企業(yè)資金管理制度范文（二篇）

第頁共頁企業(yè)資金管理制度范文第一章總則第一條為規(guī)范和加強企業(yè)的資金管理，保證企業(yè)資金正常運轉，提高資金利用效益，制定本制度。第二條本制度適用于所有本企業(yè)員工和相關部門，包括但不限于財務部門、采購部門、銷售部門等。第三條企業(yè)資金管理應遵循合法、規(guī)范、透明、高效的原則，做到個人與企業(yè)利益的統(tǒng)一。第四條企業(yè)應建立健全的資金管理體系，包括資金預算、資金計劃、資金調度、資金監(jiān)控、風險防范等環(huán)節(jié)。第五條資金管理中應當注重節(jié)約、安全、效益，合理配置各項資金資源，優(yōu)先滿足企業(yè)的生產(chǎn)運營需求。第六條資金管理要依法納稅，按照相關法律法規(guī)落實資金的支付、結算、報銷等手續(xù)。第二章資金預算第七條企業(yè)每年應制定資金預算，明確企業(yè)的資金來源和運用計劃。第八條資金預算應考慮企業(yè)的經(jīng)營特點和市場需求，綜合考慮企業(yè)的融資能力和經(jīng)營風險，合理確定資金預算規(guī)模。第九條資金預算應對不同資金來源和運用目標進行分類，確保各項資金的合理分配和使用。第十條資金預算編制過程中應征求企業(yè)主要負責人的意見，確保資金預算的合理性和可行性。第三章資金計劃第十一條企業(yè)應根據(jù)資金預算，制定詳細的資金計劃，包括明確資金的進出時間、金額和用途。第十二條資金計劃應綜合考慮企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營計劃和資金的流動特點，做到及時調度，保證資金的滾動使用。第十三條資金計劃要科學合理，合理安排各項資金的使用時間，以避免資金的閑置和不足。第十四條資金計劃要遵循風險控制原則，合理分散資金投入，避免資金集中投入導致的風險。第四章資金調度第十五條企業(yè)應建立有效的資金調度機制，及時根據(jù)實際情況進行資金調度。第十六條資金調度要根據(jù)資金計劃和實際需要，合理調撥資金，保證各項資金用途的順利進行。第十七條資金調度要遵循先進性原則，合理配置資金，優(yōu)先滿足生產(chǎn)經(jīng)營的需求，提高資金利用效益。第十八條資金調度過程中要充分考慮資金的靈活性和安全性，避免因資金調度不及時導致資金的浪費和損失。第五章資金監(jiān)控第十九條企業(yè)應建立健全的資金監(jiān)控機制，對資金的流動、使用情況進行實時監(jiān)控。第二十條資金監(jiān)控要及時發(fā)現(xiàn)和解決資金使用中存在的問題，確保資金的安全和合理使用。第二十一條資金監(jiān)控要關注資金的支付、結算、報銷情況，確保各項資金執(zhí)行程序的合規(guī)和規(guī)范。第二十二條資金監(jiān)控要及時進行風險評估，預防和化解資金運用中的風險。第六章風險防范第二十三條企業(yè)應建立風險防范意識，加強對資金相關風險的預防和控制。第二十四條企業(yè)應建立風險防范機制，制定相應的風險管理措施，做好風險管控工作。第二十五條企業(yè)應加強內部控制，建立和完善內部審計體系，提高對資金的管理和控制能力。第七章法律法規(guī)的遵守第二十六條企業(yè)應嚴格遵守國家有關資金管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定，健全內部控制、審計檢查等制度。第二十七條企業(yè)應依法納稅，及時履行各項資金支付、結算、報銷等義務。第二十八條企業(yè)應建立健全資金管理的檔案和賬目，保證資金管理的真實、完整和可靠。第八章附則第二十九條對于本制度中未涉及的事項，可以參照相關法律法規(guī)和企業(yè)內部管理制度進行處理。第三十條本制度自頒布之日起生效。第三十一條本制度的解釋權歸企業(yè)所有，企業(yè)有權對本制度進行解釋和修改，并報相關部門備案。企業(yè)資金管理制度范文（二）第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)資金管理行為，保證企業(yè)的資金安全和有效利用，提高企業(yè)的資金管理能力和水平，制定本制度。第二條本制度適用于企業(yè)內所有部門、人員和資金流程的管理。第三條運用本制度，企業(yè)將實現(xiàn)資金流動的合理性、安全性和高效性。第二章資金管理的基本原則第四條企業(yè)資金管理遵循以下基本原則：1.合法合規(guī)：資金管理活動必須符合國家有關法律、法規(guī)和政策要求；2.規(guī)范運作：資金管理活動必須按照統(tǒng)一的規(guī)章制度進行，確保流程合理、透明，防止違規(guī)操作；3.風險控制：資金管理必須建立健全的風險控制體系，防范各類風險；4.經(jīng)濟效益：資金管理必須追求經(jīng)濟效益最大化，合理配置資金資源；5.獨立審核：資金管理活動必須建立獨立的內部審計機構或委托第三方進行審計。第三章資金管理的基本制度第五條企業(yè)應設立專門的財務部門負責資金管理工作。第六條資金管理工作應當建立完善的制度，包括資金計劃、資金調配、資金使用、資金監(jiān)督等具體內容，并定期進行審核和調整。第七條資金計劃制度包括年度預算和季度預算的編制，應當根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營目標和發(fā)展計劃合理安排和分配資金來源和用途。第八條資金調配制度要求企業(yè)將資金用于最優(yōu)的投資項目，并通過風險評估和財務分析確保資金調配的科學性和合理性。第九條資金使用制度要求企業(yè)對資金使用進行嚴格的制度限制，確保資金用途符合企業(yè)的經(jīng)營范圍和合同約定，防止濫用、挪用和浪費資金。第十條資金監(jiān)督制度要求企業(yè)建立完善的內部控制體系，配備監(jiān)督人員，對資金流動進行定期監(jiān)督和審計，并對違規(guī)現(xiàn)象及時處理和糾正。第四章資金管理的具體要求第十一條企業(yè)資金管理應當采取多樣化的方式和手段，包括但不限于：1.建立和規(guī)范財務管理制度；2.定期進行資金計劃和預算編制，并及時調整；3.加強對業(yè)務部門和個人的資金管理監(jiān)督；4.建立風險預警和控制機制；5.提高資金使用效益，降低資金成本；6.合理劃分資金賬戶，保障資金安全；7.加強對資金運動的監(jiān)控和分析；8.加強對資金使用情況的統(tǒng)計和評價。第五章資金管理的責任和監(jiān)督第十二條企業(yè)資金管理工作的責任主體為企業(yè)財務部門，具體責任為：1.負責制定企業(yè)資金管理制度和操作規(guī)程；2.負責資金計劃和預算的編制、執(zhí)行和調整；3.協(xié)調和監(jiān)督各部門的資金使用活動；4.審核和監(jiān)督資金流動，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和糾正；5.統(tǒng)計和分析資金使用情況，提出優(yōu)化建議。第十三條企業(yè)應建立資金管理的內部審計機構或者委托第三方進行審計，對資金管理活動進行獨立的審核和評估。第六章附則第十四條