第四章 商業(yè)銀行概論(銀行經(jīng)營管理學(xué),樸明根主編)

第四章

商業(yè)銀行概論

第一節(jié)商業(yè)銀行的起源、特征及職能一、商業(yè)銀行的起源與特征銀行最初是建立在貨幣經(jīng)營業(yè)基礎(chǔ)上的。在前資本主義社會，由于貨幣鑄造權(quán)分散，造成各種鑄幣的重量、材料、成色不統(tǒng)一，貨幣的不一致導(dǎo)致了交易的困難。為了滿足貨幣兌換的需求，逐漸從商業(yè)社會中分離出一種專門從事貨幣兌換的商人即貨幣兌換商。隨著貿(mào)易的擴大，為了解決商人保管和攜帶貨幣所產(chǎn)生的風(fēng)險，貨幣兌換商開始貨幣保管及貨幣支付、結(jié)算業(yè)務(wù)，即貨幣經(jīng)營業(yè)。但當(dāng)時的貨幣兌換、保管、支付、結(jié)算等業(yè)務(wù)是由貨幣本身的職能引起的單純的技術(shù)性業(yè)務(wù)活動，還沒有涉及信用活動?，F(xiàn)代西方商業(yè)銀行是隨著資本主義生產(chǎn)關(guān)系和信用制度的發(fā)展而產(chǎn)生和發(fā)展起來的現(xiàn)代西方國家商業(yè)銀行是通過如下兩個途徑建立起來的。一個是由過去的高利貸性質(zhì)的私人銀行逐步演變過來；另一個是新建立起來的股份制銀行。在其發(fā)展過程中，商業(yè)銀行又大致遵循了兩種模式：英國模式和德國模式，即職能分工型模式和全能型模式。現(xiàn)代商業(yè)銀行具有以下三個特征：(1) 商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。①商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。②由于其經(jīng)營對象的特殊性使商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟影響和受社會經(jīng)濟影響的程度較其他企業(yè)都要大。(2) 商業(yè)銀行是特殊的金融機構(gòu)。(3) 商業(yè)銀行是國家實施宏觀調(diào)控的基礎(chǔ)和重要渠道。二、商業(yè)銀行的職能(一)信用中介職能商業(yè)銀行通過信用中介的職能，對經(jīng)濟發(fā)展過程起了多方面的調(diào)控作用：①可以把暫時從社會再生產(chǎn)過程中游離出來的閑置資本，轉(zhuǎn)化為職能資本。②可以將零散的、小額的貨幣集中起來，投入到商品生產(chǎn)過程中，形成巨額的生產(chǎn)資本，以擴大社會資本總量，加速社會再生產(chǎn)過程；③可以把短期資本轉(zhuǎn)化為長期貨幣資本，在利潤原則的支配下，還可以把貨幣資本從效益低的部門轉(zhuǎn)到效益高的部門，以提高資金的使用效益。(二)支付中介職能所謂支付中介，主要是指商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種支付機制。商業(yè)銀行為工商企業(yè)提供支付工具和資金的轉(zhuǎn)賬，主要包括貨幣收付、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、交易清算、匯總。(三)信用創(chuàng)造職能商業(yè)銀行信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其所吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的情況下，就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個銀行體系中，就形成了數(shù)倍于原始存款的派生存款。(四)金融服務(wù)職能所謂金融服務(wù)職能是指商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊經(jīng)濟紐帶作用，憑借聯(lián)系面廣、信息靈活等優(yōu)勢，運用先進(jìn)的科學(xué)方法和工具，向全社會提供財務(wù)管理、咨詢、代理應(yīng)收賬款、信托等全方位的金融服務(wù)。第二節(jié)商業(yè)銀行的組織類型一、商業(yè)銀行的外部組織形(一)單元制單元制又稱單一銀行制(UnitBankingSystem)，是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由一個獨立的銀行機構(gòu)經(jīng)營，不設(shè)立或不允許設(shè)立分支機構(gòu)。該銀行既不受其他商業(yè)銀行控制，本身也不得控制其他商業(yè)銀行。這種銀行制度在美國較典型，并有其歷史背景。單元制的優(yōu)點主要表現(xiàn)在：①限制銀行吞并和壟斷，防止過度競爭，減緩銀行集中的進(jìn)程，從而有利于銀行業(yè)的自由競爭；②有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，更能適合本地區(qū)的需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)；③各銀行具有獨立性和自主性，沒有總行牽制，因而業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性較大；④銀行管理層次少，有利于中央銀行管理和控制。單元制的弱點主要表現(xiàn)在：①業(yè)務(wù)多集中在某一區(qū)域或某一行業(yè)，無法分散風(fēng)險；②金融創(chuàng)新的單位成本高，不利于銀行采取先進(jìn)的管理手段和發(fā)展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；③銀行規(guī)模較小，經(jīng)營成本高，不利于取得規(guī)模經(jīng)濟效益；④不利于資本的合理流動。資本不足，遭遇擠兌時，難免孤立無援，給經(jīng)營者帶來較大風(fēng)險；資本過剩時，又缺乏調(diào)劑資金余缺的渠道，不利于提高資本收益。(二)分行制分行制又稱分支行制(BranchBankingSystem)，是指在各大中心城市設(shè)立總行，本埠和國內(nèi)外普遍設(shè)立分支銀行的制度。目前，大多數(shù)國家實行的都是分支行制，如英國、法國、德國、意大利、瑞士、日本等。由于這些國家的分支機構(gòu)遍布國內(nèi)外各個角落，因而形成了一個龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)，控制著整個商業(yè)銀行的運作和業(yè)務(wù)開展。英國是實行分行制商業(yè)銀行制度的典型。分支行制的優(yōu)點表現(xiàn)在：①增強銀行實力②分散風(fēng)險。③有利于宏觀管理。④可以取得規(guī)模效益。分支行制的缺點表現(xiàn)在：①不利于競爭。②不利于管理。同時，極易導(dǎo)致資金過于從地方集中到大城市，犧牲地方產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而遭受地方銀行的抵觸。(三)持股公司制持股公司制又稱集團(tuán)銀行制(GroupBankingSystem)，是指由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購銀行而組建起來的一種特殊的商業(yè)銀行制度。根據(jù)1956年通過的美國《銀行控股公司法》的定義，銀行控股公司(持股公司)是指那些直接或間接擁有并控制某個銀行25%的有投票權(quán)的股票，控制該銀行董事會的選舉，并對銀行的管理決策和經(jīng)營政策有決定性影響的大公司。持股公司所擁有的銀行在法律上是獨立的，保持其自主的董事會，對股東負(fù)責(zé)，接受管理機構(gòu)的監(jiān)督，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策由持股公司統(tǒng)一控制。持股公司制的優(yōu)點表現(xiàn)為：①持股公司設(shè)施集中化，可以節(jié)省費用開支；②銀行持股公司能夠擴大資本總量，增加自身實力和競爭力，提高抵御風(fēng)險的能力，從而在一定程度上彌補了單一銀行制的不足；③持股公司股票更加暢銷，可以降低資本成本。持股公司制的缺點主要是：易于形成壟斷集中，不利于開展競爭，不利于增強銀行活力。(四)連鎖銀行制連鎖銀行制又稱聯(lián)合制(ChainBankingSystem)，是指由某一個人或某一集團(tuán)購買若干獨立銀行的多數(shù)股票，若干獨立的銀行在法律上是獨立的，也沒有股權(quán)公司的形式存在，但其所有權(quán)掌握在某一個人或某一集團(tuán)手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營政策均由一個人或一個決策集團(tuán)控制。這種銀行機構(gòu)往往是一個地區(qū)或一個州的大銀行組織起來，由幾個銀行的董事組成決策集團(tuán)。連鎖銀行最早出現(xiàn)在美國19世紀(jì)90年代。連鎖銀行和持股公司有許多相同點，兩者都是為了彌補單一銀行制的不足，回避對設(shè)立分支行的限制而實行的。連鎖銀行制也是一種變相的分支行制。但兩者有一定的差異；銀行持股公司在各子銀行(或公司)之上有一個董事會，連鎖銀行則沒有；銀行持股公司經(jīng)營規(guī)模一般較大，而連鎖銀行經(jīng)營規(guī)模和活動地域都很小，常以一家較大的銀行為中心，從而實現(xiàn)資金及業(yè)務(wù)往來、若干人員交換的便利。但連鎖銀行制與銀行持股公司相比，有它的局限性，由于其受個人或某一集團(tuán)的控制，因而不易獲得銀行所需要的大量資本。二、現(xiàn)代商業(yè)銀行的設(shè)立程序從保證整個金融業(yè)的安全穩(wěn)定出發(fā)，世界各國的金融當(dāng)局要求商業(yè)銀行的設(shè)立必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序?，F(xiàn)以我國商業(yè)銀行基本設(shè)立程序為例。根據(jù)1995年5月10日我國第八屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十三次會議通過的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》與2003年12月37日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議《關(guān)于修改〈中華人民共和國商業(yè)銀行法〉的決定》的規(guī)定：設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。設(shè)立銀行主要依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》。三、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)由于各國的銀行體制不同，經(jīng)營環(huán)境不同，以及民族習(xí)慣的差異，商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)不可能完全一致，即使在同一個國家，每一家商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)也不盡相同。但是，各個國家的商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)存在著很大的共性。一般而言，商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，可分為決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)三個層次。

第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境、

經(jīng)營方針與經(jīng)營決策一、商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境，是指商業(yè)銀行從事業(yè)務(wù)活動所依存的基本體系和總體背景。從廣義上講，商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境包括直接具體環(huán)境和間接環(huán)境。直接具體環(huán)境包括資金供求與利率、匯率狀態(tài)、客戶的需要、競爭對手的實力與經(jīng)營策略、上級政策干預(yù)與計劃程度，它影響銀行的中短期行為；間接環(huán)境包括生產(chǎn)力和技術(shù)發(fā)展水平，歷史和文化因素，政治、經(jīng)濟及法制制度，它影響銀行的中長期行為。以下主要論述二戰(zhàn)后商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化。(一)宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化(二)金融市場環(huán)境的變化1．金融機構(gòu)競爭激烈2．金融創(chuàng)新層出不窮(三)政府監(jiān)管的變化1．金融監(jiān)管從國內(nèi)監(jiān)管向國際監(jiān)管轉(zhuǎn)變2．金融監(jiān)管從信用風(fēng)險監(jiān)管向市場風(fēng)險監(jiān)管轉(zhuǎn)變3．金融監(jiān)管從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)監(jiān)管向創(chuàng)新業(yè)務(wù)監(jiān)管轉(zhuǎn)變4．金融監(jiān)管從分業(yè)監(jiān)管向統(tǒng)一監(jiān)管轉(zhuǎn)變二、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理方針(一)安全性①要合理安排資產(chǎn)內(nèi)部的規(guī)模及期限結(jié)構(gòu)②保持一定比例的流動性較高的資產(chǎn)③自有資本在全部負(fù)債中要占有相當(dāng)?shù)谋戎丌芗訌妼蛻糍Y信的調(diào)查和經(jīng)營預(yù)測(二)流動性保持銀行流動性的必要是由銀行資金來源的性質(zhì)和銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的特點所決定。首先,銀行的自有資金比例小，銀行資金來源的大部分是客戶的存款和借入款。其次，商業(yè)銀行的資金運動帶有很大的不規(guī)則性，這種不規(guī)則性表現(xiàn)為資金來源和資金運用兩個方面的收付余額。要實現(xiàn)銀行的流動性，不能僅靠資產(chǎn)或負(fù)債單方面的操作，必須兩者操作配合起來。從資產(chǎn)方面來看，商業(yè)銀行應(yīng)掌握一定數(shù)額的現(xiàn)金資產(chǎn)和流動性較強的其他金融資產(chǎn)，并建立分層次的現(xiàn)金準(zhǔn)備，運用適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)管理方法，以滿足資產(chǎn)流動性的要求；從負(fù)債方面來看，商業(yè)銀行可通過向中央銀行借款、向同業(yè)和國內(nèi)外金融市場借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、金融債券和銀行本票等主動型負(fù)債方式，來保持負(fù)債的流動性。只要負(fù)債經(jīng)營的成本低于貸款和投資收益，對于商業(yè)銀行來說都是有利的。(三)盈利性盈利的來源主要有兩類：一是來自于資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)的經(jīng)營；二是來自于表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理。商業(yè)銀行的盈利取決于資產(chǎn)收益、其他收入和銀行經(jīng)營成本三個因素。(四)經(jīng)營方針的協(xié)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性和盈利性三個方面既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面。一般來說，安全性與流動性呈正相關(guān)關(guān)系，流動性較強的資產(chǎn)，安全性也好，而安全性和流動性經(jīng)常和盈利性發(fā)生矛盾。三、商業(yè)銀行的經(jīng)營決策商業(yè)銀行經(jīng)營總目標(biāo)的實現(xiàn)，依賴于正確的經(jīng)營決策。而正確的經(jīng)營決策，要以科學(xué)的經(jīng)營預(yù)測為依據(jù)。(一)商業(yè)銀行的信息管理與預(yù)測1．商業(yè)銀行的信息管理(1) 信息對商業(yè)銀行經(jīng)營的作用有如下幾個方面。第一，信息對商業(yè)銀行開展其業(yè)務(wù)，提高其經(jīng)濟效益起重要作用。第二，信息對商業(yè)銀行進(jìn)行決策和咨詢服務(wù)起重要作用。第三，信息對商業(yè)銀行實現(xiàn)管理現(xiàn)代化起重要作用。(2) 商業(yè)銀行信息管理程序。商業(yè)銀行信息工作程序，一般分為信息收集、信息加工和信息運用三個階段。其中，信息收集是基礎(chǔ)，信息加工是關(guān)鍵，信息運用是目的，三者缺一不可。(3) 商業(yè)銀行信息的組織與管理。商業(yè)銀行信息的組織與管理包括如下內(nèi)容：①建立商業(yè)銀行信息網(wǎng)絡(luò)。②建立商業(yè)銀行信息檔案。③建立信息管理人才。④實現(xiàn)信息處理技術(shù)的現(xiàn)代化。2．商業(yè)銀行的經(jīng)營預(yù)測(1) 商業(yè)銀行經(jīng)營預(yù)測的依據(jù)①準(zhǔn)確的經(jīng)濟信息和金融信息；②銀行經(jīng)營的外部因素。③銀行經(jīng)營內(nèi)部因素。(2) 商業(yè)銀行經(jīng)營預(yù)測的內(nèi)容。商業(yè)銀行的經(jīng)營預(yù)測主要有存款預(yù)測、貸款需求預(yù)測、流動性需求量預(yù)測、市場預(yù)測和損益預(yù)測等。3．商業(yè)銀行經(jīng)營預(yù)測的方法(1) 定性預(yù)測法。(2) 定量預(yù)測法。(二)商業(yè)銀行經(jīng)營決策商業(yè)銀行的經(jīng)營決策，是對未來經(jīng)營活動行為的抉擇，是根據(jù)對業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況的分析和對未來經(jīng)營的預(yù)測，對經(jīng)營的目標(biāo)和方向、經(jīng)營策略和計劃、經(jīng)營的業(yè)務(wù)種類和經(jīng)營活動等，制定出兩個或兩個以上的經(jīng)營方案，從中擇優(yōu)，作為今后行動的準(zhǔn)則，并付諸實施的過程。1．經(jīng)營決策的分類及其內(nèi)容(1) 銀行經(jīng)營決策的分類。第一，按決策的范圍劃分，銀行經(jīng)營決策可以分為宏觀決策和微觀決策。第二，按經(jīng)營決策的層次劃分，銀行經(jīng)營決策可以分為戰(zhàn)略決策、管理決策和業(yè)務(wù)決策。第三，按決策的形式劃分，銀行經(jīng)營決策可分為程序化決策和非程序化決策。(2) 銀行經(jīng)營決策的內(nèi)容。商業(yè)銀行的經(jīng)營決策有目標(biāo)決策、業(yè)務(wù)決策等屬于全行性的決策和資產(chǎn)管理決策、負(fù)債管理決策等屬于某一方面的經(jīng)營管理決策。有時還有具體業(yè)務(wù)的執(zhí)行決策。第一，屬于全行性的決策的內(nèi)容。第二，屬于某一方面的經(jīng)營管理決策的內(nèi)容。第三，屬于具體業(yè)務(wù)執(zhí)行決策的，主要是各職能部門、業(yè)務(wù)管理人員根據(jù)每項具體業(yè)務(wù)的情況所進(jìn)行的決策。2．商業(yè)銀行經(jīng)營決策的基本程序第一，依據(jù)經(jīng)營要求，確定決策目標(biāo)。確第二，加強調(diào)查研究，廣泛收集信息。第三，充分發(fā)揮各層次、各位專家的積極性，擬定各種方案。第四，權(quán)衡利弊得失，篩選最優(yōu)方案。第五，組織方案實施，加強反饋控制。3．商業(yè)銀行經(jīng)營決策的方法商業(yè)銀行經(jīng)營決策的方法很多，本書只介紹其中最常用的幾種方法。(1) 風(fēng)險型決策方法。(2) 非肯定型決策方法。(3) 肯定型決策方法。第四節(jié)我國商業(yè)銀行的發(fā)展歷史商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟的產(chǎn)物，隨著商品經(jīng)濟和信用制度發(fā)展起來。我國商業(yè)銀行的歷史可以追溯到19世紀(jì)末，而我國商業(yè)銀行得到真正發(fā)展是到新中國成立以后。20世紀(jì)80年代中后期到90年代初期，隨著非國有經(jīng)濟成分迅速發(fā)展，大批集體企業(yè)、私營企業(yè)和中外合資企業(yè)要求有新型商業(yè)銀行為其提供金融服務(wù)。以交通銀行恢復(fù)為代表，一批全國性、區(qū)域性的股份制商業(yè)銀行紛紛建立，如中信實業(yè)銀行、光大銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行。他們打破了由中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行高度壟斷的金融格局。這些新建的商業(yè)銀