2020中級銀行從業(yè)資格個人理財真題及答案

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格個人理財2020中級銀行從業(yè)資格個人理財真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2020中級銀行從業(yè)資格個人理財真題及答案第1部分：單項選擇題，共45題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.（）風(fēng)險承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財富增值為主要理財目標(biāo)。A)業(yè)余投資愛好者B)精明生意人C)企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主D)投資主導(dǎo)型企業(yè)主答案:C解析:業(yè)余投資愛好者以財富增值為主要理財目標(biāo)，但普遍對自己的風(fēng)險承受能力不清楚；精明生意人風(fēng)險承受能力較高，以財富增值為主要理財目標(biāo)；企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主風(fēng)險承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財富增值為主要理財目標(biāo)。[單選題]2.目前，在我國現(xiàn)行的法律框架下，遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式分別是______和______。（）A)遺贈扶養(yǎng)協(xié)議；遺贈B)遺囑繼承；遺贈C)法定繼承；遺囑繼承D)法定繼承；遺贈答案:C解析:現(xiàn)階段最常用的財富傳承方式包括：遺產(chǎn)繼承、家族信托、人壽保險等。目前，在我國現(xiàn)行的法律框架下，法定繼承和遺囑繼承是遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式。[單選題]3.李升的生父李剛于2013年去世，李升的繼父（未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系）王成于2014年去世，則李升（）。A)只能繼承李剛的遺產(chǎn)B)既能繼承李剛的遺產(chǎn)，又能繼承王成的遺產(chǎn)C)只能繼承王成的遺產(chǎn)D)只能選擇其一繼承答案:A解析:繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。[單選題]4.根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過（），對普通家庭而言屬于偏高。A)50%B)40%C)20%D)30%答案:A解析:通過負(fù)債比率（總負(fù)債/總資產(chǎn)），理財師可以觀察到客戶的總體負(fù)債是否太高。根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過50%，對普通家庭而言就屬于偏高了。[單選題]5.下列選項中影響退休規(guī)劃的因素有（）。（1）退休年齡（2）性別差異（3）通貨膨脹率（4）子女受教育程度A)（1）、（2）、（4）B)（1）、（2）、（3）C)（1）、（3）、（4）D)（2）、（3）、（4）答案:B解析:在進行退休規(guī)劃安排時，需要考慮七方面的因素：①退休年齡；②壽命長短；③性別差異；④通貨膨脹率；⑤預(yù)期生活方式；⑥現(xiàn)有資產(chǎn)狀況；⑦預(yù)期投資回報率。[單選題]6.在客戶關(guān)系管理里，客戶的滿意度是由（）兩個因素決定。A)客戶的抱怨和忠誠B)客戶的預(yù)期和體驗C)產(chǎn)品的性能和價格D)產(chǎn)品的質(zhì)量和價格答案:B解析:客戶滿意度＝客戶體驗（獲得的服務(wù)水平）－客戶預(yù)期?？蛻舻臐M意度不僅取決于金融機構(gòu)、理財師的服務(wù)水平，還與客戶的預(yù)期相關(guān)。[單選題]7.與其他的家庭理財計劃相比，子女教育金要事先進行規(guī)劃，下列選項中錯誤的是（）。A)子女教育金沒有費用彈性B)子女教育金沒有時間彈性C)子女教育金必須靠父母來準(zhǔn)備D)子女教育金支出時間長、金額大答案:C解析:教育投資規(guī)劃是針對家庭的教育需求所做的財務(wù)安排，主要涉及投資工具的選擇、儲蓄和投資計劃、管理。教育投資規(guī)劃具有以下特點：①教育投資周期長、金額大；②教育支出時間及費用相對剛性；③教育費用逐年增長；④不確定因素多。[單選題]8.關(guān)于企業(yè)財務(wù)管理指標(biāo)的描述中，錯誤的是（）。A)流動比率大于1，說明流動負(fù)債大于流動資產(chǎn)B)若已獲利息倍數(shù)為負(fù)數(shù)，說明企業(yè)虧損C)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，說明企業(yè)應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力越強D)凈資產(chǎn)利潤率越高，說明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強答案:A解析:流動比率是指全部流動資產(chǎn)對全部流動負(fù)債的比率，即：流動比率＝流動資產(chǎn)÷流動負(fù)債。流動比率大于1，說明流動資產(chǎn)大于流動負(fù)債。[單選題]9.資產(chǎn)配置方面，下列指標(biāo)中可以反映資產(chǎn)實際變現(xiàn)能力的是（）。A)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)B)可配置投資性資產(chǎn)比率C)融資率D)資產(chǎn)配置狀況答案:B解析:B項，可配置的投資性資產(chǎn)是客戶家庭已經(jīng)擁有的可貴的財務(wù)資源，有效利用將會對未來改善家庭財務(wù)狀況產(chǎn)生重要的影響。可配置投資性資產(chǎn)比率將讓客戶清楚地看到資產(chǎn)的實際變現(xiàn)能力，以及可用于投資的資產(chǎn)情況。[單選題]10.企業(yè)的財務(wù)分析需要掌握一些基本財務(wù)比率。下列指標(biāo)屬于償債能力分析的是（）。A)流動比率B)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)C)凈資產(chǎn)利潤率D)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)答案:A解析:償債能力分析是指公司償還到期債務(wù)的能力。通過償債能力分析指標(biāo)，一方面可以看出企業(yè)償還長、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險，另一方面也能看出企業(yè)運用現(xiàn)金、借款的能力。常用的分析指標(biāo)有：①流動比率；②速動比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負(fù)債率；⑤產(chǎn)權(quán)比率；⑥已獲利息倍數(shù)；⑦有形資本負(fù)債率。BD兩項屬于資產(chǎn)運營能力分析指標(biāo)；C項屬于獲利能力分析指標(biāo)。[單選題]11.下列關(guān)于理財規(guī)劃書的描述，錯誤的是（）。A)可幫助理財規(guī)劃師做好工作，與客戶無關(guān)B)理財規(guī)劃書需使用專業(yè)術(shù)語，但同時也要理財師能用通俗的文字做些介紹和解釋C)理財規(guī)劃書要有邏輯性，條理清晰D)理財規(guī)劃書所包含的信息、結(jié)論應(yīng)前后一致答案:A解析:A項，理財規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶息息相關(guān)，因為理財規(guī)劃書的內(nèi)容是直接針對客戶及其家庭財務(wù)問題的，經(jīng)驗證明很多人都有閱讀的興趣。[單選題]12.理財規(guī)劃中的一個非常核心的技能，就是通過制作全生涯模擬仿真表，對客戶的理財目標(biāo)進行評估分析，下列選項不屬于理財規(guī)劃書的制作過程中關(guān)于這部分的內(nèi)容的是（）。A)全生涯模擬仿真原理介紹B)全生涯模擬環(huán)境設(shè)置C)分析結(jié)果的闡述及初步建議D)對理財產(chǎn)品進行風(fēng)險揭示答案:D解析:理財規(guī)劃中的一個非常核心的技能，就是通過制作全生涯模擬仿真表，對客戶的理財目標(biāo)進行評估分析。在理財規(guī)劃書的制作過程中，這部分的內(nèi)容包括了以下三個部分：①全生涯模擬仿真的原理介紹；②模擬環(huán)境的設(shè)置；③分析結(jié)果的闡述和理財師基于分析結(jié)果的初步建議。[單選題]13.某人家庭月支出為9000元。一般而言，他的緊急預(yù)備金為（）元最為合適。A)24000B)36000C)18000D)26000答案:B解析:緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3～6倍為宜，以抵御家庭收入突然中斷或突發(fā)性大筆支出的風(fēng)險。該家庭月支出為9000元，因此緊急預(yù)備金額度為27000～54000元。[單選題]14.正確識別潛在的人身風(fēng)險是家庭財務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個環(huán)節(jié)，下列不屬于由人身風(fēng)險而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險的是（）。A)家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少B)家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少C)家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加D)家庭主要成員因患疾病住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加答案:B解析:一個普通家庭可能面對以下三種由人身風(fēng)險而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險：①因意外或疾病造成家庭主要成員身故，從而導(dǎo)致家庭收入大幅度減少甚至消失的風(fēng)險；②由于意外或疾病導(dǎo)致醫(yī)療費用的大幅度增加的風(fēng)險；③因意外或疾病造成家庭成員失去從事原來的工作的能力（傷殘），從而導(dǎo)致家庭收入大幅減少甚至消失的風(fēng)險。[單選題]15.張云預(yù)計其子10年后上大學(xué)，屆時需學(xué)費50萬，張云每年投資4萬元于年投資報酬率6％的平衡基金，則10年后張云籌備的學(xué)費（）。A)夠，還多約2.72萬B)夠，還多約0.7萬C)不夠，還少約2.72萬D)不夠，還少約0.7萬答案:A解析:由于年金終值系數(shù)（F/A，6％，10）＝13.18，故計算可得13.18×4＝52.72（萬元），即10年后總投資累計為52.72萬元，差額＝52.72－50＝2.72（萬元）。[單選題]16.下列債務(wù)中，對市場利率最敏感的是（）。A)5年期，息票率8%B)10年期，息票率10%C)5年期，息票率10%D)10年期，息票率8%答案:D解析:影響債券價格波動性的因素包括：①債券的票面利率，債券的票面利率越低，波動性越大；②債券的期限，債券的期限越長，波動性越大；③債券的到期收益率，債券的到期收益率越小，波動性越大。[單選題]17.下列關(guān)于各種財富傳承規(guī)劃工具的說法，不正確的是（）。A)人壽保險流動性不強，難以實現(xiàn)更多的功能，如贍養(yǎng)子女、事業(yè)傳承等B)稅收遞延養(yǎng)老金主要適用于西方發(fā)達(dá)國家，賬戶可指定受益人，可控制投資分配狀況C)跨輩分貸款缺乏靈活性，只能讓下一輩人來受益，不能受益于更遠(yuǎn)的后代D)贈與需要交納贈與稅答案:D解析:D項，贈與是贈與人將財物給予受贈人，實質(zhì)是財產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，在一定限額內(nèi)可免交贈與稅。[單選題]18.關(guān)于人壽保險在財富傳承中作用的表達(dá)錯誤的是（）。A)合理避稅是現(xiàn)階段高資產(chǎn)人群投保高額保險單的驅(qū)動因素之一B)通過合理安排在為投保人及受益人構(gòu)建了一層保護膜C)人壽保險單不指定受益人，也能保證被保險人在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭D)人壽保險的給付可防止財產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失答案:C解析:C項，保單可以指定多名受益人，同時還可以指定受益份額和受益順序。即便被保險人離世時未留下遺囑，也可在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭。[單選題]19.甲公司向乙汽車運輸公司租入3輛載重汽車，雙方簽訂的合同規(guī)定，3輛載重汽車的總價值為240萬元，租期6個月，租金為18.2萬元。則A公司應(yīng)繳納印花稅稅額（）元。A)182B)32C)240D)150答案:A解析:印花稅征收范圍為：經(jīng)濟合同以及具有合同性質(zhì)的憑證、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)、營業(yè)賬簿、權(quán)利、許可證照和經(jīng)財政部確定征稅的其他憑證。印花稅稅率為比例稅率，適用0.001稅率的為?財產(chǎn)租賃合同??倉儲保管合同??財產(chǎn)保險合同??股權(quán)轉(zhuǎn)讓書據(jù)?。則A公司應(yīng)繳納印花稅稅額＝18.2×0.001＝0.0182（萬元）＝182（元）。[單選題]20.理財師在估測客戶的保費負(fù)擔(dān)能力時，可以通過（），掌握客戶目前所處的階段，進而掌握客戶的收入狀況和風(fēng)險承受能力。A)生命周期B)理財能力C)客戶的健康狀況D)客戶的財產(chǎn)狀況答案:A解析:生命周期是理財師為客戶配置保險產(chǎn)品時需要考慮的首要因素。通過生命周期，理財師可以掌握客戶目前所處的階段，進而掌握客戶的收入狀況和風(fēng)險承受能力，估測客戶的保費負(fù)擔(dān)能力。[單選題]21.按照資本資產(chǎn)定價模型，假定市場平均收益率為14%，無風(fēng)險利率為6%，如果某證券的預(yù)期收益率為18%，貝塔值為1.2，則下列說法正確的是（）。A)該資產(chǎn)的價值無法判斷B)該資產(chǎn)的α系數(shù)為－2.4%C)該資產(chǎn)是公平定價D)該資產(chǎn)的α系數(shù)為2.4%答案:D解析:根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，證券預(yù)期收益率＝（14%－6%）×1.2＋6%＝15.6%。α系數(shù)（又稱詹森系數(shù)）是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預(yù)測收益率的部分，即α＝18%－15.6%＝2.4%。[單選題]22.選擇基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點不包括（）。A)長期積累B)買賣靈活方便C)本金安全D)投資多樣化答案:C解析:基金產(chǎn)品作為教育投資工具的優(yōu)勢有：①品種選擇多；②專家理財；③靈活方便；④基金定額定期投資。C項，本金安全屬于銀行儲蓄的特點。[單選題]23.在保險實踐中，禁止反言主要用于約束（）。A)保險人B)受益人C)投保人D)被保險人答案:A解析:禁止反言也稱?禁止抗辯?，是指保險合同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。事實上，無論是保險人還是投保人，如果棄權(quán)，將來均不得重新主張。但在保險實踐中，它主要用于約束保險人。[單選題]24.下列選項中是職工領(lǐng)取企業(yè)年金條件的是（）。A)企業(yè)年金繳納達(dá)到15年（含）以上B)達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡C)職工由于大病需要高額醫(yī)療費用D)企業(yè)年繳費用金額已經(jīng)達(dá)到50萬元（含）以上答案:B解析:根據(jù)《企業(yè)年金辦法》，職工領(lǐng)取企業(yè)年金的條件是：①在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡或者完全喪失勞動能力時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金，也可以將本人企業(yè)年金個人賬戶資金全部或者部分購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，依據(jù)保險合同領(lǐng)取待遇并享受相應(yīng)的繼承權(quán)；②出國（境）定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人；③職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個人賬戶余額可以繼承。[單選題]25.對中小企業(yè)而言，其理財目標(biāo)與普通企業(yè)的區(qū)別在于（）。A)使資金最大限度地提升B)保證資金安全，規(guī)避資金風(fēng)險C)企業(yè)和個人風(fēng)險的有效隔離D)保證資金流的充足性答案:C解析:證資金流的充足性，以應(yīng)對內(nèi)外部壓力，使資金最大限度地升值。對于中小企業(yè)而言，理財?shù)哪繕?biāo)不僅包括資金安全性、流動性與收益性，還面臨其他問題，其中包括企業(yè)經(jīng)營所必需的資金需求、企業(yè)和個人風(fēng)險的有效隔離等。[單選題]26.（）是反映證券或組合的收益水平對市場平均收益水平變化的敏感性，是衡量證券承擔(dān)系統(tǒng)風(fēng)險水平的系數(shù)。A)β系數(shù)B)證券組合的期望收益率C)證券各自的權(quán)重D)證券間的相關(guān)系數(shù)答案:A解析:β系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險度量。換句話說，β系數(shù)就是一種評估證券系統(tǒng)性風(fēng)險的工具，用于度量一種證券或一個投資證券組合相對總體市場的波動性。[單選題]27.下列不屬于專項支出預(yù)算的是（）。A)醫(yī)療支出B)贍養(yǎng)支出C)家裝支出D)旅游支出答案:A解析:專項支出預(yù)算包括：①子女教育或財務(wù)支持支出預(yù)算；②贍養(yǎng)支出預(yù)算；③旅游支出；④其他愛好支出預(yù)算；⑤保費支出預(yù)算；⑥本息還貸支出預(yù)算；⑦私家車換購或保養(yǎng)支出預(yù)算；⑧家居裝修支出預(yù)算；⑨與其他短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。A項屬于日常生活支出預(yù)算項目。[單選題]28.（）可以防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本。A)客戶關(guān)系管理B)客戶主動反饋信息C)發(fā)放調(diào)查問卷D)新客戶調(diào)查答案:A解析:客戶關(guān)系管理對理財業(yè)務(wù)發(fā)展的意義：①為理財師提供客戶服務(wù)的方法和工具；②有助于培養(yǎng)高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關(guān)系；③防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本；④將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務(wù)升級。[單選題]29.對客戶影響最大的風(fēng)險莫過于（）。A)財產(chǎn)風(fēng)險B)人身風(fēng)險C)投資風(fēng)險D)信用風(fēng)險答案:B解析:一個普通家庭潛在的家庭財務(wù)風(fēng)險有多種形式，其中包括人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險、信用風(fēng)險、投資風(fēng)險等。其中，對客戶影響最大的莫過于人身風(fēng)險，在人身保險中，風(fēng)險事故是與人的生命和身體有關(guān)的?生、老、病、死、殘?。[單選題]30.某女士持有一張面值為1000元的債券，價格為1014元，票面利率6%。則該債券的即期收益率約為（）。A)6.00%B)4.92%C)5.80%D)5.92%答案:D解析:債券每年支付的利息與債券價格比值為即期收益率，本題中債券的即期收益率＝（6%×1000）/1014≈5.92%。[單選題]31.信用期的制定一般按（）先后順序制定。（1）計算放寬信用條件而需增加的資金占用額（2）計算延長信用期所增加的利潤（3）比較有利的信用期A)（2）（1）（3）B)（1）（2）（3）C)（2）（3）（1）D)（1）（3）（2）答案:A解析:信用期的制定可分為三步：①計算延長信用期所增加的利潤；②計算放寬信用條件而需增加的資金占用額；③比較有利的信用期。[單選題]32.要幫助客戶清楚地了解?自己現(xiàn)在在哪里?或擁有什么樣的資源是對客戶（）的了解。A)收入情況B)支出情況C)家庭財務(wù)狀況D)負(fù)債信息答案:C解析:了解、分析客戶的家庭財務(wù)狀況，就是幫助客戶了解?自己現(xiàn)在在哪里?或現(xiàn)在和將來擁有多少可配置資源，這是綜合理財規(guī)劃服務(wù)中關(guān)鍵的一步。[單選題]33.下列不屬于影響獲得國家基本養(yǎng)老金因素的選項是（）。A)當(dāng)?shù)厣夏甓仍诼毬毠ぴ缕骄べY水平B)本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值水平C)退休前最后一個月的工資水平D)繳費年限和退休年齡答案:C解析:基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿1年發(fā)給1%；個人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶儲存額除以計發(fā)月數(shù)，計發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。[單選題]34.理財規(guī)劃書的法律聲明文件中，對于理財顧問所給予的相關(guān)建議可能涉及的風(fēng)險的聲明中，沒有涉及到的風(fēng)險種類是（）。A)流動性風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)信用風(fēng)險D)合規(guī)風(fēng)險答案:D解析:機構(gòu)理財顧問所給予的相關(guān)建議，有可能涉及以下風(fēng)險：①流動性風(fēng)險，雖然機構(gòu)已建議投資者撥備一部分資金作為自己的家庭緊急備用金，但如果投資者有緊急需求且金額不夠，有可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險；②市場風(fēng)險，證券市場資產(chǎn)價格有可能在短期內(nèi)異常波動，即投資組合有可能出現(xiàn)虧損的情況；③信用風(fēng)險，有些產(chǎn)品可能出現(xiàn)信用風(fēng)險，如固定收益類信托產(chǎn)品出現(xiàn)無法兌付的情況等。[單選題]35.理財師在為客戶進行投資規(guī)劃前，首先要了解客戶的風(fēng)險屬性，判斷客戶的風(fēng)險屬性，要將（）與風(fēng)險容忍態(tài)度兩者綜合考慮。A)風(fēng)險承受能力B)風(fēng)險偏好C)家庭財富D)個人收入答案:A解析:理財師在為客戶進行投資規(guī)劃之前，首先要了解客戶的風(fēng)險屬性。客戶的風(fēng)險屬性一般分為客戶的風(fēng)險承受能力與風(fēng)險容忍態(tài)度兩個層面。判斷客戶的風(fēng)險屬性，要將風(fēng)險承受能力與風(fēng)險容忍態(tài)度兩者綜合考慮。[單選題]36.遺產(chǎn)的特征不包括（）。A)必須是公民死亡時遺留的財產(chǎn)B)必須是公民個人所有的財產(chǎn)C)必須是合法財產(chǎn)D)必須是有確定繼承人的財產(chǎn)答案:D解析:根據(jù)《繼承法》的有關(guān)規(guī)定，遺產(chǎn)必須符合三個特征：①必須是公民死亡時遺留的財產(chǎn)；②必須是公民個人所有的財產(chǎn)；③必須是合法財產(chǎn)。這三個條件必須同時具備，才能成為遺產(chǎn)。[單選題]37.關(guān)系營銷認(rèn)為產(chǎn)品的價值既包括實體價值，也包括（）。A)產(chǎn)品的包裝B)附在產(chǎn)品之上的服務(wù)C)附產(chǎn)品的廣告價值D)產(chǎn)品的使用價值答案:B解析:任何客戶關(guān)系管理或客戶關(guān)系營銷，與客戶直接打交道的業(yè)務(wù)人員如理財師都是最為關(guān)鍵的。關(guān)系營銷認(rèn)為產(chǎn)品的價值既包括實體價值，也包括附在產(chǎn)品之上的服務(wù)。[單選題]38.中小企業(yè)融資需求特征一般具有（）的特征。A)周期短、頻率低、額度小B)周期長、頻率高、額度小C)周期長、頻率低、額度小D)周期短、頻率高、額度小答案:D解析:中小企業(yè)融資需求一般具有?周期短、頻率高、額度小?的特點。由于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對而言，信用級別較低是造成中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。第2部分：多項選擇題，共20題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]39.在綜合理財規(guī)劃服務(wù)中，家庭資產(chǎn)配置的主要資產(chǎn)類別為（）。A)不動產(chǎn)B)固定收益資產(chǎn)C)權(quán)益類資產(chǎn)D)現(xiàn)金E)貴金屬答案:ABCDE解析:家庭資產(chǎn)配置的主要資產(chǎn)類別包括：①權(quán)益類資產(chǎn)；②固定收益資產(chǎn)；③現(xiàn)金；④不動產(chǎn)；⑤貴金屬；⑥海外的上述資產(chǎn)等。[多選題]40.利益披露應(yīng)包括（），它是理財師增加服務(wù)透明度、獲得客戶進一步信任的有效手段。A)其他的額外獎勵的披露B)服務(wù)費用的披露C)由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露D)理財師的工作經(jīng)驗E)理財師的薪酬結(jié)構(gòu)答案:ABCE解析:利益披露包括但不限于以下幾個方面的內(nèi)容：①服務(wù)費用的披露。②由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露。③其他的額外獎勵的披露。④理財師的薪酬結(jié)構(gòu)，包括：只領(lǐng)取工資；領(lǐng)取工資和獎金的組合（獎金視收入業(yè)績完成情況而定）；只領(lǐng)取和公司分成的傭金等。[多選題]41.教育規(guī)劃可利用的金融理財工具有（）。A)出國留學(xué)貸款B)教育儲蓄C)教育保險D)國家助學(xué)貸款E)教育金信托答案:ABCDE解析:教育投資工具分為短期教育投資規(guī)劃工具和長期教育投資規(guī)劃工具，前者包括：①國家助學(xué)貸款；②商業(yè)助學(xué)貸款；③出國留學(xué)貸款。后者包括：①教育儲蓄；②銀行儲蓄；③教育保險；④基金產(chǎn)品；⑤教育金信托；⑥其他投資理財產(chǎn)品。[多選題]42.根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，下列幾項資產(chǎn)中，一定不會選擇的有（）。A)預(yù)期收益率10%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13%B)預(yù)期收益率17%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23%C)預(yù)期收益率15%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23%D)預(yù)期收益率10%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差12%E)預(yù)期收益率15%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13%答案:AC解析:資本資產(chǎn)定價模型假定投資者都遵循主宰原則：同一風(fēng)險水平下，選擇收益率較高的證券；同一收益率水平下，選擇風(fēng)險較低的證券。[多選題]43.對家庭財務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括（）的內(nèi)容。A)投資和資產(chǎn)配置方面B)債務(wù)管理方面C)家庭財務(wù)保障方面D)流動性方面E)收支結(jié)余方面答案:ABCDE解析:家庭財務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括以下幾個方面：①流動性方面，涉及的指標(biāo)（比率）包括流動性資產(chǎn)比率和緊急準(zhǔn)備金月數(shù)；②信用和債務(wù)管理方面，涉及的指標(biāo)包括收入負(fù)債率、資產(chǎn)負(fù)債率、償付比率、融資比率和自用貸款成數(shù)等；③收支結(jié)余方面，涉及的指標(biāo)包括家庭生活支出比率、理財支出比率、自由儲蓄率、凈儲蓄率等；④投資和資產(chǎn)配置方面，涉及的指標(biāo)包括投資性資產(chǎn)比率，可配置投資性資產(chǎn)比率、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)配置狀況、融資率、風(fēng)險屬性等；⑤家庭財務(wù)保障方面，涉及的指標(biāo)包括收入結(jié)構(gòu)分析，理財支出比率等。[多選題]44.流動性資產(chǎn)的主要特征有（）。A)利息收入低B)安全性高C)可用于近期支出D)流動性強E)可用于短期債務(wù)的償還答案:ABCDE解析:流動性資產(chǎn)是流動性較強的資產(chǎn)，主要是以現(xiàn)金的方式存在。流動性資產(chǎn)的主要特征有：①流動性強；②安全性高；③利息收入低；④可用于近期支出和短期債務(wù)的償還。[多選題]45.根據(jù)理財規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍劃分，理財規(guī)劃服務(wù)可以分為（）。A)一般理財規(guī)劃B)綜合理財規(guī)劃C)專業(yè)理財規(guī)劃D)家庭稅務(wù)規(guī)劃E)單項理財規(guī)劃答案:BE解析:理財規(guī)劃服務(wù)是指理財師運用系統(tǒng)的方法和工具，在明確客戶理財目標(biāo)的基礎(chǔ)上，分析客戶需求、提出具體解決方案的過程。根據(jù)理財規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍，理財規(guī)劃服務(wù)可以分為綜合理財規(guī)劃和單項理財規(guī)劃兩大類。[多選題]46.在對客戶的基本情況進行數(shù)據(jù)分析后，根據(jù)下列情形可以初步判斷客戶具有較高理財積極性的有（）。A)客戶投資性負(fù)債率較高B)客戶家庭的理財結(jié)余占總結(jié)余的比率較高C)客戶消費性負(fù)債率較高D)客戶自由結(jié)余占總結(jié)余的比率較高E)客戶自用性負(fù)債比率較高答案:AB解析:ACE三項，投資性負(fù)債比率較高，消費性負(fù)債、自用性負(fù)債比率較低，表明客戶有較高的理財積極性；B項，理財支出和理財結(jié)余占比較高，表明客戶的理財積極性較高；D項，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極性。[多選題]47.下列選項中屬于家庭工作收入的有（）。A)稿酬B)工資收入C)年終獎D)中獎E)遺產(chǎn)繼承答案:ABC解析:工作收入指家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎、勞務(wù)收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。其中個人經(jīng)營所得包括個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得等。DE兩項屬于其他收入。[多選題]48.一個家庭決定送子女出國留學(xué)時，理財師應(yīng)提醒家長關(guān)注的問題有（）。A)子女的語言能力B)家庭經(jīng)濟條件C)子女對國外社會生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力D)其他隱性風(fēng)險E)出國留學(xué)時間安排答案:ABCDE解析:子女獨身一人去往海外留學(xué)，必然會遇到很多問題。總體來看，理財師應(yīng)該提醒家長在子女出國留學(xué)規(guī)劃決策時，關(guān)注下列幾個問題：①家庭經(jīng)濟條件；②子女對國外社會生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力；③子女語言能力；④出國留學(xué)時間安排；⑤其他隱性風(fēng)險。[多選題]49.綜合理財規(guī)劃中，家庭資產(chǎn)配置的主要類別包括（）。A)不動產(chǎn)B)權(quán)益類資產(chǎn)C)固定收益資產(chǎn)D)貴金屬E)現(xiàn)金答案:ABCDE解析:資產(chǎn)配置是控制風(fēng)險，尤其是系統(tǒng)性風(fēng)險、穩(wěn)定收益的有效手段，資產(chǎn)配置不是產(chǎn)品配置，資產(chǎn)配置是不同資產(chǎn)類別的配置。無論客戶是有意或無意地把資產(chǎn)配置在不同的資產(chǎn)類別上，都形成了當(dāng)前的資產(chǎn)配置狀況。主要的資產(chǎn)類別包括：權(quán)益類資產(chǎn)、固定收益資產(chǎn)、現(xiàn)金、不動產(chǎn)、貴金屬、海外的上述資產(chǎn)等。[多選題]50.企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率高于1，則說明該企業(yè)有可能（）。A)企業(yè)利用債務(wù)進行經(jīng)營活動的能力強B)資不抵債C)對于銀行而言發(fā)放貸款的風(fēng)險很大D)企業(yè)有形資本負(fù)債率也高于1E)企業(yè)償還債務(wù)能力強答案:ABCD解析:資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，用于衡量發(fā)放貸款的安全程度，資產(chǎn)負(fù)債率高一方面說明該企業(yè)利用債務(wù)進行經(jīng)營活動的能力強，但另一方面，對銀行而言，發(fā)放貸款的風(fēng)險越大，如資產(chǎn)負(fù)債率高于1，說明資不抵債。有形資本負(fù)債率＝負(fù)債總額/有形資產(chǎn)總額。有形資產(chǎn)少于資產(chǎn)總額，所以當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債率高于1時，有形資本負(fù)債率也高于1。[多選題]51.優(yōu)異的客戶服務(wù)應(yīng)（）。A)做好超常服務(wù)B)做精分內(nèi)工作C)做足額外服務(wù)D)無條件滿足客戶全部訴求E)不做本職無關(guān)工作答案:ABC解析:優(yōu)異客戶服務(wù)的前提和基礎(chǔ)是了解客戶、?對癥下藥?。為了讓客戶滿意，應(yīng)當(dāng)做好超常服務(wù)、做精分內(nèi)工作、做足額外服務(wù)。[多選題]52.在客戶投訴處理上，下列說法正確的有（）。A)完成銷售任務(wù)優(yōu)先于處理客戶投訴B)將投訴作為贏取或維護客戶的機會C)充分認(rèn)識到正確處理投訴的重要性D)盡可能滿足客戶提出的所有訴求E)及時阻止客戶發(fā)泄不滿情緒答案:BC解析:在客戶投訴及處理上，理財師應(yīng)該認(rèn)識和掌握如下幾個要點：①充分認(rèn)識到正確處理好客戶投訴的重要性；②把危機轉(zhuǎn)化為機會，客戶投訴是贏取或維護客戶的機會；③正確處理好客戶投訴。[多選題]53.下列個人所得中應(yīng)該按照勞務(wù)報酬所得征收個人所得稅的是（）。A)某大學(xué)設(shè)計系教師為某工程項目設(shè)計圖紙所獲得的收入B)某公司高管受邀為外部機構(gòu)授課所得授課報酬C)某歌星參加演出所得出場費D)某大學(xué)教授將自己文字作品手稿原件公開拍賣（競價）取得的所得E)某人購買社會福利獎券中所得獎金答案:ABC解析:勞務(wù)報酬所得是指個人從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。D項屬于特許權(quán)使用費所得；E項屬于偶然所得。[多選題]54.下列屬于自書遺囑生效所包含的條件的有（）。A)由遺囑人簽名B)是遺囑人關(guān)于死后財產(chǎn)處置的真實意思表示C)由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容D)注明了年、月、日E)當(dāng)?shù)鼐游瘯鼍叩淖C明答案:ABCD解析:自書遺囑生效的條件包括：①須由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容，要用筆寫下來；②須是遺囑人關(guān)于死后財產(chǎn)處置的真實意思表示；③須由遺囑人簽名；④須注明了年、月、日。[多選題]55.根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，下列幾項資產(chǎn)中，一定不在資本市場線上的有（）。A)資產(chǎn)C：預(yù)期收益率10％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13％B)資產(chǎn)B：預(yù)期收益率17％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23％C)資產(chǎn)A：預(yù)期收益率10％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差12％D)資產(chǎn)E：預(yù)期收益率15％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13％E)資產(chǎn)D：預(yù)期收益率15％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23％答案:AE解析:根據(jù)CAPM模型，投資者都遵守主宰原則，即同一風(fēng)險水平下，選擇收益率較高的證券；同一收益率水平下，選擇風(fēng)險較低的證券。資本市場線是表示有效組合風(fēng)險和收益之間關(guān)系的一條直線。資產(chǎn)A與資產(chǎn)C預(yù)期收益率相同，資產(chǎn)C的標(biāo)準(zhǔn)差較大，故資產(chǎn)C一定不在資本市場線上；資產(chǎn)B與資產(chǎn)D收益率標(biāo)準(zhǔn)差相同，資產(chǎn)D的預(yù)期收益率較低，故資產(chǎn)D一定不在資本市場線上。[多選題]56.下列關(guān)于技術(shù)指標(biāo)分析的說法，正確的有（）。A)實際運用時，應(yīng)將多種技術(shù)指標(biāo)結(jié)合起來，進行組合分析B)任何技術(shù)指標(biāo)都有自己的適應(yīng)范圍和應(yīng)用條件C)在進行技術(shù)指標(biāo)的分析時，經(jīng)常用到別的技術(shù)分析方法的基本結(jié)論D)技術(shù)分析是相對于基本面分析而言的E)實際運用時，僅應(yīng)用一種最優(yōu)的技術(shù)指標(biāo)，不需要進行組合分析答案:ABCD解析:技術(shù)分析主要用于股票投資分析。技術(shù)分析是以證券市場過去和現(xiàn)在的市場行為為分析對象，應(yīng)用數(shù)學(xué)和邏輯的方法，探索出一些典型變化規(guī)律，并據(jù)此預(yù)測證券市場未來變化趨勢的技術(shù)方法。E項，在實際運用過程中應(yīng)該將多種分析方法相結(jié)合全面分析，從而得到最優(yōu)的投資策略。[多選題]57.一般來說，客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括（）。A)認(rèn)為退休后生活開支會明顯減少，未充分考慮旅游，培養(yǎng)興趣愛好等生活方式成本B)認(rèn)為社會基本醫(yī)療保障足夠承擔(dān)醫(yī)療費用C)認(rèn)為退休后的社會保障、養(yǎng)老金計劃或個人儲蓄投資能夠保障退休生活D)性格上決定其較關(guān)心當(dāng)前生活，不愿意以影響當(dāng)前生活品質(zhì)為代價規(guī)劃未來，認(rèn)為退休養(yǎng)老畢竟是很久遠(yuǎn)的事E)未充分考慮通貨膨脹帶來的資金貶值，覺得擁有一筆看似不菲的養(yǎng)老金就能高枕無憂答案:ABCDE解析:理財師和客戶在制定退休規(guī)劃時，一定要避免過于樂觀的估計。有部分客戶在考慮退休生活時，往往高估了退休后的收入、低估了退休后的開支。一般來說，客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括ABCDE五項。一般來說，客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括：(1）認(rèn)為退休后的社會保障、養(yǎng)老金計劃或個人儲蓄投資能夠保障退休生活；（2）認(rèn)為社會基本醫(yī)療保障足夠承擔(dān)醫(yī)療費用；（3）認(rèn)為退休后生活開支會明顯減少，未充分考慮旅游、培養(yǎng)興趣愛好等生活方式成本；（4）未充分考慮通貨膨脹帶來的資金貶值，覺得擁有一筆看似不菲的養(yǎng)老金就能高枕無憂；（5）性格上決定其較關(guān)心當(dāng)前生活，不愿意以影響當(dāng)前生活的品質(zhì)為代價規(guī)劃未來，認(rèn)為退休養(yǎng)老畢竟還是很久遠(yuǎn)的事。[多選題]58.我國的稅種大部分由稅務(wù)部門征收，但有個別稅種是由海關(guān)部門征收，包括（）。A)進口貨物的消費稅B)關(guān)稅C)進口貨物的增值稅D)車輛購置稅E)車船稅答案:ABC解析:關(guān)稅和船舶噸稅由海關(guān)部門征收，進口貨物的增值稅、消費稅由海關(guān)部門代征。[單選題]59.王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個兒子小李，2014年王某與李某結(jié)婚，小李跟著他們在一起生活，婚后二人還領(lǐng)養(yǎng)一女小林，2015年，李某因病去世，沒有留下遺囑。下列說法正確的是（）A)小王可以通過轉(zhuǎn)繼承獲得李某的遺產(chǎn)B)李某的遺產(chǎn)要按照法定繼承分配C)本案例涉及到遺贈撫養(yǎng)關(guān)系D)小王可以通過代位繼承獲得李某的遺產(chǎn)答案:B解析:A項，轉(zhuǎn)繼承又稱為轉(zhuǎn)歸繼承、再繼承或者連續(xù)繼承（即第二次繼承），是指繼承人在繼承開始后實際接受遺產(chǎn)前死亡時，繼承人有權(quán)實際接受的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)歸其法定繼承人承受的一項法律制度。B項，法定繼承和遺囑繼承是兩種不同的繼承方式?！独^承法》第五條規(guī)定?繼承開始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈辦理；有遺贈撫養(yǎng)協(xié)議的，按照協(xié)議辦理。?C項，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議是遺贈人和扶養(yǎng)人之間關(guān)于扶養(yǎng)人承擔(dān)遺贈人的生養(yǎng)死葬的義務(wù)，遺贈人的財產(chǎn)在其死后轉(zhuǎn)歸扶養(yǎng)人所有的協(xié)議。遺贈扶養(yǎng)協(xié)議是一種平等、有償和互為權(quán)利義務(wù)關(guān)系的民事法律關(guān)系。題干中并未提到李某與養(yǎng)女小林之間有遺贈撫養(yǎng)協(xié)議。D項，代位繼承又稱間接繼承，是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由該先于被繼承人而死的晚輩直系血親代替其位繼承被繼承人遺產(chǎn)的一種法定繼承方式。[單選題]60.王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個兒子小李，2014年王某與李某結(jié)婚，小李跟著他們在一起生活，婚后二人還領(lǐng)養(yǎng)一女小林，2015年，李某因病去世，沒有留下遺囑。下列關(guān)于法定繼承關(guān)系的說法，正確的是（）A)非婚生子女對其生父母不享有繼承權(quán)B)養(yǎng)父母離婚，養(yǎng)父母與養(yǎng)子女間的權(quán)利義務(wù)消除C)形成撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼父母與其繼子女之間發(fā)生繼承關(guān)系D)繼兄弟姐妹之間沒有繼承權(quán)答案:C解析:A項，《繼承法》規(guī)定第一順位繼承人中的子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和繼子女。B項，《婚姻法》規(guī)定，養(yǎng)子女和生父母間的權(quán)利和義務(wù)，因收養(yǎng)關(guān)系的成立而消除。因此，養(yǎng)父母離婚不影響?zhàn)B父母與養(yǎng)子女間的權(quán)利義務(wù)。C項，繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。D項，兄弟姐妹包括同父母的全血緣的兄弟姐妹，同父異母或同母異父的半血緣的兄弟姐妹、養(yǎng)兄弟姐妹和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼兄弟姐妹，都屬于第二順序的法定繼承人。[單選題]61.小明離上大學(xué)的時間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國讀2年碩士，以目前物價水