2020中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)真題及答案

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)2020中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2020中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)真題及答案第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共45題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.（）風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)。A)業(yè)余投資愛(ài)好者B)精明生意人C)企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主D)投資主導(dǎo)型企業(yè)主答案:C解析:業(yè)余投資愛(ài)好者以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)，但普遍對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力不清楚；精明生意人風(fēng)險(xiǎn)承受能力較高，以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)；企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)。[單選題]2.目前，在我國(guó)現(xiàn)行的法律框架下，遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式分別是______和______。（）A)遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議；遺贈(zèng)B)遺囑繼承；遺贈(zèng)C)法定繼承；遺囑繼承D)法定繼承；遺贈(zèng)答案:C解析:現(xiàn)階段最常用的財(cái)富傳承方式包括：遺產(chǎn)繼承、家族信托、人壽保險(xiǎn)等。目前，在我國(guó)現(xiàn)行的法律框架下，法定繼承和遺囑繼承是遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式。[單選題]3.李升的生父李剛于2013年去世，李升的繼父（未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系）王成于2014年去世，則李升（）。A)只能繼承李剛的遺產(chǎn)B)既能繼承李剛的遺產(chǎn)，又能繼承王成的遺產(chǎn)C)只能繼承王成的遺產(chǎn)D)只能選擇其一繼承答案:A解析:繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。[單選題]4.根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)（），對(duì)普通家庭而言屬于偏高。A)50%B)40%C)20%D)30%答案:A解析:通過(guò)負(fù)債比率（總負(fù)債/總資產(chǎn)），理財(cái)師可以觀察到客戶(hù)的總體負(fù)債是否太高。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)50%，對(duì)普通家庭而言就屬于偏高了。[單選題]5.下列選項(xiàng)中影響退休規(guī)劃的因素有（）。（1）退休年齡（2）性別差異（3）通貨膨脹率（4）子女受教育程度A)（1）、（2）、（4）B)（1）、（2）、（3）C)（1）、（3）、（4）D)（2）、（3）、（4）答案:B解析:在進(jìn)行退休規(guī)劃安排時(shí)，需要考慮七方面的因素：①退休年齡；②壽命長(zhǎng)短；③性別差異；④通貨膨脹率；⑤預(yù)期生活方式；⑥現(xiàn)有資產(chǎn)狀況；⑦預(yù)期投資回報(bào)率。[單選題]6.在客戶(hù)關(guān)系管理里，客戶(hù)的滿(mǎn)意度是由（）兩個(gè)因素決定。A)客戶(hù)的抱怨和忠誠(chéng)B)客戶(hù)的預(yù)期和體驗(yàn)C)產(chǎn)品的性能和價(jià)格D)產(chǎn)品的質(zhì)量和價(jià)格答案:B解析:客戶(hù)滿(mǎn)意度＝客戶(hù)體驗(yàn)（獲得的服務(wù)水平）－客戶(hù)預(yù)期?？蛻?hù)的滿(mǎn)意度不僅取決于金融機(jī)構(gòu)、理財(cái)師的服務(wù)水平，還與客戶(hù)的預(yù)期相關(guān)。[單選題]7.與其他的家庭理財(cái)計(jì)劃相比，子女教育金要事先進(jìn)行規(guī)劃，下列選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是（）。A)子女教育金沒(méi)有費(fèi)用彈性B)子女教育金沒(méi)有時(shí)間彈性C)子女教育金必須靠父母來(lái)準(zhǔn)備D)子女教育金支出時(shí)間長(zhǎng)、金額大答案:C解析:教育投資規(guī)劃是針對(duì)家庭的教育需求所做的財(cái)務(wù)安排，主要涉及投資工具的選擇、儲(chǔ)蓄和投資計(jì)劃、管理。教育投資規(guī)劃具有以下特點(diǎn)：①教育投資周期長(zhǎng)、金額大；②教育支出時(shí)間及費(fèi)用相對(duì)剛性；③教育費(fèi)用逐年增長(zhǎng)；④不確定因素多。[單選題]8.關(guān)于企業(yè)財(cái)務(wù)管理指標(biāo)的描述中，錯(cuò)誤的是（）。A)流動(dòng)比率大于1，說(shuō)明流動(dòng)負(fù)債大于流動(dòng)資產(chǎn)B)若已獲利息倍數(shù)為負(fù)數(shù)，說(shuō)明企業(yè)虧損C)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，說(shuō)明企業(yè)應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力越強(qiáng)D)凈資產(chǎn)利潤(rùn)率越高，說(shuō)明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強(qiáng)答案:A解析:流動(dòng)比率是指全部流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)全部流動(dòng)負(fù)債的比率，即：流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債。流動(dòng)比率大于1，說(shuō)明流動(dòng)資產(chǎn)大于流動(dòng)負(fù)債。[單選題]9.資產(chǎn)配置方面，下列指標(biāo)中可以反映資產(chǎn)實(shí)際變現(xiàn)能力的是（）。A)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)B)可配置投資性資產(chǎn)比率C)融資率D)資產(chǎn)配置狀況答案:B解析:B項(xiàng)，可配置的投資性資產(chǎn)是客戶(hù)家庭已經(jīng)擁有的可貴的財(cái)務(wù)資源，有效利用將會(huì)對(duì)未來(lái)改善家庭財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重要的影響?？膳渲猛顿Y性資產(chǎn)比率將讓客戶(hù)清楚地看到資產(chǎn)的實(shí)際變現(xiàn)能力，以及可用于投資的資產(chǎn)情況。[單選題]10.企業(yè)的財(cái)務(wù)分析需要掌握一些基本財(cái)務(wù)比率。下列指標(biāo)屬于償債能力分析的是（）。A)流動(dòng)比率B)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)C)凈資產(chǎn)利潤(rùn)率D)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)答案:A解析:償債能力分析是指公司償還到期債務(wù)的能力。通過(guò)償債能力分析指標(biāo)，一方面可以看出企業(yè)償還長(zhǎng)、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也能看出企業(yè)運(yùn)用現(xiàn)金、借款的能力。常用的分析指標(biāo)有：①流動(dòng)比率；②速動(dòng)比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負(fù)債率；⑤產(chǎn)權(quán)比率；⑥已獲利息倍數(shù)；⑦有形資本負(fù)債率。BD兩項(xiàng)屬于資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力分析指標(biāo)；C項(xiàng)屬于獲利能力分析指標(biāo)。[單選題]11.下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃書(shū)的描述，錯(cuò)誤的是（）。A)可幫助理財(cái)規(guī)劃師做好工作，與客戶(hù)無(wú)關(guān)B)理財(cái)規(guī)劃書(shū)需使用專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，但同時(shí)也要理財(cái)師能用通俗的文字做些介紹和解釋C)理財(cái)規(guī)劃書(shū)要有邏輯性，條理清晰D)理財(cái)規(guī)劃書(shū)所包含的信息、結(jié)論應(yīng)前后一致答案:A解析:A項(xiàng)，理財(cái)規(guī)劃書(shū)的內(nèi)容和客戶(hù)息息相關(guān)，因?yàn)槔碡?cái)規(guī)劃書(shū)的內(nèi)容是直接針對(duì)客戶(hù)及其家庭財(cái)務(wù)問(wèn)題的，經(jīng)驗(yàn)證明很多人都有閱讀的興趣。[單選題]12.理財(cái)規(guī)劃中的一個(gè)非常核心的技能，就是通過(guò)制作全生涯模擬仿真表，對(duì)客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行評(píng)估分析，下列選項(xiàng)不屬于理財(cái)規(guī)劃書(shū)的制作過(guò)程中關(guān)于這部分的內(nèi)容的是（）。A)全生涯模擬仿真原理介紹B)全生涯模擬環(huán)境設(shè)置C)分析結(jié)果的闡述及初步建議D)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示答案:D解析:理財(cái)規(guī)劃中的一個(gè)非常核心的技能，就是通過(guò)制作全生涯模擬仿真表，對(duì)客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行評(píng)估分析。在理財(cái)規(guī)劃書(shū)的制作過(guò)程中，這部分的內(nèi)容包括了以下三個(gè)部分：①全生涯模擬仿真的原理介紹；②模擬環(huán)境的設(shè)置；③分析結(jié)果的闡述和理財(cái)師基于分析結(jié)果的初步建議。[單選題]13.某人家庭月支出為9000元。一般而言，他的緊急預(yù)備金為（）元最為合適。A)24000B)36000C)18000D)26000答案:B解析:緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3～6倍為宜，以抵御家庭收入突然中斷或突發(fā)性大筆支出的風(fēng)險(xiǎn)。該家庭月支出為9000元，因此緊急預(yù)備金額度為27000～54000元。[單選題]14.正確識(shí)別潛在的人身風(fēng)險(xiǎn)是家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，下列不屬于由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A)家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少B)家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少C)家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用增加D)家庭主要成員因患疾病住院而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用增加答案:B解析:一個(gè)普通家庭可能面對(duì)以下三種由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：①因意外或疾病造成家庭主要成員身故，從而導(dǎo)致家庭收入大幅度減少甚至消失的風(fēng)險(xiǎn)；②由于意外或疾病導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用的大幅度增加的風(fēng)險(xiǎn)；③因意外或疾病造成家庭成員失去從事原來(lái)的工作的能力（傷殘），從而導(dǎo)致家庭收入大幅減少甚至消失的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]15.張?jiān)祁A(yù)計(jì)其子10年后上大學(xué)，屆時(shí)需學(xué)費(fèi)50萬(wàn)，張?jiān)泼磕晖顿Y4萬(wàn)元于年投資報(bào)酬率6％的平衡基金，則10年后張?jiān)苹I備的學(xué)費(fèi)（）。A)夠，還多約2.72萬(wàn)B)夠，還多約0.7萬(wàn)C)不夠，還少約2.72萬(wàn)D)不夠，還少約0.7萬(wàn)答案:A解析:由于年金終值系數(shù)（F/A，6％，10）＝13.18，故計(jì)算可得13.18×4＝52.72（萬(wàn)元），即10年后總投資累計(jì)為52.72萬(wàn)元，差額＝52.72－50＝2.72（萬(wàn)元）。[單選題]16.下列債務(wù)中，對(duì)市場(chǎng)利率最敏感的是（）。A)5年期，息票率8%B)10年期，息票率10%C)5年期，息票率10%D)10年期，息票率8%答案:D解析:影響債券價(jià)格波動(dòng)性的因素包括：①債券的票面利率，債券的票面利率越低，波動(dòng)性越大；②債券的期限，債券的期限越長(zhǎng)，波動(dòng)性越大；③債券的到期收益率，債券的到期收益率越小，波動(dòng)性越大。[單選題]17.下列關(guān)于各種財(cái)富傳承規(guī)劃工具的說(shuō)法，不正確的是（）。A)人壽保險(xiǎn)流動(dòng)性不強(qiáng)，難以實(shí)現(xiàn)更多的功能，如贍養(yǎng)子女、事業(yè)傳承等B)稅收遞延養(yǎng)老金主要適用于西方發(fā)達(dá)國(guó)家，賬戶(hù)可指定受益人，可控制投資分配狀況C)跨輩分貸款缺乏靈活性，只能讓下一輩人來(lái)受益，不能受益于更遠(yuǎn)的后代D)贈(zèng)與需要交納贈(zèng)與稅答案:D解析:D項(xiàng)，贈(zèng)與是贈(zèng)與人將財(cái)物給予受贈(zèng)人，實(shí)質(zhì)是財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，在一定限額內(nèi)可免交贈(zèng)與稅。[單選題]18.關(guān)于人壽保險(xiǎn)在財(cái)富傳承中作用的表達(dá)錯(cuò)誤的是（）。A)合理避稅是現(xiàn)階段高資產(chǎn)人群投保高額保險(xiǎn)單的驅(qū)動(dòng)因素之一B)通過(guò)合理安排在為投保人及受益人構(gòu)建了一層保護(hù)膜C)人壽保險(xiǎn)單不指定受益人，也能保證被保險(xiǎn)人在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭(zhēng)D)人壽保險(xiǎn)的給付可防止財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)帶來(lái)的損失答案:C解析:C項(xiàng)，保單可以指定多名受益人，同時(shí)還可以指定受益份額和受益順序。即便被保險(xiǎn)人離世時(shí)未留下遺囑，也可在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭(zhēng)。[單選題]19.甲公司向乙汽車(chē)運(yùn)輸公司租入3輛載重汽車(chē)，雙方簽訂的合同規(guī)定，3輛載重汽車(chē)的總價(jià)值為240萬(wàn)元，租期6個(gè)月，租金為18.2萬(wàn)元。則A公司應(yīng)繳納印花稅稅額（）元。A)182B)32C)240D)150答案:A解析:印花稅征收范圍為：經(jīng)濟(jì)合同以及具有合同性質(zhì)的憑證、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書(shū)據(jù)、營(yíng)業(yè)賬簿、權(quán)利、許可證照和經(jīng)財(cái)政部確定征稅的其他憑證。印花稅稅率為比例稅率，適用0.001稅率的為?財(cái)產(chǎn)租賃合同??倉(cāng)儲(chǔ)保管合同??財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同??股權(quán)轉(zhuǎn)讓書(shū)據(jù)?。則A公司應(yīng)繳納印花稅稅額＝18.2×0.001＝0.0182（萬(wàn)元）＝182（元）。[單選題]20.理財(cái)師在估測(cè)客戶(hù)的保費(fèi)負(fù)擔(dān)能力時(shí)，可以通過(guò)（），掌握客戶(hù)目前所處的階段，進(jìn)而掌握客戶(hù)的收入狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。A)生命周期B)理財(cái)能力C)客戶(hù)的健康狀況D)客戶(hù)的財(cái)產(chǎn)狀況答案:A解析:生命周期是理財(cái)師為客戶(hù)配置保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)需要考慮的首要因素。通過(guò)生命周期，理財(cái)師可以掌握客戶(hù)目前所處的階段，進(jìn)而掌握客戶(hù)的收入狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，估測(cè)客戶(hù)的保費(fèi)負(fù)擔(dān)能力。[單選題]21.按照資本資產(chǎn)定價(jià)模型，假定市場(chǎng)平均收益率為14%，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為6%，如果某證券的預(yù)期收益率為18%，貝塔值為1.2，則下列說(shuō)法正確的是（）。A)該資產(chǎn)的價(jià)值無(wú)法判斷B)該資產(chǎn)的α系數(shù)為－2.4%C)該資產(chǎn)是公平定價(jià)D)該資產(chǎn)的α系數(shù)為2.4%答案:D解析:根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，證券預(yù)期收益率＝（14%－6%）×1.2＋6%＝15.6%。α系數(shù)（又稱(chēng)詹森系數(shù)）是指在給出投資組合的貝塔及市場(chǎng)平均收益率的條件下，投資組合收益率超過(guò)CAPM預(yù)測(cè)收益率的部分，即α＝18%－15.6%＝2.4%。[單選題]22.選擇基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點(diǎn)不包括（）。A)長(zhǎng)期積累B)買(mǎi)賣(mài)靈活方便C)本金安全D)投資多樣化答案:C解析:基金產(chǎn)品作為教育投資工具的優(yōu)勢(shì)有：①品種選擇多；②專(zhuān)家理財(cái)；③靈活方便；④基金定額定期投資。C項(xiàng)，本金安全屬于銀行儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)。[單選題]23.在保險(xiǎn)實(shí)踐中，禁止反言主要用于約束（）。A)保險(xiǎn)人B)受益人C)投保人D)被保險(xiǎn)人答案:A解析:禁止反言也稱(chēng)?禁止抗辯?，是指保險(xiǎn)合同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來(lái)不得再向他方主張這種權(quán)利。事實(shí)上，無(wú)論是保險(xiǎn)人還是投保人，如果棄權(quán)，將來(lái)均不得重新主張。但在保險(xiǎn)實(shí)踐中，它主要用于約束保險(xiǎn)人。[單選題]24.下列選項(xiàng)中是職工領(lǐng)取企業(yè)年金條件的是（）。A)企業(yè)年金繳納達(dá)到15年（含）以上B)達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡C)職工由于大病需要高額醫(yī)療費(fèi)用D)企業(yè)年繳費(fèi)用金額已經(jīng)達(dá)到50萬(wàn)元（含）以上答案:B解析:根據(jù)《企業(yè)年金辦法》，職工領(lǐng)取企業(yè)年金的條件是：①在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡或者完全喪失勞動(dòng)能力時(shí)，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金，也可以將本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)資金全部或者部分購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，依據(jù)保險(xiǎn)合同領(lǐng)取待遇并享受相應(yīng)的繼承權(quán)；②出國(guó)（境）定居人員的企業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人；③職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個(gè)人賬戶(hù)余額可以繼承。[單選題]25.對(duì)中小企業(yè)而言，其理財(cái)目標(biāo)與普通企業(yè)的區(qū)別在于（）。A)使資金最大限度地提升B)保證資金安全，規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)C)企業(yè)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)的有效隔離D)保證資金流的充足性答案:C解析:證資金流的充足性，以應(yīng)對(duì)內(nèi)外部壓力，使資金最大限度地升值。對(duì)于中小企業(yè)而言，理財(cái)?shù)哪繕?biāo)不僅包括資金安全性、流動(dòng)性與收益性，還面臨其他問(wèn)題，其中包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)所必需的資金需求、企業(yè)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)的有效隔離等。[單選題]26.（）是反映證券或組合的收益水平對(duì)市場(chǎng)平均收益水平變化的敏感性，是衡量證券承擔(dān)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平的系數(shù)。A)β系數(shù)B)證券組合的期望收益率C)證券各自的權(quán)重D)證券間的相關(guān)系數(shù)答案:A解析:β系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量。換句話說(shuō)，β系數(shù)就是一種評(píng)估證券系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的工具，用于度量一種證券或一個(gè)投資證券組合相對(duì)總體市場(chǎng)的波動(dòng)性。[單選題]27.下列不屬于專(zhuān)項(xiàng)支出預(yù)算的是（）。A)醫(yī)療支出B)贍養(yǎng)支出C)家裝支出D)旅游支出答案:A解析:專(zhuān)項(xiàng)支出預(yù)算包括：①子女教育或財(cái)務(wù)支持支出預(yù)算；②贍養(yǎng)支出預(yù)算；③旅游支出；④其他愛(ài)好支出預(yù)算；⑤保費(fèi)支出預(yù)算；⑥本息還貸支出預(yù)算；⑦私家車(chē)換購(gòu)或保養(yǎng)支出預(yù)算；⑧家居裝修支出預(yù)算；⑨與其他短期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。A項(xiàng)屬于日常生活支出預(yù)算項(xiàng)目。[單選題]28.（）可以防止客戶(hù)流失，降低客戶(hù)開(kāi)發(fā)成本。A)客戶(hù)關(guān)系管理B)客戶(hù)主動(dòng)反饋信息C)發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷D)新客戶(hù)調(diào)查答案:A解析:客戶(hù)關(guān)系管理對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的意義：①為理財(cái)師提供客戶(hù)服務(wù)的方法和工具；②有助于培養(yǎng)高端客戶(hù)忠誠(chéng)度，與客戶(hù)建立主辦行關(guān)系；③防止客戶(hù)流失，降低客戶(hù)開(kāi)發(fā)成本；④將客戶(hù)需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來(lái)銀行產(chǎn)品服務(wù)升級(jí)。[單選題]29.對(duì)客戶(hù)影響最大的風(fēng)險(xiǎn)莫過(guò)于（）。A)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)B)人身風(fēng)險(xiǎn)C)投資風(fēng)險(xiǎn)D)信用風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:一個(gè)普通家庭潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有多種形式，其中包括人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等。其中，對(duì)客戶(hù)影響最大的莫過(guò)于人身風(fēng)險(xiǎn)，在人身保險(xiǎn)中，風(fēng)險(xiǎn)事故是與人的生命和身體有關(guān)的?生、老、病、死、殘?。[單選題]30.某女士持有一張面值為1000元的債券，價(jià)格為1014元，票面利率6%。則該債券的即期收益率約為（）。A)6.00%B)4.92%C)5.80%D)5.92%答案:D解析:債券每年支付的利息與債券價(jià)格比值為即期收益率，本題中債券的即期收益率＝（6%×1000）/1014≈5.92%。[單選題]31.信用期的制定一般按（）先后順序制定。（1）計(jì)算放寬信用條件而需增加的資金占用額（2）計(jì)算延長(zhǎng)信用期所增加的利潤(rùn)（3）比較有利的信用期A)（2）（1）（3）B)（1）（2）（3）C)（2）（3）（1）D)（1）（3）（2）答案:A解析:信用期的制定可分為三步：①計(jì)算延長(zhǎng)信用期所增加的利潤(rùn)；②計(jì)算放寬信用條件而需增加的資金占用額；③比較有利的信用期。[單選題]32.要幫助客戶(hù)清楚地了解?自己現(xiàn)在在哪里?或擁有什么樣的資源是對(duì)客戶(hù)（）的了解。A)收入情況B)支出情況C)家庭財(cái)務(wù)狀況D)負(fù)債信息答案:C解析:了解、分析客戶(hù)的家庭財(cái)務(wù)狀況，就是幫助客戶(hù)了解?自己現(xiàn)在在哪里?或現(xiàn)在和將來(lái)?yè)碛卸嗌倏膳渲觅Y源，這是綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中關(guān)鍵的一步。[單選題]33.下列不屬于影響獲得國(guó)家基本養(yǎng)老金因素的選項(xiàng)是（）。A)當(dāng)?shù)厣夏甓仍诼毬毠ぴ缕骄べY水平B)本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值水平C)退休前最后一個(gè)月的工資水平D)繳費(fèi)年限和退休年齡答案:C解析:基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金組成。退休時(shí)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿(mǎn)1年發(fā)給1%；個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。[單選題]34.理財(cái)規(guī)劃書(shū)的法律聲明文件中，對(duì)于理財(cái)顧問(wèn)所給予的相關(guān)建議可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)的聲明中，沒(méi)有涉及到的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)是（）。A)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C)信用風(fēng)險(xiǎn)D)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:機(jī)構(gòu)理財(cái)顧問(wèn)所給予的相關(guān)建議，有可能涉及以下風(fēng)險(xiǎn)：①流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，雖然機(jī)構(gòu)已建議投資者撥備一部分資金作為自己的家庭緊急備用金，但如果投資者有緊急需求且金額不夠，有可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；②市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，證券市場(chǎng)資產(chǎn)價(jià)格有可能在短期內(nèi)異常波動(dòng)，即投資組合有可能出現(xiàn)虧損的情況；③信用風(fēng)險(xiǎn)，有些產(chǎn)品可能出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，如固定收益類(lèi)信托產(chǎn)品出現(xiàn)無(wú)法兌付的情況等。[單選題]35.理財(cái)師在為客戶(hù)進(jìn)行投資規(guī)劃前，首先要了解客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)屬性，判斷客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)屬性，要將（）與風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度兩者綜合考慮。A)風(fēng)險(xiǎn)承受能力B)風(fēng)險(xiǎn)偏好C)家庭財(cái)富D)個(gè)人收入答案:A解析:理財(cái)師在為客戶(hù)進(jìn)行投資規(guī)劃之前，首先要了解客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)屬性?？蛻?hù)的風(fēng)險(xiǎn)屬性一般分為客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力與風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度兩個(gè)層面。判斷客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)屬性，要將風(fēng)險(xiǎn)承受能力與風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度兩者綜合考慮。[單選題]36.遺產(chǎn)的特征不包括（）。A)必須是公民死亡時(shí)遺留的財(cái)產(chǎn)B)必須是公民個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)C)必須是合法財(cái)產(chǎn)D)必須是有確定繼承人的財(cái)產(chǎn)答案:D解析:根據(jù)《繼承法》的有關(guān)規(guī)定，遺產(chǎn)必須符合三個(gè)特征：①必須是公民死亡時(shí)遺留的財(cái)產(chǎn)；②必須是公民個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)；③必須是合法財(cái)產(chǎn)。這三個(gè)條件必須同時(shí)具備，才能成為遺產(chǎn)。[單選題]37.關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)認(rèn)為產(chǎn)品的價(jià)值既包括實(shí)體價(jià)值，也包括（）。A)產(chǎn)品的包裝B)附在產(chǎn)品之上的服務(wù)C)附產(chǎn)品的廣告價(jià)值D)產(chǎn)品的使用價(jià)值答案:B解析:任何客戶(hù)關(guān)系管理或客戶(hù)關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)，與客戶(hù)直接打交道的業(yè)務(wù)人員如理財(cái)師都是最為關(guān)鍵的。關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)認(rèn)為產(chǎn)品的價(jià)值既包括實(shí)體價(jià)值，也包括附在產(chǎn)品之上的服務(wù)。[單選題]38.中小企業(yè)融資需求特征一般具有（）的特征。A)周期短、頻率低、額度小B)周期長(zhǎng)、頻率高、額度小C)周期長(zhǎng)、頻率低、額度小D)周期短、頻率高、額度小答案:D解析:中小企業(yè)融資需求一般具有?周期短、頻率高、額度小?的特點(diǎn)。由于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對(duì)而言，信用級(jí)別較低是造成中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共20題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]39.在綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，家庭資產(chǎn)配置的主要資產(chǎn)類(lèi)別為（）。A)不動(dòng)產(chǎn)B)固定收益資產(chǎn)C)權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)D)現(xiàn)金E)貴金屬答案:ABCDE解析:家庭資產(chǎn)配置的主要資產(chǎn)類(lèi)別包括：①權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)；②固定收益資產(chǎn)；③現(xiàn)金；④不動(dòng)產(chǎn)；⑤貴金屬；⑥海外的上述資產(chǎn)等。[多選題]40.利益披露應(yīng)包括（），它是理財(cái)師增加服務(wù)透明度、獲得客戶(hù)進(jìn)一步信任的有效手段。A)其他的額外獎(jiǎng)勵(lì)的披露B)服務(wù)費(fèi)用的披露C)由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險(xiǎn)公司支付的傭金的披露D)理財(cái)師的工作經(jīng)驗(yàn)E)理財(cái)師的薪酬結(jié)構(gòu)答案:ABCE解析:利益披露包括但不限于以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：①服務(wù)費(fèi)用的披露。②由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險(xiǎn)公司支付的傭金的披露。③其他的額外獎(jiǎng)勵(lì)的披露。④理財(cái)師的薪酬結(jié)構(gòu)，包括：只領(lǐng)取工資；領(lǐng)取工資和獎(jiǎng)金的組合（獎(jiǎng)金視收入業(yè)績(jī)完成情況而定）；只領(lǐng)取和公司分成的傭金等。[多選題]41.教育規(guī)劃可利用的金融理財(cái)工具有（）。A)出國(guó)留學(xué)貸款B)教育儲(chǔ)蓄C)教育保險(xiǎn)D)國(guó)家助學(xué)貸款E)教育金信托答案:ABCDE解析:教育投資工具分為短期教育投資規(guī)劃工具和長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具，前者包括：①?lài)?guó)家助學(xué)貸款；②商業(yè)助學(xué)貸款；③出國(guó)留學(xué)貸款。后者包括：①教育儲(chǔ)蓄；②銀行儲(chǔ)蓄；③教育保險(xiǎn)；④基金產(chǎn)品；⑤教育金信托；⑥其他投資理財(cái)產(chǎn)品。[多選題]42.根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，下列幾項(xiàng)資產(chǎn)中，一定不會(huì)選擇的有（）。A)預(yù)期收益率10%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13%B)預(yù)期收益率17%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23%C)預(yù)期收益率15%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23%D)預(yù)期收益率10%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差12%E)預(yù)期收益率15%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13%答案:AC解析:資本資產(chǎn)定價(jià)模型假定投資者都遵循主宰原則：同一風(fēng)險(xiǎn)水平下，選擇收益率較高的證券；同一收益率水平下，選擇風(fēng)險(xiǎn)較低的證券。[多選題]43.對(duì)家庭財(cái)務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括（）的內(nèi)容。A)投資和資產(chǎn)配置方面B)債務(wù)管理方面C)家庭財(cái)務(wù)保障方面D)流動(dòng)性方面E)收支結(jié)余方面答案:ABCDE解析:家庭財(cái)務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括以下幾個(gè)方面：①流動(dòng)性方面，涉及的指標(biāo)（比率）包括流動(dòng)性資產(chǎn)比率和緊急準(zhǔn)備金月數(shù)；②信用和債務(wù)管理方面，涉及的指標(biāo)包括收入負(fù)債率、資產(chǎn)負(fù)債率、償付比率、融資比率和自用貸款成數(shù)等；③收支結(jié)余方面，涉及的指標(biāo)包括家庭生活支出比率、理財(cái)支出比率、自由儲(chǔ)蓄率、凈儲(chǔ)蓄率等；④投資和資產(chǎn)配置方面，涉及的指標(biāo)包括投資性資產(chǎn)比率，可配置投資性資產(chǎn)比率、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)配置狀況、融資率、風(fēng)險(xiǎn)屬性等；⑤家庭財(cái)務(wù)保障方面，涉及的指標(biāo)包括收入結(jié)構(gòu)分析，理財(cái)支出比率等。[多選題]44.流動(dòng)性資產(chǎn)的主要特征有（）。A)利息收入低B)安全性高C)可用于近期支出D)流動(dòng)性強(qiáng)E)可用于短期債務(wù)的償還答案:ABCDE解析:流動(dòng)性資產(chǎn)是流動(dòng)性較強(qiáng)的資產(chǎn)，主要是以現(xiàn)金的方式存在。流動(dòng)性資產(chǎn)的主要特征有：①流動(dòng)性強(qiáng)；②安全性高；③利息收入低；④可用于近期支出和短期債務(wù)的償還。[多選題]45.根據(jù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍劃分，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)可以分為（）。A)一般理財(cái)規(guī)劃B)綜合理財(cái)規(guī)劃C)專(zhuān)業(yè)理財(cái)規(guī)劃D)家庭稅務(wù)規(guī)劃E)單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃答案:BE解析:理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是指理財(cái)師運(yùn)用系統(tǒng)的方法和工具，在明確客戶(hù)理財(cái)目標(biāo)的基礎(chǔ)上，分析客戶(hù)需求、提出具體解決方案的過(guò)程。根據(jù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)可以分為綜合理財(cái)規(guī)劃和單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃兩大類(lèi)。[多選題]46.在對(duì)客戶(hù)的基本情況進(jìn)行數(shù)據(jù)分析后，根據(jù)下列情形可以初步判斷客戶(hù)具有較高理財(cái)積極性的有（）。A)客戶(hù)投資性負(fù)債率較高B)客戶(hù)家庭的理財(cái)結(jié)余占總結(jié)余的比率較高C)客戶(hù)消費(fèi)性負(fù)債率較高D)客戶(hù)自由結(jié)余占總結(jié)余的比率較高E)客戶(hù)自用性負(fù)債比率較高答案:AB解析:ACE三項(xiàng)，投資性負(fù)債比率較高，消費(fèi)性負(fù)債、自用性負(fù)債比率較低，表明客戶(hù)有較高的理財(cái)積極性；B項(xiàng)，理財(cái)支出和理財(cái)結(jié)余占比較高，表明客戶(hù)的理財(cái)積極性較高；D項(xiàng)，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過(guò)高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極性。[多選題]47.下列選項(xiàng)中屬于家庭工作收入的有（）。A)稿酬B)工資收入C)年終獎(jiǎng)D)中獎(jiǎng)E)遺產(chǎn)繼承答案:ABC解析:工作收入指家庭成員通過(guò)工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎(jiǎng)、勞務(wù)收入、稿酬、個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得等。其中個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得包括個(gè)體工商戶(hù)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得，企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得等。DE兩項(xiàng)屬于其他收入。[多選題]48.一個(gè)家庭決定送子女出國(guó)留學(xué)時(shí)，理財(cái)師應(yīng)提醒家長(zhǎng)關(guān)注的問(wèn)題有（）。A)子女的語(yǔ)言能力B)家庭經(jīng)濟(jì)條件C)子女對(duì)國(guó)外社會(huì)生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力D)其他隱性風(fēng)險(xiǎn)E)出國(guó)留學(xué)時(shí)間安排答案:ABCDE解析:子女獨(dú)身一人去往海外留學(xué)，必然會(huì)遇到很多問(wèn)題?？傮w來(lái)看，理財(cái)師應(yīng)該提醒家長(zhǎng)在子女出國(guó)留學(xué)規(guī)劃決策時(shí)，關(guān)注下列幾個(gè)問(wèn)題：①家庭經(jīng)濟(jì)條件；②子女對(duì)國(guó)外社會(huì)生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力；③子女語(yǔ)言能力；④出國(guó)留學(xué)時(shí)間安排；⑤其他隱性風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]49.綜合理財(cái)規(guī)劃中，家庭資產(chǎn)配置的主要類(lèi)別包括（）。A)不動(dòng)產(chǎn)B)權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)C)固定收益資產(chǎn)D)貴金屬E)現(xiàn)金答案:ABCDE解析:資產(chǎn)配置是控制風(fēng)險(xiǎn)，尤其是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)定收益的有效手段，資產(chǎn)配置不是產(chǎn)品配置，資產(chǎn)配置是不同資產(chǎn)類(lèi)別的配置。無(wú)論客戶(hù)是有意或無(wú)意地把資產(chǎn)配置在不同的資產(chǎn)類(lèi)別上，都形成了當(dāng)前的資產(chǎn)配置狀況。主要的資產(chǎn)類(lèi)別包括：權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)、固定收益資產(chǎn)、現(xiàn)金、不動(dòng)產(chǎn)、貴金屬、海外的上述資產(chǎn)等。[多選題]50.企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率高于1，則說(shuō)明該企業(yè)有可能（）。A)企業(yè)利用債務(wù)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力強(qiáng)B)資不抵債C)對(duì)于銀行而言發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)很大D)企業(yè)有形資本負(fù)債率也高于1E)企業(yè)償還債務(wù)能力強(qiáng)答案:ABCD解析:資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，用于衡量發(fā)放貸款的安全程度，資產(chǎn)負(fù)債率高一方面說(shuō)明該企業(yè)利用債務(wù)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力強(qiáng)，但另一方面，對(duì)銀行而言，發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)越大，如資產(chǎn)負(fù)債率高于1，說(shuō)明資不抵債。有形資本負(fù)債率＝負(fù)債總額/有形資產(chǎn)總額。有形資產(chǎn)少于資產(chǎn)總額，所以當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債率高于1時(shí)，有形資本負(fù)債率也高于1。[多選題]51.優(yōu)異的客戶(hù)服務(wù)應(yīng)（）。A)做好超常服務(wù)B)做精分內(nèi)工作C)做足額外服務(wù)D)無(wú)條件滿(mǎn)足客戶(hù)全部訴求E)不做本職無(wú)關(guān)工作答案:ABC解析:優(yōu)異客戶(hù)服務(wù)的前提和基礎(chǔ)是了解客戶(hù)、?對(duì)癥下藥?。為了讓客戶(hù)滿(mǎn)意，應(yīng)當(dāng)做好超常服務(wù)、做精分內(nèi)工作、做足額外服務(wù)。[多選題]52.在客戶(hù)投訴處理上，下列說(shuō)法正確的有（）。A)完成銷(xiāo)售任務(wù)優(yōu)先于處理客戶(hù)投訴B)將投訴作為贏取或維護(hù)客戶(hù)的機(jī)會(huì)C)充分認(rèn)識(shí)到正確處理投訴的重要性D)盡可能滿(mǎn)足客戶(hù)提出的所有訴求E)及時(shí)阻止客戶(hù)發(fā)泄不滿(mǎn)情緒答案:BC解析:在客戶(hù)投訴及處理上，理財(cái)師應(yīng)該認(rèn)識(shí)和掌握如下幾個(gè)要點(diǎn)：①充分認(rèn)識(shí)到正確處理好客戶(hù)投訴的重要性；②把危機(jī)轉(zhuǎn)化為機(jī)會(huì)，客戶(hù)投訴是贏取或維護(hù)客戶(hù)的機(jī)會(huì)；③正確處理好客戶(hù)投訴。[多選題]53.下列個(gè)人所得中應(yīng)該按照勞務(wù)報(bào)酬所得征收個(gè)人所得稅的是（）。A)某大學(xué)設(shè)計(jì)系教師為某工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)圖紙所獲得的收入B)某公司高管受邀為外部機(jī)構(gòu)授課所得授課報(bào)酬C)某歌星參加演出所得出場(chǎng)費(fèi)D)某大學(xué)教授將自己文字作品手稿原件公開(kāi)拍賣(mài)（競(jìng)價(jià)）取得的所得E)某人購(gòu)買(mǎi)社會(huì)福利獎(jiǎng)券中所得獎(jiǎng)金答案:ABC解析:勞務(wù)報(bào)酬所得是指?jìng)€(gè)人從事設(shè)計(jì)、裝潢、安裝、制圖、化驗(yàn)、測(cè)試、醫(yī)療、法律、會(huì)計(jì)、咨詢(xún)、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書(shū)畫(huà)、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。D項(xiàng)屬于特許權(quán)使用費(fèi)所得；E項(xiàng)屬于偶然所得。[多選題]54.下列屬于自書(shū)遺囑生效所包含的條件的有（）。A)由遺囑人簽名B)是遺囑人關(guān)于死后財(cái)產(chǎn)處置的真實(shí)意思表示C)由遺囑人親筆書(shū)寫(xiě)下其全部?jī)?nèi)容D)注明了年、月、日E)當(dāng)?shù)鼐游瘯?huì)出具的證明答案:ABCD解析:自書(shū)遺囑生效的條件包括：①須由遺囑人親筆書(shū)寫(xiě)下其全部?jī)?nèi)容，要用筆寫(xiě)下來(lái)；②須是遺囑人關(guān)于死后財(cái)產(chǎn)處置的真實(shí)意思表示；③須由遺囑人簽名；④須注明了年、月、日。[多選題]55.根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，下列幾項(xiàng)資產(chǎn)中，一定不在資本市場(chǎng)線上的有（）。A)資產(chǎn)C：預(yù)期收益率10％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13％B)資產(chǎn)B：預(yù)期收益率17％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23％C)資產(chǎn)A：預(yù)期收益率10％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差12％D)資產(chǎn)E：預(yù)期收益率15％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13％E)資產(chǎn)D：預(yù)期收益率15％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23％答案:AE解析:根據(jù)CAPM模型，投資者都遵守主宰原則，即同一風(fēng)險(xiǎn)水平下，選擇收益率較高的證券；同一收益率水平下，選擇風(fēng)險(xiǎn)較低的證券。資本市場(chǎng)線是表示有效組合風(fēng)險(xiǎn)和收益之間關(guān)系的一條直線。資產(chǎn)A與資產(chǎn)C預(yù)期收益率相同，資產(chǎn)C的標(biāo)準(zhǔn)差較大，故資產(chǎn)C一定不在資本市場(chǎng)線上；資產(chǎn)B與資產(chǎn)D收益率標(biāo)準(zhǔn)差相同，資產(chǎn)D的預(yù)期收益率較低，故資產(chǎn)D一定不在資本市場(chǎng)線上。[多選題]56.下列關(guān)于技術(shù)指標(biāo)分析的說(shuō)法，正確的有（）。A)實(shí)際運(yùn)用時(shí)，應(yīng)將多種技術(shù)指標(biāo)結(jié)合起來(lái)，進(jìn)行組合分析B)任何技術(shù)指標(biāo)都有自己的適應(yīng)范圍和應(yīng)用條件C)在進(jìn)行技術(shù)指標(biāo)的分析時(shí)，經(jīng)常用到別的技術(shù)分析方法的基本結(jié)論D)技術(shù)分析是相對(duì)于基本面分析而言的E)實(shí)際運(yùn)用時(shí)，僅應(yīng)用一種最優(yōu)的技術(shù)指標(biāo)，不需要進(jìn)行組合分析答案:ABCD解析:技術(shù)分析主要用于股票投資分析。技術(shù)分析是以證券市場(chǎng)過(guò)去和現(xiàn)在的市場(chǎng)行為為分析對(duì)象，應(yīng)用數(shù)學(xué)和邏輯的方法，探索出一些典型變化規(guī)律，并據(jù)此預(yù)測(cè)證券市場(chǎng)未來(lái)變化趨勢(shì)的技術(shù)方法。E項(xiàng)，在實(shí)際運(yùn)用過(guò)程中應(yīng)該將多種分析方法相結(jié)合全面分析，從而得到最優(yōu)的投資策略。[多選題]57.一般來(lái)說(shuō)，客戶(hù)對(duì)退休后生活樂(lè)觀估計(jì)的原因包括（）。A)認(rèn)為退休后生活開(kāi)支會(huì)明顯減少，未充分考慮旅游，培養(yǎng)興趣愛(ài)好等生活方式成本B)認(rèn)為社會(huì)基本醫(yī)療保障足夠承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用C)認(rèn)為退休后的社會(huì)保障、養(yǎng)老金計(jì)劃或個(gè)人儲(chǔ)蓄投資能夠保障退休生活D)性格上決定其較關(guān)心當(dāng)前生活，不愿意以影響當(dāng)前生活品質(zhì)為代價(jià)規(guī)劃未來(lái)，認(rèn)為退休養(yǎng)老畢竟是很久遠(yuǎn)的事E)未充分考慮通貨膨脹帶來(lái)的資金貶值，覺(jué)得擁有一筆看似不菲的養(yǎng)老金就能高枕無(wú)憂(yōu)答案:ABCDE解析:理財(cái)師和客戶(hù)在制定退休規(guī)劃時(shí)，一定要避免過(guò)于樂(lè)觀的估計(jì)。有部分客戶(hù)在考慮退休生活時(shí)，往往高估了退休后的收入、低估了退休后的開(kāi)支。一般來(lái)說(shuō)，客戶(hù)對(duì)退休后生活樂(lè)觀估計(jì)的原因包括ABCDE五項(xiàng)。一般來(lái)說(shuō)，客戶(hù)對(duì)退休后生活樂(lè)觀估計(jì)的原因包括：(1）認(rèn)為退休后的社會(huì)保障、養(yǎng)老金計(jì)劃或個(gè)人儲(chǔ)蓄投資能夠保障退休生活；（2）認(rèn)為社會(huì)基本醫(yī)療保障足夠承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用；（3）認(rèn)為退休后生活開(kāi)支會(huì)明顯減少，未充分考慮旅游、培養(yǎng)興趣愛(ài)好等生活方式成本；（4）未充分考慮通貨膨脹帶來(lái)的資金貶值，覺(jué)得擁有一筆看似不菲的養(yǎng)老金就能高枕無(wú)憂(yōu)；（5）性格上決定其較關(guān)心當(dāng)前生活，不愿意以影響當(dāng)前生活的品質(zhì)為代價(jià)規(guī)劃未來(lái)，認(rèn)為退休養(yǎng)老畢竟還是很久遠(yuǎn)的事。[多選題]58.我國(guó)的稅種大部分由稅務(wù)部門(mén)征收，但有個(gè)別稅種是由海關(guān)部門(mén)征收，包括（）。A)進(jìn)口貨物的消費(fèi)稅B)關(guān)稅C)進(jìn)口貨物的增值稅D)車(chē)輛購(gòu)置稅E)車(chē)船稅答案:ABC解析:關(guān)稅和船舶噸稅由海關(guān)部門(mén)征收，進(jìn)口貨物的增值稅、消費(fèi)稅由海關(guān)部門(mén)代征。[單選題]59.王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個(gè)兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個(gè)兒子小李，2014年王某與李某結(jié)婚，小李跟著他們?cè)谝黄鹕?，婚后二人還領(lǐng)養(yǎng)一女小林，2015年，李某因病去世，沒(méi)有留下遺囑。下列說(shuō)法正確的是（）A)小王可以通過(guò)轉(zhuǎn)繼承獲得李某的遺產(chǎn)B)李某的遺產(chǎn)要按照法定繼承分配C)本案例涉及到遺贈(zèng)撫養(yǎng)關(guān)系D)小王可以通過(guò)代位繼承獲得李某的遺產(chǎn)答案:B解析:A項(xiàng)，轉(zhuǎn)繼承又稱(chēng)為轉(zhuǎn)歸繼承、再繼承或者連續(xù)繼承（即第二次繼承），是指繼承人在繼承開(kāi)始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡時(shí)，繼承人有權(quán)實(shí)際接受的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)歸其法定繼承人承受的一項(xiàng)法律制度。B項(xiàng)，法定繼承和遺囑繼承是兩種不同的繼承方式?！独^承法》第五條規(guī)定?繼承開(kāi)始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈(zèng)辦理；有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的，按照協(xié)議辦理。?C項(xiàng)，遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議是遺贈(zèng)人和扶養(yǎng)人之間關(guān)于扶養(yǎng)人承擔(dān)遺贈(zèng)人的生養(yǎng)死葬的義務(wù)，遺贈(zèng)人的財(cái)產(chǎn)在其死后轉(zhuǎn)歸扶養(yǎng)人所有的協(xié)議。遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議是一種平等、有償和互為權(quán)利義務(wù)關(guān)系的民事法律關(guān)系。題干中并未提到李某與養(yǎng)女小林之間有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議。D項(xiàng)，代位繼承又稱(chēng)間接繼承，是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時(shí)，由該先于被繼承人而死的晚輩直系血親代替其位繼承被繼承人遺產(chǎn)的一種法定繼承方式。[單選題]60.王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個(gè)兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個(gè)兒子小李，2014年王某與李某結(jié)婚，小李跟著他們?cè)谝黄鹕?，婚后二人還領(lǐng)養(yǎng)一女小林，2015年，李某因病去世，沒(méi)有留下遺囑。下列關(guān)于法定繼承關(guān)系的說(shuō)法，正確的是（）A)非婚生子女對(duì)其生父母不享有繼承權(quán)B)養(yǎng)父母離婚，養(yǎng)父母與養(yǎng)子女間的權(quán)利義務(wù)消除C)形成撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼父母與其繼子女之間發(fā)生繼承關(guān)系D)繼兄弟姐妹之間沒(méi)有繼承權(quán)答案:C解析:A項(xiàng)，《繼承法》規(guī)定第一順位繼承人中的子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和繼子女。B項(xiàng)，《婚姻法》規(guī)定，養(yǎng)子女和生父母間的權(quán)利和義務(wù)，因收養(yǎng)關(guān)系的成立而消除。因此，養(yǎng)父母離婚不影響?zhàn)B父母與養(yǎng)子女間的權(quán)利義務(wù)。C項(xiàng)，繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。D項(xiàng)，兄弟姐妹包括同父母的全血緣的兄弟姐妹，同父異母或同母異父的半血緣的兄弟姐妹、養(yǎng)兄弟姐妹和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼兄弟姐妹，都屬于第二順序的法定繼承人。[單選題]61.小明離上大學(xué)的時(shí)間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國(guó)讀2年碩士，以目前物價(jià)水