企業(yè)資金管理制度范文（二篇）

第頁(yè)共頁(yè)企業(yè)資金管理制度范文第一章總則第一條為規(guī)范和加強(qiáng)企業(yè)的資金管理，保證企業(yè)資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高資金利用效益，制定本制度。第二條本制度適用于所有本企業(yè)員工和相關(guān)部門，包括但不限于財(cái)務(wù)部門、采購(gòu)部門、銷售部門等。第三條企業(yè)資金管理應(yīng)遵循合法、規(guī)范、透明、高效的原則，做到個(gè)人與企業(yè)利益的統(tǒng)一。第四條企業(yè)應(yīng)建立健全的資金管理體系，包括資金預(yù)算、資金計(jì)劃、資金調(diào)度、資金監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)防范等環(huán)節(jié)。第五條資金管理中應(yīng)當(dāng)注重節(jié)約、安全、效益，合理配置各項(xiàng)資金資源，優(yōu)先滿足企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)需求。第六條資金管理要依法納稅，按照相關(guān)法律法規(guī)落實(shí)資金的支付、結(jié)算、報(bào)銷等手續(xù)。第二章資金預(yù)算第七條企業(yè)每年應(yīng)制定資金預(yù)算，明確企業(yè)的資金來源和運(yùn)用計(jì)劃。第八條資金預(yù)算應(yīng)考慮企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和市場(chǎng)需求，綜合考慮企業(yè)的融資能力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，合理確定資金預(yù)算規(guī)模。第九條資金預(yù)算應(yīng)對(duì)不同資金來源和運(yùn)用目標(biāo)進(jìn)行分類，確保各項(xiàng)資金的合理分配和使用。第十條資金預(yù)算編制過程中應(yīng)征求企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的意見，確保資金預(yù)算的合理性和可行性。第三章資金計(jì)劃第十一條企業(yè)應(yīng)根據(jù)資金預(yù)算，制定詳細(xì)的資金計(jì)劃，包括明確資金的進(jìn)出時(shí)間、金額和用途。第十二條資金計(jì)劃應(yīng)綜合考慮企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和資金的流動(dòng)特點(diǎn)，做到及時(shí)調(diào)度，保證資金的滾動(dòng)使用。第十三條資金計(jì)劃要科學(xué)合理，合理安排各項(xiàng)資金的使用時(shí)間，以避免資金的閑置和不足。第十四條資金計(jì)劃要遵循風(fēng)險(xiǎn)控制原則，合理分散資金投入，避免資金集中投入導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。第四章資金調(diào)度第十五條企業(yè)應(yīng)建立有效的資金調(diào)度機(jī)制，及時(shí)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行資金調(diào)度。第十六條資金調(diào)度要根據(jù)資金計(jì)劃和實(shí)際需要，合理調(diào)撥資金，保證各項(xiàng)資金用途的順利進(jìn)行。第十七條資金調(diào)度要遵循先進(jìn)性原則，合理配置資金，優(yōu)先滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需求，提高資金利用效益。第十八條資金調(diào)度過程中要充分考慮資金的靈活性和安全性，避免因資金調(diào)度不及時(shí)導(dǎo)致資金的浪費(fèi)和損失。第五章資金監(jiān)控第十九條企業(yè)應(yīng)建立健全的資金監(jiān)控機(jī)制，對(duì)資金的流動(dòng)、使用情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。第二十條資金監(jiān)控要及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金使用中存在的問題，確保資金的安全和合理使用。第二十一條資金監(jiān)控要關(guān)注資金的支付、結(jié)算、報(bào)銷情況，確保各項(xiàng)資金執(zhí)行程序的合規(guī)和規(guī)范。第二十二條資金監(jiān)控要及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，預(yù)防和化解資金運(yùn)用中的風(fēng)險(xiǎn)。第六章風(fēng)險(xiǎn)防范第二十三條企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)資金相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制。第二十四條企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，做好風(fēng)險(xiǎn)管控工作。第二十五條企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立和完善內(nèi)部審計(jì)體系，提高對(duì)資金的管理和控制能力。第七章法律法規(guī)的遵守第二十六條企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)資金管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定，健全內(nèi)部控制、審計(jì)檢查等制度。第二十七條企業(yè)應(yīng)依法納稅，及時(shí)履行各項(xiàng)資金支付、結(jié)算、報(bào)銷等義務(wù)。第二十八條企業(yè)應(yīng)建立健全資金管理的檔案和賬目，保證資金管理的真實(shí)、完整和可靠。第八章附則第二十九條對(duì)于本制度中未涉及的事項(xiàng)，可以參照相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理制度進(jìn)行處理。第三十條本制度自頒布之日起生效。第三十一條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)所有，企業(yè)有權(quán)對(duì)本制度進(jìn)行解釋和修改，并報(bào)相關(guān)部門備案。企業(yè)資金管理制度范文（二）第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)資金管理行為，保證企業(yè)的資金安全和有效利用，提高企業(yè)的資金管理能力和水平，制定本制度。第二條本制度適用于企業(yè)內(nèi)所有部門、人員和資金流程的管理。第三條運(yùn)用本制度，企業(yè)將實(shí)現(xiàn)資金流動(dòng)的合理性、安全性和高效性。第二章資金管理的基本原則第四條企業(yè)資金管理遵循以下基本原則：1.合法合規(guī)：資金管理活動(dòng)必須符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策要求；2.規(guī)范運(yùn)作：資金管理活動(dòng)必須按照統(tǒng)一的規(guī)章制度進(jìn)行，確保流程合理、透明，防止違規(guī)操作；3.風(fēng)險(xiǎn)控制：資金管理必須建立健全的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，防范各類風(fēng)險(xiǎn)；4.經(jīng)濟(jì)效益：資金管理必須追求經(jīng)濟(jì)效益最大化，合理配置資金資源；5.獨(dú)立審核：資金管理活動(dòng)必須建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或委托第三方進(jìn)行審計(jì)。第三章資金管理的基本制度第五條企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門的財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金管理工作。第六條資金管理工作應(yīng)當(dāng)建立完善的制度，包括資金計(jì)劃、資金調(diào)配、資金使用、資金監(jiān)督等具體內(nèi)容，并定期進(jìn)行審核和調(diào)整。第七條資金計(jì)劃制度包括年度預(yù)算和季度預(yù)算的編制，應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展計(jì)劃合理安排和分配資金來源和用途。第八條資金調(diào)配制度要求企業(yè)將資金用于最優(yōu)的投資項(xiàng)目，并通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和財(cái)務(wù)分析確保資金調(diào)配的科學(xué)性和合理性。第九條資金使用制度要求企業(yè)對(duì)資金使用進(jìn)行嚴(yán)格的制度限制，確保資金用途符合企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍和合同約定，防止濫用、挪用和浪費(fèi)資金。第十條資金監(jiān)督制度要求企業(yè)建立完善的內(nèi)部控制體系，配備監(jiān)督人員，對(duì)資金流動(dòng)進(jìn)行定期監(jiān)督和審計(jì)，并對(duì)違規(guī)現(xiàn)象及時(shí)處理和糾正。第四章資金管理的具體要求第十一條企業(yè)資金管理應(yīng)當(dāng)采取多樣化的方式和手段，包括但不限于：1.建立和規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度；2.定期進(jìn)行資金計(jì)劃和預(yù)算編制，并及時(shí)調(diào)整；3.加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)部門和個(gè)人的資金管理監(jiān)督；4.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制機(jī)制；5.提高資金使用效益，降低資金成本；6.合理劃分資金賬戶，保障資金安全；7.加強(qiáng)對(duì)資金運(yùn)動(dòng)的監(jiān)控和分析；8.加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的統(tǒng)計(jì)和評(píng)價(jià)。第五章資金管理的責(zé)任和監(jiān)督第十二條企業(yè)資金管理工作的責(zé)任主體為企業(yè)財(cái)務(wù)部門，具體責(zé)任為：1.負(fù)責(zé)制定企業(yè)資金管理制度和操作規(guī)程；2.負(fù)責(zé)資金計(jì)劃和預(yù)算的編制、執(zhí)行和調(diào)整；3.協(xié)調(diào)和監(jiān)督各部門的資金使用活動(dòng)；4.審核和監(jiān)督資金流動(dòng)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理和糾正；5.統(tǒng)計(jì)和分析資金使用情況，提出優(yōu)化建議。第十三條企業(yè)應(yīng)建立資金管理的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或者委托第三方進(jìn)行審計(jì)，對(duì)資金管理活動(dòng)進(jìn)行獨(dú)立的審核和評(píng)估。第六章附則第十四條