聯(lián)芯科技ERP項(xiàng)目-TOBE-未來業(yè)務(wù)藍(lán)圖-FICO-V2.0

DATE\@"M/d/yyyy"6/19/2009Version1.0 PAGE1聯(lián)芯科技ERP項(xiàng)目 DATE\@"M/d/yyyy"6/19/2009Version1.0 聯(lián)芯科技ERP項(xiàng)目未來業(yè)務(wù)藍(lán)圖財(cái)務(wù)管理部分 200920092009年聯(lián)芯科技有限公司版權(quán)所有本文檔需要如下人員簽字確認(rèn)：職務(wù)或角色姓名簽字日期關(guān)鍵用戶孫業(yè)亮史艷肖麗華陳剛部門領(lǐng)導(dǎo)張莉分管領(lǐng)導(dǎo)李亞軍項(xiàng)目顧問李翔項(xiàng)目經(jīng)理左秀榮孫業(yè)亮柳春華李強(qiáng)林婉明

目錄1 組織結(jié)構(gòu)定義及說明 62 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)定義 73 FICO模塊未來業(yè)務(wù)流程清單 94 圖標(biāo)定義 125 未來業(yè)務(wù)流程 135.1 會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 135.2 總賬憑證過賬流程 165.3 憑證調(diào)整流程 195.4 總賬月結(jié)流程 215.5 總賬年結(jié)流程 245.6 年度審計(jì)調(diào)整憑證過賬流程 265.7 應(yīng)收應(yīng)付對沖流程 285.8 財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 315.9 客戶預(yù)收款流程 335.10 銷售開票流程 355.11 客戶收款流程 395.12 客戶退款流程 415.13 財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 435.14 供應(yīng)商預(yù)付款流程 455.15 采購發(fā)票校驗(yàn)流程 485.16 供應(yīng)商付款流程 505.17 員工借款流程 545.18 費(fèi)用報(bào)銷流程 575.19 供應(yīng)商退款流程 605.20 資產(chǎn)需求申請流程 615.21 資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 645.22 資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程 675.23 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程 705.24 資產(chǎn)修理流程 725.25 資產(chǎn)清理流程 765.26 資產(chǎn)銷售、出租流程 785.27 資產(chǎn)盤點(diǎn)流程 815.28 固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程 835.29 在建工程核算流程 865.30 成本要素主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 895.31 成本要素組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 925.32 成本中心主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 945.33 成本中心組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 965.34 內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 985.35 內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 1005.36 統(tǒng)計(jì)指標(biāo)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 1035.37 成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)流程 1055.38 費(fèi)用分?jǐn)偭鞒?1085.39 內(nèi)部訂單結(jié)算流程 1105.40 利潤中心及利潤中心組維護(hù)流程 1135.41 作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護(hù)流程 1165.42 成本中心作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)流程 1195.43 成本中心計(jì)劃作業(yè)價(jià)格維護(hù)流程 1215.44 新增物料標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格維護(hù)流程 1235.45 物料標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格調(diào)整流程 1265.46 生產(chǎn)訂單成本分析與控制流程 1285.47 生產(chǎn)成本月結(jié)流程 1316 未來報(bào)表需求清單 133

組織結(jié)構(gòu)定義及說明本項(xiàng)目以聯(lián)芯科技有限公司為業(yè)務(wù)主體，涵蓋SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊中的總賬（GL）、應(yīng)收（AR）、應(yīng)付（AP）、固定資產(chǎn)（AM）、間接費(fèi)用會(huì)計(jì)（OM）、利潤中心會(huì)計(jì)（PCA）、產(chǎn)品成本控制（PC）、獲利能力分析（PA）等子模塊。財(cái)務(wù)模塊組織架構(gòu)的設(shè)定，基于聯(lián)芯科技目前財(cái)務(wù)核算體系，同時(shí)充分考慮聯(lián)芯科技有限公司未來財(cái)務(wù)管理架構(gòu)的變化和擴(kuò)展的可能，具體組織架構(gòu)的設(shè)置如下圖所示：

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)定義經(jīng)營組織：是一個(gè)公司內(nèi)代表特定結(jié)構(gòu)和市場部門的組織實(shí)體，基于市場的獲利能力分析中的組織要素。是CO-PA(獲利能力分析)模塊里的報(bào)表的最高級別，在該組織要素下對獲利情況進(jìn)行細(xì)分、管理。本項(xiàng)目中設(shè)置聯(lián)芯科技有限公司經(jīng)營組織?？刂品秶菏怯脕矶x公司的管理會(huì)計(jì)操作的組織單元，在統(tǒng)一控制范圍下，管理會(huì)計(jì)使用相同主數(shù)據(jù)并遵循相同操作規(guī)則。本項(xiàng)目設(shè)置聯(lián)芯科技有限公司控制范圍。公司代碼：在SAP系統(tǒng)中，公司代碼代表獨(dú)立的會(huì)計(jì)實(shí)體。它是從許多不同的業(yè)務(wù)部門中匯總會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的中心組織結(jié)構(gòu)單元。公司代碼也是對外會(huì)計(jì)系統(tǒng)的最小組織結(jié)構(gòu)單位，它代表了一個(gè)完整獨(dú)立的會(huì)計(jì)系統(tǒng)。任何財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的記賬憑證都是公司代碼一級的。本項(xiàng)目中設(shè)置聯(lián)芯科技有限公司上海本部公司代碼及聯(lián)芯科技有限公司北京分公司。利潤中心：是公司用于內(nèi)部績效評估的一個(gè)組織單元，可以對應(yīng)于法人實(shí)體的內(nèi)部核算單位。未來將在系統(tǒng)內(nèi)按照產(chǎn)品大類設(shè)置利潤中心，通過利潤中心的組合形成產(chǎn)品線，利潤中心和利潤中心組可以作為將來報(bào)表查詢的相關(guān)維度，如可根據(jù)產(chǎn)品大類、產(chǎn)品線出具利潤表。本項(xiàng)目按照產(chǎn)品大類設(shè)置利潤中心，其中上海本部：營銷中心、A系列方案-FP、A系列方案-SP、L系列方案-FP、L系列方案-SP、測試終端、無線模塊、無線上網(wǎng)卡-內(nèi)置、無線上網(wǎng)卡-外置、產(chǎn)品線公共、公司平臺；北京分公司：L系列方案-FP、L系列方案-SP、產(chǎn)品線公共、公司平臺。成本中心：和部門相對應(yīng)，是SAP中費(fèi)用核算的基本單元，未來可通過成本中心及成本中心的靈活組合進(jìn)行不同層面的部門費(fèi)用分析?？颇勘恚喊?lián)芯科技有限公司上海本部及北京分公司的所有會(huì)計(jì)核算科目，科目表信息包括兩層：一是科目表層，其對同一CLIENT下所有公司代碼生效；二是公司代碼層，其只對相應(yīng)的公司代碼有效。未來將由控股公司統(tǒng)一維護(hù)科目表層信息，聯(lián)芯科技有限公司在科目表中自行選擇并維護(hù)本公司公司代碼層的科目信息。內(nèi)部訂單：是SAP中的一種成本對象，用于費(fèi)用歸集。未來在系統(tǒng)中通過內(nèi)部訂單的功能實(shí)現(xiàn)研發(fā)項(xiàng)目費(fèi)用、產(chǎn)品大類銷售費(fèi)用、技術(shù)合同服務(wù)成本及在建工程的歸集與核算。未來可根據(jù)內(nèi)部訂單及內(nèi)部訂單組靈活組合統(tǒng)計(jì)相應(yīng)研發(fā)費(fèi)用、服務(wù)成本等。資產(chǎn)數(shù)據(jù)：是用于資產(chǎn)管理和資產(chǎn)核算的資產(chǎn)信息，聯(lián)芯科技有限公司根據(jù)控股集團(tuán)要求及本公司實(shí)際情況將資產(chǎn)分類，按規(guī)則進(jìn)行編號管理，未來將會(huì)把無形資產(chǎn)（包括外購及自研）也納入SAP資產(chǎn)模塊進(jìn)行管理?？蛻糁鲾?shù)據(jù)：包含所有與預(yù)收、應(yīng)收、其他應(yīng)收有關(guān)的業(yè)務(wù)往來單位，包括外部客戶、內(nèi)部往來單位等?？蛻糁鲾?shù)據(jù)包含三層信息，一是基本信息，其對同一CLIENT下所有公司代碼生效；二是公司代碼信息，其對公司代碼有效；三是銷售信息，其對銷售組織有效。未來客戶編號的取得通過控股集團(tuán)給號系統(tǒng)生成。供應(yīng)商主數(shù)據(jù)：包含所有與預(yù)付、應(yīng)付、其他應(yīng)付有關(guān)的業(yè)務(wù)往來單位，包括外部供應(yīng)商、內(nèi)部往來單位、員工等。供應(yīng)商主數(shù)據(jù)包含三層信息，一是基本信息，其對同一CLIENT下所有公司代碼生效；二是公司代碼信息，其對對應(yīng)的公司代碼有效；三是采購信息，其對采購組織有效。未來供應(yīng)商編號的取得通過控股集團(tuán)給號系統(tǒng)生成。成本要素：成本要素是系統(tǒng)中管理會(huì)計(jì)模塊成本流轉(zhuǎn)的載體。初級成本要素是連接財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理會(huì)計(jì)的橋梁，損益類科目的財(cái)務(wù)記賬通過成本要素被傳遞至管理會(huì)計(jì)，保證管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的實(shí)時(shí)集成；次級成本要素用作管理會(huì)計(jì)內(nèi)部的費(fèi)用分?jǐn)偡峙浠虺杀緦ο蟮慕Y(jié)算，將成本對象（如生產(chǎn)訂單）中的費(fèi)用進(jìn)行分類（工、費(fèi)），便于成本分析。作業(yè)類型：在SAP中體現(xiàn)為產(chǎn)品成本中工費(fèi)部分的細(xì)分（如人工、能源動(dòng)力、其他制造費(fèi)用等），它是管理會(huì)計(jì)模塊與生產(chǎn)模塊的集成主數(shù)據(jù)，當(dāng)對作業(yè)類型分配好成本要素后，隨著生產(chǎn)模塊對生產(chǎn)訂單中某種作業(yè)類型的工時(shí)確認(rèn)，系統(tǒng)自動(dòng)通過相應(yīng)成本要素將費(fèi)用從成本中心轉(zhuǎn)至生產(chǎn)訂單。統(tǒng)計(jì)指標(biāo)：SAP中的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)可以被理解用于月末費(fèi)用分?jǐn)偟囊罁?jù)，如人數(shù)、面積，月末輸入統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的值（如A部門5人，B部門10人），在費(fèi)用分?jǐn)倳r(shí)就會(huì)采用統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的值作為分?jǐn)偟谋壤?/p>

FICO模塊未來業(yè)務(wù)流程清單流程總覽：流程清單業(yè)務(wù)劃分序號流程名稱流程編號所屬部門流程負(fù)責(zé)人備注總賬1會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_GL_001財(cái)務(wù)部肖麗華2總賬憑證過賬流程FICO_TOBE_GL_002財(cái)務(wù)部肖麗華3憑證調(diào)整流程FICO_TOBE_GL_003財(cái)務(wù)部肖麗華4總賬月結(jié)流程FICO_TOBE_GL_004財(cái)務(wù)部肖麗華5總賬年結(jié)流程FICO_TOBE_GL_005財(cái)務(wù)部肖麗華6年度審計(jì)調(diào)整憑證過賬流程FICO_TOBE_GL_006財(cái)務(wù)部肖麗華7應(yīng)收應(yīng)付對沖流程FICO_TOBE_GL_007財(cái)務(wù)部肖麗華應(yīng)收8財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_AR_001財(cái)務(wù)部肖麗華9客戶預(yù)收款流程FICO_TOBE_AR_002財(cái)務(wù)部肖麗華10銷售開票流程FICO_TOBE_AR_003財(cái)務(wù)部肖麗華11客戶收款流程FICO_TOBE_AR_004財(cái)務(wù)部肖麗華12客戶退款流程FICO_TOBE_AR_005財(cái)務(wù)部肖麗華應(yīng)付13財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_AP_001財(cái)務(wù)部史艷14供應(yīng)商預(yù)付款流程FICO_TOBE_AP_002財(cái)務(wù)部史艷15采購發(fā)票校驗(yàn)流程FICO_TOBE_AP_003財(cái)務(wù)部史艷16供應(yīng)商付款流程FICO_TOBE_AP_004財(cái)務(wù)部史艷17員工借款流程FICO_TOBE_AP_005財(cái)務(wù)部史艷18費(fèi)用報(bào)銷流程FICO_TOBE_AP_006財(cái)務(wù)部史艷19供應(yīng)商退款流程FICO_TOBE_AP_007財(cái)務(wù)部史艷資產(chǎn)20資產(chǎn)需求申請流程FICO_TOBE_AM_001財(cái)務(wù)部史艷21資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_AM_002財(cái)務(wù)部史艷22資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程FICO_TOBE_AM_003財(cái)務(wù)部史艷23資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程FICO_TOBE_AM_004財(cái)務(wù)部史艷24資產(chǎn)修理流程FICO_TOBE_AM_005財(cái)務(wù)部史艷25資產(chǎn)清理流程FICO_TOBE_AM_006財(cái)務(wù)部史艷26資產(chǎn)銷售、出租流程FICO_TOBE_AM_007財(cái)務(wù)部史艷27資產(chǎn)盤點(diǎn)流程FICO_TOBE_AM_008財(cái)務(wù)部史艷28固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程FICO_TOBE_AM_009財(cái)務(wù)部史艷29在建工程核算流程FICO_TOBE_AM_010財(cái)務(wù)部史艷間接費(fèi)用30成本要素主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_OM_001財(cái)務(wù)部陳剛31成本要素組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_OM_002財(cái)務(wù)部陳剛32成本中心主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_OM_003財(cái)務(wù)部陳剛33成本中心組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_OM_004財(cái)務(wù)部陳剛34內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_OM_005財(cái)務(wù)部陳剛35內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_OM_006財(cái)務(wù)部陳剛36統(tǒng)計(jì)指標(biāo)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_OM_007財(cái)務(wù)部陳剛37成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)流程FICO_TOBE_OM_008財(cái)務(wù)部陳剛38費(fèi)用分?jǐn)偭鞒蘁ICO_TOBE_OM_009財(cái)務(wù)部陳剛39內(nèi)部訂單結(jié)算流程FICO_TOBE_OM_010財(cái)務(wù)部陳剛利潤中心40利潤中心及利潤中心組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_PCA_001財(cái)務(wù)部史艷成本控制41作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護(hù)流程FICO_TOBE_PC_001財(cái)務(wù)部陳剛42成本中心作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)流程FICO_TOBE_PC_002財(cái)務(wù)部陳剛43成本中心計(jì)劃價(jià)格維護(hù)流程FICO_TOBE_PC_003財(cái)務(wù)部陳剛44新增物料標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格確定流程FICO_TOBE_PC_004財(cái)務(wù)部陳剛45物料標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格調(diào)整流程FICO_TOBE_PC_005財(cái)務(wù)部陳剛46生產(chǎn)訂單成本分析與控制流程FICO_TOBE_PC_006財(cái)務(wù)部陳剛47生產(chǎn)成本月結(jié)流程FICO_TOBE_PC_007財(cái)務(wù)部陳剛

圖標(biāo)定義

未來業(yè)務(wù)流程會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù)流程會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_001流程名稱：會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來會(huì)計(jì)科目的申請、審批、維護(hù)的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01申請人提出維護(hù)申請，填制會(huì)計(jì)科目維護(hù)申請單。申請人02判斷是否需要進(jìn)行會(huì)計(jì)科目維護(hù)，若不需要指定會(huì)計(jì)科目供申請人使用。會(huì)計(jì)經(jīng)理03分析是否需要維護(hù)科目表層信息，若不需要直接通知sap專員維護(hù)公司代碼層信息。會(huì)計(jì)經(jīng)理04將需要維護(hù)科目表層信息的申請單遞交集團(tuán)財(cái)務(wù)人員審核。集團(tuán)財(cái)務(wù)05審核無誤后，在sap系統(tǒng)中維護(hù)科目表層信息。集團(tuán)財(cái)務(wù)06科目表層信息維護(hù)后，判斷是否需要繼續(xù)維護(hù)公司代碼層信息，若不需要，則通知申請人，否則通知sap專員維護(hù)公司代碼層信息。會(huì)計(jì)經(jīng)理07接到維護(hù)申請單，在sap系統(tǒng)中維護(hù)公司代碼層信息。Sap專員08對維護(hù)后的會(huì)計(jì)科目判斷是否需要維護(hù)成本要素，需要維護(hù)進(jìn)入成本要素維護(hù)流程。Sap專員09不需要維護(hù)成本要素時(shí)，申請人收到SAP專員相關(guān)通知。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：目前科目表不需與集團(tuán)統(tǒng)一。沒有規(guī)范相關(guān)申請單據(jù)。未來：1、規(guī)范了會(huì)計(jì)科目的維護(hù)流程，科目表中會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)的維護(hù)權(quán)限集中，保證控股集團(tuán)及所屬各公司之間會(huì)計(jì)科目體系的統(tǒng)一，有利于集團(tuán)和各子公司之間、聯(lián)芯上海本部與北京分公司之間財(cái)務(wù)分析維度的一致性，為聯(lián)芯未來實(shí)現(xiàn)SAP中的報(bào)表合并功能打下基礎(chǔ)。2、為具體科目按類別設(shè)置不同的字段狀態(tài)組，定義憑證錄入所需輸入的字段，保證憑證輸入的準(zhǔn)確性，為后續(xù)的報(bào)表統(tǒng)計(jì)提供規(guī)范化數(shù)據(jù)?？傎~憑證過賬流程總賬憑證過賬流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_002流程名稱：總賬憑證過賬流程流程說明：本流程適用于一般總賬憑證過賬事項(xiàng)，描述了在未來總賬憑證預(yù)制、審核、過賬等操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷，肖麗華流程繪制者：陳剛總賬憑證過賬流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01費(fèi)用報(bào)銷流程、供應(yīng)商付款流程、供應(yīng)商預(yù)付款流程、憑證調(diào)整流程、客戶收款流程、客戶預(yù)收款流程、員工借款流程、客戶退款流程、供應(yīng)商退款流程、清賬流程中產(chǎn)生的審批后原始單據(jù)，傳遞給制單人。制單人02制單人首先判斷系統(tǒng)中是否已存在相關(guān)的主數(shù)據(jù)。制單人03若需添加主數(shù)據(jù)則進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)主數(shù)據(jù)維護(hù)。制單人04在系統(tǒng)中預(yù)制憑證，同時(shí)將生成的憑證號碼標(biāo)注在原始單據(jù)上后，遞交審核人。制單人05審核人對照原始單據(jù)及預(yù)制憑證進(jìn)行系統(tǒng)審核，若審核不通過，則返還制單人修改預(yù)制憑證。審核人06審核人將審核通過后的憑證在系統(tǒng)中過賬保存，生成記賬憑證。審核人07打印過賬后的憑證。裝訂人08裝訂憑證。裝訂人09將打印好的憑證提交會(huì)計(jì)檔案保管人員歸檔。會(huì)計(jì)檔案保管人員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前所有的憑證都需審核。2、未審核的憑證可以直接修改，已審核的憑證反審核后可以修改，修改的內(nèi)容無歷史記錄。3、若憑證因故沖銷，K3中不能記錄原憑證和沖銷憑證的對應(yīng)關(guān)系。未來：只有在總賬模塊生成的預(yù)制憑證才能審核。加強(qiáng)已過賬的憑證的修改控制，區(qū)分憑證的關(guān)鍵信息與非關(guān)鍵信息決定憑證上哪些信息可以更改，充分保證憑證嚴(yán)謹(jǐn)性與可追溯性的同時(shí)也考慮了一定的靈活性。另外，未來SAP中可方便查詢到原憑證與沖銷憑證的對應(yīng)關(guān)系。對于憑證錄入通過憑證校驗(yàn)和屏幕字段的設(shè)置，系統(tǒng)自動(dòng)對必輸信息和校驗(yàn)邏輯進(jìn)行檢查，保證了憑證信息的完整性、一致性和準(zhǔn)確性。業(yè)務(wù)劃分更加明細(xì)，有利于財(cái)務(wù)管理的細(xì)化，區(qū)分憑證類型，細(xì)化憑證管理。憑證調(diào)整流程憑證調(diào)整流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_003流程名稱：憑證調(diào)整流程流程說明：本流程適用于調(diào)整憑證事項(xiàng)，描述了未來憑證調(diào)整的申請、審核等步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛憑證調(diào)整流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01申請人提出申請并填制憑證調(diào)整申請單。申請人02會(huì)計(jì)經(jīng)理審核判斷是否可以調(diào)整，如需調(diào)整則進(jìn)入總賬憑證記賬流程，否則通知申請人。會(huì)計(jì)經(jīng)理業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前調(diào)整憑證不填寫憑證調(diào)整申請單。未來：1、規(guī)范憑證調(diào)整業(yè)務(wù)，包括憑證調(diào)整申請單填寫及審批，保證了憑證修改的可控性，有助于提高業(yè)務(wù)水平?？傎~月結(jié)流程流程編碼：FICO_GL_004流程名稱：總賬月結(jié)流程流程說明：本流程適用于總賬月末處理事項(xiàng)，描述了未來總賬月結(jié)過程中的各項(xiàng)操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛總賬月結(jié)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01發(fā)出月結(jié)通知到各相關(guān)部門。總賬會(huì)計(jì)02結(jié)賬前檢查，包括：1、所有預(yù)制憑證都已審核過賬；2、所有總賬憑證都已入賬、無遺漏；3、固定資產(chǎn)模塊完成相關(guān)業(yè)務(wù)，無形資產(chǎn)已攤銷，固定資產(chǎn)已提折舊；4、成本會(huì)計(jì)已完成本月物料收、發(fā)、盤點(diǎn)及盤點(diǎn)后差異的處理，生產(chǎn)工時(shí)確認(rèn)完成，銷售訂單發(fā)貨完成；5、如果是年末，檢查壞賬準(zhǔn)備是否計(jì)提，相關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是否計(jì)提。總賬會(huì)計(jì)03打開新的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)期間?？傎~會(huì)計(jì)04打開新的物料期間?？傎~會(huì)計(jì)05打開新的管理會(huì)計(jì)期間?？傎~會(huì)計(jì)06進(jìn)行月末外幣匯率維護(hù)?？傎~會(huì)計(jì)07自動(dòng)進(jìn)行外幣評估，將匯兌差異轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。總賬會(huì)計(jì)08執(zhí)行GR/IR重組，生成會(huì)計(jì)憑證?？傎~會(huì)計(jì)09執(zhí)行應(yīng)收應(yīng)付重分類，生成會(huì)計(jì)憑證。總賬會(huì)計(jì)10執(zhí)行生產(chǎn)成本月結(jié)流程后，判斷是否調(diào)整應(yīng)由發(fā)出商品承擔(dān)的差異。會(huì)計(jì)經(jīng)理11手工調(diào)整差異?？傎~會(huì)計(jì)12關(guān)閉上個(gè)管理會(huì)計(jì)賬期?？傎~會(huì)計(jì)13關(guān)閉上個(gè)物料賬期?？傎~會(huì)計(jì)14關(guān)閉上個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬期，完成月結(jié)。總賬會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、應(yīng)收貸方余額及應(yīng)付借方余額的重分類在出具報(bào)表時(shí)手工完成。2、目前無外幣評估業(yè)務(wù)，月結(jié)時(shí)不進(jìn)行外幣評估。未來：1、由sap系統(tǒng)對應(yīng)收貸方余額及應(yīng)付借方余額進(jìn)行重分類，減少工作量。2、月末總賬結(jié)賬流程更加清晰和規(guī)范，可擴(kuò)展性強(qiáng)，對于現(xiàn)在沒有的業(yè)務(wù)步驟不必處理，將來有業(yè)務(wù)時(shí)，在月結(jié)操作中執(zhí)行即可。總賬年結(jié)流程總賬年結(jié)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_005流程名稱：總賬年結(jié)流程流程說明：本流程適用于總賬年度結(jié)賬事項(xiàng)，描述了未來進(jìn)行總賬年結(jié)過程中的各項(xiàng)操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛總賬年結(jié)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01總賬月結(jié)流程完成后，會(huì)計(jì)經(jīng)理對月結(jié)后的預(yù)生成的年度報(bào)表進(jìn)行審核。若審核不通過重新修改進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)經(jīng)理02會(huì)計(jì)經(jīng)理審核通過后，交由財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)就、公司總經(jīng)理對總賬年結(jié)結(jié)果進(jìn)行審批。若審批不通過，返回財(cái)務(wù)部重新修改進(jìn)行賬務(wù)處理。若審核通過，對總賬模塊子模塊進(jìn)行年結(jié)，進(jìn)行總賬年結(jié)流程。公司管理層03執(zhí)行固定資產(chǎn)年度處理。總賬會(huì)計(jì)04執(zhí)行應(yīng)收應(yīng)付余額結(jié)轉(zhuǎn)。總賬會(huì)計(jì)05執(zhí)行總賬余額結(jié)轉(zhuǎn)。總賬會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、完善了總賬年結(jié)流程。年度審計(jì)調(diào)整憑證過賬流程年度審計(jì)調(diào)整憑證過賬流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_006流程名稱：年度審計(jì)調(diào)整憑證過賬流程流程說明：本流程適用于年結(jié)結(jié)束后需調(diào)整事項(xiàng)的處理，描述了未來年度審計(jì)調(diào)整過程中的各項(xiàng)操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛年度審計(jì)調(diào)整憑證過賬流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01出現(xiàn)影響報(bào)表準(zhǔn)確性的事項(xiàng)?？傎~會(huì)計(jì)02審計(jì)過程中與審計(jì)人員進(jìn)行溝通，審計(jì)人員認(rèn)為需調(diào)整事項(xiàng)?？傎~會(huì)計(jì)03年度審計(jì)報(bào)告提出的需進(jìn)行調(diào)整的事項(xiàng)?？傎~會(huì)計(jì)04判斷以上事項(xiàng)是否需要進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。會(huì)計(jì)經(jīng)理05如需調(diào)整，則在系統(tǒng)中打開13－16調(diào)整期間?？傎~會(huì)計(jì)06依據(jù)上述需調(diào)整事項(xiàng)的結(jié)果進(jìn)行調(diào)整憑證過賬，記入到調(diào)整期間?？傎~會(huì)計(jì)07核對調(diào)整后的年度會(huì)計(jì)報(bào)表與年度審計(jì)報(bào)告是否一致。會(huì)計(jì)經(jīng)理08執(zhí)行余額結(jié)轉(zhuǎn)。總賬會(huì)計(jì)09關(guān)閉系統(tǒng)中調(diào)整期間。總賬會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：無此流程，年度審計(jì)調(diào)整直接在上年12月期間進(jìn)行調(diào)整處理。無法體現(xiàn)涉及調(diào)整前與調(diào)整后的差異。未來：1、未來SAP系統(tǒng)中除12個(gè)正常會(huì)計(jì)期間（月）外，還會(huì)定義13-16的4個(gè)特別會(huì)計(jì)期間（月）用于處理年度審計(jì)調(diào)整事項(xiàng)，正常的會(huì)計(jì)年結(jié)可以不受其影響。2、調(diào)整事項(xiàng)與正常業(yè)務(wù)分開，清晰明了。3、調(diào)整后會(huì)計(jì)報(bào)表直接更新，既可查看調(diào)整前的報(bào)表，又可以查看調(diào)整后的報(bào)表。應(yīng)收應(yīng)付對沖流程應(yīng)收應(yīng)付對沖流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_GL_007流程名稱：應(yīng)收應(yīng)付對沖流程流程說明：本流程適用于既是公司的供應(yīng)商又是客戶的往來單位應(yīng)收應(yīng)付的對沖事項(xiàng)，描述了未來進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付對沖的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛應(yīng)收應(yīng)付對沖流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01收到營銷中心提交的已審批通過的清賬申請單。信用管理員02依據(jù)清賬申請單進(jìn)行系統(tǒng)賬務(wù)清賬。信用管理員03對清賬申請單進(jìn)行歸檔保存。信用管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：有相關(guān)業(yè)務(wù)但無流程。未來：對于既是客戶又是供應(yīng)商往來單位的業(yè)務(wù)交易，可以進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付清賬處理，清賬過程中系統(tǒng)生成清賬憑證，更新對往來單位的應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款，簡單準(zhǔn)確。財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)流程財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AR_001流程名稱：財(cái)務(wù)客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)的維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來系統(tǒng)中財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)的申請、審批、維護(hù)等步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出維護(hù)申請，填制財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)申請財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)02在系統(tǒng)中審核是否需要維護(hù)，不需要?jiǎng)t直接通知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)經(jīng)理03接到審批后的財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單，在集團(tuán)給號系統(tǒng)中取得財(cái)務(wù)類客戶主數(shù)據(jù)編號后，在系統(tǒng)中維護(hù)主數(shù)據(jù)Sap專員04將主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單歸檔文件Sap專員05通知相關(guān)人員使用Sap專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程，有需要時(shí)直接在k3系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中增加。2、各崗位的責(zé)任不是十分清晰，數(shù)據(jù)容易出錯(cuò)。未來：1、財(cái)務(wù)類客戶是指與銷售業(yè)務(wù)無關(guān)的，僅財(cái)務(wù)記賬需要的往來單位，一般來說，財(cái)務(wù)客戶對應(yīng)的統(tǒng)馭科目為其他應(yīng)收款。2、提高了業(yè)務(wù)操作的嚴(yán)謹(jǐn)性，合規(guī)性。3、明確了財(cái)務(wù)各崗位的責(zé)任，提高了數(shù)據(jù)信息的正確性。客戶預(yù)收款流程客戶預(yù)收款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AR_002_流程名稱：客戶預(yù)收款流程流程說明：本流程適用于對客戶預(yù)收款的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，描述了未來系統(tǒng)中客戶預(yù)收款的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛客戶預(yù)收款－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01通過查詢銀行到賬信息或直接收取現(xiàn)金確認(rèn)收到貨款；打印收款單或開具現(xiàn)金收款收據(jù)作為收款憑單；通知營銷中心相關(guān)人員及信用管理員。出納02營銷中心相關(guān)人員收到收款信息判斷是否需要維護(hù)客戶主數(shù)據(jù)，若需要?jiǎng)t進(jìn)入客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)流程。營銷中心人員03建立完備的客戶主數(shù)據(jù)后提供相關(guān)訂單信息至信用管理員。營銷中心人員04以收款憑單為原始憑據(jù)，根據(jù)反饋的訂單信息，在系統(tǒng)中制作收款憑證，進(jìn)入總賬憑證過賬流程。信用管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、預(yù)收賬款有單獨(dú)科目核算。未來：對于客戶主數(shù)據(jù)，其統(tǒng)馭科目一般為應(yīng)收賬款，如果要記錄對該客戶的預(yù)收款項(xiàng)，在憑證錄入時(shí)記賬的明細(xì)對象還是此客戶，但是要指定一個(gè)特殊的標(biāo)記（如預(yù)收賬款標(biāo)記、應(yīng)收票據(jù)標(biāo)記），才能保證更新總賬時(shí)記入不同于統(tǒng)馭科目的總賬科目，未來系統(tǒng)中對預(yù)收賬款的記賬將以特別總賬的形式實(shí)現(xiàn)。預(yù)收和應(yīng)收賬款同時(shí)清賬，保證了業(yè)務(wù)的完整性。銷售開票流程銷售開票流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AR_003_流程名稱：銷售開票流程流程說明：本流程適用于正數(shù)發(fā)票、負(fù)數(shù)發(fā)票開具事項(xiàng)，描述了未來進(jìn)行銷售開票的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛銷售開票流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01申請人提出開票申請，填具開票申請單。開票申請人02對申請人提出的開票申請進(jìn)行全面審核，審核內(nèi)容主要包括：1、是否已開具過發(fā)票；2、申請開具的發(fā)票種類是否和合同一致；3、收款信息是否正確。信用管理員03軟件類開票申請由合同管理員查詢開票信息是否與合同信息一致，是否滿足合同約定的開票條件，應(yīng)提供的支撐性文件是否提交（如提成費(fèi)報(bào)告）；硬件類開票申請由信用管理員查詢是否已經(jīng)出庫，且申請開票的數(shù)量、金額與出庫數(shù)量、金額一致。信用管理員04通過審核的申請交由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)經(jīng)理05在系統(tǒng)中出具發(fā)票，同時(shí)在發(fā)票申請單上注明系統(tǒng)發(fā)票號碼。信用管理員06判斷是否需開具金稅及手工發(fā)票，如需開具將申請單交稅務(wù)會(huì)計(jì)；否則交總賬會(huì)計(jì)過賬。信用管理員07在金稅系統(tǒng)或手工開具發(fā)票，將發(fā)票記賬聯(lián)交總賬會(huì)計(jì)。稅務(wù)會(huì)計(jì)08歸檔開票申請單及發(fā)票存根聯(lián)。稅務(wù)會(huì)計(jì)09申請人簽收發(fā)票。申請人10總賬會(huì)計(jì)接到發(fā)票記賬聯(lián)及發(fā)票申請單，將在系統(tǒng)中開具的發(fā)票批準(zhǔn)過賬，生成會(huì)計(jì)憑證?？傎~會(huì)計(jì)11在系統(tǒng)發(fā)票摘要處回填發(fā)票號信息?？傎~會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：營銷中心等業(yè)務(wù)部門不能自行查詢發(fā)票的開具情況。未來：營銷中心等業(yè)務(wù)部門能在系統(tǒng)中及時(shí)查詢到發(fā)票開具情況，避免重復(fù)開票申請的提交。規(guī)范了開具紅字發(fā)票的流程?？蛻羰湛盍鞒炭蛻羰湛盍鞒蹋攀隽鞒叹幋a：FICO_TOBE_AR_004流程名稱：客戶收款流程流程說明：本流程適用于銷售后向客戶收款等事項(xiàng)，描述了未來客戶收款的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛客戶收款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01通過查詢銀行到賬信息或直接收取現(xiàn)金確認(rèn)收到貨款；打印收款單或開具現(xiàn)金收款收據(jù)作為收款憑單；通知營銷中心相關(guān)人員及信用管理員出納02收到到款信息，并將對應(yīng)的銷售合同及訂單號提供給信用管理員。營銷中心人員03以收款憑單為原始憑據(jù)，根據(jù)反饋的銷售合同及訂單信息，在系統(tǒng)中制作收款憑證，進(jìn)入總賬憑證過賬流程。信用管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：客戶退款流程客戶退款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AR_005流程名稱：客戶退款流程流程說明：本流程適用于客戶要求不取消訂單而要求退款的事項(xiàng)，描述了未來進(jìn)行銷售退款核算的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛客戶退款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01收到退款申請部門提交的已審批通過的退款申請單。信用管理員02判斷此筆退貨業(yè)務(wù)是否已開具發(fā)票。若已開票，退款申請部門將客戶退回的發(fā)票（或退貨證明單）提交至財(cái)務(wù)部。若未開票，直接進(jìn)入總賬過賬流程。信用管理員03提交客戶退回的發(fā)票。退款申請部門04系統(tǒng)內(nèi)開具紅字發(fā)票。信用管理員05依據(jù)系統(tǒng)開具的紅字發(fā)票，開具金稅發(fā)票或手工發(fā)票，然后進(jìn)入總賬過賬流程。稅務(wù)會(huì)計(jì)06依據(jù)經(jīng)審核的會(huì)計(jì)憑證付款。出納業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：目前尚無此流程。未來：1、規(guī)范了公司客戶退款的業(yè)務(wù)操作。財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)流程財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_001流程名稱：財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于除正常采購業(yè)務(wù)外涉及到的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)事項(xiàng)，描述了財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請、審批、維護(hù)的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：鄭燕萍流程繪制者：陳剛財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出并填寫財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)02對申請進(jìn)行審核是否需維護(hù)。會(huì)計(jì)經(jīng)理03接到審批后的財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單，在集團(tuán)給號系統(tǒng)中取得財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)編號后，在系統(tǒng)中維護(hù)主數(shù)據(jù)。SAP專員04將申請單及系統(tǒng)文檔進(jìn)行歸檔保存。SAP專員05財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)收到財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單的反饋信息。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前無此部分流程。未來：1、財(cái)務(wù)類供應(yīng)商是指與采購業(yè)務(wù)無關(guān)的，僅財(cái)務(wù)記賬需要的往來單位，一般來說，財(cái)務(wù)類供應(yīng)商對應(yīng)的統(tǒng)馭科目為其他應(yīng)付款。1、明確了財(cái)務(wù)類供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的維護(hù)流程。2、未來將把記入其他應(yīng)付款的往來單位、員工以及銀行作為財(cái)務(wù)類供應(yīng)商進(jìn)行管理。供應(yīng)商預(yù)付款流程供應(yīng)商預(yù)付款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_002流程名稱：供應(yīng)商預(yù)付款流程流程說明：本流程適用于向供應(yīng)商預(yù)付貨款事項(xiàng)，描述了按照合同申請向供應(yīng)商預(yù)先支付款項(xiàng)的步驟。業(yè)務(wù)提供者：鄭燕萍流程繪制者：陳剛供應(yīng)商預(yù)付款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提供采購合同或采購訂單，提出預(yù)付貨款的需求。采購員02依據(jù)采購合同或采購訂單、采購需求單編制預(yù)付申請單。應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)03由采購人員和采購部經(jīng)理在預(yù)付申請單上簽字確認(rèn)。采購員采購部經(jīng)理供應(yīng)鏈管理部經(jīng)理04按照《財(cái)務(wù)手冊》的規(guī)定進(jìn)行審批，若審批通過則將批準(zhǔn)后單據(jù)交財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)，否則通知采購部申請未被批準(zhǔn)。公司管理層05財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)在批準(zhǔn)后的單據(jù)上注明是否是政府項(xiàng)目支付款項(xiàng)，然后將單據(jù)交給應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)進(jìn)入總賬憑證過賬流程。管理會(huì)計(jì)06出納依據(jù)審批完畢的預(yù)付申請單，及完成總賬憑證過賬流程后生成的會(huì)計(jì)憑證安排付款，支付完畢后在單據(jù)上面加蓋付訖章。出納07出納通知采購人員預(yù)付申請事項(xiàng)已受理、完成。應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)通知采購人員，公司管理層未批準(zhǔn)預(yù)付申請事項(xiàng)。采購員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、預(yù)付款與采購訂單沒有對應(yīng)關(guān)系。未來：1、預(yù)付款與采購訂單建立對應(yīng)關(guān)系，能及時(shí)查詢到預(yù)付款信息，避免重復(fù)付款。2、使用特別總賬記錄供應(yīng)商預(yù)付款業(yè)務(wù)，同時(shí)也進(jìn)行未清項(xiàng)管理，業(yè)務(wù)清晰，賬齡統(tǒng)計(jì)準(zhǔn)確，便于查詢。采購發(fā)票校驗(yàn)流程采購發(fā)票校驗(yàn)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_003流程名稱：采購發(fā)票校驗(yàn)流程流程說明：本流程適用于各種采購業(yè)務(wù)進(jìn)行發(fā)票鉤稽的事項(xiàng)，描述了未來進(jìn)行各種采購業(yè)務(wù)發(fā)票鉤稽的步驟。業(yè)務(wù)提供者：鄭艷萍流程繪制者：陳剛采購發(fā)票校驗(yàn)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01采購收貨流程完成后，采購經(jīng)辦人員依據(jù)采購訂單，整理對應(yīng)發(fā)票、入庫單后，提交財(cái)務(wù)部應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)。采購經(jīng)辦人員02資產(chǎn)入賬流程完成后，采購經(jīng)辦人員將資產(chǎn)發(fā)票提交財(cái)務(wù)部應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)；資產(chǎn)管理員將資產(chǎn)驗(yàn)收單、資產(chǎn)需求申請單提交財(cái)務(wù)部應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)。采購經(jīng)辦人員資產(chǎn)管理員03應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)審核采購訂單、發(fā)票、入庫單（資產(chǎn)驗(yàn)收單）信息是否一致。應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)04若審核不通過則退回相關(guān)單據(jù)，若審核通過則將供應(yīng)商發(fā)票錄入SAP系統(tǒng)并進(jìn)行校驗(yàn)，同時(shí)生成會(huì)計(jì)憑證應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、物料消耗在前，發(fā)票滯后入賬，由于存貨采用移動(dòng)平均計(jì)價(jià)，造成期末大量數(shù)量為零，金額不為零的庫存。2、資產(chǎn)采購發(fā)票未在系統(tǒng)內(nèi)體現(xiàn)。未來：1、改善了目前現(xiàn)狀存在的問題。供應(yīng)商付款流程供應(yīng)商付款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_004流程名稱：供應(yīng)商付款流程流程說明：本流程適用于向供應(yīng)商付款事項(xiàng)，描述了未來按照合同向供應(yīng)商支付款項(xiàng)的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：鄭燕萍流程繪制者：陳剛供應(yīng)商付款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)根據(jù)采購合同中規(guī)定的付款期限編制付款申請單。應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)02采購人員和采購經(jīng)理對付款清單進(jìn)行審核，并確認(rèn)是否支付，如確認(rèn)支付交公司管理層審批；如不支付，返還應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)。采購人員采購部經(jīng)理03按照《財(cái)務(wù)手冊》規(guī)定進(jìn)行審批，若審批通過則將批準(zhǔn)后單據(jù)交財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)，否則通知采購部申請未被批準(zhǔn)。公司管理層04財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)在批準(zhǔn)后的單據(jù)上注明是否是政府項(xiàng)目支付款項(xiàng)，然后將單據(jù)交應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)進(jìn)入總賬憑證過賬流程。管理會(huì)計(jì)05出納依據(jù)審批完畢的預(yù)付申請單，并完成總賬憑證過賬流程后，根據(jù)生成的會(huì)計(jì)憑證安排付款，支付完畢后在單據(jù)上面加蓋付訖章。出納06采購員收到公司管理層未批準(zhǔn)預(yù)付申請的通知或出納已完成預(yù)付貨款的通知。采購員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、手工統(tǒng)計(jì)賬齡，無法隨時(shí)掌握賬齡信息，監(jiān)控職能弱化。未來：1、系統(tǒng)自動(dòng)統(tǒng)計(jì)賬齡，供財(cái)務(wù)人員隨時(shí)查詢，并通過供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中對付款期的維護(hù)，強(qiáng)化對付款的監(jiān)控。員工借款流程員工借款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_005流程名稱：員工借款流程流程說明：本流程適用于員工借款事項(xiàng)，描述了未來員工出差或其他支付事項(xiàng)申請借款的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：李蕊流程繪制者：陳剛員工借款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01借款人填寫借款申請單。借款人02由借款人部門經(jīng)理對借款申請單進(jìn)行審核。借款人部門經(jīng)理03如有合同的借款申請單，需合同管理員確認(rèn)是否滿足合同支付條款，如滿足交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，如不滿足返還借款人。合同管理員04由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核借款單的填寫是否正確及前借款是否到還款期限，如不正確或前借款超還款期限就返還借款人；如填寫無誤或前借款未到還款期限，同時(shí)借款額度在部門經(jīng)理審批的范圍內(nèi)就直接交出納進(jìn)行付款；如借款額度超部門經(jīng)理審核額度，就交公司管理層進(jìn)行審批。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)05公司管理層按照《財(cái)務(wù)手冊》規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行審批，如審批不通過就返還借款人；如審批通過將單據(jù)交出納。公司管理層06出納收到經(jīng)審批的單據(jù)安排付款，然后將付款后的單據(jù)交相關(guān)人員進(jìn)入總賬憑證過賬流程，支付完畢后在單據(jù)上面加蓋付訖章。出納業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、存在借款后未及時(shí)報(bào)銷的情況。未來：通過對員工借款的未清項(xiàng)管理，清晰員工借款情況，強(qiáng)化借款監(jiān)控和報(bào)銷管理。員工作為供應(yīng)商管理，新增時(shí)進(jìn)入供應(yīng)商財(cái)務(wù)主數(shù)據(jù)管理流程，規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)。費(fèi)用報(bào)銷流程費(fèi)用報(bào)銷流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_006流程名稱：費(fèi)用報(bào)銷流程流程說明：本流程適用于員工進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷事項(xiàng)，描述了未來員工報(bào)銷申請的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：李蕊流程繪制者：陳剛費(fèi)用報(bào)銷流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01報(bào)銷人填寫報(bào)銷申請單。報(bào)銷人02由報(bào)銷人部門經(jīng)理對報(bào)銷申請單進(jìn)行審核。報(bào)銷人部門經(jīng)理03如屬于合同內(nèi)付款，需將報(bào)銷申請單提交合同管理員確認(rèn)是否滿足合同支付條件，如滿足交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，如不滿足返還借款人。合同管理員04由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核報(bào)銷單的填寫是否正確及是否有借款，如不正確就返還借款人；如填寫無誤或沖抵借款后仍需支付報(bào)銷款，同時(shí)借款額度在部門經(jīng)理審批的范圍內(nèi)就直接交出納進(jìn)行付款；如借款額度超部門經(jīng)理審核額度，提交公司管理層進(jìn)行審批。管理會(huì)計(jì)對費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行預(yù)算審核，額度在預(yù)算范圍外的需由公司管理層審批。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)05公司管理層按照《財(cái)務(wù)手冊》規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行審批，如審批不通過就返還報(bào)銷人；如審批通過將單據(jù)交出納。公司管理層06出納收到經(jīng)審批的單據(jù)安排收付款，收、付完畢的單據(jù)交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)進(jìn)入總賬憑證過賬流程，支付完畢后在單據(jù)上面加蓋付訖章。出納業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：費(fèi)用會(huì)計(jì)均需手工錄入每個(gè)計(jì)劃項(xiàng)目的每筆實(shí)際發(fā)生額。手工統(tǒng)計(jì)費(fèi)用明細(xì)表。未來：通過自定義報(bào)表，自動(dòng)對比計(jì)劃及執(zhí)行情況，減少手工錄入工作量。在系統(tǒng)中通過標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表查詢費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表，提高了工作效率。供應(yīng)商退款流程供應(yīng)商退款流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AP_007流程名稱：供應(yīng)商退款流程流程說明：本流程適用于要求供應(yīng)商退款的事項(xiàng)，描述了未來進(jìn)行采購?fù)丝詈怂愕牟僮鞑襟E。業(yè)務(wù)提供者：史艷、肖麗華流程繪制者：陳剛供應(yīng)商退款流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01收到供應(yīng)商的退款。出納02采購員根據(jù)退款憑單，提供此筆退款所對應(yīng)采購訂單信息，應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)根據(jù)采購訂單信息及退款憑單進(jìn)入總賬過賬流程。采購員應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：目前尚無此流程。未來：規(guī)范了公司供應(yīng)商退款的業(yè)務(wù)操作。資產(chǎn)需求申請流程資產(chǎn)需求申請流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_001流程名稱：資產(chǎn)需求申請流程流程說明：本流程適用于各種資產(chǎn)的需求申請事項(xiàng)，描述了未來資產(chǎn)需求部門對各種資產(chǎn)提出需求、申請、審批的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)需求申請流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01資產(chǎn)需求部門提出資產(chǎn)需求申請。資產(chǎn)需求人員02部門資產(chǎn)管理員判斷是否可以從部門內(nèi)部進(jìn)行調(diào)配。部門資產(chǎn)管理員03如果部門內(nèi)可以調(diào)配就在部門內(nèi)部調(diào)配。部門資產(chǎn)管理員資產(chǎn)需求人員04如部門內(nèi)部無法調(diào)配則交給部門經(jīng)理進(jìn)行審批。部門經(jīng)理審批不通過則退回需求人；部門經(jīng)理審批通過交給公司資產(chǎn)管理員。部門經(jīng)理05公司資產(chǎn)管理員判斷是否可以部門間調(diào)配，如可調(diào)配則走資產(chǎn)調(diào)撥流程；如不可調(diào)配則交采購人員。公司資產(chǎn)管理員06采購人員對資產(chǎn)需求申請單進(jìn)行詢價(jià)。采購人員07財(cái)務(wù)部預(yù)算管理人員對資產(chǎn)需求單是否有預(yù)算進(jìn)行審核。預(yù)算管理人員08根據(jù)《資產(chǎn)管理辦法》和《財(cái)務(wù)手冊》中審批權(quán)限，對資產(chǎn)需求單進(jìn)行各級審批。公司管理層09公司資產(chǎn)管理員對審批通過的資產(chǎn)購置事項(xiàng)，提出資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)的申請，通過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程獲得資產(chǎn)編號。公司資產(chǎn)管理員10公司資產(chǎn)管理員將需求資產(chǎn)的編號填寫在資產(chǎn)需求申請單上，之后進(jìn)入資產(chǎn)采購流程。公司資產(chǎn)管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、資產(chǎn)采購的執(zhí)行未納入K3系統(tǒng)。未來：對資產(chǎn)需求新增時(shí)的業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范，將資產(chǎn)需求新增時(shí)對應(yīng)的各種后續(xù)處理情況進(jìn)行整合，固化到同一流程中，保證流程完整性，并納入SAP系統(tǒng)。資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_002流程名稱：資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于除存貨外各種資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來各種資產(chǎn)主數(shù)據(jù)新增、修改的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷

資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01公司資產(chǎn)管理員根據(jù)各部門遞交的資產(chǎn)需求申請單、資產(chǎn)調(diào)撥申請單、資產(chǎn)使用情況明細(xì)清單或研發(fā)項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)報(bào)告提出資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)申請。公司資產(chǎn)管理員02經(jīng)營管理部經(jīng)理對資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單進(jìn)行審核。審核通過交由會(huì)計(jì)經(jīng)理審核，審核不通過退回至公司資產(chǎn)管理員。經(jīng)營管理部經(jīng)理03會(huì)計(jì)經(jīng)理對資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單進(jìn)行審核。審核通過交由管理會(huì)計(jì)進(jìn)行維護(hù)，審核不通過退回至公司資產(chǎn)管理員。會(huì)計(jì)經(jīng)理04財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)收到各種資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)05財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)06財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)就已維護(hù)完畢的單據(jù)進(jìn)行歸檔。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、手工編寫資產(chǎn)編號。2、無形資產(chǎn)及低值品主數(shù)據(jù)未在系統(tǒng)中反映。未來：1、系統(tǒng)中按資產(chǎn)類別生成流水編號。2、無形資產(chǎn)納入系統(tǒng)資產(chǎn)模塊進(jìn)行管理。3、系統(tǒng)中低值品用固定資產(chǎn)卡片管理。4、資產(chǎn)信息中記錄使用人或責(zé)任人的信息，并記錄資產(chǎn)來源如融資租賃、置換、捐贈(zèng)、投資投入等來源信息，便于資產(chǎn)查詢和資產(chǎn)管理。資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_003流程名稱：資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程流程說明：本流程適用于除存貨外各種資產(chǎn)入賬及資產(chǎn)賬面價(jià)值調(diào)整（資產(chǎn)評估）的事項(xiàng)，描述了未來此類業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)入賬、調(diào)整流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01公司資產(chǎn)管理員收到研發(fā)項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)報(bào)告或是采購部門通知公司資產(chǎn)管理員進(jìn)行資產(chǎn)驗(yàn)收。公司資產(chǎn)管理員02財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)收到審批后的資產(chǎn)評估報(bào)告。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)03公司資產(chǎn)管理員組織相關(guān)部門進(jìn)行資產(chǎn)驗(yàn)收工作。公司資產(chǎn)管理員04判斷是否涉及在建工程核算，如果涉及則轉(zhuǎn)在建工程核算流程。公司資產(chǎn)管理員05如不涉及在建工程核算流程，則由資產(chǎn)管理員在資產(chǎn)驗(yàn)收單上注明是否追加資產(chǎn)價(jià)值及被追加資產(chǎn)的系統(tǒng)編號。公司資產(chǎn)管理員06財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)收到實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收單并在SAP系統(tǒng)中執(zhí)行資產(chǎn)收貨，生成會(huì)計(jì)憑證。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)07財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)根據(jù)研發(fā)項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)報(bào)告在SAP系統(tǒng)中增加無形資產(chǎn)價(jià)值。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)08財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)根據(jù)資產(chǎn)管理員在資產(chǎn)驗(yàn)收單上的標(biāo)注判斷是否是原資產(chǎn)的追加資產(chǎn)。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)09如是原資產(chǎn)的追加資產(chǎn)，財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)將新增資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到原資產(chǎn)上，生成會(huì)計(jì)憑證。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)10財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)根據(jù)資產(chǎn)評估報(bào)告在SAP系統(tǒng)中調(diào)整資產(chǎn)價(jià)值財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、未體現(xiàn)外購及自研無形資產(chǎn)的入賬過程。2、資產(chǎn)申請到購買完成前，系統(tǒng)不記錄過程。未來：利于對資產(chǎn)的追蹤、查詢、管理和控制，也可跟蹤到對應(yīng)資產(chǎn)的變動(dòng)和調(diào)整情況，資產(chǎn)管理更加全程化和可視化。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_004流程名稱：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程流程說明：本流程適用于各種資產(chǎn)在部門間進(jìn)行調(diào)配事項(xiàng)，描述了未來各種資產(chǎn)從原資產(chǎn)使用部門調(diào)配到需求部門的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01資產(chǎn)需求部門填寫資產(chǎn)借用調(diào)配申請單。資產(chǎn)需求人員02資產(chǎn)調(diào)入部門資產(chǎn)管理員和部門經(jīng)理對資產(chǎn)借用調(diào)配申請單進(jìn)行簽字確認(rèn)。資產(chǎn)需求部門經(jīng)理部門資產(chǎn)管理員03資產(chǎn)調(diào)出部門資產(chǎn)管理員對資產(chǎn)借用調(diào)配申請單進(jìn)行簽字確認(rèn)。資產(chǎn)調(diào)出部門資產(chǎn)管理員和使用人04資產(chǎn)調(diào)出部門經(jīng)理對資產(chǎn)借用調(diào)配申請單進(jìn)行簽字確認(rèn)。資產(chǎn)調(diào)出部門經(jīng)理05公司資產(chǎn)管理員對資產(chǎn)借用調(diào)配申請單簽字確認(rèn)后通知管理會(huì)計(jì)進(jìn)入資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程。公司資產(chǎn)管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、資產(chǎn)更改信息不能有效共享。未來：1、資產(chǎn)信息共享，在系統(tǒng)內(nèi)更改完資產(chǎn)主數(shù)據(jù)后，可根據(jù)權(quán)限需要在系統(tǒng)中查詢更改后的信息，不需人工通知來傳遞更改信息。2、規(guī)范資產(chǎn)的管理，準(zhǔn)確記錄資產(chǎn)變更的歷史數(shù)據(jù)。資產(chǎn)信息變更后，若涉及折舊費(fèi)用的承擔(dān)，系統(tǒng)自動(dòng)會(huì)依據(jù)變更后的信息進(jìn)行折舊費(fèi)的處理，簡單準(zhǔn)確。資產(chǎn)修理流程資產(chǎn)修理流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_005流程名稱：資產(chǎn)修理流程流程說明：本流程適用于對各種資產(chǎn)進(jìn)行修理等事項(xiàng)，描述了未來各種資產(chǎn)損壞后提出資產(chǎn)修理的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)修理流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01資產(chǎn)使用部門提出資產(chǎn)修理申請單。資產(chǎn)使用人員02技術(shù)鑒定人員對資產(chǎn)修理申請單發(fā)表意見，同時(shí)說明是資產(chǎn)自然損壞還是人為損壞。技術(shù)鑒定人員03資產(chǎn)使用部門資產(chǎn)管理員和經(jīng)理對資產(chǎn)修理申請單進(jìn)行簽字確認(rèn)。資產(chǎn)使用部門經(jīng)理部門資產(chǎn)管理員04公司資產(chǎn)管理員對資產(chǎn)修理申請單簽署意見后交經(jīng)營管理部經(jīng)理簽字確認(rèn)，經(jīng)營管理部經(jīng)理判斷此資產(chǎn)是需要修理還是停用封存。公司資產(chǎn)管理員經(jīng)營管理部經(jīng)理05經(jīng)營管理部經(jīng)理對目前不需使用的資產(chǎn)做出停用封存決定。經(jīng)營管理部經(jīng)理06經(jīng)營管理部經(jīng)理有權(quán)直接安排金額在1500元以下的資產(chǎn)進(jìn)行維修；如是個(gè)人原因造成了資產(chǎn)的損壞，修理費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。經(jīng)營管理部經(jīng)理07對維修金額超過1500元以上的資產(chǎn)修理申請單，按照《資產(chǎn)管理制度》交公司管理層進(jìn)行審批，對公司管理層同意修理的資產(chǎn)，由公司資產(chǎn)管理員安排修理；對公司管理層不同意修理的資產(chǎn)進(jìn)行停用封存。公司資產(chǎn)管理員公司管理層08公司資產(chǎn)管理員對審批通過修理申請的資產(chǎn)進(jìn)行送修。公司資產(chǎn)管理員09送修完成后公司資產(chǎn)管理員組織資產(chǎn)驗(yàn)收，完成后進(jìn)入費(fèi)用報(bào)銷流程。公司資產(chǎn)管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：資產(chǎn)清理流程資產(chǎn)清理流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_006流程名稱：資產(chǎn)清理流程流程說明：本流程適用于固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)的清理事項(xiàng)，描述了未來固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)損壞后提出資產(chǎn)清理的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)清理流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01收到經(jīng)批準(zhǔn)的資產(chǎn)清理申請單，單據(jù)主要包括：資產(chǎn)盤點(diǎn)流程中的盤點(diǎn)報(bào)告；資產(chǎn)修理流程中批準(zhǔn)清理的申請單；年終集中清理的申請單。公司資產(chǎn)管理員02公司資產(chǎn)管理員將與資產(chǎn)清理相關(guān)的單據(jù)交財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)。公司資產(chǎn)管理員03財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)收到資產(chǎn)清理相關(guān)單據(jù)，在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)清理工作并形成會(huì)計(jì)憑證，如是個(gè)人原因引起的資產(chǎn)清理，產(chǎn)生的會(huì)計(jì)憑證轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：資產(chǎn)銷售、出租流程資產(chǎn)銷售、出租流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_007流程名稱：資產(chǎn)銷售、出租流程流程說明：本流程適用于除存貨外各種資產(chǎn)的銷售、出租事項(xiàng)，描述了未來在用資產(chǎn)和報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行銷售或出租的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)銷售、出租流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01公司資產(chǎn)管理員根據(jù)資產(chǎn)使用的狀況提出資產(chǎn)銷售或出租的建議。公司資產(chǎn)管理員02經(jīng)營管理部經(jīng)理對資產(chǎn)銷售或出租申請按照資產(chǎn)管理制度進(jìn)行審核，對審核不通過單據(jù)返還公司資產(chǎn)管理員，對審核通過單據(jù)交公司管理層進(jìn)行審批。經(jīng)營管理部經(jīng)理03公司管理層對資產(chǎn)銷售或出租的申請進(jìn)行審批。公司管理層04公司資產(chǎn)管理員對審批通過的單據(jù)區(qū)分是在用資產(chǎn)還是報(bào)廢資產(chǎn)。公司資產(chǎn)管理員05對在用資產(chǎn)進(jìn)行銷售或出租，由公司資產(chǎn)管理員安排銷售和出租合同的評審流程。公司資產(chǎn)管理員06對已清理資產(chǎn)進(jìn)行銷售，由公司資產(chǎn)管理員尋找合格回收商并辦理相關(guān)手續(xù)。公司資產(chǎn)管理員07由公司資產(chǎn)管理員安排實(shí)物移交工作。公司資產(chǎn)管理員08財(cái)務(wù)部稅務(wù)會(huì)計(jì)收到公司資產(chǎn)管理員提出的開票申請后開票。財(cái)務(wù)部稅務(wù)會(huì)計(jì)09財(cái)務(wù)部出納收到資產(chǎn)銷售或出租的款項(xiàng)。財(cái)務(wù)部出納10財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)收到資產(chǎn)銷售或出租的發(fā)票、收款單據(jù)及相關(guān)報(bào)告單據(jù)后，在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行賬務(wù)處理并形成會(huì)計(jì)憑證。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前沒有在用資產(chǎn)出售和出租業(yè)務(wù)。未來：1、規(guī)范了對在用資產(chǎn)和待清理資產(chǎn)進(jìn)行出售、出租的處理流程，在系統(tǒng)中真實(shí)反映資產(chǎn)的使用狀況。資產(chǎn)盤點(diǎn)流程資產(chǎn)盤點(diǎn)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_008流程名稱：資產(chǎn)盤點(diǎn)流程流程說明：本流程適用于除存貨外各種資產(chǎn)的盤點(diǎn)事項(xiàng)，描述了未來資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：周玉梅流程繪制者：史艷資產(chǎn)盤點(diǎn)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)制定盤點(diǎn)計(jì)劃并形成資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃報(bào)告。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)02公司資產(chǎn)管理員根據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃安排各部門資產(chǎn)管理員進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)。公司資產(chǎn)管理員03公司資產(chǎn)管理員在各部門資產(chǎn)管理員協(xié)助下，對本部門資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)按照資產(chǎn)管理制度對實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)盤。部門資產(chǎn)管理員公司資產(chǎn)管理員財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)04公司資產(chǎn)管理員對各部門提供的資產(chǎn)盤點(diǎn)清單進(jìn)行匯總。公司資產(chǎn)管理員05財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)從系統(tǒng)中引出固定資產(chǎn)清單。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)06由財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)與公司資產(chǎn)管理員共同將系統(tǒng)內(nèi)資產(chǎn)清單與實(shí)物盤點(diǎn)清單進(jìn)行核對。公司資產(chǎn)管理員財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)07由財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)與公司資產(chǎn)管理員共同出具資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告。公司資產(chǎn)管理員財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)08公司管理層對資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行審批。公司管理層09公司資產(chǎn)管理員與財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)根據(jù)資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告的審批意見進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_AM_009流程名稱：固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程流程說明：本流程適用于固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的折舊、攤銷事項(xiàng)，描述了未來對固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)進(jìn)行折舊和攤銷的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：史艷固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中完成與資產(chǎn)相關(guān)的單據(jù)處理流程。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)02財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中檢查所有單據(jù)是否正確完成，并將未完成事項(xiàng)完成。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)03全部單據(jù)完成后，會(huì)計(jì)經(jīng)理在系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)折舊和攤銷的測試運(yùn)行。會(huì)計(jì)經(jīng)理04會(huì)計(jì)經(jīng)理檢查測試結(jié)果是否正確，如不正確，通知管理會(huì)計(jì)檢查差錯(cuò)原因并進(jìn)行修改。會(huì)計(jì)經(jīng)理05無誤后，財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中完成最終折舊和攤銷的運(yùn)行并形成會(huì)計(jì)憑證。財(cái)務(wù)部管理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無形資產(chǎn)的攤銷是用手工來完成。未來：1、系統(tǒng)中自動(dòng)完成無形資產(chǎn)的攤銷。2、系統(tǒng)中，運(yùn)行資產(chǎn)折舊程序，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證，并將折舊憑證核算到具體項(xiàng)目；而且系統(tǒng)支持折舊試提，可以先進(jìn)行折舊計(jì)提檢查，再正式執(zhí)行折舊處理，減少人為的出錯(cuò)率。3、折舊費(fèi)用先進(jìn)入成本中心、內(nèi)部訂單，再進(jìn)行費(fèi)用分配提供了更為靈活的成本核算與管理方法，便于對各個(gè)部門的費(fèi)用考核。在建工程核算流程在建工程處理流程－概述流程編碼：FICO-TOBE-AM-10流程名稱：在建工程核算流程流程說明：本流程適用于資產(chǎn)需要在建的事項(xiàng)，描述了未來資產(chǎn)在建的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：現(xiàn)狀沒有此流程流程繪制者：陳剛在建工程處理流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01在建工程日常建造。公司資產(chǎn)管理員02對涉及在建工程的日常業(yè)務(wù)，管理會(huì)計(jì)對內(nèi)部訂單做相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。管理會(huì)計(jì)03在建工程達(dá)到使用狀態(tài)。公司資產(chǎn)管理員04管理會(huì)計(jì)對在建工程預(yù)轉(zhuǎn)資產(chǎn)。管理會(huì)計(jì)05在建工程完工驗(yàn)收并通過專項(xiàng)審計(jì)。公司資產(chǎn)管理員06分析資產(chǎn)預(yù)提折舊的差異并進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整管理會(huì)計(jì)07資產(chǎn)管理員將該資產(chǎn)納入固定資產(chǎn)處理。公司資產(chǎn)管理員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、暫無此業(yè)務(wù)。未來：1、系統(tǒng)記錄在建工程的所有信息，包括原始記錄、增減變動(dòng)情況和對應(yīng)的固定資產(chǎn)編號，通過資產(chǎn)編號，可以查詢與該資產(chǎn)相關(guān)的所有信息。2、在建工程管理更加明細(xì)，實(shí)時(shí)記錄在建工程發(fā)生的明細(xì)業(yè)務(wù)，可以按結(jié)算規(guī)則進(jìn)行在建工程資本化處理，系統(tǒng)依據(jù)規(guī)則自動(dòng)完成賬務(wù)處理。3、利于對在建工程和相關(guān)資產(chǎn)的追蹤、查詢、管理和控制，也可跟蹤到對應(yīng)固定資產(chǎn)的變動(dòng)和調(diào)整情況，資產(chǎn)管理更加全程化和可視化。成本要素主數(shù)據(jù)維護(hù)流程成本要素主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_001流程名稱：成本要素主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于成本要素主數(shù)據(jù)維護(hù)事項(xiàng)，描述了在未來系統(tǒng)中需成本要素申請、審批、維護(hù)的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛成本要素主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01需單獨(dú)維護(hù)成本要素主數(shù)據(jù)時(shí)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提出成本要素維護(hù)申請單。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)02審批成本要素維護(hù)申請是否合理，如不合理則返還財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，如合理則轉(zhuǎn)交SAP專員。會(huì)計(jì)經(jīng)理03SAP專員在會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù)后，或收到審批后的成本要素維護(hù)申請單時(shí)，對成本要素進(jìn)行維護(hù)。SAP專員04對成本要素維護(hù)申請單進(jìn)行歸檔保存。SAP專員05申請人收到成本要素已維護(hù)或維護(hù)申請未批準(zhǔn)信息。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程。未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本要素的維護(hù)處理流程，成本要素有統(tǒng)一輸入口。2、成本要素為系統(tǒng)中管理會(huì)計(jì)模塊成本流轉(zhuǎn)的載體。初級成本要素是連接財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理會(huì)計(jì)的橋梁，損益類科目的財(cái)務(wù)記賬通過成本要素被傳遞至管理會(huì)計(jì)，保證管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的實(shí)時(shí)集成；次級成本要素用作管理會(huì)計(jì)內(nèi)部的費(fèi)用分?jǐn)偡峙浠虺杀緦ο蟮慕Y(jié)算，將成本對象（如生產(chǎn)訂單）中的費(fèi)用進(jìn)行分類（工、費(fèi)），便于成本分析。成本要素組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程成本要素組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_002流程名稱：成本要素組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于成本要素組維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來成本要素組的申請、審批、維護(hù)的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛成本要素組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)流程—詳述涉及崗位01財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提出成本要素組主數(shù)據(jù)維護(hù)申請并填寫成本要素組主數(shù)據(jù)維護(hù)申請單。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)02SAP專員系統(tǒng)內(nèi)查看是否已有相關(guān)成本要素組主數(shù)據(jù)。SAP專員03若系統(tǒng)內(nèi)無相關(guān)主數(shù)據(jù)則在系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)添加。SAP專員04維護(hù)后SAP專員將申請單及數(shù)據(jù)資料歸檔保存。SAP專員05財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)收到成本要素組已維護(hù)或維護(hù)申請未批準(zhǔn)信息。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程。未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本要素組的維護(hù)處理流程，成本要素組有統(tǒng)一輸入口。2、成本要素組可由不同的成本要素靈活組成，進(jìn)而按不同需求進(jìn)行分析。成本中心主數(shù)據(jù)維護(hù)流程成本中心主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_003流程名稱：成本中心主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于成本中心維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來成本中心的申請、審批、維護(hù)的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛成本中心主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出并填寫成本中心維護(hù)申請單。申請人02會(huì)計(jì)經(jīng)理審核判斷是否需維護(hù)成本中心，如審核通過，則將維護(hù)申請單轉(zhuǎn)至SAP專員，否則將申請單提交財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。會(huì)計(jì)經(jīng)理03財(cái)務(wù)經(jīng)理審批通過，將維護(hù)申請單轉(zhuǎn)至SAP專員，否則通知申請人審批未通過。財(cái)務(wù)經(jīng)理04SAP專員根據(jù)會(huì)計(jì)經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理確認(rèn)后的成本中心維護(hù)申請單進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)。SAP專員05SAP專員將成本中心維護(hù)申請單進(jìn)行歸檔保存。SAP專員06申請人收到成本中心已維護(hù)或維護(hù)申請未批準(zhǔn)信息。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本中心申請、審批、維護(hù)處理流程，成本中心維護(hù)有統(tǒng)一輸入口。成本中心組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程成本中心組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_004流程名稱：成本中心組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于成本中心組維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來成本中心組申請、審批、維護(hù)的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛成本中心組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出成本中心組主數(shù)據(jù)維護(hù)申請并填寫成本中心組數(shù)據(jù)維護(hù)申請單。申請人02SAP專員系統(tǒng)內(nèi)查看是否已有相關(guān)成本中心組主數(shù)據(jù)。SAP專員03若系統(tǒng)內(nèi)無相關(guān)主數(shù)據(jù)則在系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)添加。SAP專員04維護(hù)后SAP專員將申請單及數(shù)據(jù)資料歸檔保存。SAP專員05申請人收到成本中心組已維護(hù)或維護(hù)申請未批準(zhǔn)信息。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本中心維護(hù)處理流程，成本中心維護(hù)有統(tǒng)一輸入口。2、標(biāo)準(zhǔn)層次成本中心組能夠反映企業(yè)內(nèi)部的管理和核算層次。3、成本中心可靈活組成不同的成本中心組，進(jìn)而按不同需求進(jìn)行分析。內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護(hù)流程內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_005流程名稱：內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于內(nèi)部訂單的維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來內(nèi)部訂單的申請、審批、維護(hù)的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)觸發(fā)本流程。相關(guān)部門02服務(wù)類銷售訂單新增時(shí)觸發(fā)本流程。相關(guān)部門03公司產(chǎn)品大類新增時(shí)觸發(fā)本流程。相關(guān)部門04新增統(tǒng)計(jì)事項(xiàng)前觸發(fā)本流程。相關(guān)部門05SAP根據(jù)不同觸發(fā)點(diǎn)，依據(jù)財(cái)務(wù)核算需求對內(nèi)部訂單進(jìn)行維護(hù)。SAP專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、按項(xiàng)目進(jìn)行輔助核算，月末手工完成研發(fā)項(xiàng)目的結(jié)算，工作量較大。未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范內(nèi)部訂單的維護(hù)處理流程，內(nèi)部訂單維護(hù)有統(tǒng)一輸入口。2、對費(fèi)用和項(xiàng)目核算地更細(xì)致。3、將內(nèi)部訂單分為研發(fā)項(xiàng)目類、銷售產(chǎn)品大類、服務(wù)合同類、在建工程類等多種訂單類型，月末系統(tǒng)按不同訂單類型自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)至對應(yīng)科目，提高工作效率，增加數(shù)據(jù)核算準(zhǔn)確性。內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_006流程名稱：內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來內(nèi)部訂單組的申請、維護(hù)的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)維護(hù)申請并填寫內(nèi)部訂單組數(shù)據(jù)維護(hù)申請單。申請人02SAP專員系統(tǒng)內(nèi)查看是否已有相關(guān)內(nèi)部訂單組主數(shù)據(jù)。SAP專員03若系統(tǒng)內(nèi)無相關(guān)主數(shù)據(jù)則在系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)添加。SAP專員04維護(hù)后SAP專員將申請單及數(shù)據(jù)資料歸檔保存。SAP專員05申請人收到內(nèi)部訂單組已維護(hù)或維護(hù)申請未批準(zhǔn)信息。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范內(nèi)部訂單組的維護(hù)處理流程，內(nèi)部訂單組維護(hù)有統(tǒng)一輸入口。2、內(nèi)部訂單可靈活組成不同的內(nèi)部訂單組進(jìn)行費(fèi)用分?jǐn)偧胺治?。統(tǒng)計(jì)指標(biāo)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程統(tǒng)計(jì)指標(biāo)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_007流程名稱：統(tǒng)計(jì)指標(biāo)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于統(tǒng)計(jì)指標(biāo)維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來統(tǒng)計(jì)指標(biāo)主數(shù)據(jù)的申請、審批、維護(hù)的操作步驟業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛統(tǒng)計(jì)指標(biāo)主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出并填寫統(tǒng)計(jì)指標(biāo)維護(hù)申請單。申請人02會(huì)計(jì)經(jīng)理對統(tǒng)計(jì)指標(biāo)維護(hù)申請單進(jìn)行審核，如批準(zhǔn)，則將申請單轉(zhuǎn)至SAP專員，否則告知申請人。會(huì)計(jì)經(jīng)理03SAP專員根據(jù)審核通過后的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)維護(hù)申請單，在SAP系統(tǒng)內(nèi)對統(tǒng)計(jì)指標(biāo)進(jìn)行維護(hù)添加。SAP專員04SAP專員將統(tǒng)計(jì)指標(biāo)維護(hù)申請單進(jìn)行歸檔保存。SAP專員05申請人收到統(tǒng)計(jì)指標(biāo)已維護(hù)或維護(hù)申請未批準(zhǔn)信息。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程。未來：1、SAP中的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)可以被理解為某種數(shù)量（如人數(shù)、面積、工時(shí)）計(jì)量的單位，月末為統(tǒng)計(jì)錄入具體的值后（如A成本中心5人，B成本中心10人），相應(yīng)的分?jǐn)偡峙渚涂梢砸源私y(tǒng)計(jì)指標(biāo)的值為基準(zhǔn)進(jìn)行。2、建立成本中心、內(nèi)部訂單、利潤中心等之間分?jǐn)偡峙鋽?shù)量的計(jì)量指標(biāo)，每月末輸入統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的值，為實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)費(fèi)用的自動(dòng)分?jǐn)偡峙涮峁┮罁?jù)。成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)流程成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_008流程名稱：成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)流程流程說明：本流程適用于成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)的事項(xiàng)，描述了未來成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前尚無此流程流程繪制者：陳剛成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01收到審批后的預(yù)算計(jì)劃（費(fèi)用計(jì)劃）。預(yù)算管理專員02在系統(tǒng)中維護(hù)預(yù)算計(jì)劃（成本要素計(jì)劃），預(yù)算計(jì)劃可以維護(hù)不同版本。預(yù)算管理專員03經(jīng)營管理部經(jīng)理審核預(yù)算計(jì)劃，若審核未通過，退回預(yù)算管理專員作調(diào)整處理。經(jīng)營管理部經(jīng)理04若審核通過，預(yù)算管理專員將預(yù)算計(jì)劃歸檔保存。預(yù)算管理專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、統(tǒng)一并規(guī)范成本中心或內(nèi)部訂單的費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)處理流程。2、對于年度計(jì)劃的修改通過不同的計(jì)劃版本來進(jìn)行維護(hù)，保留計(jì)劃調(diào)整的過程和數(shù)據(jù)，便于進(jìn)行各版本計(jì)劃與實(shí)際之間的對比。3、通過成本中心或內(nèi)部訂單計(jì)劃，可以實(shí)時(shí)查詢費(fèi)用實(shí)際發(fā)生情況與年度計(jì)劃的對比分析情況，利于費(fèi)用管控。費(fèi)用分?jǐn)偭鞒藤M(fèi)用分?jǐn)偭鞒蹋攀隽鞒叹幋a：FICO_TOBE_OM_009流程名稱：費(fèi)用分?jǐn)偭鞒塘鞒陶f明：本流程適用于費(fèi)用分?jǐn)偸马?xiàng)，描述了未來對歸集后費(fèi)用進(jìn)行二次分?jǐn)偟奶幚聿襟E。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛費(fèi)用分?jǐn)偭鞒蹋斒鲂蛱栁磥順I(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01申請人根據(jù)業(yè)務(wù)需要判斷是否需維護(hù)費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則，如無需維護(hù)時(shí)可查看系統(tǒng)內(nèi)已維護(hù)的相關(guān)費(fèi)用分?jǐn)倲?shù)據(jù)；如需要維護(hù)時(shí)填制分?jǐn)傄?guī)則申請表。申請人02會(huì)計(jì)經(jīng)理審核分?jǐn)傄?guī)則申請表的必要性，如審核不通過，通知申請人。會(huì)計(jì)經(jīng)理03會(huì)計(jì)經(jīng)理對通過必要性審核的分?jǐn)傄?guī)則申請表，進(jìn)行規(guī)則合理性的審核。會(huì)計(jì)經(jīng)理04申請人依據(jù)審核通過后的分?jǐn)傄?guī)則申請表在系統(tǒng)內(nèi)維護(hù)分?jǐn)傄?guī)則。申請人05申請人在維護(hù)分?jǐn)傄?guī)則后，維護(hù)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的值或其他分?jǐn)偙嚷?。申請?6系統(tǒng)內(nèi)測試運(yùn)行費(fèi)用分?jǐn)偂Ｉ暾埲?7查看預(yù)測運(yùn)行的分?jǐn)偨Y(jié)果是否合理。申請人08測試結(jié)果合理、正確則正式執(zhí)行費(fèi)用分?jǐn)偅蝗绮缓侠韯t繼續(xù)維護(hù)調(diào)整系統(tǒng)分?jǐn)傄?guī)則。申請人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、原財(cái)務(wù)系統(tǒng)中無此專門流程，相應(yīng)分?jǐn)傄?guī)則不在系統(tǒng)內(nèi)反映。未來：1、規(guī)范并在系統(tǒng)中固化了月末費(fèi)用分?jǐn)偡峙涞脑瓌t，提高了費(fèi)用分?jǐn)偡峙涞男屎蜏?zhǔn)確性。內(nèi)部訂單結(jié)算流程內(nèi)部訂單結(jié)算流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_OM_010流程名稱：內(nèi)部訂單結(jié)算流程流程說明：本流程適用于內(nèi)部訂單結(jié)算事項(xiàng)，描述了未來內(nèi)部訂單結(jié)算的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：史艷流程繪制者：陳剛內(nèi)部訂單結(jié)算流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01費(fèi)用分?jǐn)偭鞒虉?zhí)行后，判斷內(nèi)部訂單中的成本費(fèi)用系統(tǒng)中是否已存在結(jié)算規(guī)則。執(zhí)行人02若結(jié)算規(guī)則不存在，在系統(tǒng)內(nèi)維護(hù)結(jié)算規(guī)則。執(zhí)行人03結(jié)算規(guī)則維護(hù)后，進(jìn)行系統(tǒng)測試并判斷結(jié)果是否合理。執(zhí)行人04若不合理則檢查費(fèi)用的歸集是否正確；結(jié)算規(guī)則是否合理。若合理則正式執(zhí)行內(nèi)部訂單結(jié)算并生成會(huì)計(jì)憑證。執(zhí)行人業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前相關(guān)工作由手工完成。未來：1、按設(shè)定好的結(jié)算規(guī)則系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)算，提高了工作效率及準(zhǔn)確性。利潤中心及利潤中心組維護(hù)流程利潤中心及利潤中心組維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_PCA_001流程名稱：利潤中心及利潤中心組維護(hù)流程流程說明：本流程適用于利潤中心及利潤中心組維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來利潤中心及利潤中心組主數(shù)據(jù)申請、審批、維護(hù)的處理步驟。業(yè)務(wù)提供者：目前無此流程流程繪制者：陳剛利潤中心及利潤中心組維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01集團(tuán)、公司下達(dá)相關(guān)管理業(yè)務(wù)決策。公司管理層02根據(jù)相關(guān)決策判斷是否需要維護(hù)利潤中心或利潤中心組。財(cái)務(wù)經(jīng)理03如需對利潤中心進(jìn)行維護(hù)，則同時(shí)向公司管理層提出是否需進(jìn)行獨(dú)立投入產(chǎn)出分析。會(huì)計(jì)經(jīng)理04如需對利潤中心組進(jìn)行維護(hù)，則通知SAP專員進(jìn)行維護(hù)。會(huì)計(jì)經(jīng)理05公司管理層對是否獨(dú)立投入產(chǎn)出分析進(jìn)行判斷，如需分析，通知SAP專員進(jìn)行維護(hù)。公司管理層06如無需新增獨(dú)立的投入產(chǎn)出分析則指定系統(tǒng)內(nèi)原有的利潤中心。公司管理層07SAP專員在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行利潤中心維護(hù)。SAP專員08判斷新增維護(hù)的利潤中心是否需維護(hù)相應(yīng)利潤中心組。SAP專員09如需維護(hù)利潤中心組，SAP專員根據(jù)需求在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行利潤中心組維護(hù)。SAP專員10SAP專員將利潤中心和利潤中心組的維護(hù)信息通知相關(guān)人員。SAP專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：未來：1、用利潤中心（組）來實(shí)現(xiàn)輔助產(chǎn)品大類、產(chǎn)品線核算的需要，方便統(tǒng)計(jì)查詢及出具產(chǎn)品線報(bào)表。2、為以后產(chǎn)品線的增減變動(dòng)提供靈活處理的方式。作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護(hù)流程作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_PC_001流程名稱：作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護(hù)流程流程說明：本流程適用于作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來作業(yè)類型主數(shù)據(jù)申請、維護(hù)的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：無流程繪制者：陳剛作業(yè)類型主數(shù)據(jù)維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01提出作業(yè)類型維護(hù)申請，并出具作業(yè)類型維護(hù)申請單。成本會(huì)計(jì)02會(huì)計(jì)經(jīng)理判斷是否需要維護(hù)作業(yè)類型，若不需要，則在系統(tǒng)中進(jìn)行與作業(yè)類型相關(guān)的配置即可，否則將申請單轉(zhuǎn)至SAP專員。會(huì)計(jì)經(jīng)理03SAP專員判斷在系統(tǒng)中是否有對應(yīng)的成本要素，若不存在對應(yīng)的成本要素，則在系統(tǒng)中維護(hù)成本要素；若存在對應(yīng)的成本要素則直接維護(hù)作業(yè)類型。SAP專員04維護(hù)作業(yè)類型對應(yīng)的成本要素后，在系統(tǒng)中對作業(yè)類型進(jìn)行維護(hù)。SAP專員05在系統(tǒng)中進(jìn)行與作業(yè)類型相關(guān)的配置。SAP專員06將作業(yè)類型維護(hù)申請單歸檔保存。SAP專員07維護(hù)完畢后，通知相關(guān)人員。SAP專員業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、目前作業(yè)類型未在成本核算中體現(xiàn)，無法分析成本構(gòu)成。未來：1、作業(yè)類型在SAP中體現(xiàn)了產(chǎn)品成本中工費(fèi)部分的細(xì)分（如人工、能源動(dòng)力、其他制造費(fèi)用等），它是管理會(huì)計(jì)模塊與生產(chǎn)模塊的集成主數(shù)據(jù)，當(dāng)對作業(yè)類型分配好成本要素后，隨著生產(chǎn)模塊對生產(chǎn)訂單中某種作業(yè)類型的工時(shí)確認(rèn)，系統(tǒng)自動(dòng)通過相應(yīng)成本要素將費(fèi)用從成本中心轉(zhuǎn)至生產(chǎn)訂單。2、在系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)過程控制及生產(chǎn)成本收集，全面反映了成本的構(gòu)成，為公司管理層提供實(shí)現(xiàn)降本增效的分析數(shù)據(jù)。成本中心作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)流程成本中心作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_PC_002流程名稱：成本中心作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)流程流程說明：本流程適用于成本中心作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來成本中心作業(yè)量計(jì)劃申請、審核、維護(hù)的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：無流程繪制者：陳剛成本中心作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01根據(jù)公司年度預(yù)算，填制作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)申請單并制訂年度訂單計(jì)劃下的作業(yè)量計(jì)劃預(yù)算管理專員02審核作業(yè)量計(jì)劃是否合理，若不合理，退還重新制訂年度生產(chǎn)計(jì)劃；若合理則將年度生產(chǎn)作業(yè)量計(jì)劃交成本會(huì)計(jì)。經(jīng)營管理部經(jīng)理03成本會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中維護(hù)年度作業(yè)量計(jì)劃后，進(jìn)入成本中心計(jì)劃價(jià)格維護(hù)流程。成本會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)改變：現(xiàn)狀：1、無此流程。未來：1、可采用按年度計(jì)劃，月度調(diào)整的辦法，使預(yù)測準(zhǔn)確性提高，為成本中心計(jì)劃價(jià)格的計(jì)算提供了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。成本中心計(jì)劃作業(yè)價(jià)格維護(hù)流程成本中心計(jì)劃作業(yè)價(jià)格維護(hù)流程－概述流程編碼：FICO_TOBE_PC_003流程名稱：成本中心計(jì)劃作業(yè)價(jià)格維護(hù)流程流程說明：本流程適用于成本中心計(jì)劃作業(yè)價(jià)格維護(hù)事項(xiàng)，描述了未來成本中心計(jì)劃作業(yè)價(jià)格申請、審批、計(jì)算的操作步驟。業(yè)務(wù)提供者：無流程繪制者：陳剛成本中心計(jì)劃作業(yè)價(jià)格維護(hù)流程－詳述序號未來業(yè)務(wù)步驟—詳述涉及崗位01執(zhí)行成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)流程及成本中心作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)流程后，在系統(tǒng)中執(zhí)行作業(yè)價(jià)格計(jì)算。成本會(huì)計(jì)02判斷計(jì)算結(jié)果是否合理，如不合理重新執(zhí)行成本中心及內(nèi)部訂單費(fèi)用計(jì)劃維護(hù)流程及成本中心作業(yè)量計(jì)劃維護(hù)流程。成本會(huì)計(jì)03成本會(huì)計(jì)確認(rèn)通過后由會(huì)計(jì)經(jīng)理對計(jì)算結(jié)果進(jìn)行審核，若不通過則