審計部部門職責(zé)及崗位職責(zé)樣本

審計部部門職責(zé)及崗位職責(zé)一、審計部部門職責(zé) 1、內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)履行如下基本職責(zé)：（1）對我司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股子公司以及具備重大影響參股公司內(nèi)部控制制度完整性、合理性及其實行有效性進(jìn)行檢查和評估；（2）對我司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股子公司以及具備重大影響參股公司會計資料及其她關(guān)于經(jīng)濟(jì)資料，以及所反映財務(wù)收支及關(guān)于經(jīng)濟(jì)活動合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進(jìn)行審計，涉及但不限于財務(wù)報告、業(yè)績快報、自愿披露預(yù)測性財務(wù)信息等；（3）在內(nèi)部審計過程中合理關(guān)注和檢查也許存在舞弊行為；（4）至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次，內(nèi)容涉及但不限于內(nèi)部審計籌劃執(zhí)行狀況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)問題。2、其她職責(zé)：（1）內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作籌劃，并在每個會計年度結(jié)束后兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交年度內(nèi)部審計工作報告；內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)將審計重要對外投資、購買和出售資產(chǎn)、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項作為年度工作籌劃必備內(nèi)容。（2）內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基本開展審計工作，并依照實際狀況，對與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)有關(guān)內(nèi)部控制設(shè)計合理性和實行有效性進(jìn)行評價；（3）內(nèi)部審計普通應(yīng)當(dāng)涵蓋公司經(jīng)營活動中與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)有關(guān)所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，涉及但不限于：銷貨及收款、采購及付款、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、資金管理、投資與融資管理、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理和信息披露事務(wù)管理等；（4）內(nèi)部審計人員獲取審計證據(jù)應(yīng)當(dāng)具備充分性、有關(guān)性和可靠性。內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)將獲取審計證據(jù)名稱、來源、內(nèi)容、時間等信息清晰、完整地記錄在工作底稿中；（5）內(nèi)部審計人員在審計工作中應(yīng)當(dāng)按照關(guān)于規(guī)定編制與復(fù)核審計工作底稿，并在審計項目完畢后，及時對審計工作底稿進(jìn)行分類整頓并歸檔；內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)建立工作底稿保密制度，并根據(jù)關(guān)于法律、法規(guī)規(guī)定，建立相應(yīng)檔案管理制度，明確內(nèi)部審計工作報告、工作底稿及有關(guān)資料保存時間；（6）協(xié)調(diào)和配合政府審計、社會審計、財稅部門審計檢查工作；（7）協(xié)助監(jiān)事會檢查有關(guān)事項，為監(jiān)事會提供有關(guān)材料；二、審計經(jīng)理及審計專人、助理崗位職責(zé)審計經(jīng)理崗位職責(zé)崗位目執(zhí)行審計制度，健全審計管理，保證公司審計工作順利開展；通過高效、有序?qū)徲嫻ぷ?，為公司業(yè)務(wù)正常開展提供服務(wù)。崗位職責(zé)1、規(guī)劃審計部自身發(fā)展，全面負(fù)責(zé)部門內(nèi)部尋常事務(wù)管理，協(xié)調(diào)部門內(nèi)各崗位人員分工合伙，并負(fù)責(zé)部門員工管理和考核；2、負(fù)責(zé)組織編制年度審計工作籌劃，擬定各類審計事項，報審計委員會或董事會批準(zhǔn)后組織實行，并對實際完畢狀況進(jìn)行檢查、總結(jié)；3、負(fù)責(zé)組織制定、修改和更新公司審計規(guī)范和管理制度，建立健全審計工作流程，并監(jiān)督關(guān)于規(guī)章制度實行；4、負(fù)責(zé)開展常規(guī)審計（包括但不限于：銷售與收款、采購與付款、存貨管理、工程項目管理、固定資產(chǎn)管理、資金管理、投資與融資管理等方面審計）以及各類專項審計（離任審計、舞弊審計及其她特別事項審計）；5、負(fù)責(zé)審計報告和審計調(diào)查報告審核，參加審計項目實行，掌握公司經(jīng)營管理中存在傾向性、普遍性問題，為公司決策提供參照信息；6、負(fù)責(zé)組織、聯(lián)系、協(xié)調(diào)、外引審計資源服務(wù)管理工作；7、負(fù)責(zé)督辦經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)審計結(jié)論和解決意見執(zhí)行狀況；8、負(fù)責(zé)審計過程中與有關(guān)部門協(xié)調(diào)和溝通，并對內(nèi)部涉及財會工作等部門和人員進(jìn)行監(jiān)督檢查。9、跟蹤監(jiān)控公司財產(chǎn)和資金使用狀況、流程運營狀況，分析資產(chǎn)報表，判斷公司運營效率，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并提出改進(jìn)建議；10、負(fù)責(zé)公司審計征詢工作，為被審單位提供管理征詢服務(wù)；11、組織內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對本部門員工培訓(xùn)、獎懲、人事調(diào)節(jié)等方面提出建議；12、對本部門內(nèi)部檔案資料安全、完整、保密負(fù)責(zé)，對被審單位提供關(guān)于資料負(fù)保密責(zé)任；13、負(fù)責(zé)組織完畢公司領(lǐng)導(dǎo)安排其她工作。審計專人崗位職責(zé)崗位目協(xié)助審計部經(jīng)理開展工作，實行公司各項內(nèi)審工作，改進(jìn)公司內(nèi)部控制制度。崗位職責(zé)1、協(xié)助經(jīng)理對本部門進(jìn)行管理，推動審計工作順利開展；2、協(xié)助經(jīng)理制定內(nèi)部審計規(guī)章制度、辦法、審計部門文獻(xiàn)、編制審計年度籌劃、工作方案等，并詳細(xì)負(fù)責(zé)實行；3、協(xié)助經(jīng)理組織并參加公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟(jì)合同專項審計活動；4、負(fù)責(zé)各項常規(guī)審計工作實行，負(fù)責(zé)審計工作底稿復(fù)核、審計報告和審計調(diào)查報告編寫工作，并提出解決意見和建議；5、監(jiān)督公司各部門及下屬單位對各項財經(jīng)規(guī)章制度執(zhí)行，負(fù)責(zé)或會同其她部門查處公司內(nèi)濫用職權(quán)、有章不循、違背財務(wù)制度、貪污挪用財物、泄密、賄賂等行為和經(jīng)濟(jì)犯罪狀況；6、協(xié)助經(jīng)理開展征詢工作和業(yè)務(wù)培訓(xùn);7、制定個人工作目的和籌劃，并向部門經(jīng)理提出改進(jìn)內(nèi)部審計工作建議；8、遵守職業(yè)道德，保守公司和審計工作機(jī)密。9、完畢部門經(jīng)理交辦其她工作任務(wù)。審計助理崗位職責(zé)崗位目協(xié)助審計部經(jīng)理、審計專人開展工作，實行公司各項內(nèi)審工作，改進(jìn)公司內(nèi)部控制制度。崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)公司月度例行審計工作、對常規(guī)業(yè)務(wù)實行詳細(xì)稽核，分析運營環(huán)節(jié)財務(wù)數(shù)據(jù)，跟進(jìn)及反饋異常事項解決成果；2、按照年度項目審計籌劃，開展以經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為主內(nèi)部控制制度審計、各運營環(huán)節(jié)成本管理審計等，謀求薄弱點，提出改進(jìn)建議；3、負(fù)責(zé)調(diào)查、核算審計事項，收集審計證據(jù)，編制審計工作底稿，并對獲得審計證據(jù)真實性、完整性負(fù)責(zé)；4