2021年中級經(jīng)濟(jì)師經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識學(xué)習(xí)講義

第九章國際貿(mào)易和國際資本流動一、國際貿(mào)易

（一）國際貿(mào)易理論演變

1.絕對優(yōu)勢理論（熟悉）

絕對優(yōu)勢理論是亞當(dāng)·斯密在18世紀(jì)提出。絕對優(yōu)勢理論以為，各國在生產(chǎn)技術(shù)上絕對差別導(dǎo)致在勞動生產(chǎn)率和生產(chǎn)成本絕對差別，這是國際貿(mào)易和國際分工基本。各國應(yīng)當(dāng)集中生產(chǎn)并出口具備絕對優(yōu)勢產(chǎn)品，而進(jìn)口不具備絕對優(yōu)勢產(chǎn)品，其成果是可以節(jié)約社會資源，提高產(chǎn)出水平。

2.比較優(yōu)勢理論（掌握）

大衛(wèi)·李嘉圖在19世紀(jì)初提出了比較優(yōu)勢理論。她以為，決定國際貿(mào)易因素是兩個國家產(chǎn)品相對生產(chǎn)成本，而不是生產(chǎn)這些產(chǎn)品絕對生產(chǎn)成本。只要兩國之間存在生產(chǎn)成本上差別，雖然其中一方處在完全劣勢地位，國際貿(mào)易仍會發(fā)生，并且貿(mào)易會使雙方獲得收益。英國勞動投入葡萄牙勞動投入酒10090呢絨10060比較優(yōu)勢理論基本原理：如果每個國家都出口本國具備比較優(yōu)勢產(chǎn)品，則兩國都可以從國際貿(mào)易中受益。

3.赫克歇爾--俄林理論——要素稟賦理論（掌握）

要素稟賦是指一國所擁有兩種生產(chǎn)要素相對比例。要素稟賦理論以為，各國資源條件不同，也就是生產(chǎn)要素供應(yīng)狀況不同，是國際貿(mào)易產(chǎn)生基本。依照赫克歇爾和俄林理論，各國應(yīng)當(dāng)集中生產(chǎn)并出口那些可以充分運(yùn)用本國充裕要素產(chǎn)品，進(jìn)口那些需要密集使用本國稀缺要素產(chǎn)品。國際貿(mào)易基本是生產(chǎn)資源配備或要素儲備比例上差別。

4.規(guī)模經(jīng)濟(jì)貿(mào)易理論——當(dāng)代貿(mào)易理論，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家克魯格曼提出（掌握）

用來解釋相似資源儲備國家之間和同類工業(yè)品之間雙向貿(mào)易現(xiàn)象。

大規(guī)模生產(chǎn)可以減少單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本。各國運(yùn)用規(guī)模經(jīng)濟(jì)來生產(chǎn)有限類別產(chǎn)品，同步通過國際貿(mào)易實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品流動，這樣才干實(shí)現(xiàn)國際分工規(guī)模效益，這是當(dāng)代國際貿(mào)易基本。

【例1·多選題】（、）隨著國際貿(mào)易理論演變，當(dāng)前重要國際貿(mào)易理論有（）。

A.絕對優(yōu)勢理論

B.比較優(yōu)勢理論

C.要素稟賦理論

D.規(guī)模經(jīng)濟(jì)貿(mào)易理論

E.外貿(mào)依存理論[答疑編號]『對的答案』ABCD

【例2·單選題】（）各國應(yīng)當(dāng)集中生產(chǎn)并出口那些充分運(yùn)用本國充實(shí)要素產(chǎn)品，進(jìn)口那些需要密集使用本國稀缺要素產(chǎn)品。這一結(jié)論根據(jù)是（）理論。

A.亞當(dāng).斯密絕對優(yōu)勢

B.大衛(wèi)·李嘉圖比較優(yōu)勢

C.赫克歇爾-俄林要素稟賦

D.克魯格曼規(guī)模經(jīng)濟(jì)[答疑編號]『對的答案』C

【例3·單選題】（）解釋相似資源儲備國家之間和同類工業(yè)品之間雙向貿(mào)易現(xiàn)象理論是（）。

A.斯密絕對優(yōu)勢理論

B.李嘉圖比較優(yōu)勢理論

C.赫克歇爾--俄林要素稟賦理論

D.克魯格曼規(guī)模經(jīng)濟(jì)貿(mào)易理論[答疑編號]『對的答案』D

（二）影響國際貿(mào)易因素（熟悉）影響出口貿(mào)易因素影響進(jìn)口貿(mào)易因素（1）自然資源豐裕限度（1）一國經(jīng)濟(jì)總量或總產(chǎn)出水平

一國經(jīng)濟(jì)總產(chǎn)出水平越高，經(jīng)濟(jì)總量越大，則進(jìn)口貿(mào)易額就越大（2）生產(chǎn)能力和技術(shù)水平高低（3）匯率水平

如果一國貨幣對外貶值，將增長出口，同步也有助于增長本國旅游收入及其她勞務(wù)收入；反之則相反

（注意書中關(guān)于匯率說法比較混亂，有時是按直接標(biāo)價法說，有時是按間接標(biāo)價法說，核心注意本幣是對外貶值還是升值）（2）匯率水平

如果一國貨幣升值，則進(jìn)口將增長，反之則相反（4）國際市場需求水平和需求構(gòu)造（3）國際市場商品供應(yīng)狀況和價格水平高低【例1·多選題】影響一國出口貿(mào)易重要因素有（）

A.自然資源豐裕限度

B.生產(chǎn)能力和技術(shù)水平

C.匯率水平

D.國際市場需求水平和需求構(gòu)造

E.經(jīng)濟(jì)總量和產(chǎn)出水平[答疑編號]『對的答案』ABCD

【例2·多選題】影響一國進(jìn)口貿(mào)易重要因素有（）

A.經(jīng)濟(jì)總量和總產(chǎn)出水平

B.自然資源豐裕限度

C.匯率水平

D.國際市場商品供應(yīng)狀況

E.國際市場商品價格水平高低[答疑編號]『對的答案』ACDE

【例3·單選題】（）如果一國或地區(qū)貨幣匯率上升，即對外升值，普通會導(dǎo)致（）

A.本國出口增長B.本國出口減少

C.本國進(jìn)口減少D.本國旅游收入增長[答疑編號]『對的答案』B

【例4·單選題】（）如果一國貨幣匯率上升，即對外升值，就也許會導(dǎo)致（）

A.本國旅游收入增長B.本國旅游收入不變

C.本國出口增長D.本國進(jìn)口增長[答疑編號]『對的答案』D

（三）政府對進(jìn)出口貿(mào)易干預(yù)（掌握）

政府對進(jìn)出口貿(mào)易進(jìn)行干預(yù)或限制目重要是為了保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)免受國外競爭者損害，維持本國經(jīng)濟(jì)增長和國際收支平衡。對進(jìn)口貿(mào)易干預(yù)對出口貿(mào)易干預(yù)——出口補(bǔ)貼關(guān)稅限制（壁壘）直接補(bǔ)貼非關(guān)稅限制（壁壘）進(jìn)口配額制、自愿出口限制、歧視性公共采購、技術(shù)原則和公共衛(wèi)生檢疫原則間接補(bǔ)貼出口退稅、出口信貸等【例1·多選題】政府干預(yù)對外貿(mào)易目是（）。

A.保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)

B.維持本國經(jīng)濟(jì)增長

C.實(shí)現(xiàn)國內(nèi)充分就業(yè)

D.實(shí)現(xiàn)國際收支平衡

E.提高經(jīng)濟(jì)效率，增進(jìn)資源優(yōu)化配備[答疑編號]『對的答案』ABD

【例2·多選題】（）政府對進(jìn)出口貿(mào)易進(jìn)行干預(yù)手段涉及（）。

A.財務(wù)核算

B.關(guān)稅壁壘

C.非關(guān)稅壁壘

D.出口退稅

E.出口補(bǔ)貼[答疑編號]『對的答案』BCDE

【例3·多選題】（）非關(guān)稅壁壘涉及（）。

A.進(jìn)口配額

B.直接補(bǔ)貼

C.自愿出口限制

D.歧視性公共采購

E.歧視性技術(shù)原則和衛(wèi)生檢疫原則[答疑編號]『對的答案』ACDE

【例4·單選題】（）在政府對進(jìn)出口貿(mào)易干預(yù)辦法中，出口退稅屬于（）。

A.直接出口補(bǔ)貼B.間接出口補(bǔ)貼

C.直接進(jìn)口限制D.間接范疇限制[答疑編號]『對的答案』B

【例5·單選題】（）政府勉勵出口重要辦法是（）。

A.出口退稅B.關(guān)稅壁壘

C.出口配額D.非關(guān)稅壁壘[答疑編號]『對的答案』A

『答案解析』政府干預(yù)出口貿(mào)易以刺激出口增長重要辦法是出口補(bǔ)貼，涉及直接補(bǔ)貼和間接補(bǔ)貼。間接補(bǔ)貼涉及出口退稅、出口信貸等。

（四）傾銷與反傾銷（新增）

1.傾銷含義

含義：出口商以低于正常價值價格向進(jìn)口國銷售產(chǎn)品，并因而給進(jìn)口國產(chǎn)業(yè)導(dǎo)致?lián)p害行為。

世界貿(mào)易組織（WTO）規(guī)定，擬定產(chǎn)品正常價值可根據(jù)原則：原產(chǎn)國原則；第三國原則；按照同類產(chǎn)品在原產(chǎn)國生產(chǎn)成本，加上合理銷售費(fèi)、管理費(fèi)、普通費(fèi)用和利潤擬定。

2.傾銷類型類型解釋掠奪性傾銷排除競爭對手后，再重新提高產(chǎn)品銷售價格行為持續(xù)性傾銷出口公司為長期占領(lǐng)市場，實(shí)現(xiàn)利潤最大化而無限期地持續(xù)以低價向國外市場出口產(chǎn)品行為隱蔽性傾銷出口商按正常價格銷售給進(jìn)口商，進(jìn)口商以傾銷性低價在進(jìn)口國市場拋售產(chǎn)品，虧損由出口公司補(bǔ)償偶爾性傾銷出口國國內(nèi)存在大量剩余產(chǎn)品3.反傾銷辦法

進(jìn)口國可以采用反傾銷辦法，以保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)不受損害。反傾銷辦法屬于貿(mào)易救濟(jì)辦法，對傾銷商品征收反傾銷稅。世界貿(mào)易組織規(guī)定，對出口國某一產(chǎn)品征收反傾銷稅必要符合如下規(guī)定：（1）該產(chǎn)品存在著以低于正常價值水平進(jìn)入另一國市場事實(shí)；（2）傾銷對某一成員國有關(guān)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)致重大損失；（3）損害與低價傾銷之間存在因果關(guān)系。

二、國際資本流動

（一）國際資本流動含義和類型（熟悉）

國際資本流動是指資本在國家之間或地區(qū)之間轉(zhuǎn)移。

資本流動內(nèi)在動力：資本流動給流出國與流入國都能帶來收益。

國際資本流動分類分類原則分類成果時期長短長期資本流動：期限一年以上資本流動或未規(guī)定有效期限資本流動，涉及國際直接投資、間接投資和國家貸款等短期資本流動：期限不超過一年資本流動，涉及國際證券投資和國際貸款等資本流動方式外國直接投資：直接投資規(guī)定擁有公司所有權(quán)和經(jīng)營管理權(quán)。按照國際貨幣基金組織定義，國際直接投資應(yīng)當(dāng)擁有國外公司股權(quán)25%以上，而美國對國際直接投資定義規(guī)定原則為控制股權(quán)10%以上國際證券投資國際貸款【例1·單選題】國際資本流動內(nèi)在動力是（）

A.資本過剩B.資本局限性

C.給流入國和流出國都能帶來收益D.對償債能力進(jìn)行控制[答疑編號]『對的答案』C

【例2·多選題】國際資本流動從資本流動方式來分，可以分為（）。

A.國際貸款

B.外國直接投資

C.國際證券投資

D.長期資本流動

E.短期資本流動[答疑編號]『對的答案』ABC

（二）國際資本流動動因

普通來說，資本在國際間流動重要動因是追求利潤。詳細(xì)涉及：

1.在不同國家或地區(qū)間收益率差別促使資本跨國流動，從收益率較低地方向收益率較高地方流動

2.由于匯率變動產(chǎn)生國際資本流動以及國際收支導(dǎo)致國際資本流動

3.由于各種風(fēng)險因素導(dǎo)致國際資本流動，如匯率風(fēng)險、市場風(fēng)險

4.由于其他因素導(dǎo)致國際資本流動，如投機(jī)等

（三）國際資本流動影響

熟悉資本流動對資本流入國和資本流出國積極影響和悲觀影響。資本輸入國資本輸出國積極影響悲觀影響積極影響悲觀影響①資本流入可以緩和本國資本局限性，增進(jìn)本國經(jīng)濟(jì)增長和就業(yè)，同步也有助于資源合理配備①短期資本流入容易導(dǎo)致本國貨幣金融秩序混亂，并有也許引起金融危機(jī)①資本流出，可覺得相對過剩資本找到更為有利投資場合，獲得高額利潤長期過度資本流出會導(dǎo)致資本輸出國經(jīng)濟(jì)增長停滯，并減少本國就業(yè)機(jī)會②資本流入意味著本國外匯收入增長，從而有助于平衡國際收支②資本流入過多會加重外債承擔(dān)，并有也許陷入債務(wù)危機(jī)②資本流出會帶動本國出口貿(mào)易發(fā)展，擴(kuò)大本國商品在外國市場份額和占領(lǐng)世界市場③資本流入還可以增進(jìn)本國對外貿(mào)易發(fā)展③對長期投資如果運(yùn)用不當(dāng)，還也許成為資本輸出國附庸熟悉干預(yù)手段重要有：①實(shí)行外匯管制；②頒布專門政策法規(guī)與條例；③對償債能力進(jìn)行控制；④制定財政政策和金融政策，運(yùn)用政策手段對資本國際流動加以控制。

【例1·多選題】對資本流入國來說，資本流入也許帶來悲觀影響是（）。

A.短期資本流入易導(dǎo)致國內(nèi)金融秩序混亂

B.加重外債承擔(dān)

C.有也許引起債務(wù)危機(jī)和金融危機(jī)

D.對長期投資運(yùn)用不當(dāng)，還也許淪為資本輸出國附庸

E.導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)停滯，減少就業(yè)機(jī)會[答疑編號]『對的答案』ABCD

【例2·多選題】（）普通狀況下，政府對國際資本流動進(jìn)行干預(yù)手段涉及（）。

A.限制外資銀行進(jìn)入

B.實(shí)行外匯管制

C.實(shí)行固定利率制度

D.頒布專門法律法規(guī)

E.對償債能力進(jìn)行控制[答疑編號]『對的答案』BDE第十章公共物品與財政職能第二某些財政

財政某些分為六某些內(nèi)容：

●1.財政基本知識。第十章公共物品與財政職能

●2.財政支出。第十一章財政支出

●3.財政收入。第十二章財政收入

●4.政府預(yù)算。第十三章政府預(yù)算

●5.財政管理體制。第十四章財政管理體制

●6.財政政策。第十五章財政政策第十章公共物品與財政職能

一、公共物品定義及其融資與生產(chǎn)（新增）

（一）公共物品及其特性

公共物品：增長一種人對該物品消費(fèi)，并不同步減少其她人對該物品消費(fèi)那類物品。如國防、航海中燈塔等?！凹児参锲贰眱纱筇匦裕ㄕ莆眨┫M(fèi)上非競爭性某種公共物品一旦被提供，增長一種人消費(fèi)并不增長任何額外成本，也就是增長一種人消費(fèi)邊際成本為零。該特性強(qiáng)調(diào)了集體提供公共物品潛在收益消費(fèi)上非排她性一種公共物品一旦被提供出來，要排除一種額外消費(fèi)者在技術(shù)上不可行，或者盡管技術(shù)上排她是可行，但這樣做成本過高。該特性指出了通過市場機(jī)制提供公共物品潛在困難非競爭性是重要特性，非排她性是派生特性（二）公共物品需求顯示私人物品需求顯示在商品和服務(wù)市場上，人們用出價多少表達(dá)對私人物品需求強(qiáng)度和需求數(shù)量，私人物品需求顯示是通過自愿市場交易實(shí)現(xiàn)公共物品需求顯示在現(xiàn)實(shí)生活中，人們通過政治機(jī)制顯示對公共物品需求，公共物品需求顯示是通過具備強(qiáng)制性政治交易實(shí)現(xiàn)

現(xiàn)實(shí)生活中決策機(jī)制往往是“多數(shù)決策規(guī)則”（“少數(shù)服從多數(shù)”）（三）公共物品融資與生產(chǎn)

公共物品供應(yīng)涉及兩重含義：（1）公共物品資金來源——公共物品融資；（2）公共物品生產(chǎn)。1.公共物品融資（1）政府融資（強(qiáng)制融資）

政府應(yīng)作為公共物品供應(yīng)資金提供者，以強(qiáng)制稅收形式為公共物品融資。政府融資缺陷是難以滿足社會成員對公共物品多樣化需求（2）私人融資（或自愿融資）

私人融資缺陷是也許導(dǎo)致公共物品供應(yīng)數(shù)量局限性和構(gòu)造不平衡（3）聯(lián)合融資

常用手段是政府以財政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠等方式，勉勵私人機(jī)構(gòu)提供公共物品2.公共物品生產(chǎn)（1）政府生產(chǎn)（2）合同外包

私人簽約者也許是營利性機(jī)構(gòu)，也也許是非營利性機(jī)構(gòu)，無論性質(zhì)如何，合同外包都是公共服務(wù)提供私有化體現(xiàn)（四）公共物品供應(yīng)制度構(gòu)造

公共物品供應(yīng)制度構(gòu)造：理性社會成員運(yùn)用其智慧，通過規(guī)則創(chuàng)新，以獲取來自公共物品交易共同利益，并公正地分享收益和分擔(dān)成本。

公共物品供應(yīng)制度構(gòu)造涉及四個方面內(nèi)容（容易出多選題）

（1）公共物品供應(yīng)決策制度——公共物品供應(yīng)制度構(gòu)造核心

（2）公共物品供應(yīng)融資制度

（3）公共物品供應(yīng)生產(chǎn)制度

（4）公共物品受益分派制度

【例題·單選題】公共物品供應(yīng)制度構(gòu)造核心是（）。

A.公共物品供應(yīng)決策制度

B.公共物品供應(yīng)融資制度

C.公共物品供應(yīng)生產(chǎn)制度

D.公共物品受益分派制度[答疑編號]『對的答案』A

二、公共財政基本職能

在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，公共財政職能重要有：資源配備、收入分派、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能。

（一）資源配備職能——實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配備

1.資源配備職能含義

2.公共財政配備資源范疇

公共財政配備資源范疇大小取決于政府職能范疇大小。重要是市場失靈而社會又需要公共物品和服務(wù)領(lǐng)域。

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，財政配備范疇涉及：

（1）滿足政府執(zhí)行職能需要；

（2）市場不能有效提供而社會又需要準(zhǔn)公共物品和服務(wù)支出；

（3）對社會資源配備引導(dǎo)性支出。

3.公共財政配備社會資源機(jī)制和手段

（1）依照政府職能動態(tài)變化擬定社會公共需要基本范疇，擬定公共財政收支占國內(nèi)生產(chǎn)總值合理比例，從總量上實(shí)現(xiàn)高效社會資源配備原則；

（2）優(yōu)化財政支出構(gòu)造；

（3）為公共工程提供必要資金保障；

（4）通過政府直接投資、財政貼息、稅收優(yōu)惠等方式，引導(dǎo)和調(diào)節(jié)社會投資方向，提高社會整體投資效率；

（5）通過體制、機(jī)制改革，提高財政自身管理和運(yùn)營效率。

【例1·單選題】財政資源配備職能范疇大小取決于（）。

A.財政收入多少

B.財政支出多少

C.政權(quán)機(jī)關(guān)設(shè)立

D.政府職能范疇[答疑編號]『對的答案』D【例2·多選題】（）下列領(lǐng)域中，屬于公共財政應(yīng)當(dāng)發(fā)揮職能作用有（）。

A.環(huán)保

B.食品加工

C.義務(wù)教誨

D.衛(wèi)生防疫

E.國防建設(shè)[答疑編號]『對的答案』ACDE（二）收入分派職能

1.收入分派職能目的——實(shí)現(xiàn)公平分派

2.財政實(shí)現(xiàn)收入分派職能機(jī)制和手段

（1）依照市場和政府職責(zé)分工，明確市場和政府對社會收入分派范疇和界限；

（2）加強(qiáng)稅收調(diào)節(jié)，如公司所得稅、個人所得稅、遺產(chǎn)稅和資源稅；

（3）發(fā)揮財政轉(zhuǎn)移支付作用；

（4）發(fā)揮公共支出作用。

【例1·單選題】收入分派職能目的是

A.實(shí)現(xiàn)按勞分派

B.完善收入體制

C.實(shí)現(xiàn)共同富裕

D.實(shí)現(xiàn)公平分派[答疑編號]『對的答案』D【例2·多選題】（）財政實(shí)現(xiàn)收入分派職能手段重要是（）。

A.稅收

B.轉(zhuǎn)移支付

C.公共支出

D.國債

E.財務(wù)管理[答疑編號]『對的答案』ABC【例3·多選題】（）下列實(shí)現(xiàn)公共財政職能手段中，屬于實(shí)現(xiàn)收入分派職能手段有（）。

A.征收公司所得稅

B.征收遺產(chǎn)稅

C.開征資源稅調(diào)節(jié)自然資源形成級差收入

D.征收個人所得稅

E.優(yōu)化財政支出構(gòu)造[答疑編號]『對的答案』ABCD（三）經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能

1.財政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能重要涉及實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)、穩(wěn)定物價水平和國際收支平衡

2.財政實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能機(jī)制和手段

（1）通過財政政策和貨幣政策協(xié)調(diào)配合，推動社會總供求基本平衡，保證物價和經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)和國際收支平衡。

（2）通過稅收、財政補(bǔ)貼、財政貼息、公債等，調(diào)節(jié)社會投資需求水平，影響就業(yè)水平，使經(jīng)濟(jì)保持一定增長；通過財政直接投資，調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟(jì)構(gòu)造，調(diào)節(jié)社會有效供應(yīng)能力。

（3）通過稅收等調(diào)節(jié)個人消費(fèi)水平和構(gòu)造。

（4）財政加大對節(jié)約資源、能源和環(huán)保投入，加大對科技、文化、衛(wèi)生、教誨事業(yè)投入，完善社會保障制度等，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

【例1·多選題】財政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能重要涉及（）。

A.擴(kuò)大社會總需求

B.擴(kuò)大社會總供應(yīng)

C.實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)

D.穩(wěn)定物價水平

E.國際收支平衡[答疑編號]『對的答案』CDE【例2·多選題】（）公共財政基本職能有（）。

A.穩(wěn)定價格

B.配備資源

C.分派收入

D.穩(wěn)定和發(fā)展經(jīng)濟(jì)

E.平衡國際收支[答疑編號]『對的答案』BCD【例3·單選題】（）國內(nèi)中央財政不斷加大對中西部地區(qū)財政轉(zhuǎn)移支付力度，逐漸縮小地區(qū)間基本公共服務(wù)差距，這是公共財政履行（）職能體現(xiàn)。

A.經(jīng)濟(jì)發(fā)展

B.經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定

C.市場維護(hù)

D.收入分派[答疑編號]『對的答案』D

三、公共選取與政府失靈（新增）

（一）公共選取

公共選取可以定義為對