用友NC學(xué)員手冊簿全面預(yù)算預(yù)算管理系統(tǒng)流程樣本

培訓(xùn)教材手冊—財務(wù)管理全面預(yù)算-預(yù)算管理流程用友軟件股份有限公司版權(quán)版權(quán)所有：用友軟件股份有限公司?。保存所有權(quán)利。沒有用友軟件股份有限公司特別允許，任何人不得以任何形式或為任何目復(fù)制或傳播本文檔任何某些。此外，本文檔及其內(nèi)容僅供您自己使用，沒有用友軟件股份有限公司明確允許，不得出租、轉(zhuǎn)讓或出售本文檔及其內(nèi)容。本文檔包括信息如有更改，恕不另行告知。

目錄第1章全面預(yù)算-預(yù)算管理流程 31.1 整體業(yè)務(wù)概述 31.2 預(yù)算填報 31.2.1 業(yè)務(wù)描述 31.2.2 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 41.3 預(yù)算控制 101.3.1 業(yè)務(wù)描述 101.3.2 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 101.4 預(yù)算分析 141.4.1 業(yè)務(wù)描述 141.4.2 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)-自定義查詢 141.4.3 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)-分析任務(wù) 201.5 預(yù)算調(diào)節(jié) 231.5.1 業(yè)務(wù)描述 231.5.2 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)-直接調(diào)節(jié) 241.5.3 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)-單據(jù)調(diào)節(jié) 24第2章全面預(yù)算-實戰(zhàn)練習(xí) 27第1章全面預(yù)算-預(yù)算管理流程整體業(yè)務(wù)概述完畢前期基本設(shè)立后，客戶可在NC預(yù)算系統(tǒng)中完畢全面預(yù)算管理全流程，重要涉及預(yù)算填報、預(yù)算控制、預(yù)算分析和預(yù)算調(diào)節(jié)。預(yù)算填報業(yè)務(wù)描述在預(yù)算組織體系、預(yù)算模型、套表等基本設(shè)立創(chuàng)立完畢后，需要進(jìn)行預(yù)算編制。預(yù)算編制是全面預(yù)算管理首要環(huán)節(jié)，也是預(yù)算能否有效發(fā)揮作用核心所在。全面預(yù)算產(chǎn)品中默認(rèn)編制流程涉及預(yù)算填制和預(yù)算審批兩個環(huán)節(jié)，完畢了這兩個環(huán)節(jié)之后預(yù)算數(shù)據(jù)才是生效數(shù)據(jù)。需特別注意，在NC63中，預(yù)算編制可以通過Excel端和NC端兩種方式進(jìn)行預(yù)算編制，操作方式類似，本手冊以Excel端方式進(jìn)行舉例闡明。系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)第一步：創(chuàng)立任務(wù)基于套表和預(yù)算組織體系，實例化出詳細(xì)預(yù)算主體編制任務(wù)。操作位置：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【任務(wù)管理】。選取主體，創(chuàng)立任務(wù)后：指定任務(wù)參數(shù)維詳細(xì)內(nèi)容，選中任務(wù)，點擊“啟動”，啟動后任務(wù)才可以開始填報。第二步：下載任務(wù)填報進(jìn)入預(yù)算EXCEL客戶端，下載本組織相應(yīng)任務(wù)，開始填報預(yù)算數(shù)據(jù)。操作位置：預(yù)算EXCEL客戶端【預(yù)算編制】->【下載任務(wù)】。會將之前設(shè)計套表實例化為本組織相應(yīng)可填報套表：對于固定表，可直接在表格內(nèi)填報預(yù)算數(shù)據(jù)，請不要去調(diào)節(jié)樣表樣式，如增行、刪行等，也不要去破壞套表里公式格。對于浮動表，需先將光標(biāo)點中浮動區(qū)域，再點擊【編輯浮動區(qū)】->【增長浮動區(qū)】，來進(jìn)行浮動增行。之后浮現(xiàn)詳細(xì)可選取內(nèi)容列表，供參選：選取詳細(xì)浮動內(nèi)容后，回到樣表輸入預(yù)算數(shù)據(jù)：注：浮動表刪行，可直接選中行，點擊右鍵選【刪除】，但務(wù)必不要將所有浮動行都刪除。注：預(yù)算樣表中業(yè)務(wù)方案為“實際數(shù)”數(shù)據(jù)，需要在不同任務(wù)中單獨填報，無法與“預(yù)算數(shù)”同步填報。第三步：提交數(shù)據(jù)填報過程中，若不需要提交到數(shù)據(jù)庫，只點擊【保存】，本地保存即可；若需要提交到數(shù)據(jù)庫，需點擊【提交數(shù)據(jù)】請注意選取對的提交表單范疇。第四步：提交審批整個套表預(yù)算填報完畢，不再修改了，可以提交上級審批，則點擊【提交審批】。只要上級未審批，則仍有機會點擊【收回審批】，再修改預(yù)算數(shù)據(jù)；否則不能再修改預(yù)算數(shù)據(jù)。第五步：審批領(lǐng)導(dǎo)審批需要在NC中完畢，且一旦完畢審批，不可逆，此任務(wù)不可再修改預(yù)算數(shù)據(jù)了，除非啟動預(yù)算調(diào)節(jié)。操作位置：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【預(yù)算審批】。在此點擊“審批”，只是完畢審批環(huán)節(jié)，并不能修改填報預(yù)算；若需要修改，需點擊“切換”：選取“指標(biāo)審批”，可修改預(yù)算數(shù)據(jù)。第六步：匯總?cè)裟Ｐ椭兄黧w維度勾選了“匯總”，則下級提交了數(shù)據(jù)后，直接下載上級主體任務(wù)，看到就是匯總后成果。 下載了上級主體任務(wù)，就可以看到自動匯總后成果了： 若模型中主體維度勾選了“僅末級可錄”，則上級相應(yīng)任務(wù)中，都是灰色區(qū)域，不可編輯；否則只是下級填報了數(shù)據(jù)單元格才是灰色區(qū)域，如上圖所示。預(yù)算控制業(yè)務(wù)描述預(yù)算管理作用之一就是監(jiān)督運營，防范風(fēng)險，即對于某些預(yù)算內(nèi)容，要用預(yù)算數(shù)據(jù)去監(jiān)控業(yè)務(wù)單據(jù)發(fā)生，避免超支預(yù)算。為實現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)對業(yè)務(wù)單據(jù)監(jiān)控，需先設(shè)立控制規(guī)則，這樣在有關(guān)模塊中指定業(yè)務(wù)單據(jù)發(fā)生時，系統(tǒng)才干自動給出提示。系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)第一步：設(shè)立控制規(guī)則在控制規(guī)則中定義，用哪些預(yù)算數(shù)據(jù)控制哪些業(yè)務(wù)系統(tǒng)哪些單據(jù)，匹配條件是什么。示例：用利潤預(yù)算表中銷售費用預(yù)算數(shù)控制總賬中銷售費用制單。先在套表下選取控制類型，再從表單中指定控制源，點擊“新增控制規(guī)則”。操作位置：【動態(tài)建模平臺】->【籌劃平臺】->【控制規(guī)則】。開始設(shè)立控制對象：在“控制數(shù)規(guī)則”頁簽下設(shè)立控制單據(jù)對象和詳細(xì)條件：設(shè)立完畢后：第二步：啟動控制規(guī)則控制規(guī)則設(shè)立后，還需要啟用，才干生效。操作位置：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【控制方案】。點擊【啟用】是一次啟動任務(wù)下所有控制規(guī)則，也可點擊【切換】啟用品體單元格上控制規(guī)則。第三步：業(yè)務(wù)單據(jù)開始受控顧客在總賬中制單，一旦合計金額超過相應(yīng)預(yù)算數(shù)，憑證無法保存，并報錯： 之前填報預(yù)算數(shù)是： 注：預(yù)算數(shù)據(jù)無需審核，只要控制方案啟用，就會看到預(yù)算控制效果。 一旦對單據(jù)設(shè)立了控制規(guī)則，則可聯(lián)查預(yù)算執(zhí)行狀況： 預(yù)算分析業(yè)務(wù)描述普通在公司中，填報預(yù)算內(nèi)容，只有少量需要設(shè)立預(yù)算控制；大某些預(yù)算內(nèi)容，則是通過預(yù)算分析形式，定期與實際執(zhí)行狀況做對比分析，以及時掌握預(yù)算執(zhí)行狀況，再進(jìn)一步分析差別產(chǎn)生業(yè)務(wù)因素，且將來為避免浮現(xiàn)相似問題，可采用辦法等。故預(yù)算分析雖然算是事后一項工作，但通過加深預(yù)算分析深度，對于推動管理精細(xì)化，意義還是很明顯。從預(yù)算系統(tǒng)角度，對于公司協(xié)助重要是及時從業(yè)務(wù)模塊讀取執(zhí)行數(shù)據(jù)，將預(yù)算執(zhí)行對比數(shù)據(jù)呈現(xiàn)給客戶，輔助客戶完畢后續(xù)分析工作。NC預(yù)算系統(tǒng)提供兩種方式完畢預(yù)算分析展示：系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)-自定義查詢一方面簡介通過自定義查詢方式實現(xiàn)預(yù)算分析。第一步：設(shè)立業(yè)務(wù)規(guī)則為精確從業(yè)務(wù)系統(tǒng)讀取實際執(zhí)行數(shù)據(jù)，需一方面設(shè)立取數(shù)規(guī)則，即業(yè)務(wù)規(guī)則。示例：利潤預(yù)算中“銷售費用”實際數(shù)取自總賬“銷售費用”科目操作位置：【動態(tài)建模平臺】->【籌劃平臺】->【業(yè)務(wù)規(guī)則】。新增一種計算規(guī)則下規(guī)則，設(shè)立等號左側(cè)FIND函數(shù)條件，即執(zhí)行數(shù)相應(yīng)預(yù)算哪個維度向量：設(shè)立等號右側(cè)UFND函數(shù)條件，即從哪個模塊哪個單據(jù)，按何條件取執(zhí)行數(shù)：第二步：執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)計好取數(shù)規(guī)則后，需在指定任務(wù)上綁定執(zhí)行取數(shù)規(guī)則，之后才可執(zhí)行去讀取實際數(shù)據(jù)。操作位置：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【任務(wù)管理】。再啟動業(yè)務(wù)方案為“實際數(shù)”任務(wù)：最后在【尋常執(zhí)行】下點擊“規(guī)則執(zhí)行”，則系統(tǒng)會按照業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)立從相應(yīng)模塊按條件取實際執(zhí)行數(shù)。操作位置：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【尋常執(zhí)行】。第三步：設(shè)計實時查詢樣式實際數(shù)據(jù)讀取后，需要設(shè)計展示樣式，以看到取來成果。操作位置：EXCEL客戶端【預(yù)算分析】->【設(shè)計向?qū)А?。按環(huán)節(jié)設(shè)立行維度、列維度：選取生成樣表方式：完畢后，顯示如下。設(shè)計過程很類似于【預(yù)算設(shè)計】頁簽下樣表設(shè)立，稍有不同是右側(cè)多余一種“參數(shù)維面板”頁簽，需在查看時指定分析詳細(xì)參數(shù)維在系統(tǒng)默認(rèn)生成基本上，調(diào)節(jié)內(nèi)容，并完畢與指標(biāo)、維度匹配，再調(diào)節(jié)樣式后，效果如下：設(shè)計完畢后，只能本地保存，下次再次打開即可。第四步：查看分析成果在“參數(shù)維面板”中指定詳細(xì)參數(shù)維：點擊【預(yù)算分析】下“刷新”后，系統(tǒng)會讀取相應(yīng)數(shù)據(jù)，顯示在表格中：系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)-分析任務(wù)再簡介通過度析任務(wù)方式實現(xiàn)預(yù)算分析。第一步：設(shè)計分析樣表與設(shè)計編制樣表過程完全相似，在此不再重復(fù)，詳細(xì)見【前期設(shè)計】相應(yīng)學(xué)員手冊。操作位置：EXCEL客戶端【表單設(shè)計】->【設(shè)計向?qū)А?。按環(huán)節(jié)設(shè)計完畢后，調(diào)節(jié)表格樣式和內(nèi)容，成果如下圖所示：設(shè)計完畢后，可提交套表：之后在NC中【套表管理】中發(fā)布套表。第二步：啟動任務(wù)啟動套表相應(yīng)任務(wù)，任務(wù)類型務(wù)必選取“分析任務(wù)”。操作位置：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【任務(wù)管理】。雖然是分析任務(wù)，但仍需啟動業(yè)務(wù)方案是“預(yù)算數(shù)”任務(wù)。第三步：設(shè)計業(yè)務(wù)規(guī)則分析任務(wù)上不需綁定“執(zhí)行取數(shù)規(guī)則”，仍把執(zhí)行取數(shù)規(guī)則綁定在編制任務(wù)上即可。第四步：執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行編制任務(wù)上規(guī)則，從相應(yīng)業(yè)務(wù)模塊讀取實際執(zhí)行數(shù)據(jù)。操作位置：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【尋常執(zhí)行】。第五步：查看分析成果直接下載分析任務(wù)，查當(dāng)作果。需特別注意，在NC63中，預(yù)算分析可以通過Excel端和NC端兩種方式進(jìn)行，操作方式類似，本手冊以Excel端方式進(jìn)行舉例闡明。操作位置：EXCEL客戶端【預(yù)算分析】->【下載任務(wù)】。 下載后，就是相應(yīng)成果： 預(yù)算調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)描述預(yù)算在執(zhí)行過程中，公司內(nèi)外部環(huán)境必定會與當(dāng)時預(yù)測有所偏差，當(dāng)偏差較大，編制預(yù)算已無法指引經(jīng)營，公司往往會啟動預(yù)算調(diào)節(jié)。系統(tǒng)實現(xiàn)預(yù)算調(diào)節(jié)是以任務(wù)為單位，支持兩種途徑實現(xiàn)預(yù)算調(diào)節(jié)，直接調(diào)節(jié)和單據(jù)調(diào)節(jié)：對于任一條任務(wù)，只能選取其中一種調(diào)節(jié)方式。系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)-直接調(diào)節(jié)直接調(diào)節(jié)是在預(yù)算生效后，由于某些因素需要修改預(yù)算數(shù)據(jù)，通過Excel客戶端修改預(yù)算數(shù)據(jù)一種調(diào)節(jié)方式。預(yù)算直接調(diào)節(jié)后需要走審批流程生效數(shù)據(jù)。第一步：啟動直接調(diào)節(jié)在任務(wù)中選取已審批通過任務(wù)，選取【啟動直接調(diào)節(jié)】。操作位置：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【任務(wù)管理】。第二步：調(diào)節(jié)啟動直接調(diào)節(jié)后，后續(xù)操作與預(yù)算填報完全同樣，在此不再重復(fù)闡明，詳細(xì)環(huán)節(jié)涉及：在Excel客戶端【預(yù)算編制】頁簽，下載調(diào)節(jié)相應(yīng)任務(wù)，錄入調(diào)節(jié)后數(shù)據(jù)后點擊“提交數(shù)據(jù)”；完畢所有預(yù)算數(shù)據(jù)填報后，點擊“提交審批”，將調(diào)節(jié)完數(shù)據(jù)提交到審批人員處進(jìn)行預(yù)算審批；審批人員在NC中完畢【審批】。系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)-單據(jù)調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)單調(diào)節(jié)是指為滿足對同一主體各種任務(wù)（可以是不同應(yīng)用模型生成任務(wù)）同步調(diào)節(jié)，或?qū)Σ煌黧w各種任務(wù)（可以是不同應(yīng)用模型生成任務(wù)）進(jìn)行調(diào)節(jié)。第一步：啟動單據(jù)調(diào)節(jié)在任務(wù)中選取已審批通過任務(wù)，選取【啟動單據(jù)調(diào)節(jié)】。操作位置：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【任務(wù)管理】。啟動單據(jù)調(diào)節(jié)后，依照調(diào)節(jié)內(nèi)容和特點，決定哪些項目通過局部調(diào)節(jié)完畢，哪些項目通過預(yù)算調(diào)劑完畢。第二步：局部調(diào)節(jié)重要用于對某些預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)節(jié)，調(diào)節(jié)范疇并不是很大，可使用局部調(diào)節(jié)。調(diào)節(jié)過程系統(tǒng)自動生成調(diào)節(jié)單。在【公司績效管理】-【全面預(yù)算】-【預(yù)算調(diào)節(jié)】-【局部調(diào)節(jié)】節(jié)點修改數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動生成調(diào)節(jié)單；調(diào)節(jié)某一單元格內(nèi)容由150000調(diào)節(jié)為10：點擊“保存”：系統(tǒng)會自動生成一張調(diào)節(jié)單，需要提交并審批，才干生效：操作途徑：【公司績效管理】->【全面預(yù)算】->【預(yù)算調(diào)節(jié)】-【調(diào)節(jié)單管理】。在【公司績效管理】-【全面預(yù)算】-【預(yù)算調(diào)節(jié)】-【調(diào)節(jié)單管理】節(jié)點可以查看、審批調(diào)節(jié)單，調(diào)節(jié)單審批生效后預(yù)算任務(wù)即生效；如果調(diào)節(jié)單要走審批流，可以在流程管理節(jié)點定義局部調(diào)節(jié)審批流。第三步：預(yù)算調(diào)劑指相似預(yù)算指標(biāo)在不同主體之間互相調(diào)劑，調(diào)劑不影響總預(yù)算數(shù)，一張調(diào)劑單上調(diào)節(jié)數(shù)總計=0；調(diào)劑過程系統(tǒng)自動生成籌劃調(diào)節(jié)單。在【公司績效管理】-【全面預(yù)算】-【預(yù)算調(diào)節(jié)】-【預(yù)算調(diào)劑】節(jié)點指定調(diào)劑調(diào)減項目和調(diào)增項目，系統(tǒng)自動生成調(diào)節(jié)單；指定調(diào)增和調(diào)減內(nèi)容，保證“共計數(shù)”為0。擬定后，系統(tǒng)自動生成一張調(diào)節(jié)單。在【公司績效管理】-【全面預(yù)算】-【預(yù)算調(diào)節(jié)】-【調(diào)節(jié)單管理】節(jié)點可以查看、審批調(diào)節(jié)單，調(diào)節(jié)單審批生效后預(yù)算任務(wù)即生效；如果調(diào)節(jié)單要走審批流，可以在流程管理節(jié)點定義局部調(diào)節(jié)審批流。第2章全面預(yù)算-實戰(zhàn)演習(xí)選取同一種主體任意2個下級單位，在系統(tǒng)中填報設(shè)計好樣表，隨意填報數(shù)據(jù)，并分別完畢填報和審批。匯