中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)真題匯編1（含答案）

中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)真題匯編1

一、單項(xiàng)選擇題

L在基金的募集階段，募集基金的主體是（）。

A.基金份額持有人

B.基金管理人V

C.基金托管人

D.基金投資咨詢機(jī)構(gòu)

解析：本題考查證券投資基金的參與主體?；鸸芾砣耸腔甬a(chǎn)品的募集者和

管理者，其最主要的職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)

作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取最大的投資收益。

2.假定年貼現(xiàn)率為6%,2年后一筆10000元的資金的現(xiàn)值為（）元。

A.8900V

B.8929

C.9100

D.9750

解析：FVn=10000,r=6%,n=2,FV=P（1+r）"n,P=FVn4-（1+r）'n=100004-

（1+6%）~2^8900（元），選項(xiàng)A正確。

3.如果中國政府在美國紐約發(fā)行一筆美元債券，則該筆債券屬于（）的范疇。

A.外國債券V

B.猛犬債券

C.武士債券

D.歐洲債券

解析：外國債券是指非居民在異國債券市場上以市場所在地貨幣為面值貨幣發(fā)

行的國際債券，選項(xiàng)A正確。

4.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的本質(zhì)是（）。

A.自營理財(cái)

B.代客理財(cái)V

C.吸引客戶

D.吸引機(jī)構(gòu)投資者

解析：商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的本質(zhì)是代客理財(cái)。

5.（）是一種以資產(chǎn)為核心、以信任為基礎(chǔ)、以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度與

法律行為。

A.基金

B.信托J

C.證券

D.期權(quán)

解析：本題考查信托的概念。信托是一種以資產(chǎn)為核心、以信任為基礎(chǔ)、以委

托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度與法律行為。

6.2005年10月，中國政府在日本東京發(fā)行了10億日元的日元債券，該種債券

在性質(zhì)上屬于（）。

A.外國債券V

B.歐洲債券

C.揚(yáng)基債券

D.武士債券

解析：本題考查外國債券的概念。外國債券是指非居民在異國債券市場上以市

場所在地貨幣為面值貨幣發(fā)行的國際債券。例如，中國政府在日本東京發(fā)行的

日元債券、日本公司在紐約發(fā)行的美元債券就屬于外國債券。

7.假定某投資者用10000元進(jìn)行投資，已知年利率為8%,按復(fù)利每半年計(jì)算

一次利息，則一年后該投資者的本息和為（）元。

A.10400

B.10800

C.10816V

D.11664

解析：根據(jù)復(fù)利的計(jì)算公式FV=P（1+r），，其中，F(xiàn)V表示本息和，P表示本

金，r表示利率，n表示時(shí)間，故該投資者的本息和=10000X（1+8%+2）

'2=10816（元）o

8.商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理的主要內(nèi)容不包括（）。

A.人力資源規(guī)劃

B.員工的考核與任用

C.人力資源的激勵(lì)制度

D.風(fēng)險(xiǎn)管理J

解析：本題考查商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理的主要內(nèi)容。商業(yè)銀行人力資源

開發(fā)與管理的主要內(nèi)容是：（1）人力資源規(guī)劃；（2）員工的考核和任用；

（3）人力資源的激勵(lì)制度；（4）員工績效評(píng)價(jià)；（5）人力資源的心理及智力

開發(fā)；（6）人力資源的環(huán)境開發(fā)。

9.我國商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶的授信集中度不得高于（）。

A.8%

B.15%J

C.10%

D.5%

解析：單一集團(tuán)客戶授信集中度，即對(duì)最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額

之比，不得高于15%。

10.中央銀行的逆回購操作對(duì)短期內(nèi)貨幣供應(yīng)量的影響是（）。

A.增加貨幣供應(yīng)量V

B.減少貨幣供應(yīng)量

C.不影響貨幣供應(yīng)量

D.不確定

解析：逆回購為中國人民銀行向一級(jí)交易商購買有價(jià)證券，并約定在未來特定

日期將有價(jià)證券賣給原一級(jí)交易商的交易行為，為向市場上投放流動(dòng)性的操

作，逆回購到期則為從市場收回流動(dòng)性的操作。也就是說，中央銀行的逆回購

操作對(duì)短期內(nèi)貨幣供應(yīng)量的影響是增加貨幣供應(yīng)量，選項(xiàng)A正確。

11.某單位在經(jīng)營過程中.既有借入資金.也有貸出資金，貸出資金采用固定利

率，而借入資金采用浮動(dòng)利率。最近利率一直在上升，則（）。

A.該單位可以從利率不匹配中獲益

B.該單位的利息收益會(huì)不斷減少V

C.該單位會(huì)面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.該單位會(huì)面臨投資風(fēng)險(xiǎn)

解析：本題中，該單位要收入的固定利息是不變的，但是隨著利率不斷上升，

他要支付的浮動(dòng)利息是不斷上升的，因此，該單位的利息收益會(huì)不斷減少，選

項(xiàng)B正確。

12.貨幣均衡的實(shí)現(xiàn)所依賴的最重要的條件是（）。

A.健全的利率機(jī)制V

B.發(fā)達(dá)的金融市場

C.有效的央行調(diào)控

D.二級(jí)銀行體制

解析：市場經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣均衡的實(shí)現(xiàn)有賴于三個(gè)條件，即健全的利率機(jī)

制、發(fā)達(dá)的金融市場以及有效的中央銀行調(diào)控機(jī)制。三個(gè)條件中，利率機(jī)制最

重要。

13.交易雙方約定一方按期根據(jù)以本金額和某一固定利率計(jì)算的金額向?qū)Ψ街?/p>

付，另一方按期根據(jù)本金額和浮動(dòng)利率計(jì)算的金額向?qū)Ψ街Ц兜姆绞綄儆?/p>

（）0

A.金融期貨

B.信用衍生品

C.金融期權(quán)

D.金融互換V

解析：本題考查金融互換的概念。金融互換是兩個(gè)或兩個(gè)以上的交易者按事先

商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)交換一系列現(xiàn)金流的交易形式，常見的方式有貨

幣互換、利率互換和交叉互換。本題中的互換方式為利率互換。

14.“權(quán)力分散，職能分解”是（）的特征。

A.一元式中央銀行制度

B.二元式中央銀行制度

C.跨國的中央銀行制度

D.準(zhǔn)中央銀行制度V

解析：本題考查準(zhǔn)中央銀行制度。準(zhǔn)中央銀行制度就是在一個(gè)國家或地區(qū)不設(shè)

置真正專業(yè)化、具備完全職能的中央銀行，而是設(shè)立若干類似中央銀行的金融

管理機(jī)構(gòu)執(zhí)行部分中央銀行的職能，并授權(quán)若干商業(yè)銀行也執(zhí)行部分中央銀行

職能的中央銀行制度形式。在這種制度下，中央銀行的職能由不同的機(jī)構(gòu)從不

同的角度分別執(zhí)行，具有中央銀行的權(quán)力分散、職能分解的特點(diǎn)。

15.發(fā)生在有原料生產(chǎn)、供應(yīng)和加工及銷售關(guān)系的企業(yè)之間的并購是（）。

A.縱向并購V

B.橫向并購

C,混合并購

D.垂直并購

解析：縱向并購是并購企業(yè)的雙方或多方之間有原料生產(chǎn)、供應(yīng)和加工及銷售

的關(guān)系，分處于生產(chǎn)和流通過程的不同階段，是大企業(yè)全面控制原料生產(chǎn)、銷

售的各個(gè)環(huán)節(jié)，建立垂直結(jié)合控制體系的基本手段，其主要目的是組織專業(yè)化

生產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)產(chǎn)銷一體化。

16.為治理通貨膨脹，中央銀行一般會(huì)在市場上（）。

A.出售有價(jià)證券-J

B.購入有價(jià)證券

C.加大貨幣投放量

D.降低利率

解析：本題考查治理通貨膨脹的貨幣政策措施。通貨膨脹情況下，要采取緊縮

性貨幣政策措施。緊縮性貨幣政策措施包括：提高法定存款準(zhǔn)備金率、提高再

貸款率再貼現(xiàn)率、公開市場賣出業(yè)務(wù)、直接提高利率。在通貨膨脹時(shí)期.中央

銀行一般會(huì)在公開市場向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)出售有價(jià)證券，從而達(dá)到緊縮信

用、減少貨幣供給量的目的。

17.根據(jù)購買力平價(jià)理論，決定匯率長期變動(dòng)的根本因素是（）。

A.國際收支

B.相對(duì)利率

C.相對(duì)通貨膨脹率V

D.心理預(yù)期

解析：根據(jù)購買力平價(jià)理論，反映貨幣購買力的物價(jià)水平是決定匯率長期變動(dòng)

的根本因素。國際物價(jià)水平的相對(duì)變動(dòng)，也可以看作是相對(duì)通貨膨脹率的變

化。

18.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)離任的證券公司高級(jí)管理人員

進(jìn)行審計(jì)，并自其離任之日起（）內(nèi)將審計(jì)報(bào)告報(bào)送國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)

構(gòu)。

A,1個(gè)月

B.2個(gè)月V

C.3個(gè)月

D.6個(gè)月

解析：本題考查證券業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容?！蹲C券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，證

券公司高級(jí)管理人員離任的，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)其進(jìn)行審計(jì)，并自離任之日起2個(gè)月

內(nèi)將審計(jì)報(bào)告報(bào)送國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

19.下列關(guān)于場內(nèi)市場與場外市場的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.場外市場是最原始的市場

B.場內(nèi)市場不能取代場外市場

C.目前場內(nèi)市場與場外市場的界限越來越清晰V

D.場內(nèi)市場與場外市場兩者缺一不可

解析：隨著金融交易電子化、網(wǎng)絡(luò)化、無紙化的特征日趨明顯，場內(nèi)市場與場

外市場的界限已經(jīng)越來越模糊。

20.某債券的面值為100元，10年期，名義收益率為8%。當(dāng)市價(jià)為95元時(shí),

本期收益率為（）。

A.8.42%V

B.8%

C.7.8%

D.9%

解析：本題考查本期收益率的計(jì)算。本期收益率=本期獲得的債券利息/債券本

期市場價(jià)格=（100X8%）/95=8.42%。

21.貨幣發(fā)行是中央銀行最大的（）項(xiàng)目之一。

A.負(fù)債V

B.資產(chǎn)

C.中間

D.表外

解析：貨幣發(fā)行是中央銀行最大的負(fù)債項(xiàng)目之一。

22.A食品公司并購了本地區(qū)的B食品公司。并購后。A公司獲得了B公司的全

部業(yè)務(wù)和資產(chǎn)，同時(shí)承擔(dān)其全部債務(wù)和責(zé)任。這種行為屬于（）。

A.吸收合并V

B.新設(shè)合并

C.縱向并購

D.杠桿并購

解析：本題考查對(duì)吸收合并概念的理解。吸收合并是一個(gè)或幾個(gè)公司并人一個(gè)

存續(xù)公司的商業(yè)交易行為，因而也稱為存續(xù)合并。它的特點(diǎn)是：存續(xù)公司獲得

消失公司的全部業(yè)務(wù)和資產(chǎn)，同時(shí)承擔(dān)各消失公司的全部債務(wù)和責(zé)任。

23.假定某商業(yè)銀行原始存款增加1000萬元，法定存款準(zhǔn)備金率為20%,超額

存款準(zhǔn)備金率為2%,現(xiàn)金漏損率為5%。則該商業(yè)銀行的派生存款總額應(yīng)為

（）萬元。

A.4000

B.4546

C.5000

D.3704V

AD=Afix=1000x------------*3704（萬元）1t

解析：r+e+c20%+2%+5%,選項(xiàng)D

正確。

24.下列中央銀行資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目中，屬于中央銀行資產(chǎn)的是（）。

A.對(duì)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)7

B.存款準(zhǔn)備金

C.國庫及公共機(jī)構(gòu)存款

D.通貨發(fā)行

解析：本題考查中央銀行的業(yè)務(wù)。中央銀行的資產(chǎn)是指中央銀行在一定時(shí)點(diǎn)上

所擁有的各種債權(quán)。包括國外資產(chǎn)、對(duì)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)、政府債券、其他資產(chǎn)

（固定資產(chǎn)等）。

25.利率敏感性缺口分析中，如果某一時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)小于負(fù)

債，則為（）o

A,正缺口

B.負(fù)缺口V

C.零缺口

D.無缺口

解析：本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的方法與工具。利率敏感性缺口分析中，如果某

一時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)大于負(fù)債，則為正缺口。反之則為負(fù)缺口。

26.假設(shè)一支無紅利支付的股票當(dāng)前股價(jià)為20元，無風(fēng)險(xiǎn)連續(xù)復(fù)利為0.05,

則該股票1年期的遠(yuǎn)期是（）元。

A.20

B.20.05

C.21.031V

D.10.05

解析：本題考查無紅利股票的遠(yuǎn)期價(jià)格。F.=S,e?J>=20e?8=21.031（元）。其中,e

Q2.71828o

27.在債券的結(jié)算中，投資者實(shí)際收付的價(jià)格為（）。

A.全價(jià)V

B.凈價(jià)

C.利息

D.溢價(jià)

解析：本題考查全價(jià)與凈價(jià)?？鄢龖?yīng)計(jì)利息的債券報(bào)價(jià)稱為凈價(jià)或者干凈價(jià)

格，包含應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格為全價(jià)或者骯臟價(jià)格。在債券的結(jié)算中，投資者實(shí)際

收付的價(jià)格為全價(jià)。

28.根據(jù)凱恩斯學(xué)派貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論，貨幣政策的作用是首先改變貨幣市

場的均衡，然后改變（）。

A.利率V

B.貨幣市場

C.貨幣供應(yīng)量

D.實(shí)際資產(chǎn)領(lǐng)域

解析：本題考查貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論。凱恩斯學(xué)派的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論

最初的思路：貨幣政策的作用是首先改變貨幣市場的均衡，然后改變利率，進(jìn)

而改變實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的均衡。

29.銀行承兌匯票是（）工具。

A.信用衍生

B.資本市場

C.利率衍生

D.貨幣市場V

解析：貨幣市場主要包括：同業(yè)拆借市場、回購協(xié)議市場、商業(yè)票據(jù)市場、銀

行承兌匯票市場、短期政府債券市場和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等。

30.某出口商未來將收取美國進(jìn)口商支付的美元貨款。如果該出口商擔(dān)心未來美

元對(duì)本幣貶值，則該出口商可以（）。

A.買入美元看跌期權(quán)V

B.買入美元看漲期權(quán)

C.賣出美元看跌期權(quán)

D.賣出美元?dú)W式期權(quán)

解析：本題考查金融期權(quán)。該出口商擔(dān)心未來美元對(duì)本幣貶值，所以應(yīng)該選擇

買入美元看跌期權(quán)。

31.下列機(jī)構(gòu)中，一般以存款、放款、匯兌、結(jié)算為主要經(jīng)營內(nèi)容的是（）。

A.銀行金融機(jī)構(gòu)V

B.保險(xiǎn)公司

C.證券公司

D.信托公司

解析：本題考查金融機(jī)構(gòu)類型。按照金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的特征，金融機(jī)構(gòu)分為銀行

和非銀行金融機(jī)構(gòu)。其中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是以存款、放款、結(jié)算、匯兌等業(yè)

務(wù)為主要經(jīng)營內(nèi)容的金融機(jī)構(gòu)。

32.如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國居民為政府或貨幣當(dāng)局，政府或貨

幣當(dāng)局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種

可能性就是（）。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)J

B.政治風(fēng)險(xiǎn)

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

D.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

解析：如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國居民為政府或貨幣當(dāng)局，政府

或貨幣當(dāng)局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，

這種可能性就是主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)A正確。

33.在市場風(fēng)險(xiǎn)的管理中，做遠(yuǎn)期外匯交易用于（）管理。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)V

D.投資風(fēng)險(xiǎn)

解析：“做遠(yuǎn)期外匯交易，提前鎖定外幣兌換為本幣的收入或本幣兌換為外幣

的成本”屬于市場風(fēng)險(xiǎn)管理中匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，選項(xiàng)C正確。

34.在以外幣結(jié)算的對(duì)外貿(mào)易中，如果外幣對(duì)本幣貶值，出口商會(huì)少收入本幣，

這種風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A,投資風(fēng)險(xiǎn)

B.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.交易風(fēng)險(xiǎn)V

D.折算風(fēng)險(xiǎn)

解析：本題考查對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)的理解。交易風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟(jì)交

易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙

受實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失的可能性。例如，在以外幣結(jié)算的對(duì)外貿(mào)易中，如果外幣對(duì)本

幣升值，進(jìn)口商會(huì)多支付本幣；如果外幣對(duì)本幣貶值，出口商會(huì)少收入本幣。

35.分支銀行制度是商業(yè)銀行的一種組織制度，下列屬于分支銀行制度的缺點(diǎn)的

有（）。

A.分支機(jī)構(gòu)多、規(guī)模效益低

B.管理難度大V

C.風(fēng)險(xiǎn)集中、競爭力差

D.不利于監(jiān)管部門的監(jiān)督與管理

解析：本題考查商業(yè)銀行的組織制度。分支銀行制度的缺點(diǎn)主要有：（1）加速

銀行業(yè)的壟斷與集中；（2）管理難度大。

36.在資產(chǎn)定價(jià)模型中，B值為1的證券被稱為具有（）。

A.激進(jìn)型風(fēng)險(xiǎn)

B.防衛(wèi)型風(fēng)險(xiǎn)

C.平均風(fēng)險(xiǎn)J

D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

解析：B值高（大于1）的證券被稱為“激進(jìn)型”證券；B值低（小于1）的

證券被稱為“防衛(wèi)型”證券；B值等于1的證券具有“平均風(fēng)險(xiǎn)”。

37.關(guān)于中央銀行是“發(fā)行的銀行”的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.中央銀行具有發(fā)行貨幣職能

B.中央銀行負(fù)責(zé)維護(hù)貨幣的穩(wěn)定

C.中央銀行負(fù)責(zé)創(chuàng)造貨幣的需求J

D.中央銀行可以調(diào)節(jié)貨幣供給

解析：中央銀行是發(fā)行的銀行，這是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行，具有貨幣發(fā)行

的特權(quán)、獨(dú)占權(quán)，是國家唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)。中央銀行作為發(fā)行的銀行，具

有以下幾個(gè)基本職能。（1）中央銀行應(yīng)根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀情況，適時(shí)適

度發(fā)行貨幣，保持貨幣供給與流通中貨幣需求的基本一致，為國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定持

續(xù)增長提供良好的貨幣金融環(huán)境。（2）中央銀行應(yīng)從宏觀經(jīng)濟(jì)角度控制信用規(guī)

模，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。中央銀行應(yīng)以穩(wěn)定貨幣為前提，適時(shí)適度增加貨幣供

給，正確處理好貨幣穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系。（3）中央銀行應(yīng)根據(jù)貨幣流通需

要，適時(shí)印刷、鑄造或銷毀票幣，調(diào)撥庫款，調(diào)劑地區(qū)間貨幣分布、貨幣面額

比例，滿足流通中貨幣支取的不同要求。

38.下列各項(xiàng)中，不屬于會(huì)計(jì)資本的是（）。

A.未分配利潤

B.一般準(zhǔn)備

C.少數(shù)股東權(quán)益

D.預(yù)收賬款J

解析：會(huì)計(jì)資本由實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、一般準(zhǔn)備、

直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失、少數(shù)股東權(quán)益七部分組成。

39.我國某居民在購房時(shí)向商業(yè)銀行借入按揭貸款，在借款期內(nèi)中國人民銀行宣

布加息，該居民的借款利率隨之被商業(yè)銀行上調(diào).導(dǎo)致該居民的利息成本提

高.這種情形說明該居民因承受（）而蒙受了經(jīng)濟(jì)損失。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B,利率風(fēng)險(xiǎn)J

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

解析：利率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中.因利率在借貸有效期中發(fā)生

意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性，選項(xiàng)B正確。

40.關(guān)于通貨膨脹，以下說法中錯(cuò)誤的是（）。

A.通貨膨脹是指一般物價(jià)水平的持續(xù)上漲

B.一般物價(jià)水平的上漲是一定時(shí)間內(nèi)的持續(xù)上漲

C,自然災(zāi)害引起的物價(jià)上漲屬于通貨膨脹V

D.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲必須超過一定幅度

解析：本題考查通貨膨脹。季節(jié)性原因或自然災(zāi)害等引起的物價(jià)上漲和經(jīng)濟(jì)蕭

條后恢復(fù)時(shí)期的商品價(jià)格正常上漲都不屬于通貨膨脹。

41.關(guān)于8系數(shù)的描述，正確的是（）。

A.它是評(píng)估證券非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的工具

B.B系數(shù)高的證券是防衛(wèi)型的

C.3=0,證券無風(fēng)險(xiǎn)

D.證券無風(fēng)險(xiǎn)，B一定為零V

解析：B系數(shù)是評(píng)估系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的工具。B系數(shù)高的證券是激進(jìn)型的，即使

0=0,并不一定能代表證券無風(fēng)險(xiǎn)，而有可能是證券價(jià)格波動(dòng)與市場價(jià)格波動(dòng)

無關(guān)。

42.目前，我國記賬式國債采用的發(fā)行方式是（）。

A.行政分配

B.承購包銷

C.邀請(qǐng)招標(biāo)

D.公開招標(biāo)V

解析：目前，我國憑證式國債發(fā)行完全采用承購包銷的方式，記賬式國債完全

采用公開招標(biāo)的方式。

43.預(yù)計(jì)某股票年末每股稅后利潤為1元，若此時(shí)市場的平均市盈率為40倍，

則該股票的發(fā)行價(jià)格理論上應(yīng)為（）元。

A.10

B.20

C.30

D.40J

解析：股票理論價(jià)格=預(yù)計(jì)每股稅后利率X市場所在地平均市盈率=1X40=40

（元）。

44.國際大宗商品價(jià)格上漲，導(dǎo)致A國重要原材料和中間產(chǎn)品的價(jià)格持續(xù)上漲,

由此引發(fā)的A國通貨膨脹是（）。

A.供求混合型通貨膨脹

B.生產(chǎn)結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

C,需求拉上型通貨膨脹

D.成本推進(jìn)型通貨膨脹V

解析：“成本推進(jìn)論”認(rèn)為，通貨膨脹的根源并非總需求過度，而是由總供給

方面生產(chǎn)成本上升引起。在通常情況下，商品的價(jià)格是以生產(chǎn)成本為基礎(chǔ)加上

一定的利潤構(gòu)成的。因此，生產(chǎn)成本的上升必然導(dǎo)致一般物價(jià)水平的上升，選

項(xiàng)D正確。

45.在我國，負(fù)責(zé)監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)是（）。

A.中國人民銀行V

B.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)

解析：負(fù)責(zé)監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)是中國人民銀行。

46.某商業(yè)銀行對(duì)其內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)估，屬于其評(píng)估內(nèi)容的是（）。

A.信息與溝通V

B.組織流程再造

C.技術(shù)手段創(chuàng)新

D.信貸資產(chǎn)管理

解析：內(nèi)部控制的要素：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和監(jiān)

督，選項(xiàng)A正確。

47.信用工具的票面收益與其市場價(jià)格的比率是（）。

A.名義收益率

B.到期收益率

C.實(shí)際收益率

D.本期收益率V

解析：本期收益率也稱當(dāng)前收益率，是指本期獲得的債券利息與債券本期市場

價(jià)格的比率。

48.根據(jù)速度對(duì)稱原理，如果平均流動(dòng)率大于1,則說明（）。

A.資產(chǎn)運(yùn)用過度J

B.資產(chǎn)運(yùn)用不足

C.負(fù)債來源過度

D.負(fù)債來源不足

解析：本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理。作為對(duì)稱原理的具體運(yùn)用，速度對(duì)

稱原理提供了一個(gè)計(jì)算方法：用資產(chǎn)的平均到期日和負(fù)債的平均到期日相比，

得出平均流動(dòng)率，如果平均流動(dòng)率大于1,表示資產(chǎn)運(yùn)用過度；反之則表示資

產(chǎn)運(yùn)用不足。

49.根據(jù)信托（）的不同，信托可以分為自益信托和他益信托。

A.設(shè)立目的

B.委托人人數(shù)

C.利益歸屬J

D.委托人身份

解析：本題考查信托的分類。根據(jù)信托利益歸屬的不同，信托可以分為自益信

托和他益信托。

50.中央銀行貨幣政策工具中，再貼現(xiàn)政策的優(yōu)點(diǎn)不包括（）。

A.政策效果猛烈V

B.調(diào)整機(jī)動(dòng)、靈活

C,以票據(jù)融資，風(fēng)險(xiǎn)較小

D.有利于中央銀行發(fā)揮最后貸款人的作用

解析：再貼現(xiàn)政策的優(yōu)點(diǎn)主要有：①有利于中央銀行發(fā)揮最后貸款人的作用；

②比存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整更機(jī)動(dòng)、靈活，可調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，還可以調(diào)節(jié)貨幣

供給結(jié)構(gòu)；③以票據(jù)融資，風(fēng)險(xiǎn)較小。再貼現(xiàn)的主要缺點(diǎn)是：再貼現(xiàn)的主動(dòng)權(quán)

在金融機(jī)構(gòu)，而不在中央銀行。例如，金融機(jī)構(gòu)可通過其他途徑籌資而不依賴

于再貼現(xiàn)，這樣中央銀行就無法運(yùn)用再貼現(xiàn)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)總量及其結(jié)構(gòu)。

51.短期利率作為貨幣政策的操作指標(biāo)，在運(yùn)用中存在的最大問題是（）。

A.靈活性不夠

B.可測性不強(qiáng)

C.有逆周期性

D.有時(shí)滯效應(yīng)V

解析：短期利率作為操作指標(biāo)存在的最大問題是利率對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生作用存在時(shí)滯

效應(yīng)。

52.中央銀行依法集中保管存款準(zhǔn)備金，從職能上看，這體現(xiàn)了中央銀行是

（）O

A.發(fā)行的銀行

B.政府的銀行

C.銀行的銀行V

D.管理金融的銀行

解析：中央銀行是銀行的銀行，履行以下幾項(xiàng)職責(zé)：集中保管存款準(zhǔn)備金、充

當(dāng)最后貸款人、組織全國銀行間的清算業(yè)務(wù)以及組織外匯頭寸拋補(bǔ)業(yè)務(wù)，選項(xiàng)

C正確。

53.小王2016年1月1日購買了一款期限為1年、到期一次性支付本息的銀行

理財(cái)產(chǎn)品，初始投資2萬元，該產(chǎn)品按復(fù)利每一季度計(jì)息一次，年利率為

8%,則到期后小王能獲得的本息和為（）元。

A.20400.00

B.1600.00

C.21648.64J

D.27209.78

解析：復(fù)利的計(jì)算公式為：FVn=P（1+物）nm,P表示本金，，表示利率，n

表示計(jì)息期數(shù)，m表示每年的計(jì)息次數(shù)。則該產(chǎn)品到期后小王能獲得的本息和

8%

2OOOOx（1+一）4-21648.64元）

為：4選項(xiàng)C正確。

54.表示商品市場上總供給等于總需求的曲線是（）。

A.BP曲線

B.J曲線

C.IS曲線V

D.LM曲線

解析：本題考查IS曲線的概念。IS曲線上的點(diǎn)表示產(chǎn)品市場達(dá)到均衡的狀

態(tài)。產(chǎn)品市場的均衡即產(chǎn)品市場上總供給與總需求相等。

55.凱恩斯認(rèn)為，如果人們預(yù)期利率下降，其理性行為應(yīng)是（）。

A.多買債券、多存貨幣

B.少存貨幣、多買債券V

C,賣出債券、多存貨幣

D.少買債券、少存貨幣

解析：因?yàn)槔逝c債券價(jià)格成反比，預(yù)期利率下降，說明將來債券價(jià)格高，現(xiàn)

在債券價(jià)格低，要少存貨幣，多買債券。

56.本期獲得的債券利息與債券本期市場價(jià)格的比率是（）。

A.名義收益率

B.到期收益率

C.實(shí)際收益率

D.本期收益率V

解析：本題考查本期收益率的概念。本期收益率是本期獲得的債券利息與債券

本期市場價(jià)格的比率。

57.MV=PY是（）。

A.費(fèi)雪方程式J

B.劍橋方程式

C.凱恩斯貨幣需求函數(shù)

D.弗里德曼貨幣需求函數(shù)

解析：劍橋方程式是Md=kPy,凱恩斯貨幣需求函數(shù)是

Mj=Mi4-Mj=Li6）+

I-2（i）;弗里德曼的貨幣需求函數(shù)是M/=/（y,w；r?,r,r,,—,3-;u）P

tpatt

58.承銷商不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)，投資銀行與發(fā)行人之間是代理關(guān)系，投資銀行只收

取手續(xù)費(fèi)的證券承銷方式是（）。

A.包銷

B.盡力推銷V

C.余額包銷

D.脫銷

解析：本題考查盡力推銷。盡力推銷：承銷商不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)。在此方式下，

投資銀行與發(fā)行人之間是代理關(guān)系，投資銀行只收取手續(xù)費(fèi)。

59.如果商業(yè)銀行在外匯交易中以美元兌換客戶的歐元，而客戶未履行將歐元?jiǎng)?/p>

到銀行指定賬戶的義務(wù)，這種可能性就是商業(yè)銀行承擔(dān)的（）。

A,狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)

B.廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)J

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.市場風(fēng)險(xiǎn)

解析：廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于信用因素，金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期目

標(biāo)發(fā)生背離，金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營活動(dòng)中遭受損失或獲取額外收益的一種可能性。

60.會(huì)計(jì)資本是根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的資本。由于會(huì)計(jì)資本是

銀行全部資產(chǎn)減全部負(fù)債以后的余額，它代表銀行所有者享有的剩余權(quán)益，因

此又被稱為所有者權(quán)益或股東權(quán)益。下列各項(xiàng)中不屬于會(huì)計(jì)資本的是（）。

A,未分配利潤

B.一般準(zhǔn)備

C.少數(shù)股東權(quán)益

D.股本V

解析：會(huì)計(jì)資本是根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的資本。由于會(huì)計(jì)資

本是銀行全部資產(chǎn)減全部負(fù)債以后的余額，它代表銀行所有者享有的剩余權(quán)

益，因此又被稱為所有者權(quán)益或股東權(quán)益。根據(jù)我國自2002年1月1日起施行

的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度：》（已于2011年2月21日廢止），我國商業(yè)銀行的

所有者權(quán)益包括實(shí)收資本（或股本）、資本公積、盈余公積、未分配利潤，此

外，從事存貸款業(yè)務(wù)的金融企業(yè)計(jì)提的一般準(zhǔn)備也是所有者權(quán)益的組成部分。

現(xiàn)行的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，所有者權(quán)益的來源包括所有者投入的資本、直

接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失、留存收益等。會(huì)計(jì)資本由實(shí)收資本、資本公

積、盈余公積、未分配利潤、一般準(zhǔn)備、直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失、

少數(shù)股東權(quán)益七部分組成。

二、多項(xiàng)選擇題

61.下列選項(xiàng)中，可以治理通貨緊縮的政策措施有（）。

A.擴(kuò)張性的財(cái)政政策J

B.增加稅收

C.減少政府支出

D.加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整V

E.擴(kuò)張性的貨幣政策V

解析：本題考查通貨緊縮的治理。治理通貨緊縮的政策措施包括：（1）擴(kuò)張性

的財(cái)政政策；（2）擴(kuò)張性的貨幣政策；（3）加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整；（4）其

他。

62.在信托業(yè)務(wù)中，固有融資類業(yè)務(wù)主要有（）。

A.貸款J

B.同業(yè)拆借V

C.擔(dān)保業(yè)務(wù)V

D.租賃業(yè)務(wù)V

E.匯兌業(yè)務(wù)

解析：固有資產(chǎn)投資的金融產(chǎn)品投資包括股票、債券、信托產(chǎn)品、證券投資基

金及其他金融產(chǎn)品。固有融資類業(yè)務(wù)主要包括貸款、同業(yè)拆借、擔(dān)保業(yè)務(wù)以及

租賃業(yè)務(wù)。

63.在通貨膨脹時(shí)期，中央銀行可以采取的政策措施有（）。

A.降低再貼現(xiàn)利率

B.提高存款準(zhǔn)備金率V

C.在公開市場上買進(jìn)證券

D.發(fā)行公債

E.在公開市場上賣出證券V

解析：在通貨膨脹時(shí)期，可以采用緊縮性的貨幣政策來減少社會(huì)需求，促使總

需求與總供給趨向一致。緊縮性的貨幣政策主要有以下措施：①提高法定存款

準(zhǔn)備率；②提高再貼現(xiàn)率、再貸款率；③公開市場賣出業(yè)務(wù)；④直接提高利

率。

64.在我國實(shí)行人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換條件下的資本項(xiàng)目管理情況下。境外資本

可以通過證券投資的渠道進(jìn)入我國，具體的進(jìn)入方式有（）。

A.投資于B股市場J

B.投資于央行票據(jù)

C.投資于銀行承兌匯票

I）.通過合格境外機(jī)構(gòu)投資者間接投資于A股市場J

E.投資于銀行理財(cái)產(chǎn)品

解析：境外投資者可以直接進(jìn)入境內(nèi)B股市場，無須審批，選項(xiàng)A正確。境外

資本可以通過合格境外機(jī)構(gòu)投資者間接投資境內(nèi)A股市場，買賣股票、債券，

選項(xiàng)D正確。

65.關(guān)于債券基金和債券的差異說法正確的是（）。

A.債券基金的收益不如債券的利息穩(wěn)定V

B.債券基金沒有確定的到期日V

C.債券基金的收益率比買入并持有到期的單個(gè)債券的收益率更難以預(yù)測7

D.投資風(fēng)險(xiǎn)不同V

E.債券基金的流動(dòng)性小于債券

解析：債券基金和債券的區(qū)別是：①債券基金的收益不如債券的利息穩(wěn)定；②

債券基金沒有確定的到期日；③債券基金的收益率比買入并持有到期的單個(gè)債

券的收益率更難以預(yù)測；④投資風(fēng)險(xiǎn)不同。

66.包含應(yīng)計(jì)利息的債券價(jià)格稱為（）。

A.全價(jià)V

B.干凈價(jià)格

C.利息

D.骯臟價(jià)格V

E.溢價(jià)

解析：本題考查全價(jià)與凈價(jià)?？鄢龖?yīng)計(jì)利息的債券報(bào)價(jià)稱為凈價(jià)或者干凈價(jià)

格，包含應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格為全價(jià)或者骯臟價(jià)格。

67.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)不包括（）。

A,以接受客戶委托為前提

B.以收取服務(wù)費(fèi)、賺取差價(jià)的方式獲得收益

C.運(yùn)用銀行自有資金V

D.種類多、范圍廣

E.承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)J

解析：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行自有資金，不承擔(dān)或不直

接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)。

68.貨幣市場是交易期限在1年以內(nèi)的進(jìn)行資金融通與借貸的交易市場，包括

（）O

A,同業(yè)拆借市場V

B.回購協(xié)議市場V

C.商業(yè)票據(jù)市場V

D.債券市場

E.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場V

解析：本題考查貨幣市場包括的子市場。貨幣市場主要包括同業(yè)拆借市場、回

購協(xié)議市場、商業(yè)票據(jù)市場、銀行承兌匯票市場、短期政府債券市場和大額可

轉(zhuǎn)讓定期存單市場等。D項(xiàng)屬于資本市場。

69.商業(yè)銀行利潤總額的構(gòu)成包括（）。

A,購買企業(yè)股票利得

B.證券交易傭金收入

C.營業(yè)利潤V

D.非常損失V

E.營業(yè)外收支凈額V

解析：商業(yè)銀行利潤總額包括營業(yè)利潤和營業(yè)外收支凈額，購買企業(yè)股票利得

和證券交易傭金收入既不屬于營業(yè)利潤，也不屬于營業(yè)外收支凈額，選項(xiàng)AB錯(cuò)

誤。

70.下列做法中，屬于商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前管理的方法有（）。

A.利用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)結(jié)果V

B.轉(zhuǎn)讓債權(quán)

C,進(jìn)行“5C”分析J

D.行使抵押權(quán)

E.進(jìn)行“3C”分析V

解析：事前管理在于商業(yè)銀行在貸款的審查與決策階段的管理。商業(yè)銀行一方

面可以直接利用社會(huì)上獨(dú)立評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí)結(jié)果，另一方面可以

自己單獨(dú)對(duì)借款人進(jìn)行信用“5C”“3C”分析，選項(xiàng)ACE正確。

71.以下對(duì)信托登記描述正確的有（）。

A.信托登記的類型包括信托預(yù)登記、信托初始登記、信托變更登記、信托終止

登記和信托更正登記J

B.信托文件登記是信托登記的核心

C,所有信托都要進(jìn)行登記

D.信托機(jī)構(gòu)開展信托業(yè)務(wù)，可不辦理信托登記

E.信托登記信息包括信托產(chǎn)品名稱、信托類別、信托目的V

解析：選項(xiàng)B,信托財(cái)產(chǎn)是信托登記的核心。選項(xiàng)C,我國并非要求所有信托都

進(jìn)行登記，僅要求特定的信托進(jìn)行登記。選項(xiàng)D,信托機(jī)構(gòu)開展信托業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)

辦理信托登記；否則，該信托不產(chǎn)生效力。

72.一個(gè)國家的國際收支出現(xiàn)逆差，一般會(huì)導(dǎo)致（）o

A.外匯匯率下降

B.通貨緊縮V

C.利率水平下降

D.外匯儲(chǔ)備減少J

E.外匯供大于求

解析：如果自主性交易的收入小于支出，則是國際收支逆差。當(dāng)國際收支逆差

時(shí)，外匯供不應(yīng)求，導(dǎo)致外匯匯率上漲；貨幣當(dāng)局動(dòng)用外匯儲(chǔ)備，投放外幣，

回籠本幣，會(huì)導(dǎo)致通貨緊縮、外匯儲(chǔ)備不足或枯竭。

73.關(guān)于通貨膨脹概念的說法正確的是（）。

A.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲必須超過一定的幅度V

B.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲是全部物品及勞務(wù)的加權(quán)平均價(jià)格的上漲V

C.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲是因季節(jié)性或自然災(zāi)害等原因引起的物價(jià)上漲

D.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲是一定時(shí)間內(nèi)的持續(xù)上漲J

E.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲在非市場經(jīng)濟(jì)中表現(xiàn)為商品短缺、憑票供應(yīng)等J

解析：部分商品因季節(jié)性或自然災(zāi)害等原因引起的物價(jià)上漲和經(jīng)濟(jì)蕭條后恢復(fù)

時(shí)期的商品價(jià)格正常上漲都不能叫作通貨膨脹。

74.金融衍生品又稱金融衍生工具，是指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)

格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格（或數(shù)值）變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。金融衍生品的特

征包括（）。

A,跨期性V

B.高收益性

C.高風(fēng)險(xiǎn)性V

D.杠桿性V

E.聯(lián)動(dòng)性V

解析：金融衍生品具有以下基本特征：①跨期性。金融衍生品是交易雙方通過

對(duì)利率、匯率、股價(jià)等因素變動(dòng)趨勢的預(yù)測，約定在未來某一時(shí)間按照一定條

件進(jìn)行交易或選擇是否交易的合約。金融衍生品會(huì)影響交易者在未來一段時(shí)間

內(nèi)或某時(shí)點(diǎn)上的現(xiàn)金流，體現(xiàn)跨期交易特點(diǎn)。②杠桿性。金融衍生品交易一般

只需要支付少量的保證金或權(quán)利金就可簽訂遠(yuǎn)期大額合約或互換不同的金融工

具。同時(shí)，交易者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與損失也會(huì)成倍放大，基礎(chǔ)工具的輕微變動(dòng)也許

就會(huì)帶來交易者的大盈大虧。③聯(lián)動(dòng)性。金融衍生品的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)

變量緊密聯(lián)系、規(guī)則變動(dòng)。通常金融衍生品與基礎(chǔ)變量相聯(lián)系的支付特征由衍

生工具合約規(guī)定，其聯(lián)動(dòng)關(guān)系既可以是簡單的線性關(guān)系，也可以表達(dá)為非線性

函數(shù)或分段函數(shù)。④高風(fēng)險(xiǎn)性。金融衍生品交易的后果取決于交易者對(duì)基礎(chǔ)工

具未來價(jià)格的預(yù)測和判斷的準(zhǔn)確程度?；A(chǔ)工具價(jià)格的變幻莫測決定了金融衍

生品交易盈虧的不穩(wěn)定性。⑤零和性。金融衍生品交易方盈虧完全負(fù)相關(guān)，且

凈損益為零。

75.商業(yè)銀行利潤總額的構(gòu)成包括營業(yè)利潤和（）。

A.固定資產(chǎn)盤盈

B.證券交易差錯(cuò)收入

C.投資收益V

D.出納長款收入

E.營業(yè)外收支凈額V

解析：商業(yè)銀行利潤總額的構(gòu)成包括營業(yè)利潤和營業(yè)外收支凈額。選項(xiàng)A、B、

D屬于營業(yè)外收入。

76.構(gòu)成金融市場的最基本要素有（）。

A.金融市場主體J

B.金融市場客體V

C.金融市場中介

D.金融市場價(jià)格

E.金融市場類型

77.下列關(guān)于基金管理人的描述中.正確的有（）。

A.基金管理人應(yīng)進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告V

B.基金管理人應(yīng)建立基金賬冊并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算

C,只有基金管理人才有權(quán)發(fā)售基金份額V

D.在整個(gè)基金的運(yùn)作中，基金管理人和基金份額持有人處于中心地位

E.基金管理人必須以投資者的利益為最高利益V

解析：建立基金賬冊并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算屬于基金托管人的職責(zé)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤；在

整個(gè)基金的運(yùn)作中.基金管理人實(shí)際上處于中心地位，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

78.下列關(guān)于優(yōu)先股的說法中.正確的有（）。

A.一般沒有投票權(quán)J

B.優(yōu)先分配公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)J

C.分享公司所有權(quán)V

D.依法參與董事會(huì)選舉

E,無論盈利與否，享受固定收益和紅利

解析：優(yōu)先股股東享有公司紅利，但通常沒有投票權(quán)，選項(xiàng)A正確；優(yōu)先股股

東優(yōu)先分配公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)，選項(xiàng)B正確：優(yōu)先股股東與普通股股東一樣

享有公司的所有權(quán)，并只有在公司有收益的情況下才有補(bǔ)償，選項(xiàng)C正確。

79.在貨幣政策工具中，直接信用控制主要包括（）。

A.道義勸告

B.貸款限額V

C.窗口指導(dǎo)

D.直接干預(yù)J

E.利率限制V

解析：本題考查貨幣政策工具。在貨幣政策工具中，直接信用控制主要包括：

貸款限額、利率限制、流動(dòng)性比率、直接干預(yù)。選項(xiàng)A、C屬于間接信用指導(dǎo)。

80.在監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性是否保持在適度水平時(shí)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括

（）O

A.資本利潤率

B.不良貸款率

C.流動(dòng)性覆蓋率V

D.流動(dòng)性比例V

E.凈穩(wěn)定資金比例J

解析：本題考查流動(dòng)適度性。在監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性是否保持在適度水平

時(shí)，使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動(dòng)性匹配

率、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率和流動(dòng)性比例。

三、不定項(xiàng)選擇題

81.根據(jù)《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》的規(guī)定，某商業(yè)銀行作為銀

行間債券市場的做市商，每個(gè)交易日都會(huì)向市場提供買賣雙向報(bào)價(jià)。2019年9

月的某個(gè)時(shí)點(diǎn)。該商業(yè)銀行對(duì)一只1年后到期的零息國債報(bào)出價(jià)格，買入價(jià)為

94元人民幣，賣出價(jià)為94.5元人民幣。該債券票面金額為100元人民幣，沒

有票面利率，到期按面值支付。若銀行持有半年后按半年復(fù)利計(jì)算的賣出價(jià)格

賣出，到期收益率為5%,則債券半年后的賣出價(jià)格是（）元。

A.99.8

B.99.2

C.97.56V

D.98.45

F

P=-------------

r2.

解析：零息債券半年復(fù)利的計(jì)算公式'1+另「由于題干中是持有半年賣

100，一、

p=-―97.56兀。

.5%.

（1+----）1

出，計(jì)息次數(shù)就不是2次，而是1次，即2

82.根據(jù)《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》的規(guī)定，某商業(yè)銀行作為銀

行間債券市場的做市商，每個(gè)交易日都會(huì)向市場提供買賣雙向報(bào)價(jià)。2019年9

月的某個(gè)時(shí)點(diǎn)。該商業(yè)銀行對(duì)一只1年后到期的零息國債報(bào)出價(jià)格，買入價(jià)為

94元人民幣，賣出價(jià)為94.5元人民幣。該債券票面金額為100元人民幣，沒

有票面利率，到期按面值支付。投資者買入該債券的到期收益率是（）。

A.1.52%

B.5.82%V

C.6.38%

D.1.01%

解析：作為投資者買入該債券的市場價(jià)格為銀行報(bào)出的賣出價(jià)，零息債券的計(jì)

算求得到期收益率r^5.82%。

83.根據(jù)《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》的規(guī)定，某商業(yè)銀行作為銀

行間債券市場的做市商，每個(gè)交易日都會(huì)向市場提供買賣雙向報(bào)價(jià)。2019年9

月的某個(gè)時(shí)點(diǎn)。該商業(yè)銀行對(duì)一只1年后到期的零息國債報(bào)出價(jià)格，買入價(jià)為

94元人民幣，賣出價(jià)為94.5元人民幣。該債券票面金額為100元人民幣，沒

有票面利率，到期按面值支付。下列關(guān)于該零息債券市場價(jià)格的說法中.正確

的有（）。

A.該債券價(jià)格與其到期收益率變動(dòng)呈正相關(guān)關(guān)系

B.該債券價(jià)格波動(dòng)幅度與剩余到期日長短沒有關(guān)系

C,越臨近到期日，債券價(jià)格波動(dòng)幅度越小J

D.越臨近到期日，債券價(jià)格越接近其面值J

解析：債券的市場價(jià)格與到期收益率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。債券的到期

日越長，債券價(jià)格受市場利率的影響就越大.債券價(jià)格波動(dòng)幅度越大.越臨近

到期日。債券價(jià)格受市場利率的影響就越小.債券價(jià)格波動(dòng)幅度越小，選項(xiàng)B

錯(cuò)誤。

84.根據(jù)《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》的規(guī)定，某商業(yè)銀行作為銀

行間債券市場的做市商，每個(gè)交易日都會(huì)向市場提供買賣雙向報(bào)價(jià)。2019年9

月的某個(gè)時(shí)點(diǎn)。該商業(yè)銀行對(duì)一只1年后到期的零息國債報(bào)出價(jià)格，買入價(jià)為

94元人民幣，賣出價(jià)為94.5元人民幣。該債券票面金額為100元人民幣，沒

有票面利率，到期按面值支付。銀行作為做市商買入該債券的到期收益率是

（）O

A.1.52%

B.5.82%

C.6.38%J

D.1.01%

解析：作為銀行買入該債券的市場價(jià)格為銀行報(bào)出的買入價(jià)，零息債券的計(jì)算

F100

P=---------94=----------

公式（l+r）「（求得到期收益率r-6.38%。

85.假設(shè)某國2018年的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：國民生產(chǎn)總值4780億美元；年底未

清償外債余額為580億美元，其中大約有60%的債務(wù)從美國借入，并且短期外

債達(dá)到65%；當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額為700億美元；當(dāng)年外債還本付息總額為

350億美元。該國的負(fù)債率是（）。

A.14.6%

B.7.3%

C.12.1%V

D.8.2%

解析：負(fù)債率即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年國民生產(chǎn)總值的比率，本題中負(fù)債

率=580+4780X100%212.1%。

86.假設(shè)某國2018年的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：國民生產(chǎn)總值4780億美元；年底未

清償外債余額為580億美元，其中大約有60%的債務(wù)從美國借入，并且短期外

債達(dá)到65%；當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額為700億美元；當(dāng)年外債還本付息總額為

350億美元。該國的債務(wù)率是（）。

A.50%

B.82.9%V

C.12.1%

D.120.1%

解析：債務(wù)率即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額的比率，本題中

債務(wù)率=580?700X100%-82.9%。

87.假設(shè)某國2018年的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：國民生產(chǎn)總值4780億美元；年底未

清償外債余額為580億美元，其中大約有60%的債務(wù)從美國借入，并且短期外

債達(dá)到65%；當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額為700億美元；當(dāng)年外債還本付息總額為

350億美元。根據(jù)國際上通行的標(biāo)準(zhǔn)，該國的債務(wù)率（）警戒線指標(biāo)。

A.超過

B.低于V

C.大大超過

D.等于

解析：國際通行的債務(wù)率的警戒線是100%,該國并未超過。

88.假設(shè)某國2018年的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：國民生產(chǎn)總值4780億美元；年底未

清償外債余額為580億美元，其中大約有60%的債務(wù)從美國借入，并且短期外

債達(dá)到65%；當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額為700億美元；當(dāng)年外債還本付息總額為

350億美元。下列不屬于外債的是（）。

A.外國企業(yè)貸款

B.國際金融租賃

C.發(fā)行外幣債券

D.外商直接投資和股票投資V

解析：外債是指在我國境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)或其他

機(jī)構(gòu)對(duì)我國境外的國際金融組織、外國政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或其他機(jī)構(gòu)用外

國貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的債務(wù)，包括國際金融組織貸款、外國政府

貸款、外國銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款、買方信貸、外國企業(yè)貸款、發(fā)行外幣債券、

國際金融租賃、延期付款、補(bǔ)償貿(mào)易中直接以現(xiàn)匯償還的債務(wù)、其他形式的對(duì)

外債務(wù)等。根據(jù)定義，選項(xiàng)D不屬于外債。

89.假設(shè)某商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)如下：（1）各項(xiàng)存款2200萬元；（2）各項(xiàng)貸款

1400萬元；（3）庫存現(xiàn)金100萬元；（4）向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)100萬元；

（5）開辦信托投資業(yè)務(wù)150萬元；（6）發(fā)行金融債券300萬元；（7）在央行

存款200萬元；（8）承諾向水電廠貸款80萬元。除了庫存現(xiàn)金，商業(yè)銀行的

現(xiàn)金資產(chǎn)還包括（）。

A.在中央銀行的存款J

B.票據(jù)貼現(xiàn)

C.存放同業(yè)存款V

D.其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)V

解析：現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金，以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于

支付的銀行資產(chǎn)。我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、中央銀行準(zhǔn)備金存

款、存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。

90.假設(shè)某商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)如下：（1）各項(xiàng)存款2200萬元；（2）各項(xiàng)貸款

1400萬元；（3）庫存現(xiàn)金100萬元；（4）向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)100萬元；

（5）開辦信托投資業(yè)務(wù)150萬元；（6）發(fā)行金融債券300萬元；（7）在央行

存款200萬元；（8）承諾向水電廠貸款80萬元。該商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)總金

額為（）萬元。

A.2500

B.2600V

C.2800

D.3000

解析：該商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)總金額=存款+再貼現(xiàn)+發(fā)行金融債券

=2200+100+300=2600（萬元）。

91.假設(shè)某商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)如下：（1）各項(xiàng)存款2200萬元；（2）各項(xiàng)貸款

1400萬元；（3）庫存現(xiàn)金100萬元；（4）向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)100萬元；

（5）開辦信托投資業(yè)務(wù)150萬元；（6）發(fā)行金融債券300萬元；（7）在央行

存款200萬元；（8）承諾向水電廠貸款80萬元。該商業(yè)銀行開辦的信托投資

業(yè)務(wù)屬于（）。

A,資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.負(fù)債業(yè)務(wù)

C.投資業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)V

解析：信托業(yè)務(wù)可以由專業(yè)的信托公司經(jīng)營，也可以由商業(yè)銀行作為中間業(yè)務(wù)

經(jīng)營。

92.假設(shè)某商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)如下：（1）各項(xiàng)存款2200萬元；（2）各項(xiàng)貸款

1400萬元；（3）庫存現(xiàn)金100萬元；（4）向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)100萬元；

（5）開辦信托投資業(yè)務(wù)150萬元；（6）發(fā)行金融債券300萬元；（7）在央行

存款200萬元；（8）承諾向水電廠貸款80萬元。向中央銀行融通資金的形

式，除了再貼現(xiàn)外，還有（）。

A.再貸款V

B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C.在公開市場上出售證券J

D.回購協(xié)議

解析：向中央銀行融通資金的形式有再貼現(xiàn)、再貸款、收購黃金、外匯等儲(chǔ)備

資產(chǎn)投放貨幣以及通過公開市場業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)屬于同業(yè)貸款。

93.假設(shè)我國某商業(yè)銀行是一家系統(tǒng)重要性銀行，2015年年末，該銀行的部分

業(yè)務(wù)及監(jiān)管指標(biāo)如下：不良貸款余額為900億元，不良貸款率為1.5%；對(duì)最

大一家客戶貸款總額與資本凈額之比為12%；流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債之比為

30%；成本收入之比為25%。2015年年末，該銀行的貸款總額為（）億元。

A.3000

B.3600

C.4500

D.60000V

解析：不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比。貸款總額為900?1.5%

=60000（億元），選項(xiàng)D