企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

1、企業(yè)年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，增加公司得風(fēng)險(xiǎn)控制水平,保護(hù)廣大投資者得合法權(quán)益,根據(jù)財(cái)政部頒布得企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范要求,董事會(huì)辦公室與審 計(jì)部共同組建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組,對(duì)0000年度企業(yè)面臨得各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,并制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)得有效控制。企業(yè)基本情況公司名稱:XXXX公司地址:XXXX企業(yè)經(jīng)營范圍:XXXX。4、公司股權(quán)架構(gòu)：XXXX有限公司（注冊(cè)資金：X萬元）動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)如下圖:5、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架0000年度,公司由各部公室與審計(jì)部共同負(fù)責(zé)日下展開工作，具體負(fù)責(zé)集團(tuán)股東名稱液資比公司內(nèi)人共同組長XX：外部風(fēng)股東名稱攥資比他識(shí)別、長XXX

2、 ,分析股東理小,由董事會(huì)辦員會(huì)得領(lǐng)導(dǎo)措施,不斷推企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況 組織架構(gòu)公司建立了公司治理架構(gòu)與組織架構(gòu),明確了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層與 企業(yè)內(nèi)部各層級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)置,人力資源部對(duì)各機(jī)構(gòu)人員編制、職 責(zé)權(quán)限進(jìn)行了明 確規(guī)定,并對(duì)工作程序與相關(guān)要求通過業(yè)務(wù)流程與規(guī)章制度進(jìn)行了規(guī)范。公司決策流程運(yùn)行良好,組織架構(gòu)職能分工明確。重大事項(xiàng)、重大決策、 重要人事任免通過股東大會(huì)與經(jīng)理辦公會(huì)集體決策,特別就是對(duì)子公司得發(fā) 展規(guī)劃與人事任免全部通過經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行討論決定,組織架構(gòu)不存在重大 風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)展戰(zhàn)略公司通過第3屆董事會(huì)第21次會(huì)議決議,通過表決成立了戰(zhàn)略委員會(huì),并審議通過了戰(zhàn)備委員會(huì)工作細(xì)則，主要負(fù)責(zé)對(duì)

3、公司長期發(fā)展戰(zhàn)略與重大投 資決策進(jìn)行研究。董事會(huì)審核委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組董人行信法事力政息律會(huì)資辦中事辦源公心務(wù)公部室部室1質(zhì)管部設(shè)備動(dòng)力部進(jìn)出口部技術(shù)中心項(xiàng)目運(yùn)作部審計(jì)部公司制訂了詳細(xì)得人力資 源管理流程與內(nèi)控制度,從人才招進(jìn)、員工培 訓(xùn)、員工 離職、 薪酬 與考核 、勞動(dòng)保險(xiǎn)等 各方面,建立了詳 細(xì)得內(nèi) 部控制流程 與制度,及時(shí)與關(guān)鍵崗位人員、重要崗位離職人員簽訂了商業(yè)保密協(xié)議。隨著國內(nèi)人力資源市場得 變化,受外部 環(huán)境因素影響,企業(yè)也存在人力資 源不足得風(fēng)險(xiǎn),公司通過校園招聘、人才市場、內(nèi)部職工推介及校企業(yè)聯(lián)合等各種方式,不斷 擴(kuò)大 人力資 源引進(jìn) 策略,及時(shí) 保障了 公司人 力資源需

4、求 。公 司 通 過 質(zhì) 量 、環(huán) 境 與 安 全 管 理 體 系,不 斷 提 高 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 、安 全 生 產(chǎn)與 環(huán) 境保護(hù)方 面得管理 水平,在制訂詳細(xì) 得質(zhì)量管理制度與安全 生產(chǎn)管理制度得 同時(shí),把 環(huán)境保護(hù)與 節(jié)能降 耗深入 到企業(yè) 管理 理念。公司定期組織職工代表大 會(huì),建立了職 工困難互助金管理制度,保障職工 勞動(dòng)權(quán)益得同時(shí),使全體員 工更能 感受 到企業(yè) 大家庭 得溫暖 。企 業(yè) 在 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 、 安 全 生 產(chǎn) 方 面 得 風(fēng) 險(xiǎn) 就 是 不 可 避 免 得,但 企 業(yè)2012年 度順利通過船級(jí) 社產(chǎn)品質(zhì)量 、職工 健康安 全、 環(huán)境管 理三體 系質(zhì)量認(rèn)證,并進(jìn)一步規(guī)

5、范管理制 度,2012年度企業(yè) 質(zhì)量管 理方面 沒有 發(fā)生重 大客戶 質(zhì)量 索賠,生產(chǎn)環(huán)境沒有發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故與環(huán)境污染事故,有效降低了質(zhì)量、環(huán) 境 與安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。5、 企 業(yè)文 化公司這些年來 一直重視企業(yè)文化建設(shè),擁有獨(dú)具特色得企業(yè)文化,樹立了鼓群志、集群 智,聚眾德,創(chuàng)眾 業(yè)” 企業(yè)宗 旨。2012年度 編訂了 企業(yè)文化評(píng) 估辦法,在企業(yè)文化建設(shè)方面得 成績與不足進(jìn)行評(píng)價(jià),加快企業(yè)文化建設(shè),發(fā)揮3、人力資源4、社會(huì)責(zé)任企業(yè)文化在企業(yè) 發(fā)展 中得重要作用,有 效地規(guī) 避了企業(yè)文化風(fēng)險(xiǎn) 。公 司通過 行之 有效得 財(cái)務(wù) 管理制 度,對(duì) 資金 管理嚴(yán) 格控 制,在 規(guī)范 審批流 程與付款

6、控制得同時(shí),加大稽查 力度,保證了資金安全,提高了資金效益。公司 制訂了規(guī)范得融 資、 投資方面得決策制度,對(duì)子公司資金活動(dòng)進(jìn) 行統(tǒng)一 控制。公 司 對(duì) 籌 資 途 徑 與 方 式 進(jìn) 行 了 嚴(yán) 格 控 制,按 照 籌 資 額 度 進(jìn) 行 逐 級(jí) 決策 制 度,嚴(yán)格了經(jīng)理辦公會(huì)、董 事會(huì)與股東大會(huì)得決策權(quán)限,規(guī)范了借款、還 本付息 等資金收付流程。公 司通過 集體決策,科學(xué)確 定投資項(xiàng)目,建立 健全 投資管 理臺(tái)賬,時(shí) 刻關(guān)注 被投資方經(jīng)營情 況,定期對(duì) 投資進(jìn)行了 評(píng)估。公 司定期 制訂 資金運(yùn) 營計(jì) 劃,規(guī) 范資金 收支 管理,嚴(yán)格 控制運(yùn)營 資 金支付 權(quán)限審批,確保 了運(yùn) 營資金 安

7、全與 資金 效益。通 過 檢 查 評(píng) 估,企 業(yè) 在 資 金 活 動(dòng) 方 面 未 發(fā) 現(xiàn) 重 大 風(fēng) 險(xiǎn),公 司 通 過 物 資 采 購 管 理 制 度 、 固 定 資 產(chǎn) 管 理 制 度 、 招 標(biāo) 管 理制 度 、付款方式及流程管理辦法等 制度規(guī)范了公司采購與付款得管理,通過物資 采購計(jì)劃審批流程、采購價(jià)格審批流程、采購結(jié)算審批流程與付款審批流程,對(duì)采購業(yè)務(wù)進(jìn)行 了行 之有效得控制,規(guī) 避了采購計(jì)劃、供應(yīng) 商選 擇、采 購驗(yàn)收等環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn),未 發(fā)現(xiàn) 重大采 購業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)。在 資產(chǎn)管 理方 面,公 司通過 存貨管理制 度、 固定資 產(chǎn)管 理制度 、低 值易耗品管理制 度、物品 放行管 理制度

8、等 各項(xiàng)管 理制度,不斷 加強(qiáng)資產(chǎn)管6、資 金活 動(dòng)7、采購業(yè)務(wù)8、資產(chǎn)管理理水平,有效地控制了各類資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。存 貨管理 方面,公司 充分利用ERP企 業(yè)資源 管理 系統(tǒng),規(guī)范了 出入 庫手續(xù) 及存貨檢驗(yàn)流程控制,由理財(cái)部定期對(duì)集團(tuán)公司 存貨進(jìn)行檢查盤點(diǎn),每年年終 都進(jìn)行全面得清 查盤 點(diǎn)工作,未發(fā)現(xiàn)存 貨方面 存在較大得流 失、盤 虧與毀損得 風(fēng)險(xiǎn)。固 定資產(chǎn) 管理 方面,通過制度規(guī) 范了申 購、采 購、驗(yàn) 收、調(diào) 撥、修 理、報(bào) 廢等業(yè)務(wù)流程,定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn),有效地避免了固定 資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)公司固定資產(chǎn)得保值、增值得管理目標(biāo)。公 司 將 價(jià) 值 單 位 價(jià) 格 在20

9、00元 以 下30元 以 上,并 且 不 屬 于 主 要 生 產(chǎn)設(shè) 備能在較 長時(shí)間內(nèi) 保持原 有實(shí)物形態(tài)得物 品介定為低值易耗品進(jìn)行管理,有效提高了資產(chǎn)利 用率 。并通過 加強(qiáng)物 品放行得管 理控制,確保 了公司財(cái)產(chǎn) 安全,有效避免了資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。公 司 及 時(shí) 對(duì) 科 技 成 果 申 請(qǐng) 了 專 利,并 定 期 對(duì) 商 標(biāo) 、品 牌 通 過 注 冊(cè) 及 延長 使 用 期限等 方式,提高 了企 業(yè)無 形 資產(chǎn) 得有效 利用 。 企業(yè) 重視與 加強(qiáng) 品牌 建 設(shè),企業(yè)品牌不斷獲 得國 內(nèi)與國外客戶 得認(rèn)可,取得了良好得社 會(huì)效 益。集 團(tuán) 公 司 通 過 銷 售 合 同 生 產(chǎn) 組 織 管 理

10、 辦 法 與 客 戶 授 信 管 理 制 度 ,加強(qiáng)對(duì)銷售訂單生產(chǎn) 流程得管理,確保銷售合同按期交貨,提高生產(chǎn)管理 水平 得同時(shí),對(duì)各個(gè)客戶進(jìn)行信用評(píng)價(jià),針對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)一步采取 不同得銷售策略,確保企業(yè)應(yīng)收賬 款得 回收率。理 財(cái) 部通過 加強(qiáng)對(duì) 發(fā)出 商品與 應(yīng)收賬款得 管理,對(duì)達(dá)到預(yù)警期限得商 品或應(yīng)收賬款,及時(shí)發(fā)出督促結(jié)算或收款提醒,避免 呆壞 賬得發(fā)生。9、銷售業(yè)務(wù)通 過銷售 價(jià)格 集體審 核得 方式,確保銷 售價(jià) 格得合 理性,規(guī)避 了銷 售與收 款環(huán)節(jié)得各種風(fēng)險(xiǎn),確保了公司國內(nèi)外銷售業(yè)務(wù)得順利有效實(shí)施。通 過按單生產(chǎn)得方式,有效 降低 了企業(yè) 商品積 壓得風(fēng) 險(xiǎn)。集 團(tuán) 公 司 對(duì)

11、 科 研 項(xiàng) 目 通 過 立 項(xiàng) 審 批 進(jìn) 行 控 制,納 入 技 術(shù) 中 心 工 作 計(jì)劃 與 考 核體系,對(duì) 研發(fā)經(jīng) 費(fèi)按 照審 批 進(jìn)行 嚴(yán)格控 制,科研 成 果及 時(shí)進(jìn)行 了評(píng)價(jià) 并 申請(qǐng)了專利,保證了企業(yè)科技成果得效益性,維護(hù)了企業(yè)利益。公 司制訂 了 工 程項(xiàng)目管理 規(guī)定,對(duì)集 團(tuán)公司 范圍內(nèi)所有得 工程 項(xiàng)目得 預(yù)算、立 項(xiàng)、招 標(biāo)、施 工與驗(yàn)收各環(huán)節(jié)都 進(jìn)行了 規(guī)范,公司 重大工 程項(xiàng)目都有 會(huì)議評(píng)議通過得立項(xiàng)報(bào)告、基建工程與設(shè)備得招標(biāo)記錄、施工記錄與驗(yàn)收?qǐng)?bào) 告。通 過內(nèi) 控檢查 發(fā)現(xiàn),在制 度執(zhí)行 上由于 缺少 專業(yè)預(yù) 算員,集團(tuán) 公司 重大基 建項(xiàng)目只有粗略得預(yù) 算報(bào)告,

12、缺少詳細(xì)得預(yù)算及審核記錄,公司在工程 項(xiàng)目招 標(biāo)定價(jià)過程中及時(shí)采 取了控制措施,在參考 各承包商提交得預(yù)算報(bào)告得同時(shí),通過多方對(duì)比分析,采取行之有效得招標(biāo)議標(biāo)策 略,合理防范了工程項(xiàng)目 預(yù)算 不詳細(xì)得風(fēng)險(xiǎn)。隨 著 公 司 發(fā) 展,公 司 將 及 時(shí) 配 備 專 業(yè) 預(yù) 算 員,按 照 制 度 要 求 及 時(shí) 執(zhí) 行預(yù) 算 及審核流程,及 時(shí)規(guī) 避工程 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。12、 擔(dān) 保業(yè) 務(wù)通過股東大會(huì)決議,公司除對(duì)控股子公司 壽光寶隆石油器材有限公司與 威海市寶 隆石油專 材有限 公司承擔(dān)一定限 額得資金擔(dān)保外,對(duì)外 無任何擔(dān)保10、研究與開發(fā)11、工程項(xiàng)目業(yè)務(wù),不 存在擔(dān) 保業(yè) 務(wù)方面 得風(fēng)險(xiǎn) 。1

13、3、 業(yè) 務(wù) 外 包公 司 由 物 流 中 心 設(shè) 立 外 協(xié) 科,負(fù) 責(zé) 業(yè) 務(wù) 外 包 得 管 理 工 作,對(duì) 較 大 得 業(yè)務(wù) 外 包都通過了招投 標(biāo)方 式選擇承包單 位,通過 外購、外協(xié)產(chǎn)品質(zhì) 量控制規(guī)定 與公司 產(chǎn)品過 程檢 驗(yàn)、監(jiān) 督管理 制度 對(duì)業(yè)務(wù) 外包質(zhì)量進(jìn) 行嚴(yán)格 控制,委外加工產(chǎn)品單獨(dú)設(shè)立材料與產(chǎn)品臺(tái)賬進(jìn)行專門管理,并對(duì)出現(xiàn)得產(chǎn)品質(zhì)量、物 料發(fā)放與回收不規(guī) 范得 現(xiàn)象及時(shí)進(jìn)行 了追索 賠償,未發(fā)現(xiàn)存在 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在財(cái)政部企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南得要求范 圍內(nèi)制訂了集團(tuán)公司 統(tǒng)一得會(huì)計(jì)制度,嚴(yán)格會(huì)計(jì)報(bào)表編制與審核流 程,定 期出 具會(huì)計(jì)報(bào)表與財(cái) 務(wù)分 析報(bào)告

14、,提交董事 會(huì)及經(jīng) 理層,為后期 經(jīng)營 決策提 供參考 。各季度財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)公司審計(jì)部審計(jì)后提交董事會(huì)。年度財(cái)務(wù)報(bào)告及外聘會(huì)計(jì) 師事務(wù)所注冊(cè)會(huì) 計(jì)師 審計(jì)出 具得審 計(jì)報(bào)告 一同 提交董 事會(huì),向投 資者報(bào)供。經(jīng)檢查不存在違反會(huì)計(jì)法律法規(guī)與國 家統(tǒng)一得會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度現(xiàn)象,對(duì)外提供得財(cái)務(wù)報(bào)告 審核 與審計(jì)嚴(yán)謹(jǐn),不存 在報(bào)告 虛假與重大遺漏風(fēng) 險(xiǎn)。理財(cái)部對(duì)集團(tuán)公司全面預(yù)算得編制與 分析全面負(fù)責(zé),根據(jù)集團(tuán)公司發(fā)展 戰(zhàn)略與年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃,通過 全面預(yù)算管理制度得 規(guī)范要求,定期編制年 度全面預(yù)算,年度終了對(duì)年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行全面分析,按時(shí)提交董事會(huì)及 管理層進(jìn)行評(píng)議。人力資源部根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況及時(shí)對(duì)各

15、部門經(jīng)理進(jìn)行考核,充分貫徹預(yù)算得考核工作。企業(yè)年度預(yù)算分析報(bào)告存在不按時(shí)提交得現(xiàn)象,建議總經(jīng)理辦公會(huì)應(yīng)不14、財(cái)務(wù)報(bào)告15、全面預(yù)算斷加強(qiáng)全面預(yù)算工作 得組織領(lǐng)導(dǎo),加強(qiáng)預(yù)算 管理得執(zhí)行與考核工作,促使 企業(yè)年度全面預(yù)算管 理工作進(jìn)一 步規(guī)范,充 分發(fā)揮 全面預(yù)算得管理作 用。集 團(tuán)公 司 通 過 制訂 合 同 管理 制 度 ,借 助 企 業(yè)內(nèi) 部 輔 助 管理 系 統(tǒng),對(duì)合 同 得 訂 立 與 履 行,合 同 得 變 更 與 糾 紛 等 流 程 進(jìn) 行 了 規(guī) 范,由 法 律 事 務(wù)部 負(fù) 責(zé) 合 同得管理工作,制訂了主要類別得合同模板,對(duì)不能使 用公司合同模板簽訂得 合同進(jìn)行了詳細(xì) 審核,詳

16、細(xì) 登記合同得 履行情 況。審計(jì)部定期對(duì)集團(tuán)公司合同履行情況 進(jìn)行了評(píng)估,對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)不按時(shí)簽 訂合同及合同履行中得問題及時(shí)進(jìn)行了責(zé)任追究,切實(shí)規(guī)避了合同得管理風(fēng)險(xiǎn)。公 司 制 訂 了 收 發(fā) 文 管 理 制 度 、 重 大 信 息 內(nèi) 部 報(bào) 告 制 度 、 內(nèi)幕 信 息 知情人登記與報(bào) 備制 度以 及備 忘錄管理制 度,借助公 司內(nèi)部 辦公網(wǎng)絡(luò)系 統(tǒng),對(duì)內(nèi)部信息按照 制度要求,依據(jù)信息得保密程度,按層級(jí)進(jìn)行了良好得信息傳遞,確 保了內(nèi) 部信 息傳遞 得通暢及時(shí) 與商業(yè) 信息保密工作。集 團(tuán)公 司 根 據(jù) 信息 系 統(tǒng) 建 設(shè)整 體 規(guī) 劃,制 訂 開 發(fā)企 業(yè) 信 息 系統(tǒng) 計(jì) 劃,通 過計(jì)

17、算機(jī)管理規(guī) 定、機(jī)房 管理制度與網(wǎng) 絡(luò)管理 制度,不斷 加強(qiáng)信息系 統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)得管理,通過用戶申請(qǐng)與權(quán)限審批 控制,定期進(jìn)行信息備份與權(quán) 限檢查,定期進(jìn)行軟件更新與病毒防范,未發(fā)現(xiàn)集團(tuán)公 司信息系統(tǒng)存在內(nèi)部管 理控制風(fēng)險(xiǎn)。19、 內(nèi) 部 監(jiān) 督在 集 團(tuán) 公 司 審 核 委 員 會(huì) 得 領(lǐng) 導(dǎo) 下,嚴(yán) 格 執(zhí) 行 內(nèi) 部 審 計(jì) 制 度 ,根 據(jù)審 計(jì) 工作計(jì)劃,審計(jì) 部在 定期完 成內(nèi)部 控制審 計(jì)得 同時(shí),按時(shí)完 成管 理層離 任審計(jì) 。針對(duì)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn) 得問題及漏洞,及時(shí)提出整改意見并監(jiān)督整改,對(duì)審 計(jì)發(fā) 現(xiàn)得重大責(zé)任問 題,及時(shí)進(jìn) 行責(zé)任 追究 。反 舞弊機(jī) 制方 面,公 司制訂 反 舞弊管 理規(guī)定 ,號(hào)召員工參與 監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)16、合同管理17、內(nèi)部信息傳遞18、信息系統(tǒng)問題及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)審 計(jì)得同時(shí),審計(jì)部按時(shí)參加集團(tuán)公司項(xiàng)目得招標(biāo)工作,監(jiān) 督招標(biāo)流程,責(zé) 令供 應(yīng)商簽 訂不 行賄承