2022年(中級)公司信貸及答案

2/2(中級)公司信貸總分：100分 考試時間：90分鐘注意事項：考生要認真核對條形碼上打印的姓名、座位號是否與本人準考證上一致考生必須在答題卡上與題號相對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)答題，書寫在試卷（題簽）、草稿紙上或答題卡上非題號對應(yīng)的答題區(qū)域的答案一律無效。考試結(jié)束，不得將試卷、答題卡或草稿紙帶出考場。一、判斷題（每小題2.5分，共100分）（）1、借款人采取隱瞞事實等不正當手段套取貸款，屬于關(guān)注類貸款的特征?！敬鸢浮垮e誤（）2、對于項目融資業(yè)務(wù)，在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)當不定期地監(jiān)測項目的建設(shè)和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔(dān)保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變動等因素，對項目風(fēng)險進行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險預(yù)警體系。【答案】錯誤【解析】對于項目融資業(yè)務(wù)，在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)當持續(xù)監(jiān)測項目的建設(shè)和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔(dān)保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變動等因素，定期對項目風(fēng)險進行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應(yīng)當及時采取相應(yīng)措施。（）3、企業(yè)借款用途與貸款能否按期歸還沒有多大關(guān)系?！敬鸢浮垮e誤【解析】企業(yè)借款用途與貸款能否按期歸還有密切關(guān)系。許多情況下，貸款的用途會影響到償還貸款的資金來源．如果借款人擅自改變貸款用途，銀行預(yù)期的貸款風(fēng)險、收益就會變得不確定。（）4、資金結(jié)構(gòu)是指借款人的全部資金中負債和所有者權(quán)益所占的比重及相互關(guān)系，借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)?！敬鸢浮空_【解析】借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)。借款人合理的資金結(jié)構(gòu)指資金不僅要從總額上可以滿足經(jīng)營活動的需要，適應(yīng)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期．并且資金的搭配即短期負債、長期負債及所有者權(quán)益三者的比例也要適當。這樣才能以最小的資金成本取得最大的收益。（）5、實務(wù)中，貸款協(xié)議中并未要求借款人作出正式承諾，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，導(dǎo)致銀行在法律糾紛中經(jīng)常處于弱勢地位?！敬鸢浮空_【解析】實務(wù)中，貸款協(xié)議中并未要求借款人作出正式承諾，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，導(dǎo)致銀行在法律糾紛中經(jīng)常處于弱勢地位。（）6、一般來說，客戶所經(jīng)營的行業(yè)分散有利于分散風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先給予信貸?！敬鸢浮垮e誤【解析】信貸人員要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務(wù)之間是否存在關(guān)聯(lián)性，對于所經(jīng)營的行業(yè)分散、主營業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺。（）7、在還本付息日第二天營業(yè)時間終了前，借款人未向銀行提交償還貸款本息的支票(人民幣)或支取憑條(外幣)的，并且其償債賬戶或其他存款賬戶中的存款不足以由銀行主動扣款的，該筆貸款即為可疑貸款。[2016年6月真題]【答案】錯誤【解析】借款人收到還本付息通知單后，應(yīng)當及時籌備資金，按時還本付息。在還本付息日當天營業(yè)時問終了前，借款人未向銀行提交償還貸款本息的支票(人民幣)或支取憑條(外幣)的，并且其償債賬戶或其他存款戶中的存款余額不足以由銀行主動扣款的，該筆貸款即為逾期貸款。（）8、連續(xù)幾年低利潤的企業(yè)往往有借款需要?！敬鸢浮空_【解析】在較長的時間里，如果公司的盈利能力很弱甚至為負，那么公司就無法維持正常的經(jīng)營支出，因此盈利能力不足會導(dǎo)致直接借款需求。（）9、凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目之間的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項目的效益就越好?！敬鸢浮空_【解析】凈現(xiàn)值率即項目的凈現(xiàn)值與總投資現(xiàn)值之比，其計算公式為：FNPVR=FNPV／PVI，其中，F(xiàn)NPVR為凈現(xiàn)值率，F(xiàn)NPV為財務(wù)凈現(xiàn)值，PVI為總投資現(xiàn)值。凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項目的效益就越好。（）10、授權(quán)可采用的書面形式只能是授權(quán)書?！敬鸢浮垮e誤【解析】授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式。其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。（）11、如有動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)依托，可不必再進行信用信息收集、傳遞、風(fēng)險分析等程序?！敬鸢浮垮e誤【解析】風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)逐級、依次完成信用信息的收集與傳遞、風(fēng)險分析、風(fēng)險處置及后評價程序。（）12、對授信中的國別風(fēng)險進行識別，商業(yè)銀行應(yīng)確保國際授信和國內(nèi)授信適用不同的原則。【答案】錯誤【解析】對授信中的國別風(fēng)險進行識別，商業(yè)銀行應(yīng)確保國際授信和國內(nèi)授信適用同等的原則。（）13、如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，由于期限短，不需要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動?！敬鸢浮垮e誤【解析】如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。（）14、當借款公司有明確的借款需求原因時，銀行可以忽略借款需求分析?！敬鸢浮垮e誤【解析】即使借款公司有明確的借款需求原因，借款需求分析仍然是非常必要的。

考點

借款需求分析的意義（）15、在對作為抵押物的機器設(shè)備進行估價時，只需考慮的因素是折舊?！敬鸢浮垮e誤【解析】由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估或銀行自行評估。其中，對于機器設(shè)備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應(yīng)扣除折舊。（）16、貸款逾期后，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當按照規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定，但是對應(yīng)收未收的罰息不需要計復(fù)利?！敬鸢浮垮e誤【解析】貸款逾期后，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當按照規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定。罰息和約定的貸款一同計算利息，對應(yīng)收未收的罰息也要計復(fù)利。（）17、貸款發(fā)放時，銀行應(yīng)審查有關(guān)提款賬戶、還本付息賬戶或其他專用賬戶是否已開立、性質(zhì)是否已明確?！敬鸢浮空_【解析】貸款發(fā)放時，銀行應(yīng)審查有關(guān)提款賬戶、還本付息賬戶或其他專用賬戶是否已開立、性質(zhì)是否已明確。

考點

貸款發(fā)放管理（）18、對那些承認債務(wù)確實由于客觀原因一時沒有償還能力的企業(yè)，銀行也應(yīng)果斷采取訴訟方式，避免超出訴訟時效。【答案】錯誤【解析】對那些承認債務(wù)，確實由于客觀原因，一時沒有償還能力的企業(yè)，銀行一般不必采取訴訟方式，但應(yīng)注意催收，避免超出訴訟時效。（）19、數(shù)據(jù)驅(qū)動的統(tǒng)計方法是根據(jù)風(fēng)險管理領(lǐng)域?qū)I(yè)人士的經(jīng)驗判斷，來評估和決定影響LGD大小的風(fēng)險因素和相應(yīng)的權(quán)重，從而形成評級模型的方法?！敬鸢浮垮e誤【解析】專家經(jīng)驗判斷方法是根據(jù)風(fēng)險管理領(lǐng)域?qū)I(yè)人士的經(jīng)驗判斷，來評估和決定影響LGD大小的風(fēng)險因素和相應(yīng)的權(quán)重，從而形成評級模型的方法。（）20、商業(yè)銀行貸款的流動性與效益性成正比?！敬鸢浮垮e誤【解析】商業(yè)銀行在從事貸款業(yè)務(wù)時，要全面考慮貸款的安全性、流動性和效益性的要求。安全性與流動性成正比，但與效益性相矛盾。（）21、不能提供確鑿證據(jù)證明的呆賬，不得核銷?！敬鸢浮空_【解析】不能提供確鑿證據(jù)證明的呆賬，不得核銷。（）22、公司為補充營運資本投資資金需求而發(fā)生的銀行貸款一般為長期貸款。【答案】錯誤【解析】公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。（）23、對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)?！敬鸢浮空_【解析】根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟(或者向仲裁機關(guān)申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行。勝訴后債務(wù)人自動履行的，則無需申請強制執(zhí)行。在起訴前或者起訴后，為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人民法院申請財產(chǎn)保全。對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請支付令。對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。（）24、抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押，但所擔(dān)保物一般不得超出抵押物價值。【答案】正確【解析】在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押，但所擔(dān)保物一般不得超出抵押物價值。（）25、財產(chǎn)用于抵押后，其價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分不可再次抵押?！敬鸢浮垮e誤【解析】財產(chǎn)用于抵押后，其價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分可再次抵押，但不得超出其余額部分。@##（）26、貸款人應(yīng)與借款人約定明確合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用?！敬鸢浮空_【解析】貸款人應(yīng)與借款人約定明確合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。（）27、借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指借款人的全部資產(chǎn)中負債和所有者權(quán)益所占的比重及相互關(guān)系?！敬鸢浮垮e誤【解析】資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資金結(jié)構(gòu)是指借款人的全部資金中負債和所有者權(quán)益所占的比重及相互關(guān)系。（）28、在采用風(fēng)險加權(quán)打分的方法對國別風(fēng)險進行衡量時，由于風(fēng)險因素設(shè)置不同和賦予權(quán)重的差異，可能導(dǎo)致對同一個國家評價的結(jié)果大相徑庭：。2012年6月真題：【答案】正確【解析】風(fēng)險因素加權(quán)打分方法的缺陷是受評價機構(gòu)主觀影響比較大，如果風(fēng)險因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對同樣國別，評價的結(jié)果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準確性，就需要不斷地反饋結(jié)果，及時修正。（）29、根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過2個月?！敬鸢浮垮e誤【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。（）30、商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)實行客戶經(jīng)理制?！敬鸢浮空_【解析】商業(yè)銀行對集團客戶授信的主管機構(gòu)，要指定專人負責(zé)集團客戶授信的日常管理工作。《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第十條規(guī)定，商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)實行客戶經(jīng)理制。（）31、根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險特征，公司風(fēng)險暴露分為中小企業(yè)風(fēng)險暴露、專業(yè)貸款和一般公司風(fēng)險暴露。【答案】正確【解析】公司風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對公司、合伙制企業(yè)和獨資企業(yè)及其他非自然人的債券。根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險特征，公司風(fēng)險暴露分為中小企業(yè)風(fēng)險暴露、專業(yè)貸款和一般公司風(fēng)險暴露。（）32、當有危及銀行債權(quán)安全的情況出現(xiàn)時，借款人只需將情況通知銀行便履行了義務(wù)。【答案】錯誤【解析】當危及銀行債權(quán)安全的情況時，應(yīng)當及時通知銀行，同時采取保全措施。

考點

借款人的權(quán)利和義務(wù)（）33、貸款安全性調(diào)查就是銀行業(yè)務(wù)人員對借款人的信用資質(zhì)做出判斷?！敬鸢浮垮e誤【解析】貸款安全性調(diào)查是對借款人的風(fēng)險狀況和資質(zhì)做出判斷。（）34、信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，供風(fēng)險管理部門或風(fēng)險評審委員會評審、批準。在貸前調(diào)查階段就應(yīng)參照各商業(yè)銀行要求安排調(diào)查提綱和計劃?！敬鸢浮空_【解析】信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，供風(fēng)險管理部門或風(fēng)險評審委員會評審、批準。在貸前調(diào)查階段就應(yīng)參照各商業(yè)銀行要求安排調(diào)查提綱和計劃。（）35、銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)，不得作為呆賬核銷。[2010年5月真題]【答案】正確【解析】債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷的情況包括：①借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟償還能力，銀行未按規(guī)定履行所有可能的措施和實施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；②違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；③因行政干預(yù)造成逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；④銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；⑤其他不應(yīng)當核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。（）36、應(yīng)收賬款融資模式，一般是指以中小企業(yè)對供應(yīng)鏈上核心大企業(yè)的應(yīng)收賬款單據(jù)憑證作為擔(dān)保，向商業(yè)銀行申請期限不超過應(yīng)收賬款賬齡的中長期貸款，由銀行向處于供應(yīng)鏈上游的中小企業(yè)提供融資的方式。【答案】錯誤【解析】應(yīng)收賬款融資模式是指以中小企業(yè)對供應(yīng)鏈上核心大企業(yè)的應(yīng)收賬款單據(jù)憑證作為擔(dān)保，向商業(yè)銀行申請期限不超過應(yīng)收賬款賬齡的短期貸款，由銀行向處于供應(yīng)鏈上游的中小企業(yè)提供融資的方式。（）37、采用年數(shù)總和法對項目固定設(shè)備折舊時，在固定資產(chǎn)折舊到期前兩年，要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計殘值后的凈額平均攤銷?！敬鸢浮垮e誤【解析】采用雙倍余額遞減法對項目固定設(shè)備折舊時，在固定資產(chǎn)折舊到期前兩年，要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計殘值后的凈額平均攤銷。年數(shù)總和法無此規(guī)定。（）38、銷售收入增長模式一般為階梯性增長?！敬鸢浮垮e誤【解析】銷售收入增長模式一般為線性增長。（）39、國別風(fēng)險存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中。【答案】正確【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當充分識別業(yè)