經(jīng)濟法實務課件：金融法、證券法

金融、證券和票據(jù)法律制度

第一節(jié)

金融法概述

一、金融法的概念及其調(diào)整對象

（一）金融法的概念

金融活動室貨幣流通和信用活動以及與之相關的經(jīng)濟活動的總稱。金融法是由國家制定或認可的，用以確定金融機構(gòu)的性質(zhì)、地位和職責權(quán)限，并調(diào)整在金融活動中形成的金融監(jiān)督管理關系和金融業(yè)務關系的法律規(guī)范的總稱。它是國家領導、組織管理金融業(yè)和保障金融秩序的基本手段和基本方法，是國家宏觀調(diào)控法的重要組成部分。金融、證券和票據(jù)法律制度

一、金融法的概念及其調(diào)整對象

（二）金融法的調(diào)整對象

金融法的調(diào)整對象是金融關系。

（1）金融調(diào)控關系，即國家以及有關的國家機關以穩(wěn)定金融市場、引導資金流向、控制信用規(guī)模為目的，對有關的金融變量實行調(diào)節(jié)和控制而產(chǎn)生的關系。

（2）金融交易關系，即社會經(jīng)濟成分之間因存款、貸款、同業(yè)拆解、票據(jù)貼現(xiàn)、銀行結(jié)算、證券買賣、金融信托、金融租賃、外匯買賣、保險等而發(fā)生的關系。

（3）金融監(jiān)管關系，即國家以及有關的國家機關對金融市場、金融市場主體以及金融市場主體之間的交易活動實施監(jiān)督管理而產(chǎn)生的關系。金融、證券和票據(jù)法律制度

二、金融法的淵源

所謂金融法的淵源，是指金融法律規(guī)范的表現(xiàn)形式。

（1）憲法。憲法是由全國人民代表大會制定的國家根本大法，具有最高的法律效力。憲法關于社會主義經(jīng)濟制度的規(guī)定，是對金融關系進行法律調(diào)整的基本依據(jù)。金融、證券和票據(jù)法律制度

二、金融法的淵源

所謂金融法的淵源，是指金融法律規(guī)范的表現(xiàn)形式。

（2）法律。全國人民代表大會及其常務委員會制定的調(diào)整金融關系的法律，是金融法的主要淵源。但作為金融法淵源的，并不以專門金融法律為限，其他如《刑法》關于金融犯罪及其形式處罰的規(guī)定，也是金融法的淵源。金融、證券和票據(jù)法律制度

二、金融法的淵源

所謂金融法的淵源，是指金融法律規(guī)范的表現(xiàn)形式。

（3）行政法規(guī)。國務院為了執(zhí)行法律或者履行憲法賦予的行政管理職能，或者根據(jù)全國人民代表大會及其常務委員會的授權(quán)，制定和發(fā)布的行政法規(guī)，是金融法的重要淵源。金融、證券和票據(jù)法律制度

二、金融法的淵源

所謂金融法的淵源，是指金融法律規(guī)范的表現(xiàn)形式。

（4）部門規(guī)章。部門規(guī)章是指國務院各進入那個監(jiān)管機構(gòu)、中國人民銀行、國家外匯管理局以及其他相關政府部門，根據(jù)法律和國務院的行政法規(guī)、決定、命令，在本部門的權(quán)限范圍內(nèi)制定和發(fā)布的金融規(guī)章。金融、證券和票據(jù)法律制度

二、金融法的淵源

所謂金融法的淵源，是指金融法律規(guī)范的表現(xiàn)形式。

（5）地方性法規(guī)和地方政府規(guī)章。地方性法規(guī)是指各省、自治區(qū)、直轄市以及較大市的人民代表大會及其常務委員會根據(jù)本行政區(qū)域或者本市的具體情況和實際需要制定的地方性金融法規(guī)。地方政府規(guī)章是指各省、自治區(qū)、直轄市以及較大市的人民政府制定的地方政府金融規(guī)章。地方性法規(guī)和地方政府規(guī)章僅在制定機關所轄區(qū)域內(nèi)有效。金融、證券和票據(jù)法律制度

二、金融法的淵源

所謂金融法的淵源，是指金融法律規(guī)范的表現(xiàn)形式。

（6）司法解釋。司法解釋是指最高人民法院和最高人民檢察院分別就法院審判工作、檢察院檢查工作具體應用法律、法令的問題所作的法律解釋。

（7）國際條約。我國締結(jié)或者參加的與金融有關的國際條約，除我國聲明保留的條款外，構(gòu)成我國金融法的淵源，國際條約具有優(yōu)先于國內(nèi)法的效力。金融、證券和票據(jù)法律制度

三、金融法的基本原則

1.穩(wěn)定貨幣，促進經(jīng)濟發(fā)展 2.保護投資者利益 3.兼顧金融效率與安全 4.與國際慣例接軌金融、證券和票據(jù)法律制度

四、我國的金融法

（一）我國的金融立法概況

（1）初創(chuàng)階段。從黨的十一屆三中全會召開到1983年底

（2）成長階段。從1984年中國人民銀行專門行使中央銀行職能到1992年，為金融立法的成長時期。

（3）升級階段。從1992年鄧小平同志南巡講話、黨的十四大召開至1995年

（4）充實階段。從1996年至2001年

（5）完善階段。從2001年12月11日我國正式加入世界貿(mào)易組織至今金融、證券和票據(jù)法律制度

（二）我國的金融法體系

金融法體系是指在金融法的基本原則指導下，調(diào)整金融關系不同側(cè)面的金融法律、法規(guī)、規(guī)章等金融法律規(guī)范所組成的有機統(tǒng)一體。

我國金融法由以下幾個部分構(gòu)成：①銀行法；②證券法；③票據(jù)法；④保險法；⑤信托法；⑥外匯管理法。金融、證券和票據(jù)法律制度

第二節(jié)證券法

一、證券法概述

（一）證券的概念和分類

證券是證明持有者享有一定權(quán)益的憑證的通稱，是用來證明證券持有者按其所載取得相應權(quán)益的憑證。金融、證券和票據(jù)法律制度

證券作為一種權(quán)利憑證，具有以下特征：

①證券是財產(chǎn)性的權(quán)利憑證，其權(quán)利可以表現(xiàn)為確定的財產(chǎn)價值。

②證券是資本性的權(quán)利憑證。證券作為資本權(quán)利發(fā)揮信用職能，但并非真實的資本，而是“虛擬資本”。

③證券是要式性權(quán)利憑證。

④證券是占有性的權(quán)利憑證。

⑤證券是流通性的權(quán)利憑證。

⑥證券是收益性的權(quán)利憑證。金融、證券和票據(jù)法律制度

1、按發(fā)行主體的不同，可以將證券分為政府證券、金融證券和公司證券； 2、按債券是否上市可以將證券分為上市證券和非上市證券； 3、按證券的功能可將證券分為股票、債券和投資基金憑證。金融、證券和票據(jù)法律制度

（二）證券法的發(fā)展

英國是世界上最早進行證券立法的國家，于1697年頒布了《抑制不正當證券買賣防止投資風潮》法案，這是世界上最早的證券法草案。

中國的證券立法是隨著外國資本主義的入侵而形成的。1914年，北洋政府制定了工作哦歷史上第一部《證券交易法》。國民黨政府1929年對北洋政府的立法進行了第一次修訂，1935年又對其進行了第二次修訂。金融、證券和票據(jù)法律制度

（二）證券法的發(fā)展

新中國成立以后至1978年以前，我國大陸由于不存在證券市場，也無所謂證券立法的問題。改革開放以后的1981年，頒布了《國庫券條例》，對國債發(fā)行的相關問題做出了相應的規(guī)定；1987年，國務院發(fā)布了《關于加強股票、債券管理的通知》，對股票發(fā)行、債券發(fā)行作出了規(guī)定。20世紀90年代以后，我國證券立法進入了大發(fā)展階段，在股票、債券的發(fā)行主體、發(fā)行方法和交易形式等方面制定了一系列法律、法規(guī)及規(guī)章。1993年，我國頒布了《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》。1998年12月29日，《中華人民共和國證券法》通過，自1999年7月1日起正式實施；2005年10月27日修訂通過的《中華人民共和國證券法》自2006年1月1日起施行，標志著我國已建立起比較完善的證券法律體系。金融、證券和票據(jù)法律制度

（三）證券法的調(diào)整對象

證券法是調(diào)整證券的發(fā)行、交易和證券監(jiān)管過程中發(fā)生的各種社會關系的法律法規(guī)的總稱。其調(diào)整的關系包括以下幾個方面：

①證券發(fā)行關系；

②證券交易關系；

③證券監(jiān)管關系。金融、證券和票據(jù)法律制度

二、證券發(fā)行制度

（一）證券發(fā)行審核制度

證券發(fā)行是指發(fā)行主體以籌集資金為目的，依照法定的條件和程序，將證券出售給投資者，并交付代表一定權(quán)利的資本證券的行為。證券發(fā)行有如下三個顯著的特點：

①直接投資性；

②商業(yè)利益性；

③規(guī)范性。金融、證券和票據(jù)法律制度

證券發(fā)行審核制度分為注冊制和核準制。

注冊制是指發(fā)行人在發(fā)行證券時，必須依法公開與發(fā)行證券有關的一切信息和資料，完全而又準確地向政府證券管理部門呈報并申請注冊，并應將信息和資料合理地制作成法律文件向社會公眾公開的制度。核準制是指公開發(fā)行股票的公司依照規(guī)定的條件，報請證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準的制度。金融、證券和票據(jù)法律制度

（二）證券承銷制度

（1）承銷協(xié)議

（2）承銷團

（3）承銷證券的銷售

（三）證券發(fā)行的條件

（1）股票發(fā)行的條件。根據(jù)《證券法》第13條規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應當符合下列條件：①具備健全且運行良好的組織機構(gòu)；②具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好；③最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；④經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。金融、證券和票據(jù)法律制度

（2）債券發(fā)行的條件：①股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元；②累計債券總額不超過公司經(jīng)資產(chǎn)額40%；③最近3年平均可分配的利潤足以支付公司債券1年的利息；④籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；⑤債券的利率不得超過國務院限定的利率水平；⑥國務院規(guī)定的其他條件。金融、證券和票據(jù)法律制度

三、證券交易制度

（一）證券交易概述

證券交易是證券持有人將其持有的證券轉(zhuǎn)讓給受讓人并由受讓人向轉(zhuǎn)讓人支付價款的一種證券轉(zhuǎn)讓方式。證券依法被核準交易后，應當在證券交易所集中競價進行交易，證券交易實行價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則，證券交易實行現(xiàn)貨交易原則。金融、證券和票據(jù)法律制度

（二）證券上市的條件

證券上市是指證券獲得批準，成為證券交易所的交易對象的全部過程。我國證券上市包括股票上市和債券上市。

（1）股票上市條件：根據(jù)《證券法》第50條規(guī)定，股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：①股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行；②公司股本總額不少于人民幣3000萬元；③公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；④公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。

證券交易所可以規(guī)定高于錢款規(guī)定的上市條件，并報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。金融、證券和票據(jù)法律制度

（2）債券上市的條件。①公司債券的期限為一年以上；②公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；③公司申請其債權(quán)上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。

（三）證券交易中的禁止行為

（1）內(nèi)幕交易

（2）操縱證券市場的行為

（3）欺詐客戶行為

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四、證券機構(gòu)

（一）證券交易所

（1）證券交易所的概念

（2）證券交易所的職能

（3）證券交易所的機構(gòu)設置及人員管理

（4）證券交易所的競價交易規(guī)則金融、證券和票據(jù)法律制度

（二）證券公司

（1）證券公司的概念和分類

（2）證券公司的設立

（3）證券公司的業(yè)務范圍與業(yè)務規(guī)則

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（三）證券登記結(jié)算機構(gòu)

（1）證券登記結(jié)算機構(gòu)的概念和設立。證券登記結(jié)算機構(gòu)是指為證券交易提供集中登記、托管與結(jié)算服務的、不以營利為目的的法人。設立證券登記結(jié)算機構(gòu)必須由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。

設立證券登記結(jié)算機構(gòu)應具備下列條件：①自有資金不少于人民幣2億元；②具有證券登記、托管與結(jié)算服務所必須的場所和設施；③管理人員和業(yè)務人員必須具有證券從業(yè)資格；④國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。金融、證券和票據(jù)法律制度

（三）證券登記結(jié)算機構(gòu)

（2）證券登記結(jié)算機構(gòu)的職能。證券登記結(jié)算機構(gòu)履行下列職能：證券賬戶、結(jié)算賬戶的設立，證券的托管和過戶，證券持有人名冊登記，證券交易所上市證券交易的清算和交收，受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益，辦理與上述業(yè)務有關的查詢，國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務。

（3）證券登記結(jié)算機構(gòu)的責任。證券登記結(jié)算機構(gòu)的責任，包括應當向證券發(fā)行人提供證券持有人名冊及其有關資料；確認證券持有人持有證券的事實，提供證券持有人登記資料；采取措施保證業(yè)務的正常進行等。金融、證券和票據(jù)法律制度

（四）證券交易服務機構(gòu)

證券交易服務機構(gòu)是指從事證券投資咨詢、資信評估，為證券發(fā)行和上市交易提供專業(yè)性服務的機構(gòu)，包括證券投資咨詢機構(gòu)和資信評估機構(gòu)。其業(yè)務主要是接受委托歲證券投資技巧、法律問題、上市公司情況等提供研究報告和建議；為證券發(fā)行人、承銷商設計有關方案，提供咨詢服務；接受委托起草有關證券業(yè)務資料、文件等。金融、證券和票據(jù)法律制度

（五）證券業(yè)協(xié)會

證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，是社會團體法人。證券業(yè)協(xié)會的權(quán)力機構(gòu)是全體會員組成的會員大會，證券業(yè)協(xié)會設理事會，理事會成員依章程規(guī)定選舉產(chǎn)生。金融、證券和票據(jù)法律制度

（六）證券監(jiān)督管理機構(gòu)

證券監(jiān)督管理機構(gòu)是指依法對證券市場實施監(jiān)督管理的機關。按《證券法》的規(guī)定，我國依法對證券市場實行監(jiān)督管理的機構(gòu)是國務院證券監(jiān)督管理委員機構(gòu)，即證券監(jiān)督管理委員會。金融、證券和票據(jù)法律制度

第三節(jié)

票據(jù)法

一、票據(jù)法概述

（一）票據(jù)法的概念和特征

票據(jù)是使用代替現(xiàn)金起流通手段和支付手段來結(jié)算債權(quán)債務的信用工具，是出票人簽發(fā)的，約定由自己或指定他人在一定時間、一定地點按票面所載文義無條件支付金額的有價證券。金融、證券和票據(jù)法律制度

票據(jù)具有以下法律特征：

（1）票據(jù)是一種無因證券

（2）票據(jù)是要式證券

（3）票據(jù)是完全有價證券

（4）票據(jù)是文義證券

（5）票據(jù)是流通證券

（6）票據(jù)是設權(quán)證券

（7）票據(jù)是債權(quán)證券金融、證券和票據(jù)法律制度

（二）票據(jù)法的概念及特征

票據(jù)法是國家規(guī)定票據(jù)關系以及與票據(jù)行為有密切關系的非票據(jù)關系的法律規(guī)范的總稱。票據(jù)法既要保障票據(jù)流通的方便、快捷，又要確保票據(jù)流通的安全，以保障票據(jù)權(quán)利人的利益。與其他法律相比，票據(jù)法具有以下一些特征：

（1）票據(jù)法具有技術(shù)性

（2）票據(jù)法具有強制性

（3）票據(jù)法具有國際統(tǒng)一性金融、證券和票據(jù)法律制度

（三）票據(jù)法律關系

票據(jù)法律關系簡稱票據(jù)關系，是指票據(jù)當事人在票據(jù)的簽發(fā)和流通轉(zhuǎn)讓過程中，依舊相應的票據(jù)法律規(guī)范所形成的票據(jù)上的權(quán)利義務關系，包括因票據(jù)所產(chǎn)生的法律關系以及與票據(jù)相關的法律關系，與票據(jù)相關的法律關系通常稱為非票據(jù)法律關系。非票據(jù)法律關系包括原因關系、票據(jù)預約關系和資金關系。

（1）票據(jù)法律關系的主體

（2）票據(jù)法律關系的客體

（3）票據(jù)法律關系的內(nèi)容金融、證券和票據(jù)法律制度

二、票據(jù)行為

（一）票據(jù)行為的概念與特征

1.票據(jù)行為是指設立、變更或消滅票據(jù)法律關系的合法活動，包括出票、背書、承兌、參加承兌、保證、涂改、禁止背書、付款和參加付款等活動。我國《票據(jù)法》只規(guī)定了出票、背書、承兌和保證等行為。 2.票據(jù)行為的特征

（1）票據(jù)行為是一種要式行為

（2）票據(jù)行為是一種無因行為

（3）票據(jù)行為是一種獨立行動

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二、票據(jù)行為

（一）票據(jù)行為的概念與特征

3.票據(jù)行為的構(gòu)成要件

票據(jù)行為的構(gòu)成要件分為實質(zhì)要件和形式要件兩種。實質(zhì)要件是指票據(jù)當事人必須具有法律上規(guī)定的權(quán)利能力和行為能力以及真實的意思表示。形式要件是指票據(jù)的格式由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定，票據(jù)的記載事項由票據(jù)法統(tǒng)一規(guī)定，分為必須記載事項、可選擇記載事項和不得記載事項三類。

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（二）主要票據(jù)行為

1.出票

出票是按法定形式制作成票據(jù)交付給收款人的行為，票據(jù)上的一切權(quán)利義務均因出票產(chǎn)生。出票行為包括兩個內(nèi)容，一是作成票據(jù)并在票據(jù)上簽字，二是將票據(jù)交付給收款人。出票人是債務人，持票人是債權(quán)人。只有制作并交付了票據(jù)，才算完成了出票行為。

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（二）主要票據(jù)行為

2.背書

背書是指票據(jù)持有人在票據(jù)背面批注簽章，將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給他人的行為。背書也包括兩個內(nèi)容，即在票據(jù)后面背書和將已背書的票據(jù)交付給被背書人。背書人是被背書人的債務人，被背書人是背書人的債權(quán)人。

背書的效力有三：①轉(zhuǎn)移效力，即通過背書將票據(jù)的一切權(quán)利轉(zhuǎn)讓給被背書人；②擔保效力，即保證僑居必然會被付款或承兌；③證明效力，即保證出票人及前手背書人的簽名的真實性、票據(jù)的有效性和合格性。

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（二）主要票據(jù)行為

3.承兌

承兌行為時指匯票的付款人統(tǒng)一承擔支付匯票所載金額的義務，在票面上作出表示承認付款的文字記載及簽章的行為。也可以說，承兌時匯票付款人承諾負擔票據(jù)債務的行為。匯票到期前，持票人（債權(quán)人）應向付款人（債務人）提示票據(jù)，要求承兌；付款人同意到期付款，載票據(jù)注明“承兌”并簽章，承兌票據(jù)行為即告完成。

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（二）主要票據(jù)行為

4.保證

保證行為時指票據(jù)保證人發(fā)生保證債務的行為，即票據(jù)債務人以外的第三人擔保票據(jù)債務履行的行為。票據(jù)的債務人包括出票人、背書人和承兌人，都可成為被保證的對象，保證使保證人與被保證人之間產(chǎn)生票據(jù)法律關系。保證人的責任以北保證人的責任為限，因此被保證人不同，保證人的責任也不同。

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三、票據(jù)權(quán)利

（一）票據(jù)去權(quán)利的概念和特征

票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。票據(jù)權(quán)利具有如下特征：

①票據(jù)權(quán)利是金錢權(quán)利；②票據(jù)權(quán)利具有確定性；③票據(jù)權(quán)利具有無因性；④票據(jù)權(quán)利是一種兩次性權(quán)利。金融、證券和票據(jù)法律制度

（二）票據(jù)權(quán)利的取得

票據(jù)權(quán)利是指持票人依照票據(jù)請求支付票據(jù)所載金額的權(quán)利。票據(jù)權(quán)利對票據(jù)的債權(quán)人是付款請求權(quán)；對擔保責任人則是追索權(quán)。

票據(jù)權(quán)利的取得包括原始取得和繼受取得兩種方式。因票據(jù)的創(chuàng)設而取得票據(jù)的權(quán)利，是原始取得；由于票據(jù)的轉(zhuǎn)讓或繼承、合并等法定原因而取得票據(jù)的權(quán)利，是繼受取得。金融、證券和票據(jù)法律制度

（三）票據(jù)權(quán)利的消滅

票據(jù)權(quán)利的消滅大致有以下一些原因：

（1）由于票據(jù)本身的記載事項而造成的

（2）由于時效而造成的

（3）由于票據(jù)的毀滅而造成的

（4）由于法定事由的發(fā)生而造成的金融、證券和票據(jù)法律制度

（四）票據(jù)權(quán)利的保護

1.追索

當票據(jù)遭到拒付時，持票人有權(quán)向所有背書人和出票人請求償還票款叫做票據(jù)的追索。

2.停止付款

票據(jù)喪失時，票據(jù)權(quán)利人可以向付款人發(fā)出停止付款的通知。這種止付款的通知時保護票據(jù)債權(quán)人利益的一種補救措施。

3.票據(jù)的偽造和變造

偽造票據(jù)是指假借他人的名義出票或假借他人的名義在票據(jù)上簽名的行為。金融、證券和票據(jù)法律制度

四、匯票

（一）匯票的概念和特征

匯票是指由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給受款人或持票人的票據(jù)。匯票具有以下法律特征：

（1）匯票必須符合法定要式，即必須符合法定形式，并具備齊全完整的必要記載事項。

（2）匯票存在委托付款關系。

（3）匯票須經(jīng)承兌。匯票不同于本票和支票，承兌是匯票特有的法律特征。

（4）匯票是無條件支付命令。因為匯票是出票人指定付款人給收款人的無條件支付命令，即支付不能受到限制，也不能附帶任何條件。金融、證券和票據(jù)法律制度

（二）匯票的種類

（1）依出票人身份不同，匯票可分為銀行匯票和商業(yè)匯票。銀行匯票是由銀行簽發(fā)的一種匯票；商業(yè)匯票是由商品購銷活動而產(chǎn)生的，是企事業(yè)單位簽發(fā)的一種匯票。

（2）依匯票到期日不同，匯票可分為即期匯票和遠期匯票。即期匯票是指由出票人開出的，要求付款人在見票的當天或提示的當時，向收款人或持票人無條件支付一定金額的匯票。遠期匯票是指由出票人開出的，要求付款人在一定期限內(nèi)或指定日期，向收款人或持票人無條件支付一定金額的匯票。

（3）依記載權(quán)利人名稱方式的不同，匯票可分為記名匯票、指示匯票和無記名匯票。

（4）依付款方式不同，匯票可分為光票和跟單匯票。金融、證券和票據(jù)法律制度

（三）匯票的記載事項

（1）絕對必要記載事項

（2）相對必要記載事項

（3）非法定事項的記載金融、證券和票據(jù)法律制度

五、本票

（一）本票的定義、特征與分類

本票是指出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件地支付確定的金額給受款人或持票人的票據(jù)。本票具有下列特征：①本票是票據(jù)的一種，具有票據(jù)所具有的各種性質(zhì)；②本票是出票人在到期日無條件支付票款的票據(jù)，這一點與見票即付的支票相區(qū)別；③本票是由出票人自己對受款人支付并承擔絕對付款責任的票據(jù)，是一種委付證券，以此，本票與匯票和支票相區(qū)別。

金融、證券和票據(jù)法律制度

依據(jù)不同的分類標準，本票可以分為記名式本票、指示式本票和無記名本票，商業(yè)本票和銀行本票，即期本票和遠期本票等。

（二）本票的記載