商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理解決方案

現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理解決方案Copyright?2009YuchengTechnologiesLimitedAllRightsReserved.北京宇信易誠科技有限公司咨詢服務部2010.8現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理解決方案Copyright?20資產(chǎn)負債管理的目標收入變化

($)時間沒有對沖的資產(chǎn)負債平衡表所帶來的凈利息收入100%對沖的資產(chǎn)負債平衡表帶來的凈利息收入經(jīng)濟周期的頂點經(jīng)濟周期的底點包含市場風險的選擇性對沖，以提高凈利息收入資產(chǎn)負債管理：商業(yè)銀行為了在可接受的風險限額內(nèi)實現(xiàn)既定經(jīng)營目標，而對其整體資產(chǎn)負債組合進行計劃、協(xié)調(diào)、控制的過程以及前瞻性地選擇業(yè)務策略的過程。管理目的：銀行承受一定風險水平下使收益、市值最大化價值創(chuàng)造，保持凈利息收入的穩(wěn)定性和持續(xù)增長風險控制，保持經(jīng)濟價值的的穩(wěn)定性和持續(xù)增長資產(chǎn)負債管理的目標收入變化

($)時間沒有對沖的資產(chǎn)負債平衡資產(chǎn)負債管理內(nèi)容風險收益無差異曲線ree1流動性限額、缺口限額、損失限額、市值變化限額限額管理資負管理風險控制在一定水平而將收益或是市值最大化管理內(nèi)容：

流動性風險

利率風險

模擬/壓力測試等資產(chǎn)負債管理內(nèi)容風險收益無差異曲線ree1流動性限額、缺口限風險管理框架風險類型評估方法財務風險非財務風險流動性風險利率風險市場風險信用風險操作風險以前（手工）現(xiàn)在（系統(tǒng)）流動性缺口LiquidityGAP流動性缺口LiquidityGAP利率缺口InterestRateGAPDurationGAPNII,NPV,VaR,EaRMarketVaRCreditVaROperationalVaR結果ALM報告動態(tài)模擬MarketVaR預期/非預期損失OperationalVaR管理目標

管理缺口、收入、

限額管理市值、風險收益EaR資本金分配經(jīng)濟資本計劃風險管理框架風險類型評估方法財非財務流動性風險利率風險市場風資產(chǎn)負債管理內(nèi)容資產(chǎn)負債管理內(nèi)容利率風險、匯率風險流動性風險資本充足率日常資產(chǎn)負債管理資產(chǎn)負債管理內(nèi)容資產(chǎn)負債管理內(nèi)容利率風險、匯率風險流動性風險缺口累計缺口(2008-3-31)3months1year3years5years5years+6months54,08125,72925,874-18,068-60,464-36,364(單位:百萬)54,08136,01325,37851,252-9,211-351限額

±2萬

(總資產(chǎn)的5%)利率重定價缺口參考表樣(2008-3-31)3months1year3ye6month9month12month3monthAsofdate12111212Asofdate3month6month9month12month100bpup1NII報告項目資產(chǎn)負債NIINII波動flat100bpup4137163

預期利息現(xiàn)金流資產(chǎn)負債NII模擬報告1100bpup6month9month12month3monthA經(jīng)濟價值/久期（示例）經(jīng)濟價值/久期（示例）情景模擬現(xiàn)狀只在利率重定價分析表中，根據(jù)存量的缺口數(shù)據(jù)，進行以下分析：整體利率水平上升200BP之后，對未來12個月的利息收入（Earning）的影響；整體利率水平上升200BP之后，對經(jīng)濟價值（EconomicValue）的影響。情景分析的關鍵步驟首先在于對情景的合理設定。為合理設定情景可從兩個方面入手，一方面是充分認識自己的投資組合的性質(zhì)和特點，分析影響該組合的風險源；另一方面是認識市場環(huán)境中可能發(fā)生的相關事件和情景要素。利率情景匯率情景新業(yè)務量情景新業(yè)務結構情景新業(yè)務定價情景……其次，對設定情景進行深入分析，以及由此對事態(tài)在給定時間內(nèi)可能發(fā)展的嚴重程度和組合因此而可能遭受的損失進行合理的預測。再次是對情景分析報告的陳述。情景模擬現(xiàn)狀情景模擬分析-利率情景利率情景詳細說明情景名稱情景說明利率不變模型所有利率保持不變利率振蕩模型所有利率快速上升和下降，從而影響銀行的NI和MV利率扭曲模型所有收益曲線扭曲歷史利率模型根據(jù)歷史上發(fā)生的產(chǎn)生較大影響的利率情景，在RM系統(tǒng)中進行再現(xiàn)利率風險模型模擬銀行賬戶利率風險指標表利率變動情況情景模擬分析-利率情景利率情景詳細說明情景名稱情景說明利率不情景模擬分析-新業(yè)務量情景*要點：年度計劃業(yè)務量情景的計算方式。情景模擬分析-新業(yè)務量情景*要點：年度計劃業(yè)務量情景的計算方資產(chǎn)負債管理內(nèi)容資產(chǎn)負債管理內(nèi)容利率風險/匯率風險流動性風險資本充足率日常資產(chǎn)負債管理分析資產(chǎn)負債管理內(nèi)容資產(chǎn)負債管理內(nèi)容利率風險/匯率風險流動性風險資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理流動性缺口報告流動性缺口報告分析意見：在每個時段底缺口都是正值(+),在當前情況下，在長期和短期內(nèi)都沒有流動性風險可以預計.39,196–7052,278–26,1953個月6個月1年3年5年5年以上+38,10539,19638,49135,81735,296限額缺口累計缺口(3月底)一旦3個月缺口低于限額，需要評估風險–2,664–2,81022,286流動性缺口報告分析意見：在每個時段底缺口都是正值(+),在當前情況下，在資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理壓力測試-流動性危機壓力測試-流動性危機壓力測試-流動性危機類別產(chǎn)品壓力測試（輕度）壓力測試（中度）壓力測試（嚴重）資產(chǎn)庫存現(xiàn)金余額不變余額日減少10%余額日減少20%存放同業(yè)款項活期每日50%收回活期每日20%收回活期每日10%收回定期到期100%收回定期到期80%收回定期到期50%收回買入返售金融資產(chǎn)到期100%收回到期80%收回到期50%收回拆放同業(yè)款項到期100%收回到期80%收回到期50%收回系統(tǒng)外轉(zhuǎn)貼現(xiàn)到期100%收回到期80%收回到期50%收回貼現(xiàn)到期100%收回到期80%收回到期50%收回系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)到期100%收回到期80%收回到期50%收回負債活期存款日流失3%日流失5%日流失10%定期存款日流失3%日流失5%日流失10%單位通知存款日流失3%日流失5%日流失10%活期儲蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%定期儲蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%個人通知存款日流失3%日流失5%日流失10%信用卡存款日流失3%日流失5%日流失10%其他存款日流失3%日流失5%日流失10%應解匯款及臨時存款日流失3%日流失5%日流失10%保證金日流失3%日流失5%日流失10%同業(yè)存放活期每日支付20%活期每日支付50%活期每日支付80%定期到期100%支付定期到期100%支付定期到期100%支付壓力測試內(nèi)容及參數(shù)配置表壓力測試-流動性危機類別產(chǎn)品壓力測試（輕度）壓力測試（中度）資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理限額管理表樣資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理限額管理表樣資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理資產(chǎn)負債管理-流動性風險管理資產(chǎn)負債管理內(nèi)容資產(chǎn)負債管理內(nèi)容利率風險、匯率風險流動性風險資本充足率日常資產(chǎn)負債管理資產(chǎn)負債管理內(nèi)容資產(chǎn)負債管理內(nèi)容利率風險、匯率風險流動性風險資產(chǎn)負債管理報告建議序號靜態(tài)表閱讀權限動態(tài)報表壓力測試1利率重定價缺口報表總行利率重定價缺口報表

2資產(chǎn)負債表總行資產(chǎn)負債表(情景)

3利息收支表總行利息收支表(情景)

4

總行、分行經(jīng)濟價值(EVE)

5

總行、分行久期

6經(jīng)濟價值與久期報表總行、分行

7息差報表總行、分行

8現(xiàn)金流報表總行現(xiàn)金流報表（情景）現(xiàn)金流報表9存貸款比例表總行、分行

10流動性比例監(jiān)測表總行

11人民幣超額備付金率表總行

12外匯風險敞口結構表總行

13資產(chǎn)負債指標報表總行

14模擬配置報表總行

15銀行賬戶利率風險指標表總行

16流動性風險指標表總行

17

總行新業(yè)務量模擬報表

18資本充足率報表總行資本充足率報表報表表樣資產(chǎn)負債管理報告建議序號靜態(tài)表閱讀權限動態(tài)報表壓力測試1利率業(yè)務報告界面交互方式業(yè)務報告界面交互方式資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容機構、幣種設計COA、產(chǎn)品業(yè)務特征、產(chǎn)品折現(xiàn)模式的設計貨幣及匯率、收益率曲線的設定建模時間段的規(guī)劃利率情景、新業(yè)務量情景的設計新業(yè)務價差的設計提前償付行為的設計壓力測試情景設計交易策略設計處理邏輯的設計ETL處理流程設計數(shù)據(jù)源及轉(zhuǎn)換規(guī)則的設計校驗規(guī)則設計調(diào)度及監(jiān)控設計報表生成的設計指標及限額設計模型及參數(shù)設計數(shù)據(jù)及ETL規(guī)則設計資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容機構、幣種設計ETL處理流程設計模型及參資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-數(shù)據(jù)源及數(shù)據(jù)處理設計保證金定期存款活期存款通知存款、定活兩便同業(yè)存放對公逾期貸款對公正常貸款個貸逾期個貸正常國債資產(chǎn)貿(mào)易融資票據(jù)轉(zhuǎn)貼、再貼票據(jù)直貼投資投資還款計劃表資金拆借總帳數(shù)據(jù)科目表數(shù)據(jù)匯率數(shù)據(jù)貸款利息科目余額數(shù)據(jù)源設計及接口文件設計活期存款數(shù)據(jù)壓縮處理總分校驗業(yè)務約束校驗調(diào)度及監(jiān)控資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-數(shù)據(jù)源及數(shù)據(jù)處理設計保證金貿(mào)易融資數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)驗證數(shù)據(jù)驗證分析粒度：有所為有所不為COA設置與會計科目的關系誤區(qū)假設COA碼為1000個機構維度30貨幣種類：RMB、USD、HKD、JPY、CAD、EUR時間步：1D、7D、1M、3M、6M、9M、1Y、2Y、3Y、5Y、8Y、10Y、20Y、30Y、>30Y情景設置:BASE、±100BP、±200BP每條數(shù)據(jù)記錄為0.5KB運行一次的結果數(shù)據(jù)存儲約6.5GB！數(shù)據(jù)的存儲策略？分析粒度：有所為有所不為COA設置與會計科目的關系誤區(qū)資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-RMCOA設計科目號（1-8位）其他（9位）原始期限（10-11位）利率調(diào)整方式（12位）定價頻率（13位）

類別編碼說明類別編碼說明類別編碼說明類別編碼說明截取科目號前8位，不足8位的用“0”補齊，多于8位的只取前8位

9-無

99-無

9-無

9-無11-活期

2-定期106-6個月以內(nèi)

12-6個月到1年10-固定利率

1-浮動利率11-按月浮動

3-按季浮動

4-按年浮動23-等額本金

4-等額本息

5-非按揭212-1年以內(nèi)

36-1到3年

60-3到5年

61-5年以上20-固定利率

1-浮動利率

2-隨時調(diào)整336-1到3年

60-3到5年

61-5年以上406-6個月以內(nèi)

12-1年

24-2年

25-2年以上RM產(chǎn)品以科目為基礎，根據(jù)資產(chǎn)負債管理分析要求，增加支付方式、原始期限、利率調(diào)整方式、定價頻率而成。RM產(chǎn)品編碼總體規(guī)則，總長度13位。其中包括：科目編碼（8位）其他（1位）原始期限（2位）利率調(diào)整方式（1位）定價頻率（1位）RM產(chǎn)品Leaf編碼規(guī)則如下：RMCOAID=8位科目＋1位其他屬性＋2位原始期限＋1位利率調(diào)整方式＋1位定價頻率RMCOA設計資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-RMCOA設計科目號（1-8位）其他（資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-產(chǎn)品業(yè)務特征自動統(tǒng)計攤還方式（統(tǒng)計方式：取出現(xiàn)比重最大者）重定價頻率（統(tǒng)計方式：取出現(xiàn)比重最大者）付款/付息頻率（統(tǒng)計方式：取出現(xiàn)比重最大者）定價利差（統(tǒng)計方式：加權平均）提供維護頁面，允許用戶定期刷新產(chǎn)品業(yè)務特征。產(chǎn)品業(yè)務特征自動統(tǒng)計設計資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-產(chǎn)品業(yè)務特征自動統(tǒng)計攤還方式（統(tǒng)計方式資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-收益率曲線的構建收益曲線代碼利率曲線名稱基本點貨幣2100人民幣零利率曲線1DCNY2101人民幣存款利率曲線3M,6M,1Y,2Y,3Y,5Y,61MCNY2102人民幣貸款收益曲線6M,1Y,2Y,3Y,4Y,5Y,61MCNY21036個月人民幣貸款收益曲線1M,3M,6M,1YCNY21041年人民幣貸款收益曲線1M,3M,6M,1YCNY21051到3年人民幣貸款收益曲線1M,3M,6M,1YCNY21063到5年人民幣貸款收益曲線1M,3M,6M,1YCNY21075年以上人民幣貸款收益曲線1M,3M,6M,1YCNY2108人民幣貨幣市場曲線1D,7D,14D,21D,1M,2M,3M,4M,5M,6M,7M,8M,9M,10M,11M,1Y,2Y,3Y,4Y,5Y,7Y,10Y,15Y,20Y,30YCNY2109國債收益曲線1D,1M,2M,3M,6M,9M,1Y,2Y,3Y,4Y,5Y,7Y,10Y,15Y,20Y,30YCNY2110央行票據(jù)收益曲線1D,1M,2M,3M,6M,9M,1Y,2Y,3YCNY2111人民幣活期曲線1DCNY2112存款準備金曲線1DCNY2113超額準備金曲線1DCNY2114人民幣逾期貸款曲線1DUSD2115人民幣信用卡透支曲線1DUSD2116人民幣通知存款曲線1D,7DCNY2117人民幣再貸款曲線1DCNY2118人民幣再貼現(xiàn)曲線1DCNY2200美元零利率曲線1DUSD2201美元Libor1D,7D,14D,1M,2M,3M,4M,5M,6M,7M,8M,9M,10M,11M,1Y,13MUSD2202美元存款曲線1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MUSD2300日元零利率曲線1DJPY2301日元Libor1D,7D,14D,1M,2M,3M,4M,5M,6M,7M,8M,9M,10M,11M,1Y,13MJPY2302日元存款曲線1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MJPY2400港幣零利率曲線1DHKD2401港幣Hibor1D,7D,14D,1M,2M,3M,4M,5M,6M,7M,8M,9M,10M,11M,1Y,13MHKD2402港幣存款曲線1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MHKD2500歐元零利率曲線1DEUR2501歐元Libor1D,7D,14D,1M,2M,3M,4M,5M,6M,7M,8M,9M,10M,11M,1Y,13MEUR2502歐元存款曲線1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MEUR2600其他幣種零利率曲線1DOTH2601其他幣種Libor1D,7D,14D,1M,2M,3M,4M,5M,6M,7M,8M,9M,10M,11M,1Y,,13MOTH2602其他幣種存款曲線1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MOTH資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-收益率曲線的構建收益曲線代碼利率曲線名資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-建模時間段的規(guī)劃滿足流動性風險分析的要求滿足最近7天內(nèi)每天的預測結果1Days1Days1Days1Days1Days1Days1Days7Days7Days10/9/8/7Days1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Years1Years1Years1Years2Years3Years5Years5Years99Years資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-建模時間段的規(guī)劃1Days1Days1資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-利率情景利率情景詳細說明情景名稱情景說明利率不變模型所有利率保持不變利率振蕩模型所有利率快速上升和下降，從而影響銀行的NI和MV利率扭曲模型所有收益曲線扭曲歷史利率模型根據(jù)歷史上發(fā)生的產(chǎn)生較大影響的利率情景，在RM系統(tǒng)中進行再現(xiàn)利率風險模型模擬銀行賬戶利率風險指標表利率變動情況資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-利率情景利率情景詳細說明情景名稱情景說資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-新業(yè)務量情景*要點：年度計劃業(yè)務量情景的計算方式。----比去年新增----按3年歷史數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-新業(yè)務量情景*要點：年度計劃業(yè)務量情景資產(chǎn)負債管理實施內(nèi)容-壓力測試類別產(chǎn)品壓力測試（輕度）壓力測試（中度）壓力測試（嚴重）資產(chǎn)庫存現(xiàn)金余額不變余額日減少10%余額日減少20%存放同業(yè)款項活期每日50%收回活期每日20%收回活期每日10%收回定期到期100%收回定期到期80%收回定期到期50%收回買入返售金融資產(chǎn)到期100%收回到期80%收回到期50%收回拆放同業(yè)款項到期100%收回到期80%收回到期50%收回系統(tǒng)外轉(zhuǎn)貼現(xiàn)到期10