01.03辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程

01辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程文件編號(hào)：修改狀態(tài)：治理狀態(tài)：分發(fā)號(hào)：審批：壽柏年日期：2001年01月19日公布日期：2001年01月21日實(shí)施日期：2001年02月01日浙江綠城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)治理體系工作規(guī)程文件編號(hào)：頁(yè)碼：辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程修改狀態(tài)：目的對(duì)客戶(hù)辦理房產(chǎn)證提供有關(guān)服務(wù)。適用范疇適用于辦證工作的收據(jù)換發(fā)票過(guò)程。職責(zé)3.1銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)提供補(bǔ)退差價(jià)具體金額，并負(fù)責(zé)辦理具體的退款手續(xù)；3.2財(cái)務(wù)治理部負(fù)責(zé)收取或退還差額款，辦理收據(jù)換發(fā)票；工作程序4.1附《辦證財(cái)務(wù)工作流程》圖。4.2銷(xiāo)售部按照客戶(hù)所購(gòu)房款的具體情形出具收取或退款的資料給財(cái)務(wù)治理部；4.2.1如果需退款給客戶(hù)，則由銷(xiāo)售部填制《費(fèi)用支付申請(qǐng)表》，辦理好付款審批手續(xù)，由出納據(jù)此付款；開(kāi)具紅字（退還款項(xiàng)，客戶(hù)需在紅字收據(jù)上的備注欄簽字）收款收據(jù)給客戶(hù)，并請(qǐng)客戶(hù)在收據(jù)登記備查簿中簽字；4.2.2如果客戶(hù)需補(bǔ)交款，則由銷(xiāo)售部出具補(bǔ)交款便條，注明客戶(hù)名稱(chēng)、購(gòu)房名稱(chēng)、房號(hào)及補(bǔ)交金額，送財(cái)務(wù)治理部，由出納向客戶(hù)收取補(bǔ)交款，并開(kāi)具蘭字（收取款項(xiàng)）收款收據(jù)給客戶(hù)，并請(qǐng)客戶(hù)在收據(jù)登記備查簿中簽字；4.3會(huì)計(jì)按照進(jìn)帳單和收款收據(jù)編制記帳憑證，并按照記帳憑證出納及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳；會(huì)計(jì)及時(shí)登記有關(guān)明細(xì)帳。4.4會(huì)計(jì)辦理收據(jù)換發(fā)票工作；4.4.1銷(xiāo)售部出具開(kāi)票聯(lián)系單給財(cái)務(wù)治理部會(huì)計(jì)；如果開(kāi)具購(gòu)房發(fā)票時(shí)，客戶(hù)要求對(duì)原開(kāi)具收款收據(jù)中收款人姓名進(jìn)行變更或添加時(shí)，需要銷(xiāo)售部在開(kāi)票聯(lián)系單上注明相應(yīng)的講明及發(fā)票應(yīng)開(kāi)具的收款人姓名；財(cái)務(wù)治理部會(huì)計(jì)則按照開(kāi)票聯(lián)系單上注明的收款人姓名開(kāi)具；4.4.2會(huì)計(jì)按照開(kāi)票聯(lián)系單的金額核對(duì)客戶(hù)收據(jù)金額與開(kāi)票聯(lián)系單金額是否相符；如果相符，則會(huì)計(jì)收回收款收據(jù)，開(kāi)具發(fā)票給客戶(hù)，并請(qǐng)客戶(hù)在發(fā)票備查登浙江綠城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)治理體系工作規(guī)程文件編號(hào)：頁(yè)碼：辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程修改狀態(tài)：記簿中簽收；b.如果不相符，則及時(shí)與銷(xiāo)售部取得溝通，查清緣故并處理相符后，收回收款收據(jù)，開(kāi)具發(fā)票給客戶(hù)，并請(qǐng)客戶(hù)在發(fā)票備查登記簿中簽收；4.4.3如果客戶(hù)的收據(jù)遺失，客戶(hù)應(yīng)寫(xiě)情形講明，銷(xiāo)售部有關(guān)人員在情形講明簽署意見(jiàn)，遞送財(cái)務(wù)治理部會(huì)計(jì)；會(huì)計(jì)查找核實(shí)后復(fù)印收據(jù)記帳聯(lián)給客戶(hù)，請(qǐng)客戶(hù)在收據(jù)登記簿中簽字（注明復(fù)印件），并同時(shí)告之客戶(hù)在辦理收據(jù)換發(fā)票時(shí)必須提供遺失聲明的報(bào)紙刊登原件（遺失聲名中必須注明丟失收據(jù)的號(hào)碼、姓名、金額、項(xiàng)目?jī)?nèi)容等），否則不能辦理收據(jù)換發(fā)票的工作；5.有關(guān)/支持性文件5.1交房工作規(guī)程5.2和諧工作規(guī)程6.質(zhì)量記錄6.1業(yè)主房屋建筑面積補(bǔ)退差價(jià)表6.2發(fā)票備查登記簿6.3開(kāi)票聯(lián)系單浙江綠城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)治理體系工作規(guī)程文件編號(hào)：頁(yè)碼：辦證財(cái)務(wù)工作規(guī)程修改狀態(tài)：辦證財(cái)務(wù)工作流程銷(xiāo)售部費(fèi)用支付申請(qǐng)表銷(xiāo)售部費(fèi)用支付申請(qǐng)表收款便條收取或退還款項(xiàng)會(huì)計(jì)收取或退還款項(xiàng)會(huì)計(jì)出納開(kāi)具收款收據(jù)出納開(kāi)具收款收據(jù)會(huì)計(jì)編制記帳憑證會(huì)計(jì)編制記帳憑證會(huì)計(jì)、出納登記明細(xì)帳會(huì)計(jì)、出納登記明細(xì)帳銷(xiāo)售部開(kāi)票聯(lián)系單銷(xiāo)售部開(kāi)票聯(lián)系單會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)審