XX離任審計(jì)述職報(bào)告模板

第頁(yè)共頁(yè)XX離任審計(jì)述職報(bào)告一、審計(jì)基本情況自XXX年X月X日至XXX年X月X日，本次審計(jì)工作由我公司主持，XXX先生擔(dān)任審計(jì)主管，XXX女士擔(dān)任審計(jì)師，XXX女士擔(dān)任助理審計(jì)師。在審計(jì)過(guò)程中，我們按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，采取了充分的審計(jì)程序和方法，加強(qiáng)了審計(jì)工作的獨(dú)立性、客觀性和公正性，全面評(píng)價(jià)了公司財(cái)務(wù)表現(xiàn)的真實(shí)性、合規(guī)性和可靠性。二、審計(jì)結(jié)論1、審計(jì)意見(jiàn)我們根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的事實(shí)和認(rèn)為重要的情況，對(duì)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì)，并發(fā)表了以下審計(jì)意見(jiàn)：(審計(jì)意見(jiàn)文字)2、財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性評(píng)估我們認(rèn)為公司所提交的財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了公司的經(jīng)濟(jì)實(shí)際情況，各項(xiàng)信息的披露符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的要求。3、財(cái)務(wù)控制評(píng)估我們發(fā)現(xiàn)公司的財(cái)務(wù)控制制度健全、內(nèi)部控制有效，各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)合規(guī)、規(guī)范，存在的問(wèn)題得到了及時(shí)糾正和改進(jìn)。4、重大問(wèn)題評(píng)估在審計(jì)中，我們未發(fā)現(xiàn)存在重大違法違規(guī)或其他損害公司利益的行為和事件。同時(shí)，也未發(fā)現(xiàn)公司在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中涉及到任何與公司利益相悖的事項(xiàng)。三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)及建議１、資金使用不合理經(jīng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)，公司多次出現(xiàn)資金滯留、銀行賬戶(hù)余額過(guò)高、借款利用率低等情況。在資金使用方面，公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，合理安排資金使用計(jì)劃。２、成本控制不嚴(yán)公司在成本控制方面存在問(wèn)題。在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，公司存在過(guò)度消費(fèi)、盲目擴(kuò)大規(guī)模等問(wèn)題，導(dǎo)致成本過(guò)高，影響了公司經(jīng)濟(jì)效益的提升和穩(wěn)定。在日常經(jīng)營(yíng)管理中，必須加強(qiáng)成本管理，降低冗余開(kāi)支，優(yōu)化生產(chǎn)過(guò)程，提高產(chǎn)品附加值。３、內(nèi)部審計(jì)制度不健全公司內(nèi)部審計(jì)制度存在缺陷，導(dǎo)致內(nèi)控審核不充分。建議公司加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)，完善內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)制，以提高整體內(nèi)部管理水平，避免潛在風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。４、資產(chǎn)管理不規(guī)范公司存在幾方面資產(chǎn)管理不規(guī)范問(wèn)題，包括資產(chǎn)歸屬不清晰、資產(chǎn)管理記錄不完整、資產(chǎn)領(lǐng)用流程不規(guī)范等。對(duì)于這些問(wèn)題，公司應(yīng)制訂相關(guān)規(guī)章制度并加強(qiáng)培訓(xùn)，規(guī)范資產(chǎn)管理流程，保障公司各項(xiàng)資產(chǎn)安全。我們將上列問(wèn)題總結(jié)為實(shí)施以下改進(jìn)措施：１、加強(qiáng)資金管理，規(guī)范日常資金使用計(jì)劃和相關(guān)審批流程；２、加強(qiáng)成本管控，堅(jiān)持節(jié)約用錢(qián)理念，化解負(fù)債與資本相關(guān)問(wèn)題；３、完善內(nèi)部審計(jì)系統(tǒng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和控制；４、加強(qiáng)資產(chǎn)管理規(guī)范化，建立健全資產(chǎn)管理檔案，加強(qiáng)資產(chǎn)利用率的管理。四、報(bào)告附錄審計(jì)意見(jiàn)類(lèi)別備注無(wú)保留意見(jiàn)詳細(xì)說(shuō)明審計(jì)發(fā)現(xiàn)保留意見(jiàn)詳細(xì)說(shuō)明受保留的審計(jì)事項(xiàng)否定意見(jiàn)形式簡(jiǎn)短說(shuō)明審計(jì)問(wèn)題五、結(jié)論在本次審計(jì)中，我們對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行了全面地評(píng)估，并提出了一些重要的問(wèn)題和建議。我