第一章 商業(yè)銀行導論

商業(yè)銀行經(jīng)營管理

CommercialBankBusinessandManagement

戴國強主編，高等教育出版社經(jīng)濟管理學院學院：李贇毅E-mail:liyunyi88@126.co一章

商業(yè)銀行導論

學習目標和學習要求

了解商業(yè)銀行的起源與發(fā)展掌握商業(yè)銀行的性質和職能理解并掌握商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則了解商業(yè)銀行的組織結構掌握政府對商業(yè)銀行監(jiān)管的主要內容理解商業(yè)銀行內部控制的目標和基本內容第一節(jié)

商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、銀行一詞的由來

漢語“銀行”源于11世紀，“行”指“行業(yè)”，“銀行”指從事銀器制造或交易的行業(yè)。后來成為英語bank的代名詞。日語“銀行”是我國銀行的泊來品。

英語bank來源于法語banqueh和意大利語banca，原意為錢匣子，泛指從事貨幣存貸和辦理匯兌、結算業(yè)務的金融機構。

法語banqueh和意大利語banca意為商業(yè)交易所（或貨幣兌換商）用的“板凳”或“桌子”。二、商業(yè)銀行

商業(yè)銀行（CommercialBank），是一個以營利為目的，以多種金融負債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機構。商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，能向客戶提供多種金融服務的特殊的金融企業(yè)。

傳統(tǒng)的商業(yè)銀行是指以吸收可以開出支票的活期存款為主要資金來源，以向工商企業(yè)發(fā)放短期貸款為主要資金運用，并為商品交換的貨幣結算提供支付機制的銀行。

現(xiàn)代商業(yè)銀行是指以盈利為目標，以經(jīng)營存款、放款和匯兌為主要業(yè)務，以多種形式的金融創(chuàng)新為手段，全方位經(jīng)營各類銀行與非銀行金融業(yè)務的綜合性、多功能的金融企業(yè)。

三、商業(yè)銀行產(chǎn)生與發(fā)展（一）西方商業(yè)銀行的原始狀態(tài)早期的銀行是從貨幣兌換業(yè)演變而來的。

產(chǎn)生的原因：國際貿易的發(fā)展。公元前6世紀古巴比倫的“里吉比”銀行、寺廟進行對外放款；

公元前4世紀希臘的寺院、公共團體、私人商號開始進行貨幣兌換業(yè)務；

公元前200年意大利羅馬，不僅經(jīng)營貨幣兌換業(yè)務，而且還經(jīng)營信貸和信托業(yè)務，同時，對銀行的管理和監(jiān)管也有了明確的法律條文。近代最早的是佛羅倫薩的巴爾迪銀行（1272年）、佩魯齊銀行（1310年）、麥迪西銀行（1397年）和熱那亞圣喬治銀行（1407年）。

特征：一些富裕家庭為經(jīng)商方便而設立的私人銀行。（二）近代西方銀行業(yè)的雛形人們公認早期銀行的萌芽，起源于文藝復興時期的意大利。代表：威尼斯銀行。

Banca→Bank→Bankruptcy

（長凳）（銀行）（破產(chǎn)）

1580年，意大利成立威尼斯銀行

1598年，米蘭銀行成立

17世紀銀行這一新型的金融機構傳播到歐洲其它國家。

1609年，荷蘭阿姆斯特丹銀行成立

1619年，德國漢堡銀行成立

1688年，斯德哥爾摩銀行成立（三）現(xiàn)代商業(yè)銀行的形成資本主義發(fā)展最早的英國，早期銀行是由金匠業(yè)發(fā)展而來的。英國政府為了同高利貸作斗爭，于1694年成立了英格蘭銀行。英格蘭銀行是歷史上第一家資本主義股份制的商業(yè)銀行。

特點：具有高利貸性質?，F(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的原因封建時期的銀行貸款利率高，嚴重阻礙著社會閑置資本向產(chǎn)業(yè)資本轉化。隨著經(jīng)濟發(fā)展對資金需求的多元化，客戶對金融服務需求也向高層次發(fā)展。技術革命的進步、金融機構之間的激烈競爭以及各國金融管制的放松，都促使商業(yè)銀行經(jīng)營范圍不斷擴大、活動領域不斷拓寬、管理方式等不斷創(chuàng)新。第二次世界大戰(zhàn)以后，特別是20世紀70年代以來，適應世界經(jīng)濟和國際金融市場的發(fā)展，商業(yè)銀行表現(xiàn)出一些新的發(fā)展趨勢?，F(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的途徑

一是由舊高利貸的銀行轉變而來。17世紀以前銀行的主要貸款對象是政府，同時也貸款給個人，但利率很高，在漫長的歷史發(fā)展過程中，高利貸性質的銀行適應了新的生產(chǎn)方式逐漸轉變?yōu)楝F(xiàn)代銀行。二是按照資本主義原則組織的股份制銀行。放高利貸新興資產(chǎn)階級資本主義銀行股份制銀行四、商業(yè)銀行發(fā)展過程中的兩種模式1．英國融通短期資金模式理論依據(jù)是傳統(tǒng)的商業(yè)放款理論。

2．德國綜合銀行模式德國、瑞士、奧地利等少數(shù)國家，采取綜合銀行的模式，以德國為代表這些國家商業(yè)銀行的業(yè)務較為廣泛，銀行除了向企業(yè)提供短期商業(yè)性放款以外，還提供中長期貸款并直接投資于企業(yè)債券和股票，協(xié)助企業(yè)在市場上籌借資金。五、當代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢（一）銀行資本越來越集中，合并與擴張迅猛發(fā)展（二）國際化進程加快，業(yè)務全球化趨勢加強

（三）金融服務功能擴大，除存貸匯兌外，中間業(yè)務日益成為銀行收入的重要來源

（四）同業(yè)競爭日趨激烈（五）網(wǎng)上銀行迅速發(fā)展

（六）銀行資產(chǎn)證券化興起

（七）金融創(chuàng)新層出不窮（八）金融管制不斷放寬，金融自由化金融機構的創(chuàng)新

金融市場的創(chuàng)新

金融工具的創(chuàng)新

六、未來銀行業(yè)的發(fā)展趨勢

（一）銀行將為客戶提供更多的服務（二）非利息成本不斷降低（三）免費服務減少（四）存貸款的利率彈性增大（五）銀行風險加大（六）銀行業(yè)將成為資本密集型行業(yè)七、中國商業(yè)銀行的變遷（一）歷史上最早的商業(yè)銀行

1897年4月26日在上海成立的中國通商銀行是中國最早的商業(yè)銀行。

1908年清政府正式頒布了《銀行通則》十六條，以法律形式規(guī)范了商業(yè)銀行的設立和業(yè)務活動，此后舊中國民族資本商業(yè)銀行紛紛設立。

其中規(guī)模較大的有金城銀行、鹽業(yè)銀行、中南銀行和大陸銀行，即“北四行”，還有浙江興業(yè)銀行、浙江實業(yè)銀行、上海商業(yè)儲蓄銀行和新華銀行，即“南四行”。（二）新中國成立初期的國家銀行

1948年12月中華人民共和國成立前夕，在解放區(qū)的華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)業(yè)銀行的基礎上，中國人民銀行在石家莊成立，并開始發(fā)行人民幣。

1949年中國人民銀行遷址北京，接管了國民黨政府的官僚資本銀行和保險公司等官僚資本金融機構。

1949年10月中華人民共和國成立后，中國人民銀行先后擁有華北、東北、華東、中南、西北、西南6個大行政區(qū)行以及省市分行和縣（市）支行。

1951~1952年對金融機構進行了改組，對舊中國的民族資本銀行進行了全行業(yè)的公私合營。至此中國建立了與高度集統(tǒng)一的計劃經(jīng)濟體制相適應的金融領域“大一統(tǒng)”的國家銀行體制。

“大一統(tǒng)”的銀行體制的根本特征

特征：集肩負政府管理職能的銀行與經(jīng)營商業(yè)金融的銀行于一身，全國只存在一家銀行——中國人民銀行，它既是政府管理金融的國家機關，又是經(jīng)辦商業(yè)銀行業(yè)務的銀行機構。

作用：主要是按照國家信貸計劃提供資金，即：國家財政的出納和會計。（三）1979年以來的銀行體制改革1．初步建立了商業(yè)銀行體系

（1）國有商業(yè)銀行體制的建立

（2）股份制商業(yè)銀行的成立2．近年來的銀行體制改革

（1）國有商業(yè)銀行資本金得到了補充

（2）國有商業(yè)銀行的分支機構得到了調整

（3）加強了內控制度建設

（4）銀行業(yè)、保險業(yè)和證券業(yè)的合作加強

第二節(jié)

商業(yè)銀行的性質和職能一、商業(yè)銀行的性質

1.商業(yè)銀行是一種企業(yè)，它具有現(xiàn)代化企業(yè)的基本特征。自有資金，獨立核算，自負盈虧，追求利潤最大化。

2.商業(yè)銀行與一般的工商企業(yè)又有不同，它是一種特殊的企業(yè)。

（1）商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內容具有特殊性，經(jīng)營的是特殊商品——貨幣和貨幣資本。（2）商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟的影響以及受社會經(jīng)濟影響的特殊性。（3）商業(yè)銀行責任特殊。特別是社會責任重大。

3.商業(yè)銀行不同于其他的金融機構。既有別于國家的中央銀行，又有別于專業(yè)銀行和非銀行金融機構。二、商業(yè)銀行的職能1．信用中介職能2．支付中介職能3．信用創(chuàng)造職能4．金融服務功能5．調節(jié)經(jīng)濟職能

1．信用中介職能信用中介職能是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。

信用中介職能可以避免直接融資因信息不對稱而帶來的以下兩個問題，使借貸關系順利實現(xiàn)。（1）逆向選擇和道德風險（2）高交易成本信用中介職能的存在，通過商業(yè)銀行的負債業(yè)務，把社會上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務，把它投向社會經(jīng)濟各部門。（1）可以調劑社會現(xiàn)有資本的余缺，將閑置資金轉化為可用資金。（2）可以變社會消費資金為生產(chǎn)資金，擴大社會資本總量，加速經(jīng)濟增長。（3）可以將短期貨幣資本轉化為長期貨幣資本。2．支付中介職能支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和轉賬存款等貨幣經(jīng)營業(yè)務的職能。成為工商業(yè)團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。支付中介職能的發(fā)揮，大大減少了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了社會流通費用，加速了結算過程和貨幣資金周轉，促進了經(jīng)濟發(fā)展。3．信用創(chuàng)造職能所謂信用創(chuàng)造職能是指商業(yè)銀行利用其可以吸收各類活期存款的有利條件，能動發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供應量。當然此種貨幣不是現(xiàn)金貨幣，而是存款貨幣，它只是一種賬面上的流通工具和支付手段。4．金融服務功能

金融服務功能是銀行利用在國民經(jīng)濟中聯(lián)系面廣、信息靈、傳播快的特殊地位和優(yōu)勢，運用電子計算機網(wǎng)絡和遍布全國乃至世界各地的分支機構，為客戶提供財務咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務業(yè)務。商業(yè)銀行也就有了“金融百貨公司”的稱謂。商業(yè)銀行功能5．調節(jié)經(jīng)濟職能

調節(jié)經(jīng)濟職能是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調節(jié)社會各部門的資金余缺，同時在中央銀行貨幣政策指引下，在國家其他宏觀政策的影響下，實現(xiàn)調節(jié)經(jīng)濟結構，調節(jié)投資與消費比例關系，引導資金流向，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結構調整，發(fā)揮消費對生產(chǎn)的引導作用的功能。表1-1商業(yè)銀行服務種類第三節(jié)商業(yè)銀行的組織結構和制度

商業(yè)銀行自誕生以來，已經(jīng)形成了多種組織形式，發(fā)揮著各種功能滿足社會公眾不同的需要。然而無論采取何種組織形式，商業(yè)銀行都“必須以滿足顧客的需求為前提、以效率為原則”。同時其組織形式組織形式受到銀行規(guī)模、以及政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要求的影響。一、商業(yè)銀行的組織結構

（一）外部組織形式即，商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中的存在形式。

1．獨家銀行制

2．總分行制

3．銀行控股公司制1.獨家銀行制

又稱單元銀行制。其特點：銀行業(yè)務完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設或限設分支機構。這種銀行制度在美國非常普遍。優(yōu)點：有利于自由競爭；有利于銀行和地方政府的協(xié)調；獨立性和自主性強，經(jīng)營靈活；管理層次少，有利于中央銀行的監(jiān)管。缺點：與現(xiàn)代經(jīng)濟橫向發(fā)展的趨勢不協(xié)調；業(yè)務集中于某一地區(qū)或者某一行業(yè)，不利于分散風險；不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益。2.分行制（1）分行制度起源于英國。目前，大多數(shù)國家采用分行制度。（2）分行制按總行的職能不同，又可以進一步劃分為總行制和總管理處制。（3）特點：法律允許除了總行以外，在本市及國內外各地普遍設立分支機構，所有分支機構統(tǒng)一由總行領導指揮。分行制與獨家銀行制比較分行制度具有以下優(yōu)缺點：

優(yōu)點：業(yè)務分散，有利于保障銀行的安全性；易于取得規(guī)模經(jīng)濟效益；銀行總數(shù)較少，便于宏觀經(jīng)濟管理。

缺點：容易形成壟斷，降低經(jīng)濟效率；內部層次復雜，管理困難。單一銀行制和分支行制的利弊比較

3.銀行控股公司制

銀行控股公司是指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務與經(jīng)營政策，統(tǒng)屬于同一股權公司所控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國最為流行。銀行持股公司使得銀行更便利地從資本市場籌集資金，并通過關聯(lián)交易獲得稅收上的好處，也能夠規(guī)避政府對跨州經(jīng)營銀行業(yè)務的限制。美國花旗銀行銀行持股公司，它控制了300多家銀行。

銀行持股公司結構。如下圖所示單個銀行持股公司附屬銀行附屬非銀行公司附屬醫(yī)院附屬非銀行公司多個銀行持股公司附屬非銀行公司附屬銀行附屬醫(yī)院附屬醫(yī)院我國銀行控股公司的發(fā)展

近年來，我國銀行控股公司發(fā)展迅速，出現(xiàn)了光大集團、中國銀行、工商銀行、海爾集團、首創(chuàng)集團等金融資本控股和實業(yè)資本控股的金融控股公司。我國金融控股公司的發(fā)展主要是由于金融業(yè)高度管制所造就的壟斷利潤的存在。目前，我國對金融控股公司的管理還存在法律的缺失。(二)內部組織結構

指銀行內部各部門及各部門之間，相互聯(lián)系、相互作用的組織管理系統(tǒng)。

主要包括：1、決策系統(tǒng)：股東大會、董事會等2、執(zhí)行系統(tǒng)：行長、各委員會、業(yè)務部門3、監(jiān)督系統(tǒng)：監(jiān)事會4、管理系統(tǒng)：內部組織結構決策系統(tǒng)執(zhí)行系統(tǒng)監(jiān)督系統(tǒng)管理系統(tǒng)典型的股份制商業(yè)銀行組織結構圖二、主要國家的商業(yè)銀行制度（一）美國的商業(yè)銀行制度美國商業(yè)銀行的構成美國商業(yè)銀行制度的特點國民銀行

州銀行

聯(lián)系銀行制度

雙重銀行制度

單一銀行制度

銀行持股公司制

（二）德國的商業(yè)銀行制度

德國商業(yè)銀行的構成德國商業(yè)銀行制度的特點

大銀行

私人銀行

區(qū)域性銀行

儲蓄銀行

合作銀行

外國銀行

銀行機構密度高

綜合性銀行眾多全能銀行制度

（三）日本商業(yè)銀行制度日本商業(yè)銀行的構成

日本商業(yè)銀行制度的特點

都市銀行和地方銀行

長期信用銀行

信托銀行

中小企業(yè)金融機構

商業(yè)銀行在融資中占很大比重

分業(yè)性銀行體制

（四）我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段中國商業(yè)銀行體制的主要特征是雙軌制，表現(xiàn)在：

1.構成格局的雙軌制

2.內部制度的雙軌制

3.業(yè)務活動的雙軌制

4.經(jīng)營管理方式的雙軌制

中國銀行業(yè)對外開放

中國銀行業(yè)的對外開放是從20世紀70年代末開始的。在對外開放的30多年中，大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。第一階段，起步階段第二階段，鞏固階段第三階段，規(guī)范提高階段第四階段，深化擴大階段第一階段，起步階段時間：1980～1993年

1980年，日本輸出入銀行在北京設立第一家外資銀行代表處。

1981年，南洋商業(yè)銀行在深圳設立改革開放以來第一家外資銀行營業(yè)性機構。

1983年、1985年，分別頒布了《關于僑資、外資金融機構在中國設立常駐機構的管理辦法》和《中華人民共和國經(jīng)濟特區(qū)外資銀行、中外合資銀行管理條例》，允許外資銀行在深圳、珠海、廈門、汕頭和海南設立營業(yè)性分支機構。第二階段，鞏固階段時間：1994～20011994年，頒布了外資銀行的第一部法規(guī)——《中華人民共和國外資金融機構管理條例》，規(guī)定了外資銀行在華經(jīng)營的市場準入條件和監(jiān)管標準。

1996年、1998年，先后批準外資銀行在上海浦東、深圳試點經(jīng)營人民幣業(yè)務，服務對象限于外資企業(yè)和境外居民。

1998年3月，允許外資銀行加入全國同業(yè)拆借市場，從事人民幣同業(yè)拆借和現(xiàn)券交易。

1999年7月，放寬對外資銀行人民幣業(yè)務客戶的地域限制和人民幣業(yè)務的規(guī)模限制，允許外資銀行向同業(yè)借入一年期以上的人民幣資金。第三階段，規(guī)范提高階段時間：2001～2006年

2001年12月，中國加入WTO；取消外資銀行辦理外匯業(yè)務的地域和客戶限制，允許外資銀行經(jīng)營對中國企業(yè)和中國居民的外匯業(yè)務。

2001年12月~2002年1月，先后修訂頒布《中華人民共和國外資金融機構管理條例》和《實施細則》。

2003年12月，頒布《境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法》，規(guī)定入股中資銀行的資格條件和持股比例。

2001年12月~2005年12月，在上海、深圳、天津和大連；廣州、青島、珠海、南京、武漢；濟南、福州、成都和重慶；昆明、北京、廈門、沈陽和西安；汕頭、寧波、哈爾濱、長春、蘭州、銀川、南寧，分5批共25個城市向外資銀行開放人民幣業(yè)務。第四階段，深化擴大階段時間：2006～

2006年11月，頒布《中華人民共和國外資銀行管理條例》及《實施細則》。新《條例》強調外資法人銀行導向政策——國民待遇，要求外資銀行在中國以國內法人銀行方式存在，在準入程度、監(jiān)管標準上盡量與中資銀行一致。即取消了外資銀行的稅收優(yōu)惠、市場進入優(yōu)惠的政策。

2006年12月，取消外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務的地域和客戶限制，允許對所有客戶提供人民幣服務。

2007年，銀監(jiān)會下發(fā)了《關于外商獨資銀行、中外合資銀行開辦銀行卡業(yè)務有關問題的通知》，正式開始接受外資銀行法人機構從事本外幣銀行卡業(yè)務的申請。（五）香港銀行格局的新變化

按照香港金融管理當局的統(tǒng)計口徑，香港的銀行機構按照資本不同分為5類，即中資銀行、日資銀行、美資銀行和其他資本銀行。日資銀行中資銀行美資銀行歐資銀行其他資本銀行第四節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營原則目前，各國商業(yè)銀行已經(jīng)普遍認同了在其經(jīng)營管理過程中所必須遵循的“安全性、流動性、效益性”的“三性”原則，我國在《商業(yè)銀行法》中明確規(guī)定了商業(yè)銀行“安全性、流動性、效益性”的經(jīng)營原則。一、流動性原則（一）含義:流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時應付客戶提存、滿足必要貸款需求的能力。（二）意義

:能否保持適度的流動性，涉及商業(yè)銀行的信譽、支付能力、市場競爭能力和收益的高低。（三）對策

:1、商業(yè)銀行必須通過加強負債管理，力求負債結構合理并保持多樣化的籌資渠道和較強的籌資能力，以盡可能低的成本隨時籌措到所需的資金。

2、商業(yè)銀行要保持適量的現(xiàn)金資產(chǎn)和合理的二級儲備（如流動性強的短期證券），注意根據(jù)負債規(guī)模及期限構成安排資產(chǎn)規(guī)模與期限結構，使兩者盡可能相匹配。二、安全性原則

（一）含義：安全性是指商業(yè)銀行避免或減少資產(chǎn)損失、保證資金安全的程度。（二）影響因素（三）對策：

信用風險

流動性風險

利率風險

資本風險

匯率風險

管理風險

風險控制分散轉移三、盈利性原則

（一）含義：盈利是指商業(yè)銀行經(jīng)營獲取利潤的要求。（二）影響因素（三）對策資產(chǎn)收益與資產(chǎn)損失

資金成本

其他營業(yè)收支

加強利差管理

擴大資本金

增加服務收入

控制管理費用

四、商業(yè)銀行經(jīng)營原則的矛盾和協(xié)調現(xiàn)代商業(yè)銀行在追求效益性目標的同時，必須兼顧安全性和流動性。

1．商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性和效益性之間往往是相互矛盾的。

2．商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目標之間存在著潛在的統(tǒng)一協(xié)調關系。

3.安全性與流動性也存在統(tǒng)一的一面。第五節(jié)商業(yè)銀行的內部控制和監(jiān)管

商業(yè)銀行是一國金融組織體系中最重要的金融機構。商業(yè)銀行特殊的融資結構和對公眾信任的高度依賴性的特點，以及商業(yè)銀行業(yè)務活動與經(jīng)濟生活的廣泛而緊密的聯(lián)系，決定了商業(yè)銀行必須加強風險防范和控制，確保自身安全和穩(wěn)健經(jīng)營。國際銀行業(yè)的實踐和經(jīng)驗表明，維護銀行業(yè)的安全和穩(wěn)健，既需要加強和完善商業(yè)銀行的內部控制，也需要對銀行業(yè)實施監(jiān)管，包括政府或官方的監(jiān)管和依靠市場力量的監(jiān)督和約束。一、商業(yè)銀行的內部控制（一）涵義

:商業(yè)銀行為確保安全、穩(wěn)健經(jīng)營，運用一系列有效的方法、措施和規(guī)章制度，對內部各職能部門及其從業(yè)人員的業(yè)務活動進行控制、協(xié)調而建立的制約機制。（二）目標

:經(jīng)營管理的有效性，控制風險，減少損失，依法合規(guī)穩(wěn)健運作。（三）要素:控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與交流、監(jiān)督管理內部控制的基本內容和要求1.建立相互制衡的組織結構2.營造良好的內部控制文化氛圍3.嚴格授權與審批制度4.實行適當?shù)穆氊煼蛛x制度5.建立內部風險評估、預警和監(jiān)測體系6.健全管理信息系統(tǒng)7.強化內部審計機制二、政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管

（一）監(jiān)管的原因和目的

1.原因：——“信息不對稱性”。銀行倒閉的社會和經(jīng)濟后果非常嚴重。——“外部性”。銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者，貨幣供給與經(jīng)濟發(fā)展密切相關?！伯a(chǎn)品。金融與經(jīng)濟發(fā)展聯(lián)系日益緊密，加強對銀行的監(jiān)管有利于對金融危機的防范。

2.目的：——保護公眾利益——保障商業(yè)銀行體系的安全穩(wěn)健——建立有序競爭、高效服務的商業(yè)銀行體系(二)政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的主要內容1.CAMELS（原則）：即謹慎原則。其中：Ｃ——資本（Capital）：最重要的是資本充足率。Ａ——資產(chǎn)（Asset）：如資產(chǎn)的規(guī)模、結構。Ｍ——管理（Management）：即管理者的能力。Ｅ——收益（Earning）：即盈利能力。Ｌ——清償能力（Liquidity）：銀行滿足提款和借款需求的能力。

S——對市場風險的敏感程度

(SensitivitytoMarketRisk)2.監(jiān)管的具體內容（1）銀行業(yè)的準入（2）銀行資本的充足性（3）銀