培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理課件

應(yīng)付模塊培訓(xùn)

OraclePayables應(yīng)付模塊培訓(xùn)

OraclePayables課程大綱引言：ORACLE應(yīng)付款管理系統(tǒng)的初衷單元1：應(yīng)付帳款管理系統(tǒng)概況

單元2：應(yīng)付基本信息維護(hù)

單元3：應(yīng)付發(fā)票管理單元4：付款管理單元5：預(yù)付款管理單元6：應(yīng)付帳款月末處理培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理2課程大綱引言：ORACLE應(yīng)付款管理系統(tǒng)的初衷培訓(xùn)教材-FI引言-1：應(yīng)付款應(yīng)用的極致企業(yè)超級(jí)市場(chǎng)是應(yīng)付款應(yīng)用的代表型企業(yè)通過應(yīng)付款獲得的利益：充分利用應(yīng)付帳款的帳期在付款前所獲得的資金相當(dāng)于無息貸款采購(gòu)資金在一定程度上已經(jīng)由客戶支付培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理3引言-1：應(yīng)付款應(yīng)用的極致企業(yè)超級(jí)市場(chǎng)是應(yīng)付款應(yīng)用的代表型企引言-2：ORACLE應(yīng)付款管理系統(tǒng)在管理上要做什么？在可允許的付款期限內(nèi)，近可能晚的進(jìn)行付款（也可優(yōu)先考慮折扣）通過優(yōu)先級(jí)平衡整體支出，合理排定付款計(jì)劃統(tǒng)一的供應(yīng)商管理和銀行管理能有效防止一些漏洞靈活運(yùn)用帳齡分析，將有更大的收獲建立付款條件并能切實(shí)執(zhí)行，是保證發(fā)揮系統(tǒng)效能的前提準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和輸入是系統(tǒng)能有效發(fā)揮作用的根本對(duì)供應(yīng)商的了解程度決定了優(yōu)先級(jí)和付款順序的準(zhǔn)確性能建立有效的系統(tǒng)維護(hù)和明確的權(quán)限劃分培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理4引言-2：ORACLE應(yīng)付款管理系統(tǒng)在管理上要做什么？在可引言-3：ORACLE應(yīng)付款管理系統(tǒng)在業(yè)務(wù)上要做什么？以業(yè)務(wù)為核心的應(yīng)付款核算方式（發(fā)票、付款、調(diào)整）通過子模塊的方式，細(xì)化應(yīng)付款相關(guān)數(shù)據(jù)在一定程度上固化核算流程，減少差錯(cuò)，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量與其他模塊緊密集成，形成可追溯的一體化的數(shù)據(jù)需要較多的培訓(xùn)，逐步理解系統(tǒng)處理方式通過逐步深入的應(yīng)用系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)進(jìn)行更為詳盡的數(shù)據(jù)收集和更復(fù)雜的整理需要更多的協(xié)同工作，才能保證業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理5引言-3：ORACLE應(yīng)付款管理系統(tǒng)在業(yè)務(wù)上要做什么？以業(yè)單元1：應(yīng)付款管理系統(tǒng)概況與其它模塊的關(guān)系主要業(yè)務(wù)介紹培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理6單元1：應(yīng)付款管理系統(tǒng)概況培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理6

1.1應(yīng)付模塊與其它模塊關(guān)系Oracle應(yīng)付款(AP)Oracle總帳(GL)帳戶匯率發(fā)票付款調(diào)整Oracle采購(gòu)(Purchasing)供應(yīng)商POOracle固定資產(chǎn)(FA)項(xiàng)目會(huì)計(jì)(PA)Oracle應(yīng)收帳款(AR)現(xiàn)金(CM)銀行培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理7

1.1應(yīng)付模塊與其它模塊關(guān)系OracleOracle帳1.2應(yīng)付模塊主要業(yè)務(wù)介紹供應(yīng)商管理接收并錄入發(fā)票總帳模塊日記帳項(xiàng)目支付發(fā)票銀行管理培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理81.2應(yīng)付模塊主要業(yè)務(wù)介紹供應(yīng)商管理接收并錄入發(fā)票總帳模塊單元2：應(yīng)付基本信息維護(hù)供應(yīng)商及員工供應(yīng)商合并銀行培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理9單元2：應(yīng)付基本信息維護(hù)培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理92.1供應(yīng)商維護(hù)：供應(yīng)商的層次結(jié)構(gòu)聯(lián)系人供應(yīng)商

供應(yīng)商地址供應(yīng)商地址聯(lián)系人地點(diǎn)，OU屏蔽頭信息，共享培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理102.1供應(yīng)商維護(hù)：供應(yīng)商的層次結(jié)構(gòu)聯(lián)系人供應(yīng)商供應(yīng)商地2.2供應(yīng)商維護(hù)：供應(yīng)商的信息供應(yīng)商頭基本信息：供應(yīng)商名稱、編號(hào)（手工輸入/自動(dòng)生成)

納稅登記號(hào)失效日期（在一定日期后，阻止發(fā)票和采購(gòu)定單的輸入）員工類型供應(yīng)商頭詳細(xì)信息：錄入員工類型和對(duì)應(yīng)的員工編號(hào)等供應(yīng)商地點(diǎn)基本信息：供應(yīng)商地點(diǎn)名稱、供應(yīng)商的國(guó)家、省、城市，地址信息供應(yīng)商地點(diǎn)詳細(xì)信息：支付地點(diǎn)、采購(gòu)地點(diǎn)、默認(rèn)的負(fù)債帳戶、默認(rèn)的預(yù)付款帳戶培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理112.2供應(yīng)商維護(hù)：供應(yīng)商的信息供應(yīng)商頭基本信息：培訓(xùn)教材-2.3供應(yīng)商維護(hù)：合并供應(yīng)商流程ABC公司ABC有限公司合并供應(yīng)商運(yùn)行供應(yīng)商審核報(bào)表檢查重復(fù)的供應(yīng)商檢查合并結(jié)果維護(hù)相關(guān)文檔ABC有限公司培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理122.3供應(yīng)商維護(hù)：合并供應(yīng)商流程ABCABC合并供應(yīng)商運(yùn)行2.4銀行名稱的維護(hù)銀行名稱說明收付款銀行真實(shí)用來收款或付款的銀行，包括現(xiàn)金銀行-銀行基本信息的維護(hù)（共用）-對(duì)銀行賬戶的維護(hù)（OU屏蔽）-對(duì)付款單據(jù)的維護(hù)（OU屏蔽）虛擬銀行此類銀行的余額應(yīng)保證為零。虛擬銀行允許零額付款?？蛻翥y行指客戶的銀行供應(yīng)商銀行指供應(yīng)商的銀行培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理132.4銀行名稱的維護(hù)銀行名稱說明收付款銀行真實(shí)用來收款或付課程大綱單元3：應(yīng)付發(fā)票管理發(fā)票結(jié)構(gòu)發(fā)票業(yè)務(wù)相關(guān)設(shè)置發(fā)票暫掛與釋放培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理14課程大綱單元3：應(yīng)付發(fā)票管理發(fā)票結(jié)構(gòu)培訓(xùn)教材-FIN-A3.1發(fā)票結(jié)構(gòu)發(fā)票批信息發(fā)票1發(fā)票2發(fā)票X提供一種分類形式，每一個(gè)發(fā)票批可包含多張發(fā)票批名稱（按照命名規(guī)則命名）可以對(duì)發(fā)票批內(nèi)的總金額和發(fā)票數(shù)進(jìn)行控制發(fā)票基本信息發(fā)票行信息發(fā)票行信息發(fā)票基本信息，編號(hào)主要為供應(yīng)商信息，發(fā)票類別（標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)付款、貸項(xiàng)通知單）發(fā)票日期，幣種，總金額等發(fā)票明細(xì)信息，具體的發(fā)票內(nèi)容和項(xiàng)目主要為項(xiàng)目說明，帳戶信息和金額培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理153.1發(fā)票結(jié)構(gòu)發(fā)票批信息發(fā)票1發(fā)票2發(fā)票X提供一種分類形式3.2發(fā)票業(yè)務(wù)相關(guān)設(shè)置供應(yīng)商信息地點(diǎn)-電廠1地點(diǎn)-電廠2地點(diǎn)-XX電廠負(fù)債帳戶錄入發(fā)票借：材料采購(gòu)-A貸：應(yīng)付賬款稅碼信息對(duì)應(yīng)帳戶借：應(yīng)交稅金借：材料采購(gòu)-B…分配集培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理163.2發(fā)票業(yè)務(wù)相關(guān)設(shè)置供應(yīng)商信息地點(diǎn)-電廠1地點(diǎn)-電廠2地3.3發(fā)票暫掛與釋放錄入發(fā)票信息發(fā)票暫掛暫不付款的發(fā)票信息暫掛的含義：通過對(duì)發(fā)票設(shè)置暫掛，可以限制付款，釋放暫掛后，可繼續(xù)執(zhí)行付款。暫掛的種類：系統(tǒng)暫掛：在驗(yàn)證發(fā)票時(shí)，由于沒有通過驗(yàn)證而自動(dòng)設(shè)置為暫掛。（例如：發(fā)票分配金額與總金額不符合，有些系統(tǒng)暫掛不允許人工釋放）手工設(shè)置暫掛：由于某種原因，暫時(shí)停止對(duì)發(fā)票的付款，可手工設(shè)置暫掛。關(guān)于預(yù)算控制：應(yīng)付款系統(tǒng)中的預(yù)算控制，是通過系統(tǒng)暫掛的方式實(shí)現(xiàn)的。調(diào)整后重新驗(yàn)證釋放暫掛付款發(fā)票暫掛報(bào)表培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理173.3發(fā)票暫掛與釋放錄入發(fā)票信息發(fā)票暫掛暫不付款的發(fā)票信息課程大綱單元4：付款管理銀行設(shè)置付款計(jì)劃付款處理培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理18課程大綱單元4：付款管理銀行設(shè)置培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)4.1銀行設(shè)置銀行基本信息銀行帳戶信息銀行付款單據(jù)會(huì)計(jì)帳戶銀行信息由銀行基本信息，銀行帳戶信息，銀行付款單據(jù)信息構(gòu)成銀行基本信息包括銀行名稱，分行名稱等，一個(gè)銀行可以有多個(gè)賬戶銀行帳戶信息，包括銀行的帳戶名，帳號(hào)，對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)賬戶等信息，一個(gè)銀行賬戶下可以定義多種類型的付款單據(jù)。銀行付款單據(jù)信息，包括單句名稱及編號(hào)序列。支票執(zhí)行付款選擇付款賬戶及單據(jù)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理194.1銀行設(shè)置銀行基本信息銀行帳戶信息銀行付款單據(jù)會(huì)計(jì)帳戶4.2付款計(jì)劃發(fā)票信息付款計(jì)劃信息付款日期/方式/金額在應(yīng)付系統(tǒng)錄入發(fā)票時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票的付款條件、付款條件基準(zhǔn)日、付款方式自動(dòng)產(chǎn)生該發(fā)票的付款到期日及折扣信息。可通過發(fā)票查詢相應(yīng)的付款計(jì)劃信息，并可以根據(jù)實(shí)際情況對(duì)付款計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整。隨時(shí)在線查詢某一發(fā)票的付款計(jì)劃或提交報(bào)表來了解未來某一日期要使用某一貨幣、某一付款方式來支付給某一供應(yīng)商發(fā)票的付款計(jì)劃，以合理安排資金的使用。

培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理204.2付款計(jì)劃發(fā)票信息付款計(jì)劃信息付款日期/方式/金額4.3付款處理發(fā)票信息付款計(jì)劃信息付款日期/方式/金額付款處理：在ORACLE系統(tǒng)內(nèi)錄入付款，選擇付款類型，輸入相應(yīng)的銀行及賬號(hào)信息，選擇對(duì)應(yīng)的發(fā)票，一張發(fā)票可多次付款，也可一次支付多張發(fā)票。根據(jù)選擇的發(fā)票類型（預(yù)付款/標(biāo)準(zhǔn)/貸項(xiàng)通知單）及金額（用戶可修改默認(rèn)的發(fā)票金額）進(jìn)行支付，針對(duì)有預(yù)付款的發(fā)票情形，核銷后，付款時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)控制僅可以支付未核銷部分。培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理214.3付款處理發(fā)票信息付款計(jì)劃信息付款日期/方式/金額付款課程大綱單元5：預(yù)付款管理預(yù)付款的業(yè)務(wù)處理支付預(yù)付款核銷預(yù)付款培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理22課程大綱單元5：預(yù)付款管理預(yù)付款的業(yè)務(wù)處理培訓(xùn)教材-FI5.1預(yù)付款相關(guān)業(yè)務(wù)處理供應(yīng)商信息地點(diǎn)-電廠地點(diǎn)-電廠地點(diǎn)-XX電廠負(fù)債帳戶預(yù)付款帳戶預(yù)付款發(fā)票支付預(yù)付款借：預(yù)付賬款貸：應(yīng)付賬款借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款銀行信息銀行帳戶培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理235.1預(yù)付款相關(guān)業(yè)務(wù)處理供應(yīng)商信息地點(diǎn)-電廠地點(diǎn)-電廠地點(diǎn)5.2支付預(yù)付款預(yù)付款的支付：先錄入預(yù)付款發(fā)票（即輸入預(yù)付款的信息，供應(yīng)商及金額等）針對(duì)預(yù)付款發(fā)票進(jìn)行完全支付（即輸入支付信息，金額及銀行帳戶等）合同及相關(guān)預(yù)付款單據(jù)（已審批）錄入預(yù)付款信息借：預(yù)付賬款貸：應(yīng)付賬款支付預(yù)付款借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理245.2支付預(yù)付款預(yù)付款的支付：合同及相關(guān)預(yù)付款單據(jù)錄入預(yù)付5.3核銷預(yù)付款-1預(yù)付款發(fā)票的兩種情況：支付預(yù)付款后，完全核銷預(yù)付款。（發(fā)票金額>=預(yù)付款金額）支付預(yù)付款后，部分核銷，余額退款。（發(fā)票金額<預(yù)付款金額）核銷預(yù)付款借：材料采購(gòu)貸：應(yīng)付賬款發(fā)票支付（零額／差額）借：應(yīng)付賬款貸：預(yù)付賬款錄入發(fā)票信息（完全核銷）發(fā)票信息培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理255.3核銷預(yù)付款-1預(yù)付款發(fā)票的兩種情況：核銷預(yù)付款借：材5.3核銷預(yù)付款-2預(yù)付款發(fā)票的兩種情況：支付預(yù)付款后，完全核銷預(yù)付款。（發(fā)票金額>=預(yù)付款金額）支付預(yù)付款后，部分核銷，余額退款。（發(fā)票金額<預(yù)付款金額）核銷預(yù)付款借：材料采購(gòu)貸：應(yīng)付賬款退款發(fā)票（貸項(xiàng)通知單）借：應(yīng)付賬款貸：預(yù)付賬款錄入發(fā)票信息（部分核銷）發(fā)票信息借：應(yīng)付賬款貸：材料采購(gòu)發(fā)票1-標(biāo)準(zhǔn)金額發(fā)票2-退款金額匹配培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理265.3核銷預(yù)付款-2預(yù)付款發(fā)票的兩種情況：核銷預(yù)付款借：材課程大綱單元6：應(yīng)付帳款月末處理培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理27課程大綱單元6：應(yīng)付帳款月末處理培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)關(guān)閉應(yīng)付會(huì)計(jì)期流程確認(rèn)付款驗(yàn)證發(fā)票付款分配驗(yàn)證發(fā)票分配導(dǎo)入總帳總帳AP日記帳審計(jì)未入帳事務(wù)處理AP日記帳例外未過帳發(fā)票清除過帳掛起報(bào)表費(fèi)用分配細(xì)節(jié)報(bào)表關(guān)閉AP期間AP試算平衡過帳付款登記表過帳發(fā)票登記表培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款管理28關(guān)閉應(yīng)付會(huì)計(jì)期流程確認(rèn)付款驗(yàn)證發(fā)票付款分配驗(yàn)證發(fā)票分配導(dǎo)入總總賬接口應(yīng)付模塊發(fā)票信息、支付信息可以通過運(yùn)行應(yīng)付款會(huì)計(jì)核算流程傳遞至總賬模塊。發(fā)票信息創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄應(yīng)付款管理系統(tǒng)會(huì)計(jì)核算流程查詢總賬日記帳支付信息發(fā)票驗(yàn)證培訓(xùn)教材-FIN-AP應(yīng)付款