥”、“專項費用專項報批”。要做到賬證相符、賬賬相符，賬實相符。1．分公司應(yīng)設(shè)立費用、收入兩套貨幣資金賬戶。即所有銷售貨款存儲專項收入賬戶(銀行普通存款賬戶、鈔票收入戶)，費用資金存儲專項費用賬戶(銀行基本存款賬戶、鈔票費顧客)，兩者不能混淆，不可互相拆借。2．當(dāng)收入戶存款達到1萬元時，返回總部指定賬戶，不得坐支貨款。各辦事處收到貨款必要當(dāng)天返回所屬分公司，特殊狀況最遲不得超過次日12：00之前。3．總部財務(wù)部依照分公司尋常內(nèi)部銷售利潤撥付申請，及時審批撥付。內(nèi)部銷售凈利潤(差額費用)=開單價一總部銷售價格底限一折扣(返利)一總部墊付市場運作費一其她扣除項目(1)折扣(返利)：分公司予以客戶各種形式折扣(返利)，在實際支付期扣除?？偛繑M定分公司折扣(返利)金額，按分公司實物返利數(shù)量與總部現(xiàn)行產(chǎn)品銷售底限價格計算并實行預(yù)留。(2)總部代墊市場運作費在撥付期扣除。(3)如有其她扣除項目在發(fā)生當(dāng)期扣除。如：促銷品等。4．總部撥付給分公司尋常內(nèi)部銷售利潤(差額費用)局限性以維持分公司正常開支時，分公司可以依照需要經(jīng)分公司經(jīng)理、財務(wù)主管確認(rèn)后向總部財務(wù)提出申請預(yù)借費用。如分公司差額費用局限性以維持分公司正常開支時，分公司經(jīng)理既不預(yù)借費用又不向總部申報分公司經(jīng)營現(xiàn)狀，致使影響分公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)開展，分公司經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟損失和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?？偛控攧?wù)將對預(yù)借費用分公司實行嚴(yán)格費用撥付與支出監(jiān)控。5．分公司產(chǎn)生應(yīng)付未付費用狀況，分公司財務(wù)必要向總部財務(wù)每月申報并注明狀況。(二)鈔票管理(鈔票和銀行存款)1．尋常零星費用開支所需庫存鈔票限額為元，超額某些應(yīng)存入銀行。當(dāng)天貨款鈔票必要第一時間存入銀行收入戶。2．財務(wù)人員支付鈔票費用，可以從分公司庫存鈔票限額中支付或從銀行存款中提取，不得從鈔票收入中直接支付(即坐支)和占用貨款。因特殊狀況確須坐支和占用貨款，應(yīng)事先報經(jīng)總部財務(wù)批準(zhǔn)。3．財務(wù)人員從銀行提取鈔票，應(yīng)當(dāng)填寫《鈔票領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由財務(wù)主管批準(zhǔn)后提取。4．分公司員工因工作需要借用鈔票或銀行存款轉(zhuǎn)賬，需填寫《借款單》，經(jīng)本部門主管確認(rèn)；財務(wù)主管審核；總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過一種月未核銷，在當(dāng)月工資中扣還，對無法收回借款，上報總部從批準(zhǔn)人工資中扣還。借款人完畢報賬或退款手續(xù)后再作補發(fā)工資解決。5．分公司員工禁止因生活及家庭因素向分公司及其她員工借款。6．費用報銷人憑發(fā)票、工資單、差旅費單及分公司承認(rèn)有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，部門主管確認(rèn)，財務(wù)主管審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付鈔票，進行賬務(wù)解決。7．工資由財務(wù)人員根據(jù)分公司工資分派制度及考核資料編制職工工資表，由財務(wù)主管審核，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，財務(wù)人員準(zhǔn)時提款，當(dāng)期發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務(wù)解決。工資發(fā)放時應(yīng)由領(lǐng)款人本人簽字或打入領(lǐng)款人本人銀行卡中。分公司制定當(dāng)月工資表之前，必要將工資制定原則報總部營銷部批準(zhǔn)方可執(zhí)行。8．差旅費及各種補貼單(涉及領(lǐng)款單)按其費用報銷原則規(guī)定辦理，由報銷人填制報銷憑證，部門主管確認(rèn)，財務(wù)主管審核總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，交出納員付款，支付款項應(yīng)由領(lǐng)款人在傳票上簽字，付訖后加蓋付訖日期及經(jīng)手人戳記。辦理睬計核算手續(xù)。9．鈔票出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全賬目，應(yīng)按開戶銀行名稱分別設(shè)立銀行日記賬；應(yīng)按鈔票性質(zhì)分別設(shè)立鈔票收入、鈔票費用日記賬；逐筆記載款項收付。賬目應(yīng)當(dāng)天清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符，不得挪用鈔票和白條抵庫，財務(wù)主管必要定期或不定期對庫存鈔票進行盤點，以保證賬實相符。10．對鈔票收、支必要手續(xù)完備，單據(jù)合理、合法、齊全完整。因特殊因素手續(xù)不全，應(yīng)及時補簽。11．必要設(shè)立支票登記簿，詳細(xì)記錄支票領(lǐng)用、核銷狀況，支票領(lǐng)用有完備批準(zhǔn)、領(lǐng)用人簽字備查、核銷手續(xù)，作廢支票應(yīng)將票號剪下粘貼于支票登記簿，備注中注明作廢字樣；支票使用時在批準(zhǔn)金額字頭前封頭，并標(biāo)明限額。12．財務(wù)人員支付(涉及公、私借用)每一筆款項，無論金額大小均須分公司經(jīng)理簽字。分公司經(jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法告知，批準(zhǔn)后可先付款后補簽。13．財務(wù)人員應(yīng)將分公司費用資金變化狀況、可支配金額，銷售回款及應(yīng)收狀況，定期或不定期向分公司經(jīng)理報告。14．編制貨款收入資金收、支日報，費用資金收、支旬報，編制月份與總部資金往來明細(xì)表。每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。15．銷售采用銀行轉(zhuǎn)賬和鈔票結(jié)算?？蛻艨傻椒止局苯訉⑩n票或銀行票據(jù)(支票、本票、匯票、銀行承兌匯票)交給分公司財務(wù)；客戶可通過銀行將款項匯入分公司賬戶或?qū)⑩n票打入分公司財務(wù)指定銀行卡中；到客戶處收取銷售結(jié)算貨款在10000元以上由分公司財務(wù)部委派財務(wù)人員收款；10000元如下由物流庫管或送貨司機收款；特殊狀況分公司經(jīng)理規(guī)定分公司其她員工收取貨款時，分公司經(jīng)理應(yīng)向分公司財務(wù)部提供書面擔(dān)保承擔(dān)責(zé)任。鈔票出納收取鈔票或銀行票據(jù)應(yīng)開具鈔票或其她收款收據(jù)，財務(wù)部收到款項應(yīng)與客戶獲得聯(lián)系。16．對固定資產(chǎn)購買、外購商品工程配套、應(yīng)收賬款發(fā)生、銷售折扣(返利)支付、銷售退款或退貨、辦公及住宿房屋租賃、庫房租賃、參觀費用、展銷費、廣告費、檢測費、經(jīng)銷商會議費、工程運作費、工程代理差額利潤等事項或?qū)ｍ椫С鲆M行事前申請，經(jīng)總部批準(zhǔn)后執(zhí)行。三、分公司價格體系及開單、數(shù)據(jù)核對管理1．總部制定市場價格及銷售政策是對分公司運營市場最低規(guī)定，分公司任何人不得違背?？偛吭谝勒招袠I(yè)供產(chǎn)銷狀況調(diào)節(jié)或修訂市場價格和制定銷售政策時，各分公司應(yīng)進行及時相應(yīng)調(diào)節(jié)。2．分公司可在總部總體布置區(qū)域內(nèi)實行統(tǒng)一銷售價格體系最低原則。3．分公司依照市場需要，可根據(jù)總部制定市場價格或銷售政策對同類別商品進行同比例上浮或制定相應(yīng)銷售政策。分公司應(yīng)將調(diào)節(jié)價格表或調(diào)節(jié)比例和制定相應(yīng)銷售政策申請隨同價格調(diào)節(jié)分析報告上報總部審批，經(jīng)批準(zhǔn)并在總部財務(wù)備案后方可執(zhí)行。4．分公司財務(wù)以不超過銷售價格體系最低原則及銷售合同作為開具產(chǎn)品銷售告知單基本根據(jù)。開單員對不符合基本規(guī)定應(yīng)回絕受理，并及時向財務(wù)主管和經(jīng)理反映狀況。對不符合基本規(guī)定而一事一議開單價應(yīng)由財務(wù)主管在單據(jù)上簽字審批；對不符合基本規(guī)定而在一定期期穩(wěn)定開單價應(yīng)有分公司經(jīng)理、財務(wù)主管批件。因開單失誤所導(dǎo)致?lián)p失由開單員負(fù)責(zé)。5．銷售告知單據(jù)分為五聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)開單員留存?zhèn)洳?、第二?lián)記賬聯(lián)會計賬務(wù)解決并作為開具發(fā)票根據(jù)、第三聯(lián)倉庫聯(lián)出貨、記賬根據(jù)、第四聯(lián)提貨聯(lián)客戶簽收(客戶賒銷應(yīng)同步立據(jù)應(yīng)收賬款確認(rèn)單)用于記錄和對賬、第五聯(lián)隨貨同行聯(lián)用于客戶驗收留存。銷售告知單按順序號進行開具，對作廢銷售告知單要整組加蓋作廢戳記，保證聯(lián)次齊全。銷售告知單應(yīng)列明購貨單位、送交貨地點、結(jié)算方式等基本信息。6．開票員開具產(chǎn)品銷售告知單后，應(yīng)由賬務(wù)出納審核結(jié)算方式并簽字或蓋章確認(rèn)，對有不符合結(jié)算方式銷售應(yīng)及時與業(yè)務(wù)員或客戶聯(lián)系，并向財務(wù)主管報告，由財務(wù)主管定期檢查開單價格與否符合分公司價格政策并承擔(dān)責(zé)任。7．分公司開具產(chǎn)品銷售告知單除開單員、賬務(wù)出納簽字蓋章外要注明所屬業(yè)務(wù)員姓名，應(yīng)有提貨人或送貨人簽字，第三聯(lián)至第五聯(lián)還應(yīng)有發(fā)貨人簽字，第四聯(lián)應(yīng)有收貨單位或收貨人簽章(賒銷應(yīng)同步立據(jù)應(yīng)收賬款確認(rèn)單)。8．銷售當(dāng)天收款人應(yīng)將貨款和現(xiàn)銷貨品銷售告知單客戶簽收聯(lián)交鈔票出納，鈔票出納依照開票員傳遞來現(xiàn)銷貨品銷售告知單記賬聯(lián)與簽收聯(lián)逐筆對照核銷，核銷后將第四聯(lián)傳遞給賬務(wù)出納記錄，后進行賬務(wù)解決，對未核銷記賬聯(lián)再傳遞給開票員，由開票員、查明因素解決；銷售當(dāng)天送貨人或庫管應(yīng)將應(yīng)收賬款出貨和預(yù)收賬款出貨銷售告知單簽收聯(lián)及應(yīng)收賬款確認(rèn)單交給賬務(wù)出納，賬務(wù)出納依照開票員傳遞來應(yīng)收賬款出貨和預(yù)收賬款出貨產(chǎn)品銷售告知單記賬聯(lián)與簽收聯(lián)逐筆對照核銷，核銷后進行記錄和賬務(wù)解決(應(yīng)收賬款確認(rèn)單作原始憑證解決)，對未核銷記賬聯(lián)再傳遞給開票員，由開票員查明因素解決。9．賬務(wù)出納管理總部應(yīng)收賬款申請單批件，作為審核銷售告知單結(jié)算方式根據(jù)。及時督促業(yè)務(wù)部門收回應(yīng)收賬款，清理各項債權(quán)債務(wù)；對逾期應(yīng)收賬款以書面形式及時向財務(wù)主管報告。10．賬務(wù)出納記錄往來賬數(shù)據(jù)資料應(yīng)與會計賬務(wù)解決往來賬金額保持一致(排除時間性差別)，每天分公司倉庫記賬員與分公司賬務(wù)出納核對分公司及辦事處銷售單據(jù)及商品銷售出庫明細(xì)。11．開票員每天要與出納互相核對開票及核銷票據(jù)數(shù)量，做到票據(jù)精確無誤。12．客戶調(diào)換貨品時原則上應(yīng)按整包裝予以調(diào)換，應(yīng)由分公司經(jīng)理、財務(wù)主管在銷售告知單上簽字審批；客戶退貨應(yīng)有總部財務(wù)批件，否則不予開具產(chǎn)品銷售告知單。13．開單員是分公司客戶及業(yè)務(wù)員貨品訂單接受和訂單解決平臺。14．各分公司應(yīng)依照實際狀況，自主選取銷售單據(jù)開具地點，一種是由分公司開單員統(tǒng)一開具銷售單據(jù)，另一種是分公司開單員和下屬有倉庫辦事處庫管分別各自開單，辦事處庫管應(yīng)在分公司財務(wù)督導(dǎo)下開具銷售單據(jù)，月末將原始銷售單據(jù)送交分公司。15．產(chǎn)品銷售告知單開具后，物流送貨因素未能出貨外，分公司開單員或辦事處庫管應(yīng)及時收回所有單據(jù)作廢；不容許有跨月銷售單據(jù)出貨。四、價格表和促銷品管理1．分公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)銷售政策文檔、價格表清理，除留檔外，銷毀廢舊價格表，保證執(zhí)行新價格表對的無誤。2．分公司辦公室負(fù)責(zé)價格表收、發(fā)和登記管理。辦公室經(jīng)財務(wù)主管批準(zhǔn)在財務(wù)登記領(lǐng)取價格表，經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)辦公室下發(fā)價格表，領(lǐng)取人在價格表登記簿上簽收，登記簿反映各種價格表領(lǐng)取、下發(fā)、結(jié)存數(shù)量。如因價格表調(diào)節(jié)，辦公室應(yīng)將舊價格表結(jié)余所有上交財務(wù)部。3．促銷品、宣傳用品、宣傳資料等物品資料由辦公室管理，按類別設(shè)立保管賬，由分公司經(jīng)理審批發(fā)放或使用，每月辦公室向分公司經(jīng)理部上報促銷品等收發(fā)存明細(xì)表。五、合同管理1．各部門以公司名義對外訂立合同、合同，需提交總部財務(wù)部核準(zhǔn)備案。2．銷售合同由總部財務(wù)和分公司財務(wù)分級管理，嚴(yán)格合同發(fā)放及使用。合同應(yīng)視同發(fā)票管理，分公司按所需合同類別和數(shù)量向總部區(qū)域財務(wù)提出申請領(lǐng)取。3．分公司應(yīng)設(shè)合同領(lǐng)用登記簿，記錄從總部領(lǐng)購、發(fā)放使用(領(lǐng)用人必要簽字)、訂立及填寫作廢記錄核銷等，在領(lǐng)用時應(yīng)按合同編號順序進行發(fā)放，如合同填寫錯誤不能使用，應(yīng)在本組合同上加蓋作廢戳記，并歸檔保存。4．銷售合同實行分級審批和管理。訂立產(chǎn)品經(jīng)銷合同、工程供貨合同、特約工程經(jīng)銷合同、家裝配套合同，分公司與客戶雙方應(yīng)一方面簽字蓋章確認(rèn)，分公司應(yīng)有簽約人和分公司經(jīng)理簽字并由財務(wù)主管審核加蓋公章，合同一組三份總部一份、分公司一份、經(jīng)銷商或工程商一份，分公司每月應(yīng)將訂立合同送交總部財務(wù)，總部財務(wù)進行復(fù)核備案。5．總部財務(wù)和分公司對備案合同應(yīng)及時進行整頓歸類、編制目錄、妥善保管。六、借款及費用管理(一)借款管理1．對分公司下屬辦事處實行備用金制度。由分公司財務(wù)主管依照各辦事處固定費用、業(yè)務(wù)量、人員等狀況給各辦事處核定備用金定額，由辦事處財務(wù)人員填寫借款憑證，經(jīng)辦事處主任簽字確認(rèn)、分公司經(jīng)理和財務(wù)主管審核批準(zhǔn)后借款。備用金實行月清月結(jié)(即月末辦事處財務(wù)人員把所有經(jīng)庫管及辦事處主任簽字費用憑證拿到分公司進行報銷，多退少補，月末不留余額)。2．分公司業(yè)務(wù)人員原則上不予個人借款，特殊狀況且必要為工作所需借款額度以不超過本人當(dāng)期工資為宜，按期(普通半個月)及時結(jié)清，分公司經(jīng)理負(fù)連帶償還責(zé)任。分公司任何員工禁止因生活及家庭因素向分公司及其她員工借款。3．各種借款要嚴(yán)格控制，并且要一筆一清，解決及時。要做到前款不清后款不借。(二)工資分派制度按人力資源及勞資管理制度中關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。(三)差旅費報銷管理分公司對員工因公出差或下縣開展業(yè)務(wù)可按規(guī)定予以報銷差旅費，員工報銷差旅費應(yīng)提供有效票據(jù)方可享有補貼。分公司可以依照費用和本地消費狀況在不超過此原則范疇內(nèi)并結(jié)合總部政策自行制定報銷原則，上報總部批準(zhǔn)備案后執(zhí)行。(四)房屋租賃費按租賃合同支付、倉儲費依照倉庫租賃合同支付。房屋租賃合同、倉儲租賃合同應(yīng)報總部財務(wù)部備案。分公司應(yīng)對租用住宅統(tǒng)一合理安排，不許床位閑置揮霍。分公司經(jīng)理應(yīng)與部門經(jīng)理同住，可住單人間，但不能單獨租房，房費由分公司與個人各承擔(dān)一半，按床位均攤，空閑床位由分公司承擔(dān)。宿舍水、電、煤氣費用等支出，由個人承擔(dān)，按人均攤。(五)電話費。各分公司辦公電話(座機)一律使用IP電話，對長途電話要嚴(yán)格控制。有關(guān)人員手機話費報銷原則由分公司在總部關(guān)于規(guī)定范疇內(nèi)自行制定，并報總部備案。實行話費按票據(jù)報銷分公司，應(yīng)由報銷人提供真實、合法話費結(jié)算發(fā)票。(六)分公司招待費支付原則。招待費是分公司為經(jīng)營業(yè)務(wù)需要而支付各種交際應(yīng)酬費；業(yè)務(wù)招待費應(yīng)以差額費用10％為原則，但必要在尋常必要費用支付后才可使用，如有預(yù)借費用，只有在清償預(yù)借費用后才可按原則計算及使用。(七)分公司汽車發(fā)生費用。汽油一律購買油票，由專人負(fù)責(zé)購買、發(fā)放。汽車修理、保險等由專人負(fù)責(zé)。各分公司應(yīng)制定合理消耗定額，指定協(xié)約保養(yǎng)、維修單位。(八)外雇車輛及零擔(dān)運送費。外雇車輛采用登記簿管理，即由物流組申請、登記、財務(wù)主管審批，在規(guī)定報銷時間內(nèi)，憑登記簿及發(fā)票經(jīng)分公司經(jīng)理、財務(wù)主管核準(zhǔn)報銷費用；分公司應(yīng)與多家運送公司保持聯(lián)系，掌握運費及車輛信息，依照送貨量合理擬定雇用車輛。(九)分公司發(fā)生資產(chǎn)損失、盤盈、盤虧、不能使用、到期或提前報廢應(yīng)及時上報總部并查明因素，按總部批復(fù)解決。(十)報銷有關(guān)規(guī)定。凡各類報銷支出均應(yīng)填制相應(yīng)《費用報銷單》，并按費用項目類別分別粘貼整潔，注明單據(jù)張數(shù)，費用報銷時必要注明費用發(fā)生事由、時間；所有費用報銷除差旅費需在返回3天內(nèi)報銷，支票結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)在支票申領(lǐng)日3日內(nèi)到財務(wù)部辦理核銷手續(xù)外，業(yè)務(wù)招待費應(yīng)在發(fā)生當(dāng)月提交申請報銷，其她費用支出發(fā)生后最遲應(yīng)不超過半個月提交，如超過期限必要由總部財務(wù)批準(zhǔn)，否則將不予報銷；辦事處備用金制度每半個月或一種月辦理一次，應(yīng)每月結(jié)清；總部新派出業(yè)務(wù)人員差旅費應(yīng)在分公司報銷，轉(zhuǎn)正后予以報銷。七、應(yīng)收賬款管理1．分公司無論發(fā)生任何形式賒銷狀況，應(yīng)向總部營銷部申請，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。2．對合法正規(guī)工程銷售、家裝公司、大型建材超市發(fā)生賒銷供銷雙方必要訂立合同，合同中必要列明商品、價格、結(jié)算方式、結(jié)款時間、違約責(zé)任等，銷售時購貨方在產(chǎn)品銷售告知單上簽收并在應(yīng)收賬款確認(rèn)單上簽字蓋章。(1)工程銷售必要現(xiàn)款現(xiàn)貨。(2)家裝公司最長賒銷期限為30天，每月賒銷金額不得超過5000元，每月結(jié)算一次，并結(jié)清月內(nèi)所有貨款即實行月結(jié)，收回結(jié)算期所有貨款。(3)大型建材超市最長賒銷期限為60天，雙方可商定最高賒銷金額，每月結(jié)算一次，按規(guī)定最低賒銷周轉(zhuǎn)期結(jié)算，周轉(zhuǎn)期外所有貨款及時結(jié)清收回即實行期結(jié)，收回結(jié)算期所有貨款。4．合同商定到期賒銷，45天內(nèi)經(jīng)三次書面催收仍不能收回又無書面還款籌劃(書面催收應(yīng)有賒銷方簽字或蓋章，有還款籌劃從逾期之日起最長延期60天)，或賒銷方財務(wù)狀況惡化等特殊狀況，應(yīng)及時采用強制辦法清欠。5．賒銷事項由業(yè)務(wù)部門直接負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)，如浮現(xiàn)賒銷不能收回狀況(經(jīng)查明是客戶自身因素)，賒銷業(yè)務(wù)人員將承擔(dān)賒銷金額(按總部價格底限計算)不低于5％賠款，分公司經(jīng)理承擔(dān)賒銷金額不低于10％賠款；對故意不能收回或因清理追收不力導(dǎo)致?lián)p失，應(yīng)依情節(jié)輕重和損失大小對關(guān)于負(fù)責(zé)人予以經(jīng)濟懲罰，情節(jié)嚴(yán)重，損失巨大，要追究法律責(zé)任。6．對于賒銷不能收回，但因價格因素總體回款額高于總部價格底限或在總部承認(rèn)內(nèi)賒銷損失等狀況，分公司應(yīng)上報闡明經(jīng)總部批準(zhǔn)免除負(fù)責(zé)人責(zé)任。7．分公司業(yè)務(wù)人員不依本規(guī)定辦理或有內(nèi)外勾結(jié)行為，致使分公司權(quán)益蒙受損失者，直接負(fù)責(zé)人承擔(dān)責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重者追究法律責(zé)任。8．分公司財務(wù)每月應(yīng)上報應(yīng)收賬款明細(xì)表和逾期應(yīng)收賬款明細(xì)表。如錯報、漏報、瞞報將對責(zé)任者嚴(yán)肅處分。9．浮現(xiàn)賒銷逾期不能收回?fù)p失，按損失額扣減分公司差額費用。10．分公司財務(wù)應(yīng)按客戶名稱分別設(shè)立明細(xì)賬，并設(shè)立應(yīng)收賬款登記卡，詳細(xì)記錄應(yīng)收賬款增減變動狀況。壞賬準(zhǔn)備計提按政策規(guī)定執(zhí)行。11．分公司財務(wù)每月與客戶至少對賬一次，并立據(jù)書面對賬單，雙方確認(rèn)簽字蓋章。八、庫存商品管理1．庫存商品指分公司存儲在倉庫中準(zhǔn)備銷售各種產(chǎn)品。2．分公司倉庫應(yīng)設(shè)庫存保管賬記賬員和庫存實物保管員，實行賬、物分管，對商品收、發(fā)、結(jié)存量進行監(jiān)控。庫存記賬員對庫存商品收發(fā)票據(jù)、賬務(wù)登記、調(diào)撥貨品、庫存報表、盤點表、與總部物流對賬、與分公司記錄對賬、實物盤點檢查、接受核算組賬務(wù)和實物檢查及倉庫檔案管理等負(fù)責(zé)；庫存實物保管員對庫存實物收、發(fā)、存、商品盤點核對及實物管理等負(fù)責(zé)。庫存實物保管員辦理完商品收、發(fā)后，應(yīng)將手續(xù)齊全單據(jù)及時交給庫存記賬員登記入賬及辦理其她事項。3．收到商品時，應(yīng)與裝箱單上規(guī)格型號、數(shù)量認(rèn)真核對，并且把收貨狀況(涉及到貨日期、規(guī)格型號、數(shù)量與否相符，質(zhì)量與否合格)傳真或傳遞給生產(chǎn)基地PMC部。收到退換商品，應(yīng)開箱檢查，對商品質(zhì)量和數(shù)量進行詳細(xì)驗收檢查。4．倉庫發(fā)貨時要有財務(wù)部開具并手續(xù)齊全產(chǎn)品銷售告知單，發(fā)運配貨時庫管應(yīng)核對查驗，發(fā)貨人(庫管)及提貨人裝車后要詳細(xì)核對實際發(fā)貨數(shù)并簽字確認(rèn)，要做到單、物一致。5．實物保管員應(yīng)按庫存商品類別、品名、規(guī)格型號、包裝規(guī)格分別進行擺放整潔，包裝盒上商標(biāo)一律朝外。對每一堆商品都應(yīng)設(shè)立標(biāo)牌。6．實物保管員要有效運用庫房空間，搭建貨架，定期或不定期對庫位中商品進行整頓，按商品先進先出、積壓品、滯銷品、殘次品和毀損品管理規(guī)定選取合理位置擺放。7．解決客戶退換貨商品時，庫管應(yīng)按財務(wù)部退換貨銷售告知單辦理退換手續(xù)，但退換商品應(yīng)以不影響第二次銷售為原則，同步向財務(wù)主管報告，對影響二次銷售商品不予退換。分公司因特殊狀況退換影響二次銷售商品時，應(yīng)上報總部財務(wù)批準(zhǔn)，倉庫根據(jù)批件予以調(diào)換，并作為記賬原始單據(jù)。8．對庫存商品應(yīng)分別合格品、殘次品，按類別、品種、規(guī)格型號、包裝規(guī)格分別設(shè)立保管賬，按照永續(xù)盤存制規(guī)定持續(xù)記載商品收、發(fā)、存狀況。分公司下屬辦事處有庫存分公司倉庫應(yīng)分別辦事處設(shè)立保管賬；辦事處應(yīng)設(shè)保管備查賬(與分公司保管賬格式相似)。9．倉庫應(yīng)定期或不定期盤點庫存商品，按月編制庫存商品進銷存月報表(或按總部規(guī)定編制)。庫存商品每月至少盤點一次(可采用分次盤點)，并把盤點成果與賬核對；庫存商品每季末應(yīng)進行一次性所有盤點，核對賬實差別，形成盤點差別表上報總部財務(wù)部審批解決。10．對庫存商品盤盈、盤虧、積壓品、滯銷品、殘次品和毀損品應(yīng)及時查明因素，經(jīng)分公司財務(wù)主管審核，上報總部財務(wù)部審批解決。對于盲目調(diào)撥導(dǎo)致商品積壓，或超過存儲期(普通為3個月)仍有未銷售商品，總部視情節(jié)輕重，追究分公司領(lǐng)導(dǎo)及直接負(fù)責(zé)人責(zé)任。11．庫房應(yīng)注意防火、防水、防盜、防壓。禁止與倉庫無關(guān)人進入倉庫，禁止在倉庫內(nèi)從事與本職工作開關(guān)事情。12．庫存商品應(yīng)采用A、B、C管理法合理控制庫存。對我司庫存商品應(yīng)依照本地經(jīng)營狀況按A、B、C進行分類，分別設(shè)定訂貨點、安全存量和訂貨批量。13．分公司應(yīng)在總部“分公司物流管理制度”框架內(nèi)，結(jié)合我司實際，制定相應(yīng)物流管理制度，經(jīng)分公司經(jīng)理部批準(zhǔn)，報總部財務(wù)部備案后執(zhí)行。九、低值易耗品及辦公品管理低值易耗品是指生產(chǎn)經(jīng)營過程中不可缺少，可以多次周轉(zhuǎn)使用，不能作為固定資產(chǎn)核算各種用品，物品等。辦公用品是指辦公所用，極易損耗，不可周轉(zhuǎn)使用各種物品。1．低值易耗品和辦公用品購買應(yīng)實行事前申報制度。由分公司辦公室或財務(wù)人員貨比三家后提出購買申請，經(jīng)分公司經(jīng)理和財務(wù)主管審核后方可購買。2．各分公司低值易耗品采用一次攤銷法進行攤銷。3．各分公司應(yīng)按部門或類別設(shè)立低值易耗品管理臺賬，登記所有低值易耗品購入、使用等狀況。對低值易耗品管理實行專人負(fù)責(zé)制。4．各分公司應(yīng)定期對低值易耗品進行實地盤點。對于非正常損失、丟失視情節(jié)予以補償。涉及保管人，使用人變動應(yīng)辦理移送手續(xù)。5．各分公司應(yīng)設(shè)立辦公用品保管賬，由專人登記辦公用品購入、領(lǐng)用及結(jié)存等狀況。十、固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，單位價值在元人民幣以上實物資產(chǎn)。1．固定資產(chǎn)購入。各分公司在購固定資產(chǎn)之前，必要以書面形式報總部營銷部審核，經(jīng)批準(zhǔn)后方可購買。2．各分公司必須設(shè)立固定資產(chǎn)明細(xì)賬，核算歸屬我司所有所有固定資產(chǎn)。同步，應(yīng)建立固定資產(chǎn)管理明細(xì)臺賬，記錄固定資產(chǎn)明細(xì)賬賬內(nèi)與賬外每項固定資產(chǎn)增減、使用、來源、去向等有關(guān)變動狀況(涉及總部統(tǒng)一購買撥付給分公司固定資產(chǎn)；經(jīng)總部批準(zhǔn)總部、分公司間調(diào)轉(zhuǎn)使用固定資產(chǎn))，涉及保管人、使用人變動、使用單位變動必要辦理交接手續(xù)。3．建立固定資產(chǎn)盤點制度。分公司財務(wù)部每季度應(yīng)對我司固定資產(chǎn)進行盤點一次，特殊需要可隨時盤點，并將盤點表報送總部備案。對盤盈、盤虧或需報廢、更新列出清單，并提出解決意見，及時報總部研究解決。4．各分公司采用平均年限法(直線法)計提折舊。當(dāng)月增長固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，從次月起計提折舊，當(dāng)月減少固定資產(chǎn)，當(dāng)月仍提折舊。提足折舊固定資產(chǎn)，不論與否繼續(xù)使用，均不再計提折舊?！駳堉德蕿樵摴潭ㄙY產(chǎn)原值10％。●固定資產(chǎn)預(yù)測折舊年限為：房屋、建筑物，運送設(shè)備5年(含各類汽車)，電子設(shè)備(涉及電腦、空調(diào)、傳真機、打印機、電視機、復(fù)印機、照相機等)、家具5年。●月折舊額=固定資產(chǎn)原值六[(1一殘值率)／(折舊年限六l2)]5．各分公司要按固定資產(chǎn)使用闡明進行使用，并依照固定資產(chǎn)特點進行定期或不定期維護保養(yǎng)，保證固定資產(chǎn)狀態(tài)良好、有效使用。6．編制月份固定資產(chǎn)管理狀況明細(xì)表和季度固定資產(chǎn)盤點報告。十一、報表報送管理1．分公司定期和不定期給總部財務(wù)部或其她部門報表，如有不準(zhǔn)時、按質(zhì)、按量報表視情節(jié)輕重予以相應(yīng)懲罰。2．財務(wù)報表時間及內(nèi)容另見《分公司會計核算制度》和《分公司記錄制度》。3．每月初本地稅務(wù)部門規(guī)定各種稅務(wù)報表。4．依照經(jīng)營管理需要總部規(guī)定其她報表。十二、財務(wù)分析規(guī)范管理1．每月應(yīng)進行銷售區(qū)域、銷售性質(zhì)、銷售構(gòu)造比例分析。2．每月應(yīng)進行庫存構(gòu)造比例、庫存量、商品調(diào)撥分析。3．每月進行費用預(yù)算與費用支出分析。4．每月進行不同步期銷售額對比分析。5．定期或不定期進行對分公司綜合信息分析。十三、財務(wù)檔案管理1．凡是我司執(zhí)照證書、會計憑證和財務(wù)單據(jù)、會計賬簿、會計報表、稅務(wù)報表、合同、財務(wù)及公司政策性文獻和其她有保存價值資料，均應(yīng)歸檔。2．會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)來年月份、起止冊和憑證號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由財務(wù)主管及關(guān)于人員簽名蓋章(涉及制單、審核、記賬、主管)。3．要設(shè)立產(chǎn)品銷售告知單登記簿，登記其領(lǐng)用狀況。產(chǎn)品銷售告知單要實行以舊換新制度。對作廢產(chǎn)品銷售告知單要把所有聯(lián)次附在存根聯(lián)背面，并加蓋“作廢”章。要把已使用產(chǎn)品銷售告知單存根聯(lián)按順序號裝訂成冊，按發(fā)票管理規(guī)定進行管理。4．財務(wù)主管、出納、庫管等關(guān)于人員在尋常工作中應(yīng)做好對自己所經(jīng)管賬簿、報表、單據(jù)、文獻等保密工作，按期裝訂歸檔，未經(jīng)財務(wù)主管容許，任何人不得翻查、復(fù)印賬表和關(guān)于財務(wù)文獻。5．財務(wù)專用電腦和專用文獻夾應(yīng)設(shè)立密碼，未經(jīng)財務(wù)人員允許，任何人不得使用此電腦和文獻夾。6．每個會計年度結(jié)束，依照總部規(guī)定，應(yīng)把會計賬簿、保管賬、會計憑證、報表、裝訂成冊產(chǎn)品銷售告知單及各種單據(jù)運回總部歸檔。十四、資產(chǎn)安全管理1．倉庫、辦公場合、宿舍為防盜、防火重點部位，嚴(yán)格貫徹崗位責(zé)任制。2．管理人員不得擅離職守，不得請人代崗，有事外出或下班離庫要關(guān)鎖好門窗，切斷電源。3．張貼防火警示標(biāo)志，配足滅火器材，管理人員能對的使用滅火器材，定期進行電器線路檢查。4．各類物資材料應(yīng)按品種規(guī)格和性能，堆放整潔。易燃物品應(yīng)專庫存儲，不得混存。5．倉庫管理人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行各類物資、材料入庫、領(lǐng)用、借用、退還制度，做到日清月結(jié)，賬、實相符，定期檢查，發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)及時查明因素，分清責(zé)任報主管部門。6．防盜設(shè)施要嚴(yán)密牢固，如有損壞，要及時修繕。7．分公司貴重物品一律要專門登記、編號、造冊，貫徹保管負(fù)責(zé)人。8．如發(fā)生安全責(zé)任事故應(yīng)及時上報總部；違背安全制度而發(fā)生損失，應(yīng)追究關(guān)于人員責(zé)任。十五、財務(wù)人員懲罰辦法浮現(xiàn)下列狀況之一，依照情節(jié)輕重對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1—3倍、勸退、開除直至追究法律責(zé)任：1．用不符合財務(wù)制度規(guī)定憑證頂替銀行存款或庫存鈔票。2．未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用她人資金(涉及鈔票)或支付款項。3．運用賬戶替其她單位和個人套取鈔票。4．未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)坐支范疇坐支鈔票。5．擅自保存賬外款項或擅自將公司款項以財務(wù)人員個人儲蓄方式存入銀行。6．違背財務(wù)制度，導(dǎo)致財務(wù)工作嚴(yán)重混亂。7．偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿；8．運用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物。9．弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項。10．在工作范疇內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失。11．違背財務(wù)規(guī)定條款應(yīng)予懲罰。12．有其她失職行為和嚴(yán)重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以開除。第五章辦公管理制度一、辦公秩序管理1．分公司實行打卡或簽到制度。員工病、事假經(jīng)批準(zhǔn)后方可休假，未經(jīng)批準(zhǔn)按曠工解決。2．分公司員工應(yīng)自覺維護辦公環(huán)境，辦公物品擺放合理有序、保持清潔衛(wèi)生。3．工作期間員工不得擅自離崗；進入其她辦公室，必要先敲門，得到容許后方可進入。4．工作期間員工不得做與公司業(yè)務(wù)無關(guān)事情。5．員工不得帶與分公司業(yè)務(wù)無關(guān)人員進入分公司。6．工作期間遇到暫時性停電、停水各部門人員必要及時關(guān)閉電源和水源。7．每天工作結(jié)束后，應(yīng)關(guān)閉其負(fù)責(zé)辦公設(shè)備，離開辦公室關(guān)閉電燈、關(guān)好門窗，鎖好大門。8．分公司業(yè)務(wù)員每天必要參加由部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理組織召開早例會和晚例會，早例會制定當(dāng)天詳細(xì)工作籌劃，晚例會對一天工作狀況進行詳細(xì)總結(jié)分析，發(fā)現(xiàn)問題并解決問題。9．分公司各部門每月底應(yīng)寫出本月工作總結(jié)和下月工作籌劃提交至經(jīng)理部。10．分公司員工應(yīng)遵守公司各項規(guī)章制度，按工作流程辦理業(yè)務(wù)。11．分公司各部門之間應(yīng)互相協(xié)作、員工之間應(yīng)團結(jié)友愛，共同打造和維護金德團隊。二、員工禮儀規(guī)范管理員工禮儀規(guī)范涉及員工個人形象禮儀、內(nèi)部人員辦公禮儀、外部人員來訪禮儀。1．工作時間員工個人形象禮儀規(guī)定：(1)員工應(yīng)著工裝，系領(lǐng)帶，穿皮鞋；穿著襯衫時不得挽起袖子。(2)女員工不得穿超短裙、低胸衫或其她有礙觀瞻奇裝異服。(3)員工上班應(yīng)將頭發(fā)梳理整潔。男職工發(fā)但是耳：不準(zhǔn)留胡須；女職工畫淡妝，飾物佩戴得當(dāng)。(4)員工必要配戴工作牌，工作牌佩帶在左前胸恰當(dāng)位置。2．內(nèi)部辦公禮儀規(guī)定：(1)工作時間精神飽滿，坐姿要端正，不準(zhǔn)有坐在桌面上、腳放在桌面上等不雅觀行為；站立時身子不要歪斜，更不要斜靠在其她物體上。(2)不隨處吐痰、亂丟果皮碎紙等廢棄物，辦公時將用品擺放整潔。(3)有事外出向部門主管闡明事由，經(jīng)批準(zhǔn)后方可離開。(4)員工應(yīng)使用普通話，語言文明規(guī)范，養(yǎng)成使用“請”、“您好”、“謝謝”等文明用語，不得講粗話、臟話，不得大聲喧嘩。(5)其她部門員工到本部門辦理業(yè)務(wù)，應(yīng)積極熱情、互相協(xié)助、密切配合。3．外部接待禮儀規(guī)定：(1)客人來訪要熱情和諧，使用“您好”、“歡迎光臨”等用語積極打招呼。(2)給客人倒水，理解客人來訪目，并與分公司有關(guān)人員獲得聯(lián)系，進行相應(yīng)安排。(3)對客人問話要做到態(tài)度誠懇，不卑不亢。(4)送客時要說再會，使用“請慢走”、“歡迎下次再來”等送別語。(5)電話鈴響三聲應(yīng)接聽電話，使用“您好，菲時特管業(yè)集團**分公司”等禮貌用語，如遲接應(yīng)表達歉意；對方掛錯電話應(yīng)禮貌告知。(6)重要電話應(yīng)做好電話記錄，代接電話應(yīng)及時轉(zhuǎn)告同事并提示其回電話。三、員工投訴管理1．公司實行人性化管理，尊重職工合法權(quán)益，建立信息反饋渠道。2．投訴內(nèi)容：(1)管理者對自己行為不負(fù)責(zé)任，散漫及悲觀行為。(2)管理者在工作中辦理私人事務(wù)或規(guī)定下屬辦理私事。(3)管理者對客戶合理規(guī)定置之不理。(4)不執(zhí)行總部及分公司有關(guān)規(guī)定、制度、流程。(5)對公司不忠誠行為和言論。(6)其她狀況需要投訴。3．員工投訴途徑：(1)屬于部門(或辦事處)內(nèi)部員工之間尋常工作中矛盾，普通應(yīng)向本部門主管領(lǐng)導(dǎo)提出，由部門領(lǐng)導(dǎo)解決。(2)雖然是內(nèi)部矛盾，但問題重要，部門領(lǐng)導(dǎo)無力解決或與部門領(lǐng)導(dǎo)有直接、間接關(guān)系，可直接向上一級領(lǐng)導(dǎo)反映。(3)跨部門矛盾和員工與本部門領(lǐng)導(dǎo)矛盾，可向分公司經(jīng)理部反映。(4)員工在投訴一周內(nèi)沒有得到明確答復(fù)，或解決成果與事實出入較大而又無法進行良好溝通，可直接向上一級反映。(5)分公司領(lǐng)導(dǎo)在經(jīng)營管理中存在重大問題，可直接向總部反映。4．員工投訴辦法及注意事項：(1)反映問題與投訴應(yīng)以書面、電話、電子郵件或面談形式進行。(2)投訴倡導(dǎo)舉報人訂立真實姓名，將涉及人物、時間、地點、事實寫清晰，以利于調(diào)查核算。(3)投訴必要以客觀事實為根據(jù)。5．投訴解決(1)保護投訴人原則。(2)對投訴事件接受投訴部門收到后，規(guī)定期間內(nèi)向投訴人做出明確答復(fù)。(3)對投訴事件接受投訴部門負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真對待，查證。(4)事件一經(jīng)查實，公司將對負(fù)責(zé)人進行懲罰。(5)惡意投訴，無中生有、肆意破壞團隊團結(jié)，視其情節(jié)輕重，予以嚴(yán)肅解決。四、會議管理1．會議按范疇可分為分公司部門領(lǐng)導(dǎo)辦公會議、部門會議、員工大會和各種暫時性會議(含經(jīng)銷商會議及其她外部會議)；會議按內(nèi)容可分為營銷籌劃會議、營銷總結(jié)會議、工作協(xié)調(diào)會議、銷售業(yè)務(wù)及產(chǎn)品知識學(xué)習(xí)交流會議、公司文化及個人思想總結(jié)剖析會議、其她專項會議，各種產(chǎn)品促銷會議等。2．會議召開前應(yīng)有會議籌劃，普通會議應(yīng)目明確、思路清晰，簡潔有效，重要會議應(yīng)有會議記錄；大型會議應(yīng)制定書面籌劃。3．會議書面籌劃涉及會議召開起止時間、地點、參會人員名單、主持人、記錄人、議程安排、主題、內(nèi)容等，交經(jīng)理部審核批準(zhǔn)后實行。4．辦公室提前告知參會人員并做好會場布置工作；準(zhǔn)備好與會議關(guān)于各種資料與物品；做好會議接待工作。大型會議還應(yīng)做好會議宣傳報道安排。5．會議紀(jì)律：(1)準(zhǔn)備會議簽到簿，參會人員到會時應(yīng)簽到。(2)參加會議人員不得遲到、早退，因各種因素不能參加者，須提前向負(fù)責(zé)人員請假。(3