2023年初級(jí)銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試卷四

2023年初級(jí)銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試卷四

［單選題］1.下列不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是()。

A.經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)

B.新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議

C.年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算

D.授信集中度限額變化

參考答案：D

參考解析：在下列情況下，信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(或類似的機(jī)構(gòu))可以考慮重新

設(shè)定/調(diào)整限額：經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng).新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議.年度進(jìn)行

業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算.高級(jí)管理層決定的戰(zhàn)略重點(diǎn)的變化。故本題選D。

［單選題］2.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值通常是由銀行的內(nèi)部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來估算。目前，常

用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型技術(shù)主要有三種，不包括()。

A.方差一協(xié)方差法

B.歷史模擬法

C.蒙特卡洛模擬法

D.收益率曲線法

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際情況自主選擇風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量方法，包括但不限

于方差一協(xié)方差法.歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。

［單選題］3.設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例屬于以下哪種風(fēng)險(xiǎn)管理策略()。

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略：

(1)風(fēng)險(xiǎn)分散；

(2)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖；

(3)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；

(4)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避；

(5)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇?！安灰獙⑺?/p>

有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”的古老投資格言形象地說明了這一方法。

［單選題］4.()負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程。

A.董事會(huì)和股東會(huì)

B.董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

C.董事會(huì)和高級(jí)管理層

D.股東會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

參考答案：C

參考解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作

流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理/規(guī)劃部門，負(fù)責(zé)識(shí)別?評(píng)估.

監(jiān)測(cè)和控制戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)

任。

［單選題］5.()是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營(yíng)管理過程本身所具

有的風(fēng)險(xiǎn)。銀行通常要評(píng)估所有重要產(chǎn)品.活動(dòng).程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)

險(xiǎn)。

A.固有風(fēng)險(xiǎn)

B.控制措施

C.剩余風(fēng)險(xiǎn)

D.固定風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：A

參考解析：固有風(fēng)險(xiǎn)是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營(yíng)管理過程本

身所具有的風(fēng)險(xiǎn)。銀行通常要評(píng)估所有重要產(chǎn)品.活動(dòng).程序和系統(tǒng)中固有的操

作風(fēng)險(xiǎn)，在新產(chǎn)品.新活動(dòng).新流程和新系統(tǒng)技產(chǎn)或引入前，也要充分評(píng)估其固

有風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］6.銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。定量分析主

要基于對(duì)()數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專家對(duì)操作

風(fēng)險(xiǎn)的()和影響程度作出評(píng)估。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生頻率

B.風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生環(huán)節(jié)

C.內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生環(huán)節(jié)

D.合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生時(shí)間

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。定性

分析需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)

估;定量分析方法則主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析

［單選題］7.對(duì)企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析的時(shí)候，對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)來說，存在的最

突出的問題是()。

A.經(jīng)營(yíng)管理不善

B.企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬

C.企業(yè)職工知識(shí)水平偏低

D.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善

參考答案：A

參考解析：就國(guó)內(nèi)企業(yè)而言，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析中最突出問題是經(jīng)營(yíng)管理不

善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn).產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn).原料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn).生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及銷售風(fēng)

險(xiǎn)。

［單選題］8.2018年年初某銀行次級(jí)類貸款余額為1000億元，其中在2018年年

末轉(zhuǎn)為可疑類.損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級(jí)類貸款期間因回收

減少了200億元。則次級(jí)類貸款遷徙率為()。

A.30.0%

B.40.0%

C.75.0%

D.80.0%

參考答案：C

參考解析：次級(jí)類貸款遷徙率=［期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/(期初次級(jí)類貸

款余額一期初次級(jí)類貸款期間減少金額)］義100%,其中，期初次級(jí)類貸款向

下遷徙金額是指期初次級(jí)類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類.損失類的貸款金

額之和。期初次級(jí)類貸款期間減少金額是指期初次級(jí)類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，

由于貸款正常收回.不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。故題目中所

求次級(jí)類貸款遷徙率=600/(1000-200)X100%=75%o

［單選題］9.某銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額為3500萬元，流動(dòng)性負(fù)債余額為10400萬

元，則流動(dòng)性比例為()。

A.19.78%

B.35%

C.12.43%

D.33.65%

參考答案：D

參考解析：根據(jù)公式，流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額X

100%,流動(dòng)性比例=3500/10400X100%=33.65%。流動(dòng)性比例可衡量銀行短期

(一個(gè)月)內(nèi)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的匹配情況，要求銀行至少持有相當(dāng)于流

動(dòng)性負(fù)債一定比例的流動(dòng)性資產(chǎn)，以應(yīng)對(duì)可能的流動(dòng)性需要。

［單選題H0.()用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷

企業(yè)的償債資格和能力。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.流動(dòng)比率

參考答案：C

參考解析：杠桿比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用

于判斷企業(yè)的償債資格和能力。故選C。

［單選題］11.風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本主要是()。

A.分散投資過程中增加的各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用

B.分散投資過程中增加的各項(xiàng)管理費(fèi)用

C,分散投資過程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用

D.分散投資過程中可能造成的損失

參考答案：C

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)分散策略是有成本的，主要是分散投資過程中增加的各項(xiàng)交易

費(fèi)用。但與集中承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失相比，風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本支出應(yīng)當(dāng)

是值得考慮的。

［單選題］12.()是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)

的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。

A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

參考答案：B

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)

承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。

［單選題］13.巴塞爾委員會(huì)于()公布了第三版《銀行公司治理原則》。

A.2006年

B.2010年

C.2013年

D.2015年

參考答案：B

參考解析：巴塞爾委員會(huì)2010年公布了第三版《銀行公司治理原則》。

［單選題］14.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略中，()策略制定的原則是“沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有

收益”。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

參考答案：C

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略制定的原則是“沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有收益”，即在規(guī)避風(fēng)

險(xiǎn)的同時(shí)自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì)。

［單選題］15.根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》等文件的規(guī)定，次級(jí).可疑和損失三類

貸款合稱為()。

A.一般貸款

B.不良貸款

C.優(yōu)質(zhì)貸款

D.惡劣貸款

參考答案：B

參考解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》(銀監(jiān)發(fā)［2007］54號(hào))等文件規(guī)定，貸款

可分為正常.關(guān)注.次級(jí).可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

［單選題］16.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)屬于風(fēng)險(xiǎn)控制中的0。

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

B.事前控制

C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

D.事中控制

參考答案：B

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為事前控制和事后控制。事前控制是指在銀行介入

某項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之前制定一定的標(biāo)準(zhǔn)或方案，避免銀行介入風(fēng)險(xiǎn)超過自身承受能

力的業(yè)務(wù)領(lǐng)域或提前采取一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施。常用的事前控制方法有限額管

理.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和制定應(yīng)急預(yù)案等。

［單選題］17.從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失通常分為()。

A.預(yù)期損失.非預(yù)期損失.災(zāi)難性損失

B.預(yù)期損失.實(shí)際損失.災(zāi)難性損失

C.實(shí)際損失.機(jī)會(huì)成本/損失.非預(yù)期損失

D.實(shí)際損失.無形損失.災(zāi)難性損失

參考答案：A

參考解析：在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失.非預(yù)期損

失和災(zāi)難性損失三大類。

［單選題］18.借款人甲內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率為0.05%,則根據(jù)《巴塞爾新資

本協(xié)議》定義他的違約概率為()。

A.0.025%

B.0.03%

C.0.04%

D.0.05%

參考答案：D

參考解析：違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概

率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。

［單選題］19.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集(LDC)指操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)(包括損失事件

信息和會(huì)計(jì)記錄中確認(rèn)的財(cái)務(wù)影響)的搜集.匯總?監(jiān)控.分析和報(bào)告工作。損失

數(shù)據(jù)收集包括幾個(gè)核心環(huán)節(jié)，以下不屬于其步驟的是()。

A.損失事件識(shí)別

B.損失事件填報(bào)

C.損失數(shù)據(jù)確定

D.損失事件信息審核

參考答案：C

參考解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟是：①損失事件識(shí)別；②損失事件填報(bào)；③損

失金額確定；④損失事件信息審核；⑤損失數(shù)據(jù)驗(yàn)證；可見C項(xiàng)不是其內(nèi)容。

正確的應(yīng)該是損失金額確定。

［單選題］20.()是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資

產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金。

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.會(huì)計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.實(shí)收資本

參考答案：A

參考解析：經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆

蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是

銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可

能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。

［單選題］21.假定1年期零利息國(guó)債的無風(fēng)險(xiǎn)收益率為4%,1年期信用等級(jí)為B

的零利息債券的違約概率為10%,在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率

為50%,則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型可推斷該零息債券的年收益率約為()。

A.9.5%

B.10%

C.8.3%

D.9.8%

參考答案：A

參考解析：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)資

產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即P1(1+K1)+(1-P1)X(1+K1)X0=l+ilo其中，Pl

為期限1年的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非違約概率，(1-PD即其違約概率；K1為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的

承諾利息；。為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收率，等于“1-違約損失率”；il為期限1年的

無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率。將題中數(shù)據(jù)代入上式，90%X(l+Kl)+(1-90%)X

(1+K1)*50%=1+4%,解得，Kl=9.47%-9.5%。

［單選題］22.如果中央銀行實(shí)施緊縮貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平不斷提高，在該貨

幣政策影響下，通常會(huì)使()。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的提高

B.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)

C.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

參考答案：A

參考解析：高利率水平表示中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度

看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高。

［單選題］23.商業(yè)銀行的下列風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，評(píng)級(jí)結(jié)果不包含違約概率的是()。

A.主權(quán)評(píng)級(jí)

B.國(guó)別評(píng)級(jí)

C.法人客戶評(píng)級(jí)

D.個(gè)人客戶評(píng)級(jí)

參考答案：B

參考解析：國(guó)別評(píng)級(jí)綜合反映了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的大小，通常包括一國(guó)(地區(qū))政治經(jīng)

濟(jì).財(cái)政?國(guó)際收支?營(yíng)商環(huán)境等因素。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)僅表示排序，不代表違約

率。

［單選題］24.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)為

0,該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.集中度風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：集中度風(fēng)險(xiǎn)源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而產(chǎn)生

的風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］25.在計(jì)提銀行貸款損失準(zhǔn)備時(shí)，專項(xiàng)準(zhǔn)備是指0°

A.針對(duì)某一國(guó)家?地區(qū).行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備

B.在利潤(rùn)分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

C.根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的屬于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備

D.根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類后，按每筆貸款損失的

程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備

參考答案：D

參考解析：專項(xiàng)準(zhǔn)備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類

后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。

［單選題］26.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法不包括0。

A.專家判斷法

B.信用評(píng)分模型

C.預(yù)測(cè)模型

D.違約概率模型

參考答案：C

參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行對(duì)

客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量主要包括專家判斷法.信用評(píng)分模型.違約概率模型。

［單選題］27.由品德.資本.還款能力.抵押.經(jīng)營(yíng)環(huán)境構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的

專家系統(tǒng)是()。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)

D.5Ds系統(tǒng)

參考答案：A

參考解析：對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)由品德.資本.還款能力.抵押.經(jīng)營(yíng)環(huán)境

構(gòu)成。

［單選題］28.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述中，錯(cuò)誤的是()。

A.核銷是指對(duì)無法回收的.認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷

B.核銷后銀行應(yīng)移交對(duì)貸款的追索權(quán)

C.核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量

D.核銷后銀行的債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案

參考答案：B

參考解析：核銷是指對(duì)無法回收的.認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷。貸款

損失的核銷要建立嚴(yán)格的審核.審批制度，核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷

后不再進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即

“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對(duì)貸款的追索權(quán)。

［單選題］29.我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得

低于()。

A.25%

B.30%

C.50%

D.75%

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

［單選題］30.自評(píng)工作要堅(jiān)持全面性.及時(shí)性.客觀性.前瞻性和重要性原則。其

中，()原則是指自我評(píng)估范圍應(yīng)包括各級(jí)行的操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)機(jī)構(gòu)，原則上覆蓋

所有業(yè)務(wù)品種。

A.全面性

B.及時(shí)性

C.前瞻性

D.重要性

參考答案：A

參考解析：全面性原則是指自我評(píng)估范圍應(yīng)包括各級(jí)行的操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)機(jī)構(gòu)，

原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。

［單選題］31.商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過()詳細(xì)列明其當(dāng)

前所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其所包含的風(fēng)險(xiǎn)因素，然后將其中可能影響到聲譽(yù)的風(fēng)

險(xiǎn)因素提煉出來，認(rèn)定聲譽(yù)事件，報(bào)告給聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.清單法

C.高級(jí)計(jì)量法

D.列表法

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過清單法詳細(xì)列明

其當(dāng)前所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其所包含的風(fēng)險(xiǎn)因素，然后將其中可能影響到聲譽(yù)

的風(fēng)險(xiǎn)因素提煉出來，認(rèn)定聲譽(yù)事件，報(bào)告給聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

［單選題］32.某商業(yè)銀行在給甲企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，乙企業(yè)為甲企業(yè)提供了第三方

擔(dān)保，此商業(yè)銀行運(yùn)用了0策略。

A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

C.風(fēng)險(xiǎn)分散

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

參考答案：A

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。擔(dān)保.備用信

用證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會(huì)

要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸

款本息，則由擔(dān)保人代為清償。

［單選題］33.下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別宏觀層面內(nèi)容的是0°

A.進(jìn)入或退出市場(chǎng)的決策

B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險(xiǎn).低收益的金融產(chǎn)品

C.提供新產(chǎn)品/服務(wù)

D.建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策

參考答案：B

參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面..中

觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會(huì)和最高

管理層必須全面.深入地評(píng)估商業(yè)銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，如

進(jìn)入或退出市場(chǎng)，提供新產(chǎn)品/服務(wù)，接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴，建立企業(yè)級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長(zhǎng)期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期

目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。B項(xiàng)屬于中觀管理層面的內(nèi)容。

［單選題］34.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過()萬元。

A.100

B.500

C.300

D.200

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元。

［單選題］35.下列商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件中，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)類別的是()。

A.財(cái)務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時(shí)發(fā)布財(cái)務(wù)報(bào)告，受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰

B.營(yíng)業(yè)場(chǎng)所及設(shè)施因地震徹底損毀

C.理財(cái)業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導(dǎo)性的收益承諾，遭到訴訟并相應(yīng)賠償

D.在春節(jié)期間，企業(yè)和個(gè)人從銀行取現(xiàn)，商業(yè)銀行在春節(jié)期間會(huì)經(jīng)歷資金緊張

參考答案：D

參考解析：A.B.C項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)類別，D項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］36.商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于()。

A.4%

B.5%

C.6%

D.3%

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%0

［單選題］37.商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時(shí)，要求借款人提供抵押，當(dāng)借款

人財(cái)務(wù)狀況惡化，違反貸款合同或無法償還貸款本息時(shí)，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)

行抵押來盡量減少損失，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于()。

A.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

B.風(fēng)險(xiǎn)分散

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

參考答案：A

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)緩釋的目的在于降低未來可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)所帶來的影響，商業(yè)

銀行所使用的緩釋工其應(yīng)能夠起到實(shí)質(zhì)性地減少風(fēng)險(xiǎn)的作用，抵質(zhì)押擔(dān)保就是

典型的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，風(fēng)險(xiǎn)緩釋通常貫穿于銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中。

［單選題］38.如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為

200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該

銀行核心存款比例等于()。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

參考答案：B

參考解析：核心存款比例=核心存款+總資產(chǎn)=200+1000=0.2o

［單選題］39.關(guān)于其他一級(jí)資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，下列表述錯(cuò)誤的是0。

A.受償順序排在存款人.一般債權(quán)人和次級(jí)債務(wù)之后

B.自發(fā)行之日起3年后方可贖回

C.發(fā)行機(jī)構(gòu)不得為工具發(fā)行提供抵押或保證

D.本金的償付必須得到國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)

參考答案：B

參考解析：其他一級(jí)資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，自發(fā)行之日起，至少5年后方可由

發(fā)行銀行贖回，但發(fā)行機(jī)構(gòu)不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且行使贖回權(quán)應(yīng)

得到國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)。

［單選題］40.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不包括()。

A.商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價(jià)格下跌

B.批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴(kuò)大

C.商業(yè)銀行的外部評(píng)級(jí)上升

D.資產(chǎn)規(guī)模急速擴(kuò)張或收購規(guī)模急劇增大

參考答案：C

參考解析：銀行應(yīng)高度關(guān)注預(yù)警體系，以下是一些示例性的預(yù)警信號(hào)：①銀行

收入下降；②資產(chǎn)質(zhì)量惡化；③銀行評(píng)級(jí)下調(diào)；④無保險(xiǎn)的存款.批發(fā)融資或資

產(chǎn)證券化的利差擴(kuò)大；⑤股價(jià)大幅下跌；⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴(kuò)張或收購規(guī)模急劇

增大；⑦無法獲得市場(chǎng)借款。

［單選題］41.商業(yè)銀行的()時(shí)刻都在發(fā)生變化，流動(dòng)性狀況也隨之改變。

A.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

B.資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)

C.資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)

D.以上均正確

參考答案：A

參考解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)時(shí)

刻都在發(fā)生變化，流動(dòng)性狀況也隨之改變。

［單選題］42.在客戶信用評(píng)價(jià)中，由品德因素.資本因素.還款能力因素.抵押因

素和經(jīng)營(yíng)環(huán)境因素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELS系統(tǒng)

D.4Cs系統(tǒng)

參考答案：A

參考解析：對(duì)企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛：品德(Character)資本

(Capital)還款能力(Capacity)抵押(Collateral)經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)

［單選題］43.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，銀行資本不包括()。

A.賬面資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.實(shí)體資本

參考答案：D

參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本主要有賬面資本.經(jīng)

濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個(gè)概念。

［單選題］44.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露不包括0。

A.公司風(fēng)險(xiǎn)暴露

B.零售風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露

D.衍生品風(fēng)險(xiǎn)暴露

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露包括主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露.公司風(fēng)

險(xiǎn)暴露.零售風(fēng)險(xiǎn)暴露.股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露和其他風(fēng)險(xiǎn)暴露。

［單選題］45.()應(yīng)按季計(jì)提，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。

A.專項(xiàng)準(zhǔn)備

B.一般準(zhǔn)備

C.特種準(zhǔn)備

D.壞賬準(zhǔn)備

參考答案：B

參考解析：銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余

額的1%O

［單選題］46.《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》規(guī)定，貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為

2.5%,撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為()。

A.300%

B.200%

C.150%

D.100%

參考答案：C

參考解析：《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》設(shè)置兩項(xiàng)重要監(jiān)管指標(biāo)，其中

貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%,撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%,該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較

高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

［單選題］47.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更

0,涉及的范圍更0。

A.簡(jiǎn)單；小

B.復(fù)雜；廣

C.簡(jiǎn)單；廣

D.復(fù)雜;小

參考答案：B

參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加

復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］48.我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦

法(試行)》。這一要求在顯著改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理方式的同時(shí)，短期內(nèi)

也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)和困難，其屬于商業(yè)銀行面臨的()。

A.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

C.政策風(fēng)險(xiǎn)

D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常

運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力.生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。例如，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求商業(yè)銀行

2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，在顯著改變商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)

管理方式的同時(shí)一，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)和困難。

［單選題］49.下列關(guān)于擴(kuò)散融資的說法中，正確的是()。

A.資金來源為非法所得

B.行為目的為政治目的

C.資金量大，交易隱蔽

D.資金環(huán)形流動(dòng)

參考答案：C

參考解析：擴(kuò)散融資的資金來源往往合法，行為目的是將資金用于軍事目的，

資金量大.交易隱蔽，資金點(diǎn)到點(diǎn)流動(dòng)。

［單選題］50.下列不屬于營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)的是()。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.存貨周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.總資產(chǎn)收益率

參考答案：D

參考解析：營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率.流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率.存貨周轉(zhuǎn)率.應(yīng)收

賬款周轉(zhuǎn)率.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。

［單選題］51.下列關(guān)于市值重估的說法中，錯(cuò)誤的是()。

A.市值重估應(yīng)當(dāng)由前臺(tái)部門負(fù)責(zé)

B.前臺(tái).中臺(tái).后臺(tái)部門用于估值的方法和假設(shè)應(yīng)當(dāng)盡量保持一致

C.前臺(tái).中臺(tái).后臺(tái)部門用于估值的方法和假設(shè)在不完全一致的情況下，應(yīng)當(dāng)制

定并使用一定的校對(duì).調(diào)整方法

D.用于重估的定價(jià)因素.估值模型應(yīng)當(dāng)從獨(dú)立于前臺(tái)的渠道獲取或者經(jīng)過獨(dú)立的

驗(yàn)證

參考答案：A

參考解析：市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái).后臺(tái)部門負(fù)責(zé)。

［單選題］52.下列0屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生因素。

A.國(guó)庫定期存款

B.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

C.銀行超額備付金

D.上繳財(cái)政存款

參考答案：B

參考解析：A.C.D項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的外生因素。

［單選題］53.下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)系和區(qū)別中，說法不正確的是

Oo

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)指外國(guó)政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的一部分

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性

D.國(guó)別評(píng)級(jí)結(jié)果主要作為國(guó)別限額設(shè)定.境外客戶授信.貸款分類.國(guó)別準(zhǔn)備金計(jì)

提等的基礎(chǔ)

參考答案：B

參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn).主權(quán)風(fēng)險(xiǎn).傳染風(fēng)險(xiǎn).貨幣風(fēng)險(xiǎn).

宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn).政治風(fēng)險(xiǎn).間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］54.假設(shè)商業(yè)銀行的一個(gè)資產(chǎn)組合由相互獨(dú)立的兩筆貸款組成(如下表

所示)，則該資產(chǎn)組合一年的預(yù)期損失為()萬元。

AB

貸款風(fēng)險(xiǎn)易喜3000萬元2000萬元

客戶違約概察1%2%

貸款違約回收率60%40%

A.40

B.28

C.15

D.36

參考答案：D

參考解析：預(yù)期損失=違約概率X違約損失率又違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1%義(『60%)

X3000+2%X(1-40%)*2000=36(萬元)。

［單選題］55.商業(yè)銀行外包活動(dòng)存在以下0情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以要

求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責(zé)。

A.違反相關(guān)法律.行政法規(guī)及規(guī)章

B.違反本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理政策.內(nèi)控制度及操作流程等

C.存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患

D.以上均正確

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行外包活動(dòng)存在以下情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以要求

商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責(zé)。主要情形包括：違反相關(guān)

法律.行政法規(guī)及規(guī)章；違反本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理政策.內(nèi)控制度及操作流程等；存

在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患；其他認(rèn)定的情形。故本題選D。

［單選題］56.信用評(píng)分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的主要方法之一，下

列各模型不屬于信用評(píng)分模型的是()。

A,死亡率模型

B.Logit模型

C.線性概率模型

D.線性辨別模型

參考答案：A

參考解析：目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型.Logit模

型.Probit模型和線性辨別模型。A項(xiàng)，死亡率模型屬于違約概率模型。

［單選題］57.()是商業(yè)銀行最常用的評(píng)價(jià)投資收益的方式，是當(dāng)期資產(chǎn)總價(jià)值的

變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。

A.絕對(duì)收益

B.相對(duì)收益

C.持有期收益率

D.預(yù)期收益率

參考答案：C

參考解析：持有期收益率是最常用的評(píng)價(jià)投資收益的方式，是當(dāng)期資產(chǎn)總價(jià)值

的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。

［單選題］58.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)來自()。

A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.負(fù)債業(yè)務(wù)

C.貸款業(yè)務(wù)

D.證券業(yè)務(wù)

參考答案：A

參考解析：20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)

險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。這主要是當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中最直

接.最經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)(如貸款等)。故本題選A。

［單選題］59.()是巴塞爾委員會(huì)為應(yīng)對(duì)貸款分類的周期性，引入的一個(gè)沒有風(fēng)險(xiǎn)

敏感性的指標(biāo)。

A.撥備覆蓋率

B.貸款撥備率

C.貸款遷徙率

D.不良貸款率

參考答案：B

參考解析：貸款撥備率是巴塞爾委員會(huì)為應(yīng)對(duì)貸款分類的周期性，引入的一個(gè)

沒有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的指標(biāo)。

［單選題］60.下列關(guān)于表外金融工具的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動(dòng)性

C.可消耗流動(dòng)性

D.確定性強(qiáng)

參考答案：D

參考解析：表外金融工具較為復(fù)雜，不確定性強(qiáng)，可產(chǎn)生流動(dòng)性，亦可消耗流

動(dòng)性。

［單選題］61.根據(jù)具體的超限原因，可對(duì)超限情況進(jìn)一步分類管理，“因市場(chǎng)大

幅波動(dòng).流動(dòng)性下降.長(zhǎng)假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某蕖敝傅氖?)。

A.實(shí)質(zhì)性超限

B.主動(dòng)超限

C.被動(dòng)超限

D.非實(shí)質(zhì)性超限

參考答案：C

參考解析：C選項(xiàng)正確，被動(dòng)超限是指因市場(chǎng)大幅波動(dòng).流動(dòng)性下降.長(zhǎng)假休市等

非銀行交易行為原因?qū)е碌某?。主?dòng)超限：因交易員主動(dòng)持有或提高風(fēng)險(xiǎn)敞口

所導(dǎo)致的超限。非實(shí)質(zhì)性超限：因技術(shù)性或操作性原因?qū)е孪到y(tǒng)提示超限。

［單選題］62.商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況指()。

A.將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即借短貸長(zhǎng)

B.將大量長(zhǎng)期借款用于短期貸款，即借長(zhǎng)貸短

C.全部資產(chǎn)與部分負(fù)債在持有時(shí)間上不一致

D.部分資產(chǎn)與全部負(fù)債在到期時(shí)間上不一致

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況是將大量短期借款(負(fù)債)

用于長(zhǎng)期貸款(資產(chǎn))，即“借短貸長(zhǎng)”。故本題選A。

［單選題］63.某中小型企業(yè)向銀行借款以擴(kuò)大生產(chǎn)，并請(qǐng)附近一家學(xué)校為其擔(dān)

保，該學(xué)校()。

A.資產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)模即可提供擔(dān)保

B.不能提供擔(dān)保

C.可以有條件地提供擔(dān)保

D.經(jīng)上級(jí)主管部門的批準(zhǔn)可以提供擔(dān)保

參考答案：B

參考解析：具有代為清償能力的法人.其他組織或者公民可以作為保證人。根據(jù)

《民法典》第六百八十三條規(guī)定，機(jī)關(guān)法人不得為保證人，但是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)

為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。以公益為目的的非營(yíng)

利法人.非法人組織不得為保證人。

［單選題］64.()是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)。

A.確認(rèn)服務(wù)

B.技術(shù)服務(wù)

C.咨詢服務(wù)

D.信息服務(wù)

參考答案：C

參考解析：咨詢服務(wù)是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)，目的是增加價(jià)值并提高

組織的運(yùn)作效率。

［單選題］65.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行可以使用三種

操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，其中()風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。

A.高級(jí)計(jì)量法

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.基本指標(biāo)法

參考答案：A

參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法包括基本指標(biāo)法.標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。其

中，高級(jí)計(jì)量法風(fēng)險(xiǎn)敏感度高，具有資本激勵(lì)和管理激勵(lì)效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)計(jì)

量和風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合，有助于展示銀行風(fēng)險(xiǎn)管理成效，因而得到了國(guó)際大型

銀行的重視。

［單選題］66.失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇

傭合同.內(nèi)部員工守則.相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險(xiǎn)。下

列()活動(dòng)屬于這一因素。

A.短貸長(zhǎng)用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長(zhǎng)

B.故意錯(cuò)誤估價(jià)

C.意識(shí)到本身缺乏必要的知識(shí)，但在工作中利用這種缺陷

D.采用“不買斷就下崗”手段脅迫員工買斷工齡

參考答案：A

參考解析：各商業(yè)銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的沖動(dòng)和對(duì)各分支機(jī)構(gòu)考核的沉重壓力，有可

能造成基層分支機(jī)構(gòu)以越權(quán)放款或者化整為零.短貸長(zhǎng)用.借新還舊等方式規(guī)避

上級(jí)行的監(jiān)管，追求片面的信貸業(yè)務(wù)的余額增長(zhǎng)，忽略長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)的控制，這些

都屬于商業(yè)銀行員工的失職違規(guī)。B項(xiàng)屬于內(nèi)部欺詐；C項(xiàng)屬于知識(shí)/技能匱

乏；D項(xiàng)屬于違反用工法。

［單選題］67.下列()不屬于結(jié)構(gòu)性外匯敞口應(yīng)該滿足的條件。

A.非交易性頭寸

B.持有該頭寸目的僅是為了保護(hù)資本充足率

C.交易性頭寸

D.結(jié)構(gòu)性頭寸應(yīng)持續(xù)從外匯敞口中扣除，并在資產(chǎn)存續(xù)期內(nèi)保持相關(guān)對(duì)沖方式

不變

參考答案：C

參考解析：A.B.D項(xiàng)均屬于結(jié)構(gòu)性外匯敞口應(yīng)該滿足的條件。結(jié)構(gòu)性外匯敞口是

指商業(yè)銀行為保護(hù)資本充足率不受匯率變化而持有的外匯頭寸，應(yīng)滿足三個(gè)條

件:一是非交易性頭寸;二是持有該頭寸僅是為了保護(hù)資本充足率；三是結(jié)構(gòu)性頭

寸應(yīng)持續(xù)從外匯敞口中扣除，并在資產(chǎn)存續(xù)期內(nèi)保持相關(guān)對(duì)沖方式不變。

［單選題］68.下列關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的分析與判斷，明顯錯(cuò)

誤的是()。

A.通常收益波動(dòng)性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難

B.資產(chǎn)負(fù)債比率是判斷借款人違約概率的重要指標(biāo)之一

C.在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動(dòng)性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約

D.如果借款人過去還款記錄良好，則其易于以較低的利率再融資

參考答案：C

參考解析：C項(xiàng)錯(cuò)誤，如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條

件下，收益波動(dòng)性高的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。

［單選題］69.在信用風(fēng)險(xiǎn)授信集中度管理主要框架分類和要求中，“商業(yè)銀行對(duì)

同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%?！泵枋龅氖?/p>

Oo

A.貸款集中度

B.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度

C.集團(tuán)客戶授信集中度

D.關(guān)聯(lián)方授信集中度

參考答案：A

參考解析：《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對(duì)同一借款人的貸

款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。這是關(guān)于貸款集中度的要

求。故本題選A。

［單選題］70.債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期()以上被視為違約。

90天

AR.

85天

C

80天

D.75天

#送

：A

參考解析：債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上被視為違約。故本題

選Ao

［單選題］71.()是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)

有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

A.有效流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.識(shí)別流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：D

參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。融資流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿

足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)

銀行無法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。故本題選Do

［單選題］72.超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大

損失，則該種金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失屬于()。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.災(zāi)難性損失

D.非災(zāi)難性損失

參考答案：C

參考解析：C選項(xiàng)符合題意，災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到

商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于

歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值(有時(shí)也

采用中間值)。非預(yù)期損失是指利用統(tǒng)計(jì)分析方法(在一定的置信區(qū)間和持有期

內(nèi))計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預(yù)見到的較大損失。

［單選題］73.從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，以下不屬于商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)估/計(jì)量的主要發(fā)展階段的是0。

A.專家判斷法

B.信用評(píng)分模型

C.標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量模型

D.違約概率模型

參考答案：c

參考遍析：從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量

大致經(jīng)歷了專家判斷法.信用評(píng)分模型.違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。故本

題選C。

［單選題］74.“5Cs”方法屬于()評(píng)級(jí)方法。

A.信用評(píng)分法

B.專家判斷法

C.歷史模型法

D.壓力測(cè)試法

參考答案：B

參考解析：“5Cs”方法屬于專家判斷法評(píng)級(jí)方法。

［單選題］75.小李在2010年年初以每股15元的價(jià)格購買某股票1000股，半年

后每股收到0.75元現(xiàn)金紅利，同時(shí)賣出股票的價(jià)格是16元，則在此半年期

間，小李在該股票上的收益率為()。

A.5%

B.6.67%

C.11.67%

D.13.67%

參考答案：C

參考解析:R=(16-15+0.75)/15X100%411.67%。

［單選題］76.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)中的風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的說法，不正確的

是()。

A.衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況

B.以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)

C.屬于靜態(tài)指標(biāo)

D.預(yù)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)變化程度

參考答案：D

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬

于靜態(tài)指標(biāo)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo).操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指

標(biāo)。故本題選D。

［單選題］77.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)項(xiàng)目的立項(xiàng).開發(fā).驗(yàn)收.運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施

有效管理，對(duì)于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度，以下不正確的是()。

A,不能超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求

B.要慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì).開發(fā)的全過程

C.要追求快速見效，爭(zhēng)取用最短的時(shí)間完成系統(tǒng)設(shè)計(jì).開發(fā)的全過程

D.不能貪大求全

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì).開發(fā)不能片面追求快速見效。

［單選題］78.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程不包括()。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)控制

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

參考答案：C

參考解析：按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流

程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。故本題

選Co

［單選題］79.下列關(guān)于商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的敘述，有誤的一項(xiàng)是0。

A.商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立.特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第一維

度(客戶評(píng)級(jí))必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度(債項(xiàng)評(píng)級(jí))必須反映交易

本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素

B.與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評(píng)分模型相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶

的違約概率

C.針對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的信用評(píng)分法.

專家系統(tǒng)相結(jié)合.取長(zhǎng)補(bǔ)短，有助于提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量水平

D.商業(yè)銀行還需要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試，采用定性的方法，測(cè)算在特定小

概率事件等極端不利情況下，各類信貸資產(chǎn)可能發(fā)生的損失

參考答案：D

參考解析：A項(xiàng)正確，商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立.特點(diǎn)鮮明的兩

個(gè)維度:第一維度即客戶評(píng)級(jí)，必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn);第二維度即債項(xiàng)評(píng)

級(jí)，必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。B項(xiàng)正確，與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用

評(píng)分模型相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率。C項(xiàng)正確，針對(duì)我

國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的信用評(píng)分法.專家系統(tǒng)

相結(jié)合，取長(zhǎng)補(bǔ)短，有助于提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量水平。D項(xiàng)錯(cuò)誤，商業(yè)銀行

還需要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試，采用定性與定量相結(jié)合的方法，測(cè)算在特定

小概率事件等極端不利情況下，各類信貸資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，分析這些損失

對(duì)盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，并采取必要的控制措施。故本題選D。

［單選題］80.商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于核心地位的是()。

A.反洗錢稽核審計(jì)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保存制度

C.大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.客戶身份識(shí)別制度

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括以下幾容：客戶身份識(shí)別制

度；大額交易與可疑交易報(bào)告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶

洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度；反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助

調(diào)查制度；反洗錢稽核審計(jì)制度；反洗錢崗位職責(zé)制度；反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)

程。其中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識(shí)別制度，處于核心地位的是大額交易

與可疑交易報(bào)告制度。故本題選C。

［多選題］L市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括()。

A.頭寸限額

B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

C.止損限額

D.敏感度限額

E.期限限額

參考答案：ABCD

參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括頭寸限額.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額.止損限額.敏感

度限額等。

［多選題］2.授信集中可以集中于0。

A.關(guān)聯(lián)的交易對(duì)象團(tuán)體

B.單一的交易對(duì)象

C.某一區(qū)域

D.同一類抵押擔(dān)保

E.某一類產(chǎn)品

參考答案：ABCDE

參考解析：授信集中是指商業(yè)銀行資本金.總資產(chǎn)或總體風(fēng)險(xiǎn)水平過于集中在下

列某一類組合中：

(1)單一的交易對(duì)象；

(2)關(guān)聯(lián)的交易對(duì)象團(tuán)體；

(3)特定的產(chǎn)業(yè)或經(jīng)濟(jì)部門；

(4)某一區(qū)域；

(5)某一國(guó)家或經(jīng)濟(jì)聯(lián)系緊密的一組國(guó)家；

(6)某一類產(chǎn)品；

(7)某一類交易對(duì)方類型(如商業(yè)銀行.教育機(jī)構(gòu)或政府部門)；

(8)同一類(高)風(fēng)險(xiǎn)/低信用質(zhì)量級(jí)別的客戶；

(9)同一類授信安排；

(10)同一類抵押擔(dān)保；

(11)相同的授信期限。

［多選題］3.下列關(guān)于缺口分析的說法中不正確的是()。

A.某時(shí)間段的缺口乘以假定的利率變動(dòng)，得出這一利率變動(dòng)對(duì)凈利息收入變動(dòng)

的大致影響

B.是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響的一種方法

C.當(dāng)某一時(shí)間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)債敏感性缺口

D.產(chǎn)生正缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升

E.產(chǎn)生負(fù)缺口時(shí),，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降

參考答案：BD

參考解析：缺口分析用來衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)

的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺

口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

［多選題］4.下列做法可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨較高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的有()。

A,將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款

B.將貸款集中于幾個(gè)優(yōu)勢(shì)行業(yè)

C.保持資產(chǎn)與負(fù)債幣種匹配

D.以核心存款作為貸款的主要資金來源

E.在日常經(jīng)營(yíng)中持有足夠水平的流動(dòng)資金

參考答案：AB

參考解析：A項(xiàng)，若商業(yè)銀行將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債期限的

不匹配，從而導(dǎo)致較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，若將貸款集中在幾個(gè)優(yōu)勢(shì)行業(yè)會(huì)導(dǎo)

致信用風(fēng)險(xiǎn)的過度集中，一旦客戶集體違約，將導(dǎo)致嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

［多選題］5.衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變

化的比率指標(biāo)有()。

A.資本充足率

B.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度

C.正常貸款遷徙率

D.不良貸款遷徙率

E,成本收入比

參考答案：CD

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)

量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良

貸款遷徙率。

［多選題］6.下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部事件”類別的事情有

Oo

A.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致大量業(yè)務(wù)信息丟失

B.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

C.客戶采取化整為零的手段進(jìn)行洗錢活動(dòng)

D.被不法分子以大額假存單.假國(guó)債.假人民幣等詐騙資金

E.銀行員工竊取客戶賬戶資金

參考答案：BCD

參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐.自然災(zāi)害.交通事故.外包商

不履責(zé)等。

［多選題］7.能夠估算利率變動(dòng)對(duì)所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而

能夠?qū)首儎?dòng)長(zhǎng)期影響進(jìn)行評(píng)估的分析方法包括()。

A.期限彈性分析

B.持續(xù)期分析

C.敏感分析

D.外匯敞口分析

E.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析

參考答案：AB

參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀

行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，即估算利率變動(dòng)對(duì)所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影

響，從而能夠?qū)首儎?dòng)的長(zhǎng)期影響進(jìn)行評(píng)估。

［多選題］8.可以用來量化收益的風(fēng)險(xiǎn)或者說收益率的波動(dòng)性的指標(biāo)有()。

A.預(yù)期收益率

B.中位數(shù)

C.方差

D.標(biāo)準(zhǔn)差

E.眾數(shù)

參考答案：CD

參考解析：方差的平方根稱為標(biāo)準(zhǔn)差，通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指

標(biāo)。資產(chǎn)收益標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動(dòng)性越大。當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或接

近于零時(shí)，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸

減小。

［多選題］9.下列關(guān)于核心負(fù)債比例的敘述中，正確的是()。

A.大型銀行的中值在50%左右，股份制銀行的中值在40%左右

B.核心負(fù)債比例=核心負(fù)債/總負(fù)債X100%

C.核心負(fù)債比例指標(biāo)認(rèn)為到期期限在三個(gè)月以上的負(fù)債具有較高的存款穩(wěn)定

性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性

D.一般應(yīng)對(duì)同類銀行進(jìn)行聚類分析，考察其在同類銀行中負(fù)債的穩(wěn)定可比程度

E.將到期日在三個(gè)月以上的負(fù)債和50%比例的活期存款定義為核心存款

參考答案：BCDE

參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負(fù)債比例的中值或

平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60%左右，股份制銀行的中值在

50%左右。

［多選題］10.下列可被商業(yè)銀行認(rèn)定違約的情形有()。

A.銀行停止對(duì)貸款計(jì)息

B.銀行將貸款出售沒有造成損失

C.銀行認(rèn)為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉

D.銀行同意消極債務(wù)重組.造成債務(wù)規(guī)模減少

E.債務(wù)人欠息或手續(xù)費(fèi)90天(含)以上

參考答案：ACDE

參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，當(dāng)下列一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)

生時(shí)，債務(wù)人即被視為違約：

(1)債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的

透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。

(2)銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額

償還對(duì)銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無

法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)”：-銀行對(duì)債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利

息納入表外核算。?發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行核銷了

貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備。-銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的

賬面損失。-由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同

條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導(dǎo)致

債務(wù)規(guī)模下降；二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊；三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)

致的展期。?銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)。?債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)，或

者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債

務(wù)。-銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。

［多選題］11.行業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)主要有()。

A.行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整

C.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

D.產(chǎn)能明顯過剩

E.行業(yè)整體衰退

參考答案：ACDE

參考解析：B項(xiàng)中的行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素。

［多選題］12.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)建立與風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測(cè)機(jī)制，在()層面

上按國(guó)別監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。

A.并表

B.單一

C.客戶

D.業(yè)務(wù)

E.主體

參考答案：AB

參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)建立與暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測(cè)機(jī)制，在單一層面和

并表層面上按國(guó)別監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)測(cè)信息應(yīng)當(dāng)妥善保存于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案中。

［多選題］13.銀行的危機(jī)管理小組或者危機(jī)管理委員會(huì)的成員包括()。

A.首席財(cái)務(wù)官

B.首席執(zhí)行官

C.首席風(fēng)險(xiǎn)官

D.首席投資官

E.負(fù)責(zé)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門和關(guān)鍵部門領(lǐng)導(dǎo)

參考答案：ABCDE

參考解析：銀行的危機(jī)管理小組，或者危機(jī)管理委員會(huì)，往往會(huì)包括以下成

員：

(1)首席執(zhí)行官，行長(zhǎng)。

(2)首席財(cái)務(wù)官，或者分管財(cái)務(wù)的行長(zhǎng)。

(3)首席風(fēng)險(xiǎn)官，或者分管風(fēng)險(xiǎn)的行長(zhǎng)。

(4)首席投資官，或者分管資金交易的行長(zhǎng)。

(5)負(fù)責(zé)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門和關(guān)鍵部門領(lǐng)導(dǎo)。

［多選題］14.在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從()進(jìn)行識(shí)別o

A.內(nèi)部層面

B.宏觀戰(zhàn)略層面

C.外部層面

D.中觀管理層面

E.微觀執(zhí)行層面

參考答案：BDE

參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面.中

觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別。

［多選題］15.X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦

X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)

行。針對(duì)以上案例分析，下列描述中正確的有()。

A.X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)

B.外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上

C.業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

D.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)

E.外包服務(wù)最終的責(zé)任人依然是X銀行

參考答案：ABDE

參考解析：商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)

務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng).資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去，因?yàn)檫^多的外包也會(huì)產(chǎn)生額外

的操作風(fēng)險(xiǎn)或其他隱患。C項(xiàng)錯(cuò)誤。

［多選題］16.下列哪些事件應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部事件”類

別？()

A.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

B.客戶采取化整為零的手段進(jìn)行洗錢活動(dòng)

C.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致大量業(yè)務(wù)信息丟失

D.被不法分子以大額假存單.假國(guó)債.假人民幣等詐騙資金

E.銀行員工竊取客戶賬戶資金

參考答案：ABD

參考解析：C項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷，E項(xiàng)屬于人員因素。

［多選題］17.下列關(guān)于核心負(fù)債比例的說法，正確的是()。

A.核心負(fù)債比例=核心負(fù)債/總負(fù)債X100%

B.核心負(fù)債比例指標(biāo)認(rèn)為到期期限在3個(gè)月以上的負(fù)債具有較高的存款穩(wěn)定

性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性

C.將到期日在3個(gè)月以上的負(fù)債和50%比例的活期存款定義為核心存款

D.大型銀行的中值在50%左右，股份制銀行的中值在40%左右

E.一般應(yīng)對(duì)同類銀行進(jìn)行聚類分析，考察其在同類銀行中負(fù)債的穩(wěn)定可比程度

參考答案：ABCE

參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負(fù)債比例的中值或

平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60%左右，股份制銀行的中值在

50%左右。

［多選題］18.操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)缺陷方面的表現(xiàn)包括()。

A.信息科技系統(tǒng)不完善

B.一般配套設(shè)備不完善

C.控制和報(bào)告不力

D.流程不健全

E.流程執(zhí)行失敗

參考答案：AB

參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完

善。C.D.E三項(xiàng)都屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程方面的表現(xiàn)。

［多選題］19.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，一級(jí)資本包括核心一級(jí)

資本和其他一級(jí)資本。其中，核心一級(jí)資本包括（）。

A.資本公積

B.盈余公積

C.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

D.未分配利潤(rùn)

E.超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分

參考答案：ABCD

參考解析：核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股.資本公積.盈余部分.一般風(fēng)險(xiǎn)

準(zhǔn)備.未分配利潤(rùn).少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。E項(xiàng)屬于二級(jí)資本的內(nèi)容。

［多選題］20.信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借

款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人

歸類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。下列屬于應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型的有（）。

A.線性概率模型

B.Logit模型

C.Probit模型

D.線性辨別模型

E.打分卡模型

參考答案：ABCD

參考解析：信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借

款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人

歸類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模

型.Logit模型.Probit模型和線性辨別模型。

［多選題］21.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與銀行的（）相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略.

管理能力.資本實(shí)力和能夠承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)管理的有關(guān)要求。

A.規(guī)模

B.規(guī)章制度

C.風(fēng)險(xiǎn)特征

D.業(yè)務(wù)性質(zhì)

E.復(fù)雜程度

參考答案：ACDE

參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì).規(guī)模.復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特

征相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略.管理能力.資本實(shí)力和能夠承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)

水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求。

［多選題］22.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括（）。

A.實(shí)行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)集約化管理，提升管理層次，實(shí)現(xiàn)審貸部門分離

B.成立個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中心，由中心進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)查和審批，實(shí)現(xiàn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)和管

理

C.設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付.回收.核對(duì)等手續(xù)，防止代理

資金被擠占挪用，確保專款專用

D.在建立責(zé)任制的同時(shí)配之以獎(jiǎng)勵(lì)制度，將客戶經(jīng)理的貸款發(fā)放質(zhì)量與其收入

掛鉤

E.切實(shí)做好個(gè)人信貸貸前調(diào)查.貸時(shí)審查.貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)范操作，防范

信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：ABDE

參考解析：C項(xiàng)是代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施之一。

［多選題］23.商業(yè)銀行擁有良好的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系能夠()。

A.自由調(diào)整評(píng)級(jí)結(jié)果

B.有效識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)

C.準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)

D.有效區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)

E.有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序

參考答案：BCDE

參考解析：商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本，應(yīng)建立能夠有效識(shí)別

信用風(fēng)險(xiǎn).具備穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分和排序能力并準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。故

本題選BCDEo

［多選題］24.在財(cái)務(wù)指標(biāo)中，盈利能力指標(biāo)包括()。

A.總資產(chǎn)收益率

B.產(chǎn)品銷售利潤(rùn)率

C.普通股權(quán)益報(bào)酬率

D.價(jià)格與收益比率

E.總成本費(fèi)用凈利潤(rùn)率

參考答案：ABCDE

參考解析：盈利能力指標(biāo)包括總資產(chǎn)收益率.凈資產(chǎn)收益率.產(chǎn)品銷售利潤(rùn)率.營(yíng)

業(yè)收入利潤(rùn)率.總收入利潤(rùn)率.銷售凈利潤(rùn)率.銷售息稅前利潤(rùn)率.資本收益率.銷

售成本利潤(rùn)率.營(yíng)業(yè)成本費(fèi)用利潤(rùn)率.總成本費(fèi)用凈利潤(rùn)率，以及上市公司的每

股收益率.普通股權(quán)益報(bào)酬率.股利發(fā)放率.價(jià)格與收益比率等指標(biāo)。

［多選題］25.“三道防線”的模式構(gòu)建了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)

了風(fēng)險(xiǎn)管理的()特性。

A.全員性

B,全面性

C.獨(dú)立性

D.專業(yè)性

E.垂直性

參考答案：ABCDE

參考解析：三道防線的模式構(gòu)建了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)

險(xiǎn)管理的全員性.全面性.獨(dú)立性.專業(yè)性.垂直性。

［多選題］26.資本充足率壓力測(cè)試總體框架的主要內(nèi)容有0°

A.情景選擇

B.定量壓力測(cè)試

C.定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng)

D.結(jié)果輸出

E.資本規(guī)劃

參考答案：ABCD

參考解析：資本充足率壓力測(cè)試總體框架的主要內(nèi)容有情景選擇.定量壓力測(cè)試.

定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng).結(jié)果輸出。

［多選題］27.考察和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從()等方面進(jìn)行分析和判斷。

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

B.管理層風(fēng)險(xiǎn)

C.財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)

D.生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

E.宏觀經(jīng)濟(jì).社會(huì)及自然環(huán)境

參考答案：ABDE

參考解析：考察和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生

產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì).社會(huì)及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷。

［多選題］28.一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括()。

A.主權(quán)國(guó)家或經(jīng)濟(jì)實(shí)體區(qū)域及其中央銀行.公共部門實(shí)體，以及多邊開發(fā)銀行.

國(guó)際清算銀行和國(guó)際貨幣基金組織等

B.銀行類金融機(jī)構(gòu)

C.非銀行類金融機(jī)構(gòu)

D.公司(包括中小企業(yè)).合伙制企業(yè).獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人

E.自然人/零售客戶

參考答案：ABCDE

參考解析：一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：

(1)主權(quán)國(guó)家或經(jīng)濟(jì)實(shí)體區(qū)域及其中央銀行.公共部門實(shí)體，以及多邊開發(fā)銀

行.國(guó)際清算銀行和國(guó)際貨幣基金組織等。

(2)銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)。

(3)公司(包括中小企業(yè)).合伙制企業(yè).獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人。

(4)自然人/零售客戶(包括一些小微企業(yè))。

［多選題］29.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理應(yīng)符合的要求有()。

A.評(píng)估因意外事件導(dǎo)致其業(yè)務(wù)運(yùn)行中斷的可能性及其影響

B.采取系統(tǒng)恢復(fù)和雙機(jī)熱備處理等措施降低業(yè)務(wù)中斷的可能性，并通過應(yīng)急安

排和保險(xiǎn)等方式降低影響

C.建立維持其運(yùn)營(yíng)連續(xù)性策略的文檔，并制定對(duì)策略的充分性和有效性進(jìn)行檢

查和溝通的計(jì)劃

D.業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃和年度應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理部門或信息科技

管理委員會(huì)確認(rèn)

E.能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序

參考答案：ABCD

參考解析：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理應(yīng)符合以下要求：

（1）評(píng)估因意外事件導(dǎo)致其業(yè)務(wù)運(yùn)行中斷的可能性及其影響。

（2）采取系統(tǒng)恢復(fù)和雙機(jī)熱備處理等措施降低業(yè)務(wù)中斷的可能性，并通過應(yīng)急

安排和保險(xiǎn)等方式降低影響。

（3）建立維持其運(yùn)營(yíng)連續(xù)性策略的文檔，并制定對(duì)策略的充分性和有效性進(jìn)行

檢查和溝通的計(jì)劃。

（4）業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃和年度應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理部門或信息科

技管理委員會(huì)確認(rèn)。故本題選ABCD。

［多選題］30.下列關(guān)于資產(chǎn)到期日管理的說法，正確的有（）。

A.在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與負(fù)債的期

限錯(cuò)配程度

B.流動(dòng)性的到期日管理常常用來應(yīng)對(duì)中長(zhǎng)期的結(jié)構(gòu)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.短期資產(chǎn)具有更強(qiáng)的流動(dòng)性，但往往具有較低的收益率

D.活期