2024年銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)講義預(yù)測(cè)

第一篇銀行知識(shí)與業(yè)務(wù)一、中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織1、中央銀行——中國(guó)人民銀行(1)大事記時(shí)間1948年1995年3月18日第8屆全國(guó)人民代表大會(huì)第3次會(huì)議通過(guò)了《民銀行法》,以法律形式確立了中央銀行地2003年12月27日2005年8月10日中國(guó)人民銀行上?？偛砍闪?重要職責(zé)：P4)(2)職能演變過(guò)程時(shí)間1948—1984年同步承擔(dān)中央銀行、金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管及辦理工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的職能自起(3)重要職責(zé)(《中國(guó)人民銀行法》第四條規(guī)定):理銀行間外匯市場(chǎng)；8、監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；9、持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)2、監(jiān)管機(jī)構(gòu)——中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(1)大事記 2003年12月27日第10屆全國(guó)人民代表大會(huì)第6次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》,并自2004年2月1日起正式施行。2006年10月31日第10屆全國(guó)人民代表大會(huì)第24次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》修正案，并自2023年1月日起施行。(2)監(jiān)管范圍所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)置的商業(yè)銀行、都市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸取公眾存款的金融機(jī)構(gòu)及政策性金融租賃企業(yè)及經(jīng)其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理也合用本法規(guī)定。(3)監(jiān)管職責(zé)：規(guī)則；2、根據(jù)法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則；3、開(kāi)展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng)；4、對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；5、負(fù)檢查，制定現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為；11、負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、或促成機(jī)構(gòu)重組；15、對(duì)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷；16、對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢，對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或隱匿違法資金的申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；17、對(duì)私自設(shè)置銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)予以取締。(4)監(jiān)管理念：管風(fēng)險(xiǎn)、管法人、管內(nèi)控、提高透明度(5)監(jiān)管目的(4個(gè))一是通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益；三是通過(guò)宣傳教育工作和有關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的四是努力減少金融犯罪。(6)監(jiān)管原則(6條)一是可以增進(jìn)金融的穩(wěn)定，同步又增進(jìn)金融的創(chuàng)新；二是努力提高我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)能力；三是對(duì)各類監(jiān)管權(quán)限做到科學(xué)合理，監(jiān)管者要有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；四是為金融市場(chǎng)上的公平競(jìng)爭(zhēng)發(fā)明環(huán)境和條件，并且維護(hù)這種有序的競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；五是對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者兩方面都應(yīng)當(dāng)實(shí)行嚴(yán)格明確的問(wèn)責(zé)制；六是高效、節(jié)省地使用一切監(jiān)管資源，做到權(quán)為民所用、情為民所系、利為民所謀。(7)監(jiān)管措施(5個(gè))一是市場(chǎng)準(zhǔn)入(包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級(jí)管理人員準(zhǔn)入);二是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管；五是信息披露監(jiān)管。(8)背景知識(shí)——“一行三會(huì)”指的是中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。(1)成立：2023年成立，是在民政部登記注冊(cè)的全國(guó)性非營(yíng)利(2)協(xié)會(huì)宗旨：以增進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、(3)組織機(jī)構(gòu)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)，由參與協(xié)會(huì)的全體會(huì)員(截止23年1月共70家，包括政策性銀行、商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理企業(yè)、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任企業(yè)、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社)、準(zhǔn)會(huì)員(截止23年1月共37家，包括各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市的銀行業(yè)協(xié)會(huì))構(gòu)成。會(huì)期間負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)會(huì)開(kāi)展平常工作。1名、專職副會(huì)長(zhǎng)1名、副會(huì)長(zhǎng)若干名、秘書(shū)長(zhǎng)1名構(gòu)成。協(xié)會(huì)設(shè)監(jiān)事會(huì)，由監(jiān)事長(zhǎng)1名、監(jiān)事若干名構(gòu)成。截止23年4月，協(xié)會(huì)共設(shè)有5個(gè)專業(yè)委員會(huì)：法律工作委員會(huì)、自律工作委員會(huì)、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證委員會(huì)、農(nóng)村合作金融工作委員會(huì)、銀團(tuán)貸款與交易專業(yè)委員會(huì)。協(xié)會(huì)的平常辦事機(jī)構(gòu)為秘書(shū)處。秘書(shū)處設(shè)秘書(shū)長(zhǎng)1名、副秘書(shū)長(zhǎng)二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)銀行類別國(guó)家開(kāi)發(fā)1994年3月成立，向國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)(即“兩基一支”)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項(xiàng)目及配套工程發(fā)放貸款，實(shí)行獨(dú)立核自主、保本經(jīng)營(yíng)。中國(guó)進(jìn)出口銀行1994年4月成立，為擴(kuò)大我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨品出口提供政策中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行1994年11月成立，承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。行的改革2023年1月的全國(guó)金融工作會(huì)議決定：“按照分類指導(dǎo)、‘一行一策’的原推行政策性銀行改革。首先推進(jìn)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運(yùn)作，重要從事中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)。對(duì)政策性業(yè)務(wù)要實(shí)行公開(kāi)透明的招標(biāo)制。”工、農(nóng)、中、建、交被稱為“國(guó)有及國(guó)有控股大型商業(yè)銀行”。時(shí)間1984年1月1日成立2005年10月28日2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所同步上市(2)農(nóng)業(yè)銀行時(shí)間1979年初恢復(fù)2023年1月時(shí)間1923年成立至1949年期間，曾是國(guó)家中央銀行、國(guó)際匯兌銀行、外貿(mào)1979年成為國(guó)家指定的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行2006年6月1日在香港聯(lián)合交易所上市2006年7月5日在上海證券交易所上市時(shí)間1954年10月1日成立原名中國(guó)人民建設(shè)銀行，曾附屬財(cái)政部1979年成為獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期信用業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行2004年9月17日在香港聯(lián)合交易所上市(5)交通銀行時(shí)間1987年4月1日重新組建，是新中國(guó)第一家全國(guó)性的股份制商業(yè)銀行2005年6月23日在香港聯(lián)合交易所上市2007年5月15日在上海證券交易所上市3、中小商業(yè)銀行：包括股份制商業(yè)銀行和都市商業(yè)銀行兩大類(1)股份制商業(yè)銀行截止O7年4月1日，包括12家商業(yè)銀行——中信銀行、中國(guó)光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行。意義：首先在一定程度上彌補(bǔ)了國(guó)有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)導(dǎo)致的市濟(jì)體制下國(guó)家專業(yè)銀行的壟斷局面，增進(jìn)了銀行體系競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的形成和競(jìng)爭(zhēng)水平的提高，帶動(dòng)了整體商業(yè)銀行服務(wù)水平、服務(wù)質(zhì)量和工作大大推進(jìn)了銀行業(yè)的改革和發(fā)展。(2)都市商業(yè)銀行是在原都市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來(lái)的，在相稱程度上緩和了集體企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶“開(kāi)戶難、結(jié)算難、借貸難”的時(shí)間1979年都市信用合作社在大中都市推廣(1986年初不到1000家，1988年終3265家，1994年終5200家)1994年國(guó)務(wù)院決定合并都市信用社，成立都市合作銀行1998年更名為都市商業(yè)銀行2005年11月28日截止2023年6月日機(jī)構(gòu)2006年11月8日2007年1月24日由江蘇省內(nèi)10家都市商業(yè)銀行組建成立了江蘇銀行近幾年，都市商業(yè)銀行展現(xiàn)出三個(gè)新的發(fā)展投資者，二是跨區(qū)經(jīng)營(yíng)，三是聯(lián)合重組。包括農(nóng)村信用社；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行(在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建);村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社(2O23年同意設(shè)置的(1)農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行時(shí)間新中國(guó)成立初—1957年終全國(guó)成立由農(nóng)民“自愿入股”的農(nóng)村信用社8.區(qū)實(shí)現(xiàn)了“一鄉(xiāng)一社”20世紀(jì)70年代將信用社先交給中國(guó)人民銀行、后交給中國(guó)農(nóng)業(yè)銀1984年以恢復(fù)和加強(qiáng)農(nóng)村信用社組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營(yíng)上的靈活性為目的，農(nóng)村信用社在農(nóng)業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)始了以“三性”商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的農(nóng)村信用社，經(jīng)整頓后可合并組建成農(nóng)村2023年7月2001年11月29日2003年4月8日附注：農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行的區(qū)別?對(duì)比項(xiàng)目轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)設(shè)置地區(qū)低，對(duì)支農(nóng)服務(wù)規(guī)定較少制，實(shí)行股份合作制。股本劃分為等額股份，同股同人一票，投資股每增長(zhǎng)一定額度就對(duì)應(yīng)增長(zhǎng)一置董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層。舉產(chǎn)生，同步設(shè)置董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層。(2)村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社2007年1月29日，銀監(jiān)會(huì)公布并正式開(kāi)始施行《村鎮(zhèn)銀行管理對(duì)比項(xiàng)目資金來(lái)源由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股構(gòu)成?？晌∩鐔T存款、接受社會(huì)捐贈(zèng)資金和從其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金。金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的小區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。資金運(yùn)用發(fā)放社員貸款，確有富余的可寄存其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或購(gòu)置國(guó)債、金融債券?？上蚬娢〈婵睢l(fā)放貸款及辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)金融業(yè)務(wù)，不得以該社資產(chǎn)為其他單位或個(gè)人提供擔(dān)保。時(shí)間1986年恢復(fù)并開(kāi)辦門(mén)代理人民銀行經(jīng)辦儲(chǔ)蓄。日銀監(jiān)會(huì)同意中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行成立。大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他銀行形成互補(bǔ)關(guān)系，支(1)定義——經(jīng)同意在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)置的如下機(jī)構(gòu)：一家外國(guó)銀行單獨(dú)出資或與其他外國(guó)金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)置的外商獨(dú)資銀行；外國(guó)金融機(jī)構(gòu)與中國(guó)的企業(yè)、企業(yè)共同出資設(shè)置的中外合資資銀行和外國(guó)銀行分行統(tǒng)稱為外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)。(2)大事記時(shí)間日本輸出入銀行在北京設(shè)置代表處(我國(guó)同意設(shè)置的第一家外資銀行代表處)。2001年12月11日我國(guó)正式加入WTO12月11日我國(guó)加入WTO的過(guò)渡期結(jié)束，國(guó)務(wù)院的《中華人例》、銀監(jiān)會(huì)的《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)志著中國(guó)正式全面開(kāi)放銀行業(yè)，容許外資銀行對(duì)所有客戶提供人民幣服務(wù)，取截止2023年12月末在華注冊(cè)了14家外國(guó)獨(dú)資和合資銀行(19家分支機(jī)構(gòu))、了200家分行和79家支行、186家外國(guó)銀行設(shè)資銀行的本外幣資產(chǎn)總額為1O33億美元，占中國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的1.8%,共有27家外資金融機(jī)構(gòu)注資入股了我國(guó)的20家商業(yè)銀行。(3)經(jīng)營(yíng)范圍機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍外商獨(dú)資銀行中外合資銀行可以經(jīng)營(yíng)部分或所有外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù)，外國(guó)銀行分行可經(jīng)營(yíng)部分或所有外匯業(yè)務(wù)及對(duì)除中國(guó)境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)。7、非銀行金融機(jī)構(gòu)金融資產(chǎn)管理企業(yè)1999成立，包括信達(dá)、長(zhǎng)城、東方和華融資產(chǎn)管理企業(yè)。目前已完畢政策性不良資產(chǎn)的處置任務(wù)，正在探索實(shí)行股份制改造及1979年，新中國(guó)第一家信托投資企業(yè)——中國(guó)國(guó)際信托投資企業(yè)成立。2007年3月1日施行的《信托企業(yè)管理措施》規(guī)定了信托企業(yè)所應(yīng)企業(yè)集團(tuán)2004年7月27日修訂后實(shí)行了《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)企業(yè)管理措施》,它是一種完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對(duì)象僅限于企金融租賃企業(yè)2007年3月1日施行了《金融租賃企業(yè)管理措施》2003年10月3日起施行了《汽車(chē)金融企業(yè)管理措施》,為中國(guó)境內(nèi)的汽車(chē)購(gòu)貨幣經(jīng)紀(jì)2005年9月1日起施行《貨幣經(jīng)紀(jì)企業(yè)試點(diǎn)管理措施》,是在中國(guó)境內(nèi)設(shè)置的，通過(guò)電子技術(shù)或其他手段，專門(mén)從事增進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易*背景知識(shí)：監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證券企業(yè)、基金管理企業(yè)、期貨經(jīng)紀(jì)企業(yè)、證券期貨投資征詢機(jī)構(gòu)中國(guó)保監(jiān)會(huì)財(cái)產(chǎn)、人身保險(xiǎn)企業(yè)，再保險(xiǎn)企業(yè)，保險(xiǎn)中介機(jī)第2章銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境一、經(jīng)濟(jì)環(huán)境銀行是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中產(chǎn)生的，其發(fā)展的主線動(dòng)力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投融資需求和服務(wù)性需求。經(jīng)濟(jì)環(huán)境構(gòu)成銀行運(yùn)行的基礎(chǔ)條件和背景，經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r直接決定和影響銀行經(jīng)營(yíng)狀況。1、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行：宏觀經(jīng)濟(jì)狀況包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、狀況和前景對(duì)銀行的影響決定了銀行的資金實(shí)力、業(yè)務(wù)種類和經(jīng)營(yíng)范圍。的經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生直接影響。(1)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目的及其衡量指標(biāo)發(fā)展目的衡量指標(biāo)指標(biāo)釋義國(guó)內(nèi)生現(xiàn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。辨別國(guó)內(nèi)生產(chǎn)(常住居民生產(chǎn))失業(yè)率數(shù)所占的比例。我國(guó)公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率(根據(jù)在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行求職登記的人數(shù)記錄城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù))。物價(jià)穩(wěn)定常用指標(biāo)有消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)(使用最多)、生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)(按當(dāng)年不變價(jià)格計(jì)算的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值與基年的比率)。國(guó)際收支國(guó)際收支包括常常項(xiàng)目(反應(yīng)一國(guó)的貿(mào)易和勞務(wù)往來(lái)對(duì)外貿(mào)易指標(biāo))和資本項(xiàng)目(集中反應(yīng)一國(guó)同國(guó)外資金往來(lái)的狀況，反應(yīng)一國(guó)運(yùn)用外資和償還本金的執(zhí)行狀況)。(2)經(jīng)濟(jì)周期又稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處在生產(chǎn)和再生產(chǎn)過(guò)程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的周期性會(huì)在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。一般來(lái)說(shuō)，假如經(jīng)濟(jì)處在繁華時(shí)期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)狀況就會(huì)比很好，2、經(jīng)濟(jì)構(gòu)造——從不同樣角度考察的國(guó)民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成造、分派構(gòu)造、技術(shù)構(gòu)造、消費(fèi)構(gòu)造等。(2)對(duì)商業(yè)銀行的直接、間接影響經(jīng)濟(jì)構(gòu)造會(huì)通過(guò)影響一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度、增長(zhǎng)質(zhì)量和可持經(jīng)濟(jì)構(gòu)造會(huì)直接影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特性。國(guó)民經(jīng)濟(jì)可分為第一產(chǎn)業(yè)(農(nóng)、林、牧、漁業(yè))、第二產(chǎn)業(yè)(采礦、制造、建筑、電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè))、第三產(chǎn)業(yè)(其他行業(yè))。由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)中第三產(chǎn)業(yè)所占比重較低，從而限制了銀行中間業(yè)(4)消費(fèi)與投資的比例的構(gòu)成(從支出角度消費(fèi)私人消費(fèi)(不含私人購(gòu)置住房的支出)投資(又稱資本形成)固定資本形成(含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資)凈出口出口額—進(jìn)口額重要業(yè)務(wù)對(duì)象是企業(yè)。我國(guó)許多商業(yè)銀行提出向零售方向發(fā)展的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，但與否可以實(shí)現(xiàn)以及實(shí)現(xiàn)的速度將取決于我國(guó)從總體上啟動(dòng)和提高國(guó)內(nèi)個(gè)人消費(fèi)需求的程度。經(jīng)濟(jì)的全球化及由此導(dǎo)致的金融全球化，必然引起為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的銀行的全球化，并由此對(duì)銀行帶來(lái)巨大影響。1、金融市場(chǎng)(1)功能：貨幣資金融通功能、資源配置功能、風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能、經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能、定價(jià)功能(2)種類劃分原則按金融工具期限分貨幣市場(chǎng)以短期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以內(nèi)(含)的短期資金融通市場(chǎng)。我國(guó)貨幣市場(chǎng)重要包括銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)。資本市場(chǎng)以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以上的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)，重要包括債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)。按交易工具類型分債券市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)按交易的階段分發(fā)行市場(chǎng)是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認(rèn)購(gòu)?fù)顿Y的市場(chǎng)，也稱初級(jí)市場(chǎng)或一級(jí)市場(chǎng)。流通市場(chǎng)是對(duì)已上市金融工具等進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，也稱為二級(jí)市按交割時(shí)間劃分現(xiàn)貨市場(chǎng)期貨市場(chǎng)是將款項(xiàng)和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定期間(1個(gè)月以上、1年之內(nèi))進(jìn)行的市場(chǎng)。按交易場(chǎng)場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)又稱有形市場(chǎng)，指有固定場(chǎng)所、有組織、有制度的金融交易市場(chǎng)場(chǎng)外交易市場(chǎng)過(guò)經(jīng)紀(jì)人或交易商的、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交。市場(chǎng)類型時(shí)間大事記貨幣市場(chǎng)1984年1996年1月1997年6月依托同業(yè)拆借市場(chǎng)的債券回購(gòu)業(yè)務(wù)獲準(zhǔn)開(kāi)展，同業(yè)拆借市場(chǎng)與資本市場(chǎng)1990年終月銀行間債券市場(chǎng)成立，與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)其他市場(chǎng)1980年20世紀(jì)90年代初商品交易所，鄭州商品交易所、中國(guó)金融期貨交易所(2023年9月在上海成立)。1994年4月2023年10月(4)金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的影響影響類別增進(jìn)作用銀行是金融市場(chǎng)的重要參與者，金融市場(chǎng)的發(fā)展可以行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理。貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有助于銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理定價(jià)，并在金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參照原金融市場(chǎng)的發(fā)展可以增進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為質(zhì)客戶。尚有助于金融穩(wěn)定，為銀行發(fā)展奠定良好的基伴隨銀行參與金融市場(chǎng)程度的不停加深，金融市場(chǎng)值的影響會(huì)不停加大，銀行經(jīng)營(yíng)管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理的難度也將越來(lái)越大。金融市場(chǎng)會(huì)放大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件。伴隨資本市場(chǎng)的發(fā)展，首先大量?jī)?chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)會(huì)減少銀行的資金來(lái)源，另首先大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場(chǎng)上籌集資金，會(huì)減少在銀行的貸款，導(dǎo)致銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。(1)概念：金融工具是用來(lái)證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的公約。(2)分類劃分原則按期限的短期金融工具券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購(gòu)協(xié)議等)長(zhǎng)期金融工具期限一般在1年以上。(股票、企業(yè)債券、長(zhǎng)期國(guó)債)式劃分直接融資工具包括政府、企業(yè)發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、所擁有的債權(quán)工具代表是債券，是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定期期支付金融債(是籌措中長(zhǎng)期貸款的資金來(lái)源)三大類。代表是股票，它是股份有限企業(yè)公開(kāi)發(fā)行的資者的股東身份和權(quán)益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。先得到分派的剩余資產(chǎn));根據(jù)上市地點(diǎn)及股票投資者的認(rèn)購(gòu)和交易)、B股(國(guó)內(nèi)外投資者，2001年2月28日易)、H股(中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)發(fā)行、直接在香港上市的的股票)?；旌瞎ぞ哔Y金集中趕來(lái)，由專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分派給基金持有者的投資制度。按金融工具的職能用于投資和籌資的用于支付、便于商品流通的多種票據(jù)期權(quán)、期貨等衍生金融工具3、貨幣政策——是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目的而采用的控制貨幣最終目的操作目的我國(guó)的基礎(chǔ)貨幣包括金融機(jī)構(gòu)存入中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中中介目的貨幣供應(yīng)量——指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通金；M1=M0十企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)城鎮(zhèn)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券企業(yè)保證金存款+其他存款般所指的貨幣供應(yīng)量)。(M2—M1)稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在貨幣工具公開(kāi)市場(chǎng)指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣(mài)出或買(mǎi)進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以變化商業(yè)銀行等存款金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率。中國(guó)人民銀行從2023年開(kāi)始面向商業(yè)銀行發(fā)行中金指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，包括商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款兩款準(zhǔn)備金(商業(yè)銀行按其存款的一定比例向中央存款準(zhǔn)備金(商業(yè)銀行寄存在中央銀行、超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金的部重要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備再貸款與限性的需要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的需要而發(fā)放的是用于特定目的的貸款(如對(duì)地方政府、支農(nóng)等)。再貼現(xiàn)：指金融機(jī)構(gòu)為獲得資金，將未到期貼現(xiàn)影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投向，增進(jìn)資金的高效流動(dòng)。(1986年開(kāi)展再貼現(xiàn)業(yè)務(wù))市場(chǎng)利率、官方利率、公定利率(民間金融組織)名義利率、實(shí)際利率(扣除通脹原因)固定利率、浮動(dòng)利率(一般調(diào)整期為六個(gè)月)短期利率(1年如下含1年)、長(zhǎng)期利率即期利率、遠(yuǎn)期利率利率政第制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍固定匯率、浮動(dòng)匯率即期匯率、遠(yuǎn)期匯率(遠(yuǎn)期差價(jià)分升水、貼水、平價(jià))官方匯率、市場(chǎng)匯率選擇對(duì)應(yīng)的匯率制度(最基礎(chǔ)、最關(guān)鍵部分)窗口指導(dǎo)中央銀行運(yùn)用自己的地位與聲望，使用口頭或書(shū)面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形勢(shì)，闡明中央銀行意圖，勸其采用某些對(duì)應(yīng)措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。背景知識(shí)：財(cái)政政策(一國(guó)政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目的而調(diào)一、存款業(yè)務(wù)1、有關(guān)存款政策時(shí)間政策類別內(nèi)容1999年11月1日人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息應(yīng)繳稅率為202000年4月1日個(gè)人存款賬戶實(shí)行實(shí)名制2004年10月29日日計(jì)息活期存款每季末月的20日為結(jié)息日，次日付息。2、個(gè)人存款(儲(chǔ)蓄存款)業(yè)務(wù)活期存款1元起存，存款計(jì)息起點(diǎn)為元，分段計(jì)息算至厘位，利息算至分位(四舍五入)。除活期存款計(jì)算復(fù)利外，其他存款一律不計(jì)復(fù)利。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計(jì)、結(jié)息原則由各行自己把握：可選擇360天或365/366天的計(jì)息期，可選擇積數(shù)計(jì)息(每日余額合計(jì)數(shù)*日利率，多用于活期計(jì)息)或逐筆計(jì)息(本金*年或月數(shù)*年或月利率+本金*零頭整取定期計(jì)息)。定期存款50元起存，存期有3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年、1000元起存，存期有1年、3年、5年；支取期有1個(gè)月、3個(gè)月或六個(gè)月一次。本金可所有(不可部分)提前支取，利息期滿時(shí)結(jié)。存本取息5000元起存，存期有1年、3年、5年；可以1個(gè)月或幾種月取息一次。本金可所有(不可部分)提前支取，不得提定活兩便個(gè)人告知5萬(wàn)元起存，開(kāi)戶時(shí)不約定存期，預(yù)先確定品種(一天、七天告知儲(chǔ)蓄存款兩個(gè)品種),支取時(shí)只要提前一定期間告知銀行以約定支取教育儲(chǔ)蓄50元起存，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對(duì)小學(xué)四年級(jí)(含)以上學(xué)生。存期分為1、3、6年，利率分別按1、同本金一并支取，以活期計(jì)息。3、對(duì)公存款(單位存款)業(yè)務(wù)基本存款賬戶戶。一般存款賬戶辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。臨時(shí)存款賬戶設(shè)置臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資時(shí)開(kāi)立，有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。專用存款賬戶存同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、單位銀行卡備用金、單位類客戶約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。不管實(shí)際存期多長(zhǎng)，分為1天、7天告知存款兩個(gè)品指單位類客戶通過(guò)與商業(yè)銀行簽訂協(xié)議的形式約定協(xié)議期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對(duì)超過(guò)基本存款額度規(guī)定的上浮利率計(jì)息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率計(jì)(1)外幣存款業(yè)務(wù)幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9種。(2)《個(gè)人外匯管理措施》:2007年2月1日起施行。按賬戶性質(zhì)辨別為外匯結(jié)算賬戶(用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付)、資本項(xiàng)目賬戶、外匯儲(chǔ)蓄賬戶。不再辨別現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理?，F(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)比現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)要高(現(xiàn)鈔管理成本高),現(xiàn)匯賣(mài)出價(jià)付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出。外匯儲(chǔ)蓄存款只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬外幣股票專戶、B股交易專戶等二、貸款業(yè)務(wù)序號(hào)2004年10月29日，中國(guó)人民銀行放開(kāi)人民幣貸款利率的上限2我國(guó)銀行信貸管理實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、款管理責(zé)任制相結(jié)合。貸款流程：貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查(級(jí))、貸款審批(信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審查)、貸款發(fā)放(貸款協(xié)議、貸款擔(dān)保協(xié)議)、貸后管理。3貸款五級(jí)分類法：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三類稱為不良貸款。4銀行資產(chǎn)保全：銀行對(duì)已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或即將出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)運(yùn)用或借助經(jīng)濟(jì)、法律、行政等手段，實(shí)行保護(hù)性措施或前瞻性防備措施，以5征信體系：中國(guó)人民銀行建設(shè)了企業(yè)征信和個(gè)人征信兩大系統(tǒng)。6信貸分析：銀行進(jìn)行信貸分析時(shí)常采用財(cái)務(wù)分析和非財(cái)務(wù)分析析，后者(包括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營(yíng)分析、管理層分析)重要是定性分析。原則種類業(yè)務(wù)個(gè)人貸款由銀行直接向個(gè)人發(fā)放或通過(guò)零售商間接發(fā)放一是等額本息還款法：每月還款額=(貸款本金大月利率*(1十月利率)總延故相/(1+月利率)—1];二是等額本金還款法：每月還款額=貸款本金/貸款期月數(shù)+(本金—已償還本金合計(jì))*月利率。個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款：貸款期限5年(二手車(chē)3年),貸款比例自用車(chē)80%、信用卡透支：分為個(gè)人卡透支(透支額度一般每月不卡在非現(xiàn)金交易時(shí)進(jìn)行透支可享有最長(zhǎng)60天免息還款期和最低還款額待遇。如選擇最低還款額方式或超過(guò)信用額度期待遇。準(zhǔn)貸記卡不享有這兩種待遇，透支期限最長(zhǎng)60天。兩種卡的透支利率都是日利率萬(wàn)分之五，透支按月計(jì)收單利)和單位卡透支(還款責(zé)任是申請(qǐng)單位)。個(gè)人助學(xué)貸款：向正在接受高等教育的在校學(xué)護(hù)人或準(zhǔn)備接受各類教育培訓(xùn)的自然人發(fā)放的(用于支付在校高校生的學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)。按在校生總數(shù)的20%,每人每年6000元，畢業(yè)后1至2年開(kāi)始還貸、6年還清，期限不超過(guò)23年。在校期間利息由財(cái)政補(bǔ)助，畢業(yè)后利息由本人承擔(dān)貸款(對(duì)非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或直系親屬或法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的貸款，額度最高不超過(guò)50萬(wàn)元，期限為6個(gè)月至8年不等)。企業(yè)貸款短期貸款節(jié)性資金需求、長(zhǎng)期平均占用流動(dòng)資金需求。貸款期限在1年(含)如下。償還方式多為按月或季結(jié)算利息，到期一次還本。有效期內(nèi)，容許借款人多次提取貸款、逐筆償還貸款、此種貸款實(shí)行總量控制、分次發(fā)放、逐筆償還、良性循該項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保規(guī)定高于一般流動(dòng)資金貸款。法人賬戶透支：銀行根據(jù)借款人的申請(qǐng)，核定賬戶透結(jié)算賬戶存款局限性以支付時(shí)，在核定的透支額度內(nèi)直接透支獲得信貸資金。重要滿足借人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性資金需求。申請(qǐng)人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量，還款能力及擔(dān)保規(guī)定高于一般流動(dòng)資金貸款。中長(zhǎng)期貸款方式見(jiàn)項(xiàng)目貸款：用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開(kāi)發(fā)、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。利率可下浮(不超過(guò)10%)、上浮(不作限制)。期限超過(guò)23年的貸款需報(bào)人行立案，銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放該貸款。附注)場(chǎng)分為國(guó)內(nèi)和國(guó)際銀團(tuán)貸款。組織銀團(tuán)貸款的目的是分散貸款風(fēng)險(xiǎn)、通過(guò)交流增進(jìn)對(duì)行業(yè)及借款人的理解從而規(guī)避不判強(qiáng)化貸款質(zhì)量、提高貸款行及借款人的著名度貿(mào)易融資貸款信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開(kāi)證行根指示，承諾在符合信用證條款的狀況下，憑權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。用證、循環(huán)和不可循環(huán)信用證、保兌和無(wú)保兌信用證。還用預(yù)支信用證、押匯按進(jìn)出口方融資用資。進(jìn)口押匯：銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的規(guī)定，與其抵達(dá)進(jìn)下單據(jù)及貨品的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以押匯。按國(guó)際結(jié)保理(保付代理、托收保付):貿(mào)易中以托收、賒賬口方為規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而祈求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。與老式結(jié)算方式比其優(yōu)勢(shì)在于融資功能。國(guó)際保理按進(jìn)出口雙方與否都規(guī)定銀行保理分為單保理和雙保理。國(guó)內(nèi)保理包括應(yīng)收帳款買(mǎi)斷和應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理。福費(fèi)廷(forfaiting放棄),也稱包買(mǎi)票據(jù)或買(mǎi)斷票據(jù)，指銀行或包買(mǎi)人對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買(mǎi)斷)。這里的放棄包括出口商放棄了對(duì)所發(fā)售票據(jù)的一切權(quán)益、銀行(包買(mǎi)人)放棄對(duì)出口商所貼現(xiàn)許承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn))。其實(shí)質(zhì)就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，屬中長(zhǎng)期融資(融資條件嚴(yán)格期限年)結(jié)算利息，到期一次償還本金。實(shí)踐中按季結(jié)算利息、分期償還本金(等額或不等額)的做法較為普遍。有些項(xiàng)目銀行會(huì)予以貸款客戶一定的寬限期，即在貸款初期(前1-2年)只需償還每期利息、不用償還本金?？蛻粼诔霈F(xiàn)還款困難時(shí)可向銀行申請(qǐng)展期(一般不得超欺詐行為，否則福費(fèi)廷項(xiàng)下承兌行必須到期付款，票據(jù)的買(mǎi)入行也不保理商再根據(jù)新的成果來(lái)判斷與否繼續(xù)進(jìn)行保理。由于保理項(xiàng)下在出三、其他銀行業(yè)務(wù)獲得投資回報(bào)。最重要的風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，尚有交易對(duì)手違約帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)、投資產(chǎn)的價(jià)格差額)和現(xiàn)金分派(債券利息、股票或基金的紅利),可以據(jù)此計(jì)算出持有期收益率=(賣(mài)出價(jià)格—買(mǎi)入價(jià)格+現(xiàn)金分派)/買(mǎi)入價(jià)格*100%。類別短期資金交易(銀行中央銀行票據(jù)中國(guó)人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。期限分3、6、12個(gè)月。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該短期國(guó)債中央政府(一般是財(cái)政部)發(fā)行的期限在一年或一年以回購(gòu)/逆回購(gòu)回購(gòu)：指?jìng)蜃C券的賣(mài)方在賣(mài)出的同步承諾在指定期間按協(xié)議價(jià)格同業(yè)拆借銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸借市場(chǎng)進(jìn)行，其利率隨資金供求的變化而變化，利率。在國(guó)際貨幣市場(chǎng)上最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR),我國(guó)正在推行的人民幣貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系間同業(yè)拆放利率(Shibor,2007年1月4日正式運(yùn)行，是單利、無(wú)擔(dān)短期融資券付息的債券，發(fā)行主體包括證券企業(yè)等在內(nèi)債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資者(銀行、證券企業(yè)、保險(xiǎn)企業(yè)、基金、財(cái)務(wù)企業(yè))。非金融企業(yè)短期融資券的期限最長(zhǎng)不超過(guò)365天，證券企業(yè)短期融資貨幣市場(chǎng)由基金管理企業(yè)發(fā)行的在貨幣市場(chǎng)上進(jìn)行短期有價(jià)證券重要投資對(duì)象為銀行存款、短期債券、債券回購(gòu)務(wù)國(guó)債中央政府(財(cái)政部)發(fā)行的債券。按期限分為短、中、長(zhǎng)期國(guó)債，按形式分為記賬式、憑證式、電子式(2023年推出)國(guó)債。是銀行最重要的企業(yè)債指根據(jù)企業(yè)法設(shè)置的有限企業(yè)和股份有限企業(yè)發(fā)行的債券，監(jiān)管機(jī)構(gòu)為企業(yè)債特指我國(guó)境內(nèi)具有法人資格的非上市企業(yè)企業(yè)發(fā)行的債券，監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融債行的債券(在銀行間市場(chǎng)發(fā)行),發(fā)行前需獲得人行的行政許可，但申請(qǐng)行政許可前需先獲得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。背景知識(shí)商業(yè)銀行次級(jí)債券(2004年6月24日)是商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償次序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。次級(jí)債務(wù)可計(jì)入銀行附屬資本。(見(jiàn)附注)務(wù)即期外匯交易法包括直接標(biāo)價(jià)法(購(gòu)一定單位外國(guó)貨幣應(yīng)付出多少單位本國(guó)貨幣，如中國(guó)等大多數(shù)國(guó)家)和間接標(biāo)價(jià)法(賣(mài)一定單位本國(guó)貨幣應(yīng)收若干單位外國(guó)貨幣，如英鎊、新加坡元、澳大利亞元)交易又稱期匯交易，指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的搖的搖按產(chǎn)品類型分類遠(yuǎn)期期貨期貨合約是由交易雙方簽訂的、約定在未來(lái)某日期(交割日)按成效時(shí)約定昀價(jià)格(交割價(jià)格)交割一定數(shù)量的某種商品(標(biāo)的資產(chǎn))的原則化協(xié)議。期貨交易是在交易因此公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式進(jìn)為商品期貨合約(標(biāo)的商品重要包括農(nóng)副產(chǎn)品、金屬產(chǎn)品、能源)和金融互換(利率掉期)是交易雙方在一定期期內(nèi)互換以相似的本金數(shù)量為基數(shù)貨幣互換持有不同樣貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來(lái)某日進(jìn)行一筆反向交易。包括本金的初始互換、利息分期支付并按互換本金數(shù)量和初始交易日匯率計(jì)算、本金在到期日按相似的匯率再互換。(選擇期權(quán)的買(mǎi)方有權(quán)在預(yù)先規(guī)定的未來(lái)時(shí)間(行權(quán)(行權(quán)價(jià))從另一方買(mǎi)入或向另一方賣(mài)出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)(標(biāo)的資產(chǎn)),為了獲得這一權(quán)利，買(mǎi)方需預(yù)先支付一定的期權(quán)費(fèi)，賣(mài)方應(yīng)得到一筆期權(quán)費(fèi)。買(mǎi)入金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看漲期權(quán)，賣(mài)出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看跌期權(quán)。2006年9月8日，中國(guó)金融期貨交易所正式掛該交易所目前正在推出以滬深300股票指數(shù)為標(biāo)的資產(chǎn)的股票指數(shù)期貨(即股指期貨)。按基礎(chǔ)資利率衍生品匯率衍生品信用衍生品注：次級(jí)債務(wù)是指固定期限不低于5年(包括5年),除非銀行倒閉或清算，不用于彌補(bǔ)銀級(jí)定期債務(wù)”項(xiàng)下：剩余期限在4年(含4年)以上的，以100%計(jì)；剩余期限在3-4年的，以80%計(jì)；剩余期限在2-3年的，以60%計(jì)；剩余期限在1-2年的，以40%計(jì)；剩余期限在1年023年12月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)出《有關(guān)將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的告知》,決定增補(bǔ)我國(guó)2、票據(jù)業(yè)務(wù)：指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行(包括票據(jù)簽發(fā)、承類別票據(jù)發(fā)行歸類于信貸業(yè)務(wù)，由于通過(guò)商業(yè)銀行的承兌，信用，因此一般由商業(yè)銀行的信貸部門(mén)負(fù)責(zé)。銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開(kāi)票據(jù)交易為獲得票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書(shū)方式所進(jìn)行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。融同業(yè)而獲得資金的行為，是金融機(jī)構(gòu)之間融通資金的一種方2023年6月，中國(guó)外匯交易中心暨全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心開(kāi)通了中國(guó)票據(jù)網(wǎng)。票據(jù)延伸票據(jù)征詢現(xiàn)，提前收取票款。銀行在扣除一定的貼息后，向持票人支付一定金額的資金。)、質(zhì)押(持限不得長(zhǎng)于銀行承兌匯票的到期日)、委托收款(銀行承兌匯票到期，持票人可持匯票委托其開(kāi)戶銀行通過(guò)委托收款結(jié)算方式向付款人收取票項(xiàng))、付款(承兌銀行到期無(wú)條件將票款支付更一般的做法是直接賣(mài)給證券交易商，再由其轉(zhuǎn)賣(mài)給其他各類投資者。銀行票承兌行提醒付款。超過(guò)付款期的銀行承兌匯交納手續(xù)費(fèi)(客戶應(yīng)向承兌銀行交納承兌金額0.5%的手續(xù)費(fèi))、領(lǐng)取匯票(客戶將匯票交開(kāi)戶款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。它是銀行的中間業(yè)務(wù)，重要收入來(lái)源是手續(xù)費(fèi)收入。(中間業(yè)間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。)結(jié)算方式定義出票人簽發(fā)、委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票：出票人一般是企業(yè)。又分為商業(yè)承兌匯票(由銀行以外的付款人承兌)、銀行承兌匯票(由銀行承兌),由銀行簽發(fā)、承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。提醒付款期限為兩個(gè)定額銀行本票不定額銀行本票出票人簽發(fā)、委托出票人支票賬戶所在行期間安全攜帶和支付費(fèi)用而簽發(fā)的一種固定面額票可兌換現(xiàn)金、直接付賬，購(gòu)置初簽、使用復(fù)簽，可掛失等)銀行接受客戶委托，劃撥、清算、通匯網(wǎng)方的一種結(jié)算方式。電匯：采用加押電傳或SWIFT形式指示匯入行付款給指定收款人。交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國(guó)，憑票取款。行，授權(quán)匯入行付款給收款人。(目前基本不再使用)見(jiàn)貿(mào)易融資貸款部分外的另一種契約。信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)而不是貨品。委托人(收款人)向其賬戶所在銀行(托收行)提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或通過(guò)其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收屬于商業(yè)信用，托收行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。屬費(fèi)用的收款。進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付，沒(méi)有銀行信用介入。出口托收：我國(guó)只限于滯銷商品和新、小商品及要進(jìn)入競(jìng)爭(zhēng)劇烈市場(chǎng)的商品。進(jìn)口代收：購(gòu)置舊船的貿(mào)易一般使用跟單進(jìn)口代收。字跡清晰、不錯(cuò)漏、不潦草、防止涂改。①中文大寫(xiě)金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書(shū)填寫(xiě)(壹、貳分、零、整或正),金額到“元”為止的應(yīng)在“元”之后寫(xiě)“整或正”字，到“角”為止的分類原則持卡人須先按發(fā)卡銀行的規(guī)定交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額局限性支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支。額度最高5萬(wàn)元),二是具有無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款性質(zhì)，三是有最低還款額規(guī)定(應(yīng)還金額的10%),四是一般是短期的信用。信用卡透支分為個(gè)人卡透支(每月不超過(guò)5萬(wàn)元<含等值外幣>,貸記卡持卡人的非現(xiàn)金交易透支可享有最長(zhǎng)60天的免息還款期和最低還款額，但如選擇最低還款額方式或超過(guò)發(fā)卡行同意的信用額度用卡則不再享有免息還款期。準(zhǔn)貸記卡透支不享有免息還款期和最低還款額，透支期限最長(zhǎng)60天。兩種卡的透支利率都是日利率萬(wàn)分之五，透支按月計(jì)收單利)和單位卡透支兩與儲(chǔ)戶的儲(chǔ)蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，不具有透支功能。分為轉(zhuǎn)賬卡(含儲(chǔ)蓄卡)、專用卡、儲(chǔ)值卡(預(yù)付錢(qián)包式借記卡)結(jié)算幣種磁性卡、智能卡(IC卡)信譽(yù)等級(jí)流通范圍國(guó)際卡、地區(qū)卡5、代理業(yè)務(wù)商業(yè)銀行運(yùn)用自身的結(jié)算辦理指定款項(xiàng)收付事宜。委托收款：代理公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性和財(cái)政性收費(fèi)、代扣住房按揭消費(fèi)貸款等。托收承付：代發(fā)工資行業(yè)務(wù)結(jié)算，并對(duì)其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管。目前重要代理中國(guó)進(jìn)出口銀行和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行業(yè)務(wù)。重要提供代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)和代理專題資金管理業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的政性存款、代理國(guó)庫(kù)、代理金銀等業(yè)務(wù)。務(wù)，包括代理銀行匯票業(yè)務(wù)和匯兌<最具經(jīng)典，分為代理銀行匯票業(yè)務(wù)>、委托收款、托收承付業(yè)務(wù)等)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)等。指商業(yè)銀行運(yùn)用其電子匯兌秕、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)及人力資源為證券企業(yè)總部及下屬營(yíng)業(yè)部代理證券的清算、一級(jí)清算業(yè)務(wù)：各證券總部以法人為單位與證券登記結(jié)算企業(yè)之間發(fā)生的資金往來(lái)業(yè)務(wù)。間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。險(xiǎn)業(yè)務(wù)的委托，代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。委托貸款業(yè)務(wù)：指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人人(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。代銷開(kāi)放式基金：指銀行運(yùn)用其網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)或銀行、網(wǎng)上銀銷售開(kāi)放式基金產(chǎn)品(基金發(fā)行規(guī)模可以伴隨投資人申請(qǐng)購(gòu)置和規(guī)定贖回而隨時(shí)變動(dòng)，其銷售渠道包括基金企業(yè)直銷、銀行及證券企業(yè)等經(jīng)紀(jì)企業(yè)代銷)。銀行向基金企業(yè)收取基金代銷費(fèi)代理國(guó)債買(mǎi)賣(mài)：銀行客戶(除金融機(jī)構(gòu)外)可以通過(guò)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)購(gòu)置、兌付、查詢憑證式國(guó)債、儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)以及柜臺(tái)記賬式國(guó)指有托管資格的銀行接受基金管管所托管基金的資產(chǎn)，并辦理有關(guān)清算、資產(chǎn)估值、會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作等業(yè)務(wù)?；鹌髽I(yè)按基金托管凈值的一定比例向銀行支付基金托管費(fèi)。托管、證券企業(yè)受托投資托管、合格境外機(jī)構(gòu)投資者(QFII)證券投資托管、企業(yè)年金托管務(wù)出租保管箱業(yè)務(wù)(重要產(chǎn)品)定義基金單位的總數(shù)不固定，可根據(jù)發(fā)展規(guī)定追加發(fā)行，而投資者也可以贖回，贖回價(jià)格等于現(xiàn)期凈資產(chǎn)價(jià)值扣除手續(xù)費(fèi)。由于投資者可以自由共同基金。大多數(shù)的投資基金都屬于開(kāi)放式的。畢發(fā)行計(jì)劃，就不再追加發(fā)行。投資者也不可以進(jìn)行贖回，但基金單位可以在證券交易所或者柜臺(tái)市場(chǎng)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓，其轉(zhuǎn)讓價(jià)基金規(guī)模的基金單位，因此基金的規(guī)模不固定；基金單位的交易價(jià)格基金單位價(jià)格更多會(huì)受到市場(chǎng)供求關(guān)系影響，價(jià)格波動(dòng)較大。基金單位的買(mǎi)賣(mài)途徑在證券市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)，需要繳手續(xù)費(fèi)必須保留一部分基金，以便應(yīng)付投資者隨時(shí)贖回，進(jìn)行長(zhǎng)期投資會(huì)受到一定限制。用于開(kāi)放程度較高、規(guī)模較大金融市場(chǎng)。函業(yè)務(wù)申請(qǐng)人融資借款保函款協(xié)議的規(guī)定償還貸款本息。類授信額度保函申請(qǐng)。有價(jià)證券保付保函融資租賃保函延期付款保函非離資類投標(biāo)保函多用于公開(kāi)招標(biāo)工程承包和物資采購(gòu)協(xié)議預(yù)付款保函申請(qǐng)人一旦在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下違約，銀行承擔(dān)向受益人返還預(yù)付款保證責(zé)任履約保函為保函申請(qǐng)人誠(chéng)信、履約保證。關(guān)稅保函即期付款保函保證申請(qǐng)人因購(gòu)置商品、技術(shù)、專利或勞動(dòng)性質(zhì)的保函經(jīng)營(yíng)租賃保函備用信務(wù)是銀行對(duì)借款人的一種擔(dān)保行為。與其他信用證相比，開(kāi)證行是第二付款人而非第一付款人附有申請(qǐng)人財(cái)務(wù)狀況，出現(xiàn)某種變化時(shí)可撤銷或修改條款的信用證。假如無(wú)申請(qǐng)人指示，開(kāi)證行不會(huì)隨意撤銷信用證。開(kāi)證行不可以單方面撤銷或修改信用證。對(duì)受益人更有可靠的收款保證。1.保函根據(jù)商務(wù)協(xié)議開(kāi)出，但又不依附于商務(wù)協(xié)議，間基于彼此簽訂的協(xié)議而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系。此協(xié)和義務(wù)的根據(jù)，相對(duì)于保函協(xié)議書(shū)和保函而言是主協(xié)議，他是其他兩個(gè)協(xié)應(yīng)規(guī)定委托人提供他與受益人之間簽訂的協(xié)議。2、委托人與銀行之間的法律關(guān)系是基于雙數(shù)額、擔(dān)保種類、保證金的交存、手續(xù)費(fèi)的收取、銀行開(kāi)立保函的條件、時(shí)間、擔(dān)保期間、審查，以最大程度減少自身風(fēng)險(xiǎn)。3、擔(dān)保銀行和受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生(一)見(jiàn)索即付保畫(huà)(DemandGuarantees):見(jiàn)索即付保函是指對(duì)由銀行出具的，書(shū)面形戰(zhàn)后為適應(yīng)現(xiàn)代國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的需要，由銀協(xié)議履行的真實(shí)狀況，這是其人員和專業(yè)技術(shù)能力所不能紛甚至訴訟中。銀行為自身利益和信譽(yù)考慮，絕不樂(lè)意卷入對(duì)抗索賠祈求，可保證其權(quán)益不至因協(xié)議糾紛而受到損害。2、見(jiàn)索即付保函在表面上進(jìn)行謹(jǐn)慎審查的義務(wù)。根據(jù)國(guó)際商會(huì)1992年公布的《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》和聯(lián)合國(guó)1995年簽訂的《聯(lián)合國(guó)獨(dú)立性保函與備用信用證公約》規(guī)定，保證人雖不對(duì)受益人于告知并因此給委托人導(dǎo)致?lián)p失，保證人應(yīng)自行承擔(dān)這部分損失，無(wú)權(quán)向委托人規(guī)定賠償。在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后即可對(duì)委托人行使追償權(quán)。若以財(cái)產(chǎn)為反擔(dān)保物，則可以從賣(mài)價(jià)款中優(yōu)先受償。若由第三人提供保證，則可向反擔(dān)保人追償。(2)根據(jù)代位求償權(quán)而形成的追償權(quán)。代位求償權(quán)是保證人根據(jù)保函的規(guī)定履行保證義務(wù)協(xié)議對(duì)委托人所擁有的一切權(quán)力。代位求償權(quán)除基礎(chǔ)協(xié)議置的擔(dān)保物權(quán)和由第三人以保證或其他擔(dān)保方式提供的多種擔(dān)保權(quán)益。5、見(jiàn)索即付保函重押物代位求償權(quán)。(二)有條件保函(ConditionalL/G):有條件保函是指保證人向受益如下問(wèn)題。(1)保函應(yīng)將賠付條件詳細(xì)化，應(yīng)有詳細(xì)擔(dān)保金額、受益人、委托人、保函有效期限等。(2)銀行應(yīng)規(guī)定委托人提供對(duì)應(yīng)的反擔(dān)?；蛱峁┮欢〝?shù)量的保證金，銀行在保證金的額度內(nèi)出具保函。(3)銀行向境外受益人出具保函，屬對(duì)外擔(dān)保，還必須注意諸如報(bào)經(jīng)外匯管理局同意等對(duì)外擔(dān)保的法律規(guī)定。(4)銀行開(kāi)立保函，還應(yīng)當(dāng)對(duì)基礎(chǔ)協(xié)議的真實(shí)性進(jìn)行保人在保函中對(duì)受益人的索賠及對(duì)該索賠的受理設(shè)置了若干條件的限制，保留任。受益人提供的證明材料可以是發(fā)運(yùn)貨品的提單副本、第三家檢查機(jī)構(gòu)的商檢證明或檢外形象和聲譽(yù)也大有益處。8、承諾業(yè)務(wù)——商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。重要包括貸款承諾(分類如下)等。為客戶報(bào)批項(xiàng)目可靠性研究匯報(bào)時(shí)，向國(guó)家有關(guān)部門(mén)表明銀行同意貸款支持項(xiàng)目建設(shè)的文獻(xiàn)。開(kāi)立信貸證明應(yīng)投標(biāo)人和招票人或項(xiàng)目業(yè)主的規(guī)定，在項(xiàng)目投出的用以證明投標(biāo)人在中標(biāo)后可在承諾行獲得針對(duì)該項(xiàng)目的一定額度信貸支持的授信文獻(xiàn)。分為有條件和無(wú)條件的信貸證明兩類。客戶授信額度銀行確定的在一定期限內(nèi)對(duì)某客戶提供短期授信支持的量化控制指標(biāo)，銀行一般要與客戶簽訂授信協(xié)議，有效期限年),合用于規(guī)定期限內(nèi)的各類授信業(yè)務(wù)，重動(dòng)資金需要。按授信形式不同樣分為貸款額度、開(kāi)證額度、開(kāi)立保函額度、開(kāi)立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現(xiàn)額度、進(jìn)口保理額度、出口保理額度、進(jìn)口押匯額度、出口押匯額度等。授信額度項(xiàng)下發(fā)生詳細(xì)授信業(yè)務(wù)時(shí)，商業(yè)銀行還要按照實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)的不同樣品種進(jìn)行詳細(xì)審查，辦理有關(guān)手續(xù)。由于從授信額度轉(zhuǎn)化為實(shí)際授信業(yè)務(wù)存在一定的不確定性，因而可被視為商業(yè)銀行對(duì)客戶的一種授信承諾。票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。根據(jù)事先與銀行簽訂的一系列協(xié)議，借款人可在一段時(shí)間內(nèi)以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式獲諾包銷的銀行根據(jù)協(xié)議負(fù)責(zé)承購(gòu)借款人未能按承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任。企業(yè)信息征詢業(yè)務(wù)包括項(xiàng)目評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估、驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金、資金證明、企業(yè)管理征詢等資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)包括投資組合提議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信包括大型建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)(商業(yè)銀行為大型建設(shè)項(xiàng)目的融資構(gòu)造、融資安排提出專業(yè)性方案)和企業(yè)并購(gòu)顧問(wèn)業(yè)務(wù)(銀行為企業(yè)的吞并和收購(gòu)雙方提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，銀行參程，并作為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的顧問(wèn)，參與企業(yè)構(gòu)造調(diào)和陷入困境企業(yè)的重組等籌劃和操作過(guò)程。目前，我國(guó)商業(yè)銀行提供：投資征詢與企業(yè)診斷、資本市場(chǎng)運(yùn)作、構(gòu)造性項(xiàng)目融資、非常規(guī)性融資方案設(shè)計(jì)、專家理財(cái)?shù)确?wù)。10、理財(cái)業(yè)務(wù)——商業(yè)銀行將客戶關(guān)系管理、資金管理和投資組合管理等業(yè)務(wù)融合在一起，向企業(yè)、個(gè)人客戶提供綜合性的定制化金融產(chǎn)品和服務(wù)。波及信托、基金、證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域，需要運(yùn)用境內(nèi)外資金資本市場(chǎng)工具，是商業(yè)銀行吸引高端客戶和增長(zhǎng)非利息收入的利潤(rùn)分類業(yè)務(wù)細(xì)分的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、勢(shì)，為機(jī)構(gòu)客戶提規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)。現(xiàn)金管理服務(wù)：商業(yè)銀行在深入理解企業(yè)狀況的基礎(chǔ)上，等電子化服務(wù)平臺(tái)，為客戶資金集中管理設(shè)計(jì)個(gè)性化、綜合化處理方案，將客戶收款、付款、賬戶管理、信息的現(xiàn)金管理服務(wù)。投資理財(cái)服務(wù)：商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。分為人民幣理財(cái)產(chǎn)品、外幣理財(cái)產(chǎn)品和雙幣種理財(cái)產(chǎn)商業(yè)銀行為個(gè)人分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資提議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)上，接受客戶委托和授權(quán)先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。的理財(cái)業(yè)務(wù)，不限于提供投資理律、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)繼承等專業(yè)顧問(wèn)服務(wù)。理財(cái)計(jì)劃：商業(yè)銀行在對(duì)潛在目的客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對(duì)特定目的客戶群開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)并銷理財(cái)計(jì)劃。個(gè)人理財(cái)工具：包括銀行產(chǎn)品、證券產(chǎn)品、證券投生品、保險(xiǎn)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品和其他產(chǎn)品。11、電子銀行業(yè)務(wù)——泛指銀行通過(guò)電子渠道向客戶提供產(chǎn)品網(wǎng)上銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行銀行運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，為企業(yè)客戶提供的賬戶管理、網(wǎng)上付款、集團(tuán)理財(cái)、信用證業(yè)務(wù)、代發(fā)工資/代理報(bào)銷、網(wǎng)上支付海關(guān)稅個(gè)人網(wǎng)上銀行銀行運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，為個(gè)人客戶提供賬戶余額查自動(dòng)語(yǔ)音及人工服務(wù)應(yīng)答(客戶服務(wù)中心)方式包括各類賬戶之間的轉(zhuǎn)賬、代收代付、各類個(gè)人賬自助終端運(yùn)用銀行卡在自助終端上實(shí)現(xiàn)賬戶管理和支付第4章銀行管理銀行風(fēng)險(xiǎn)指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于多種不確定原因的影響而使內(nèi)容(違約風(fēng)險(xiǎn))指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行協(xié)議所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的也許性。它幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)當(dāng)中，因而是銀行最復(fù)雜、最重要的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格辨別開(kāi)來(lái)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指無(wú)法在不增長(zhǎng)成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求，從而使銀行遭受損失的也許性。包括資不能準(zhǔn)期足額收回，不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)(指銀行過(guò)去籌集的資金尤其是存款資金由于內(nèi)外原因的變化而發(fā)生不規(guī)則變動(dòng)，受到?jīng)_擊并引起有關(guān)損失的也許性國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中，由于他國(guó)經(jīng)濟(jì)、為引起。分為政治風(fēng)險(xiǎn)(境外銀行受特定國(guó)家的政治原因限制不能把在該國(guó)貸款等匯回本國(guó)而遭受的風(fēng)險(xiǎn))、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)(由于經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)原因?qū)е绿囟▏?guó)家的社會(huì)環(huán)境不穩(wěn)定而使貸款銀行不能把在該國(guó)的貸款匯回本國(guó)而遭受的風(fēng)險(xiǎn))、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)(境外銀行僅僅受特定國(guó)家直接或間接經(jīng)濟(jì)原因的限制而不能把在該國(guó)的貸款等匯回本國(guó)而遭受的風(fēng)險(xiǎn))三類。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)體現(xiàn)或平常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面成果，也許對(duì)銀行的無(wú)形資產(chǎn)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅。指銀行在平常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或各類交易過(guò)程中，由于無(wú)法滿足或違反有關(guān)的商也許給銀行導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括但不限于因監(jiān)管措施和處理民商事?tīng)?zhēng)議而支付罰款、罰金或進(jìn)行懲罰性賠償所導(dǎo)致戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目的的的未來(lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策也許威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。其風(fēng)險(xiǎn)重要來(lái)自四個(gè)方面：銀行戰(zhàn)略目的的整體兼容性、為實(shí)現(xiàn)這些目的而制定的經(jīng)戰(zhàn)略、為這些目的而動(dòng)用的資源、戰(zhàn)略實(shí)行2、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指在銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，運(yùn)用多種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和措施，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)，以保證銀行經(jīng)營(yíng)安全，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)以最小成本獲取盡量大收益的行為總和。時(shí)間資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段前強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，這與當(dāng)時(shí)銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段西方各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入高速增長(zhǎng)的繁華時(shí)期，銀行面臨資金相對(duì)并使用金融工具運(yùn)用發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)來(lái)擴(kuò)大銀行的資金來(lái)源。負(fù)債規(guī)模的擴(kuò)大使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段20世紀(jì)70年代固定匯率制向浮動(dòng)匯率制轉(zhuǎn)變，匯率波動(dòng)不停加大，并且利率波生，它強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)對(duì)資產(chǎn)與負(fù)債的構(gòu)造和期限的共同調(diào)整、經(jīng)營(yíng)目的的互相替代以及資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。管理階段年代后期2023年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺(tái)標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。3、銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理——銀行圍繞總體經(jīng)營(yíng)目的，通過(guò)在銀行管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系(包括風(fēng)險(xiǎn)管理方略、風(fēng)險(xiǎn)管理措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、內(nèi)部控制系統(tǒng)),從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目的提供合理保證的過(guò)程和措施。其管理模式的關(guān)鍵內(nèi)容如下：內(nèi)容管理體系銀行的國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須是全球化的，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)中心和利潤(rùn)中心建立相適應(yīng)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)管理中心，與國(guó)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系互相銜接和配合，對(duì)各國(guó)、各地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)別、地區(qū)之管理范圍指對(duì)整個(gè)銀行內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、多種風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)統(tǒng)一的原則進(jìn)行測(cè)量并加總，根據(jù)所有業(yè)務(wù)的有關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一種過(guò)程。管理措施為防止各類風(fēng)險(xiǎn)在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群一授信管理、資產(chǎn)組合管理及資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和措施，防備和轉(zhuǎn)移各類風(fēng)險(xiǎn)。同步，重視定量分析，通過(guò)內(nèi)部模型來(lái)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，以更為客觀和科學(xué)地管理。管理文化風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)的每一種環(huán)節(jié)，所有銀行工作4、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織在建立起現(xiàn)代企業(yè)制度的銀行里，其風(fēng)險(xiǎn)管理組織是一種上下貫監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)等部門(mén)構(gòu)成。 是銀行經(jīng)營(yíng)管理的決策機(jī)構(gòu)，確定銀行整體風(fēng)險(xiǎn)董事會(huì)常指派專門(mén)委員會(huì)(最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì))負(fù)責(zé)確定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)管監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事銀行內(nèi)部的盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制高級(jí)管理層其重要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程及時(shí)理解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，保證銀行具有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織構(gòu)造、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平來(lái)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)的多種風(fēng)險(xiǎn)。銀行行長(zhǎng)是承擔(dān)詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)的最終負(fù)責(zé)人。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)度獨(dú)立性，以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方略；二是風(fēng)險(xiǎn)管理方略執(zhí)行權(quán)或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理方略執(zhí)行權(quán)，以減少操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)既要保持互相獨(dú)立，又要互為支持。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的關(guān)鍵職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的搜集、分析和匯報(bào)(即風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè));風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職能是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供的信息作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策(即風(fēng)險(xiǎn)控制、決策)。制部門(mén)致，是有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)(從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、和控制四個(gè)重要階段審核銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并匯報(bào)潛在的時(shí)判斷、評(píng)估和監(jiān)測(cè)銀行所面臨的法律/合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并向高級(jí)管理層和董為實(shí)際發(fā)生的也許性)等。內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的措施有5種：風(fēng)險(xiǎn)專家調(diào)查列舉法(由風(fēng)險(xiǎn)管理人員將也許面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列出)、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法(根據(jù)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析)、情景分析法(通過(guò)有關(guān)數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬銀行未來(lái)發(fā)展的也原因及后果)、分解分析法(將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多種相對(duì)簡(jiǎn)樸的風(fēng)險(xiǎn)原因以分析也許存在的風(fēng)險(xiǎn)及潛在損失)、失誤樹(shù)分析措施(通過(guò)圖解法識(shí)別和分析損失發(fā)生前多種失誤的狀況及引起事故的原因，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最也許導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失)。是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)行的基礎(chǔ)。發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行不停開(kāi)發(fā)出針對(duì)不同樣風(fēng)險(xiǎn)各類的量管理的重要標(biāo)志。《巴塞爾新資本協(xié)議》也通過(guò)減少監(jiān)管資本規(guī)定鼓勵(lì)銀行采用高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)原因的變化和發(fā)展趨勢(shì)，保證可將風(fēng)險(xiǎn)在深入加大之前識(shí)別出來(lái)。二是匯報(bào)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性、定量評(píng)估成果，以及所采用的施的質(zhì)量與效果。建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和匯報(bào)系統(tǒng)對(duì)于提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開(kāi)發(fā)能力。風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。在平常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)管理、管理層的三級(jí)管理方式。1、銀行資本的構(gòu)成與作用定義角度資本名稱定義作用(賬面資本)中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者般準(zhǔn)備、未分派利潤(rùn)(合計(jì)虧損)和外幣報(bào)表折算差額6部分。足銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)長(zhǎng)期資金的需要、吸取損失、銀行業(yè)務(wù)過(guò)度塞爾新資本協(xié)議》通過(guò)提高資本計(jì)量對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的敏感性來(lái)強(qiáng)化銀行資本的這一約束功能)、維持市場(chǎng)信心、為銀行管理者尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最主線的驅(qū)動(dòng)力。是銀行監(jiān)管當(dāng)局為滿足監(jiān)管規(guī)定、增進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行內(nèi)部(風(fēng)險(xiǎn)資本)是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超過(guò)估計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最會(huì)計(jì)資本≥經(jīng)濟(jì)資本。由于經(jīng)濟(jì)資本是銀行實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最直接反應(yīng)，監(jiān)管當(dāng)局也將監(jiān)管資本的計(jì)算根據(jù)建立在銀行的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況之上，盡管經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本很難一致，但監(jiān)管資本有逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)。2、《巴塞爾新資本協(xié)議》與資本監(jiān)管(1)巴塞爾委員會(huì)與《巴塞爾資本協(xié)議》巴塞爾委員會(huì)于1974年終成立，其秘書(shū)處設(shè)在總部位于瑞士巴塞爾的國(guó)際清算銀行，已成為實(shí)際上的銀行監(jiān)管的國(guó)際原則制定者。1988年7月，巴塞爾委員會(huì)通過(guò)了《有關(guān)統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)內(nèi)容點(diǎn)詳細(xì)內(nèi)容資本構(gòu)成資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為0、20%、50%表外授信通過(guò)設(shè)定某些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納資本監(jiān)管規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8(2)《巴塞爾新資本協(xié)議》2023年6月正式刊登，在信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，新增了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本規(guī)定；在最低資本規(guī)定的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部《巴塞爾新資本協(xié)議》仍將資本充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的關(guān)鍵指標(biāo)，仍將銀行資本分為關(guān)鍵資本和附屬資本兩類，但進(jìn)行了兩項(xiàng)重大創(chuàng)新：一是在資本充足率的計(jì)算公式中全面反應(yīng)了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本規(guī)定；二是引入了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法。銀行既可采用外部評(píng)級(jí)企業(yè)的評(píng)級(jí)成果確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，也可用多種內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型計(jì)算資資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=(關(guān)鍵資本+附屬資本)/[信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)所需資本+操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本)*12.5]為保證最低資本規(guī)定的實(shí)現(xiàn)，《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定監(jiān)管當(dāng)局采用現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查等措施審核銀行的資本充足狀況，在監(jiān)管水③第三支柱：市場(chǎng)約束其運(yùn)作機(jī)制重要是依托利益有關(guān)者(包括銀行股東、存款人、債權(quán)人等)的利益驅(qū)動(dòng)，出于對(duì)自身利益的關(guān)注，在不同樣程度和方面關(guān)懷其利益所在銀行的經(jīng)營(yíng)狀況(尤其是風(fēng)險(xiǎn)狀況),為維護(hù)自身利益免受損失而采用措施來(lái)約束銀行。由于利益有關(guān)者關(guān)注銀行的重要途行的信息披露珠平，加大透明度，規(guī)定銀行披露資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理方略、盈利能力、管理水平及過(guò)程等。市場(chǎng)約束是對(duì)第一、第二支柱的補(bǔ)充。(3)我國(guó)銀行業(yè)的資本監(jiān)管規(guī)定時(shí)間改善的重要體現(xiàn)1995年《中華人民共和國(guó)商業(yè)年3月有：鍵資本(包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分派利潤(rùn)、少數(shù)計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)關(guān)鍵資本的50規(guī)定了O、20%、50%、100%的資產(chǎn)權(quán)重信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重使用原則法，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)同意，銀行可使用1、銀行績(jī)效評(píng)價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目的(1)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)的概念和目的銀行績(jī)效評(píng)價(jià)是銀行股東、監(jiān)管當(dāng)局和內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理者理解銀行目前狀況，判斷銀行未來(lái)發(fā)展方向，并據(jù)以作出決策、采用對(duì)應(yīng)措施銀行績(jī)效評(píng)價(jià)的目的不僅僅是理解銀行目前的狀況，更重要的是在此基礎(chǔ)上深入提高銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和管理水平，使銀行持續(xù)獲得成功。銀行績(jī)效評(píng)價(jià)是實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)目的的一種重要手段。銀行績(jī)效評(píng)價(jià)的措施是先將經(jīng)營(yíng)目的分層次轉(zhuǎn)化為詳細(xì)的、可操(2)銀行經(jīng)營(yíng)的股東價(jià)值最大化目的(3)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”的平衡：即安全性、流動(dòng)性和效益性的三性目的定義安全性目的指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，既要保障資金安全，又要管理好多種風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性目的指銀行可以隨時(shí)滿足客戶提取存款、借入貸款、的正常流動(dòng)。(這是由于銀行的流動(dòng)性需求具有頻繁性、不確定性和剛性)效益目的是銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目的，這一目的規(guī)定銀行下盡量地追求利潤(rùn)最大化(及股東價(jià)值最大化)。效益性對(duì)銀行的重要性體目前4個(gè)方面(股東規(guī)定、抵御風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)實(shí)力、鼓勵(lì)員工)“三性“之間的矛盾重要體現(xiàn)為效益性與流動(dòng)性、效益性與安全性之間的矛盾：效益性與流動(dòng)性、效益性與安全性之間是對(duì)立的，但流動(dòng)性與安全性之間一般是一致的(安全性高的資產(chǎn)因被普遍接受而具有高流動(dòng)性，流動(dòng)性高的資產(chǎn)因可隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金而較安全)。但安全性和流動(dòng)性并不總是一致的(如股票的流動(dòng)性高，但由于價(jià)格的波動(dòng)性高導(dǎo)致安全性低)。不過(guò)，安全性和流動(dòng)性一般不存在對(duì)立性(即一項(xiàng)資產(chǎn)的高安全性不會(huì)直接導(dǎo)致其低流動(dòng)性，一項(xiàng)安全性高的資產(chǎn)流動(dòng)性很低不是由于其安全性高，而是有別的原因)?！叭浴敝g又是一致的：流動(dòng)性和安全性是效益性的基礎(chǔ)和必要條件，效益性是安全性和流動(dòng)性的最終目的和重要保證。銀行只有保持必要的流動(dòng)性和安全性，才能從主線上保證盈利目的的順利實(shí)現(xiàn)，因此，在經(jīng)營(yíng)方略上，銀行首先不是追求盈利而是先保證資金的流動(dòng)協(xié)助銀行充實(shí)資本、增強(qiáng)實(shí)力，從而可以增強(qiáng)客戶對(duì)銀行的信心，提高銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平，從而為銀行的流動(dòng)性和安全性提供重要保證。假如銀行不能保證盈利，其安全性和流動(dòng)性自身就失去了意義，由于股東不盈利就會(huì)撤回投資、關(guān)閉銀行。(1))與財(cái)務(wù)報(bào)表有關(guān)的某些基本概念名稱定義或構(gòu)成資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用、利潤(rùn)對(duì)外匯報(bào)會(huì)計(jì)、老式會(huì)計(jì)，對(duì)企業(yè)已發(fā)生的融資事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量、記錄和匯報(bào)，并以財(cái)務(wù)報(bào)表的形式提供應(yīng)股東、債權(quán)人、管理者、政府部門(mén)等有關(guān)人員和機(jī)供。法則資產(chǎn)負(fù)債表動(dòng)態(tài)報(bào)表，收入一成本費(fèi)用=利潤(rùn)(或虧損)。動(dòng)態(tài)報(bào)表，按照現(xiàn)金流動(dòng)基礎(chǔ)匯報(bào)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和融資會(huì)計(jì)分期又稱會(huì)計(jì)期間，起止日期采用公歷日期，如年度、季度、月記賬制權(quán)責(zé)發(fā)生制理反應(yīng)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，廣泛用于經(jīng)營(yíng)性企收付實(shí)現(xiàn)制現(xiàn)金制，以現(xiàn)金的實(shí)際收付為標(biāo)精確認(rèn)收入和費(fèi)用，重要用于不需明確收益的行政事業(yè)單位。(2)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表及其構(gòu)造銀行資產(chǎn)負(fù)債表按流動(dòng)性分類，銀行資產(chǎn)分為流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資他資產(chǎn)；負(fù)債分為流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債；所有者權(quán)益指銀行資產(chǎn)扣除負(fù)債后由所有者享有的剩余權(quán)益，企業(yè)的所有者權(quán)益又稱為股東權(quán)益，包括股本(實(shí)收資本)、資本公積、盈余公積、未分派利潤(rùn)等。資產(chǎn)-負(fù)債=股東權(quán)益。收入一成本費(fèi)用=利潤(rùn)(或虧損)表反應(yīng)銀行在一定期期中經(jīng)營(yíng)、投資、籌資活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，以及現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的凈變動(dòng)額(包括匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響(3)反應(yīng)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的重要財(cái)務(wù)指標(biāo)×代表每一單位銀行資本所能動(dòng)員的、能為銀行帶來(lái)利潤(rùn)的銀行資產(chǎn)的金收入利潤(rùn)率(PM)凈利潤(rùn)等于總收入減去成本和稅收后的余銀行控制成本與減少稅負(fù)的能力?！敛楫a(chǎn)運(yùn)用率(AU)反應(yīng)銀行運(yùn)用資產(chǎn)產(chǎn)生收入的能力資產(chǎn)短期銷售收入÷平均應(yīng)收款項(xiàng)365÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率銷售成本÷平均存貨365÷存貨周轉(zhuǎn)率年賒購(gòu)凈額÷平均應(yīng)付款項(xiàng)365÷應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率長(zhǎng)期固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售÷平均固定資產(chǎn)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售÷平均總資產(chǎn)盈利能力銷售回(銷售收入-成本)÷銷售收入(銷售收入-成本-經(jīng)營(yíng)費(fèi)用)÷銷售收入投資回資產(chǎn)回報(bào)率(凈利潤(rùn)+稅后利息成本)÷平均總資產(chǎn)能力(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)÷流動(dòng)負(fù)債能力指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債÷總資產(chǎn)利息覆蓋率(EBI(凈利潤(rùn)+利息+所得稅)÷利息支出1、銀行金融創(chuàng)新的概念(1)2023年12月11日，銀監(jiān)會(huì)公布的《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指導(dǎo)》(2)定義——銀行金融創(chuàng)新是銀行以客戶為中心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，不停提高自主創(chuàng)新能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，有效提高關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力，更好地滿足金融消費(fèi)者和投資者日益增長(zhǎng)的需求，從而實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要構(gòu)成部分。2、銀行金融創(chuàng)新的內(nèi)容內(nèi)容戰(zhàn)略決策創(chuàng)新制度安排是經(jīng)濟(jì)主體之間進(jìn)行合作的一種方式和機(jī)制。一是實(shí)現(xiàn)從“部門(mén)銀行”向“流程銀行”的轉(zhuǎn)變；二是扁平化(通過(guò)減少行政管理層次、淘汰冗余人員建立一種緊湊、干練的組織構(gòu)造)通過(guò)創(chuàng)新的方式培養(yǎng)吸引并留住優(yōu)秀人才、培訓(xùn)既才的素質(zhì)，并能使其作用得到充足發(fā)揮。管理模式創(chuàng)新基于新的管理思想、管理原則和管理措施，變化銀包括戰(zhàn)略規(guī)劃、資本預(yù)算、項(xiàng)目管理、績(jī)效評(píng)估、內(nèi)部溝通、知識(shí)管它可以處理重要的管理問(wèn)題，減少成本和費(fèi)用，提高效率，增長(zhǎng)員工和客戶的滿意度和忠誠(chéng)度。是銀行金融創(chuàng)新的關(guān)鍵，對(duì)銀行的收入和市場(chǎng)有非常明顯的影3、銀行金融創(chuàng)新的基本原則原則名稱原則內(nèi)容合法合規(guī)原則遵遵法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，不得違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)公平競(jìng)爭(zhēng)原則不得以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為目的，進(jìn)行低價(jià)傾銷、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則應(yīng)充足尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服成本可算原則盡量保證創(chuàng)新成本能比較精確地核算，防止創(chuàng)新活動(dòng)偏離銀行經(jīng)營(yíng)目的風(fēng)險(xiǎn)可控原則只要是創(chuàng)新就是未曾驗(yàn)證的，就存在一定的不確定性。銀行創(chuàng)新必須保證風(fēng)險(xiǎn)可控，以保證銀行的安全和整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。信息充足披露原則銀行須對(duì)創(chuàng)新過(guò)程中不波及商業(yè)秘密、不影響維護(hù)客戶利益原則銀行應(yīng)遵守職業(yè)道德原則和專業(yè)操守，完整履行盡消費(fèi)者和投資者的利益。四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則包括：認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)、認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)識(shí)你的客戶審慎盡責(zé)為客戶提供專業(yè)、客觀和公平的意見(jiàn)，將客戶利益放在首位，履行保密義務(wù)。充足信息向客戶精確、公平、沒(méi)有誤導(dǎo)地進(jìn)行信息披露，充足提醒與創(chuàng)新產(chǎn)品和服引導(dǎo)理性消費(fèi)客戶資產(chǎn)隔離嚴(yán)格界定和辨別銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離管理，對(duì)客戶的資妥善處理利益沖突公平處理銀行與客戶、銀行與第三方服務(wù)提供者之間的利益沖突，建立有效受理客戶投訴及提議的渠道，不停提高金融創(chuàng)新的服務(wù)質(zhì)量客戶教育決策風(fēng)險(xiǎn))這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本原則。強(qiáng)調(diào)買(mǎi)者自負(fù)的原則包括兩層意思：首先，投資決策負(fù)責(zé)；另首先，規(guī)定產(chǎn)品提供方對(duì)產(chǎn)品的已知缺陷和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合適披露，盡量防止客戶對(duì)所購(gòu)置的產(chǎn)品存在很大的誤解。第二篇銀行業(yè)有關(guān)法律法規(guī)第5章銀行業(yè)監(jiān)管及反洗錢(qián)法律規(guī)定我國(guó)現(xiàn)行金融監(jiān)管為多頭監(jiān)管模式。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)除了接受中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管，還接受?chē)?guó)家審計(jì)部門(mén)的審計(jì)監(jiān)督。對(duì)于公開(kāi)上市發(fā)行股票的股份制商業(yè)銀行還須接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。地方中小金融機(jī)構(gòu)則還要接受是地方政府的監(jiān)管。一、中國(guó)人民銀行監(jiān)督管理措施有關(guān)規(guī)定類別時(shí)間/權(quán)利大事記1995年3月18日日通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法修正案增長(zhǎng)至53條),修改重點(diǎn)是將原屬于人行履行審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)，而重要專注于貨幣政策的制定和執(zhí)行，維護(hù)幣值的穩(wěn)定及對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控，增進(jìn)金監(jiān)督權(quán)直接檢查條一對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其他單位和個(gè)人的下列行為與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為(第33條】中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要，可以提議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到提議之日起三十日內(nèi)予以答復(fù)。下的全面檢查監(jiān)督權(quán)(第34、35條)(34條)當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，也許引起金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，中國(guó)人民銀行經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，有權(quán)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)條)有權(quán)規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資二、銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督管理措施有關(guān)規(guī)定類別時(shí)間/權(quán)利大事記2023年3月19日國(guó)務(wù)院設(shè)置銀監(jiān)會(huì)，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理企業(yè)、信托投2023年4月26日通過(guò)《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)有關(guān)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員日通過(guò)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》,2023年2月1日起施行。該法共6章50條，賦予銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)監(jiān)管范圍監(jiān)督管理本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)(不含港、澳、臺(tái))設(shè)置的商業(yè)銀行、都市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸取公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。監(jiān)督管理對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的強(qiáng)制性監(jiān)管措7條)銀監(jiān)會(huì)或其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損權(quán)益的，經(jīng)其負(fù)責(zé)人同意，可采用下列措施：責(zé)止同意開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；限制分派紅利和其他收控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利；責(zé)令人員或限制其權(quán)利；停止同意增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改完畢后向其提交匯報(bào)，其自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除前款措施。金融機(jī)構(gòu)的接管、重組、撤銷和依法宣布破產(chǎn)的監(jiān)管措8、39條)接管或促成機(jī)構(gòu)重組：已經(jīng)或也款人和其他客戶合法權(quán)益的(38條)。脫財(cái)務(wù)困難，繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。對(duì)于重組失敗的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定終止重組，而由人民法院依法宣布破產(chǎn)。撤銷：有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予秩序、損害公眾利益的。(39條)依法宣布破產(chǎn)：企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)局限性以清償所有債務(wù)或明顯缺乏清償能力的，經(jīng)國(guó)務(wù)院金法院提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或破產(chǎn)清算的申請(qǐng)后，被人民法院依法宣布破產(chǎn)。對(duì)金融機(jī)構(gòu)采用風(fēng)險(xiǎn)處置措施院申請(qǐng)中斷以該金融機(jī)構(gòu)為被告或被執(zhí)行人的民事訴訟或執(zhí)行程序，以保證風(fēng)險(xiǎn)處置措施的順利實(shí)行，防止債權(quán)人通過(guò)向法院申請(qǐng)來(lái)?yè)屜全@得這些金融機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)而使整頓措施無(wú)法進(jìn)行。審慎性監(jiān)督管理談話可與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，規(guī)定他們就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出闡強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)披露會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)匯報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董更以及其他重大事項(xiàng)等信息。查詢涉嫌違法賬戶和申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)凍結(jié)有關(guān)違法資金經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意，銀