三賢收支管理制度范本（二篇）

第頁共頁三賢收支管理制度范本1.目的與適用范圍本制度的目的是為了規(guī)范三賢公司的財務收支管理，保證公司財務的穩(wěn)定和合規(guī)運營。本制度適用于公司全體員工和相關(guān)部門。2.資金收支管理（1）資金收入公司的資金收入包括但不限于銷售收入、投資收益、借款、補貼等，所有收入必須依法納入公司指定的銀行賬戶，并及時記錄入賬。（2）資金支出公司的資金支出包括但不限于采購、工資、稅費、借款償還等，所有支出必須經(jīng)過合法授權(quán)和審核批準，并通過公司指定的支付渠道進行支付。（3）預算管理公司每年制定財務預算，預算應基于公司的發(fā)展目標和經(jīng)營計劃，合理規(guī)劃各項收支。預算執(zhí)行過程中，應嚴格按照預算支出，未經(jīng)授權(quán)不得私自改變預算支出的用途和金額。3.收支記錄與報表（1）收支記錄公司應建立完善的財務賬簿，記錄每筆收入和支出的詳細信息，包括款項來源、用途、金額等，并保留相關(guān)證明文件。（2）財務報表公司應按照法律法規(guī)和會計準則，按月、季、年度編制財務報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。報表應真實、準確地反映公司的財務狀況和經(jīng)營情況。4.內(nèi)部控制（1）審批制度公司應建立健全的財務審批制度，明確各類收支事項的審批權(quán)限和流程，并落實到各部門和人員。（2）費用核銷公司費用的核銷應按規(guī)定流程進行，包括費用申請、費用憑證、費用報銷等環(huán)節(jié)，確保費用的合理性和準確性。（3）資金監(jiān)管公司應建立資金監(jiān)管制度，對公司的資金流動進行監(jiān)控和管理，防范資金的濫用和挪用行為。5.備案與審計（1）備案制度公司應將財務收支相關(guān)文件、記錄和報表備案存檔，確保憑證和賬簿的完整性和可追溯性。（2）內(nèi)外部審計公司應每年聘請獨立的審計機構(gòu)對財務收支進行內(nèi)外部審計，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正并改進管理制度。6.其他規(guī)定公司員工應遵守國家和地方相關(guān)的財務管理法律法規(guī)，嚴守公司的財務紀律，不得利用職務之便進行個人或違法違規(guī)的收支活動。本制度的解釋權(quán)歸三賢公司所有，如有需要，三賢公司保留對本制度的修訂和補充的權(quán)利。以上是三賢公司的收支管理制度范本，具體實施細則可以根據(jù)公司實際情況進行調(diào)整和完善。三賢收支管理制度范本（二）收支管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范三賢公司的財務管理，確保收支的合理性和準確性，建立健全的財務制度，本制度依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況制定。第二條本制度適用于三賢公司的各項收支活動，包括但不限于日常支出、采購、銷售、收款等。第三條公司財務人員應嚴格按照本制度的要求履行職責，保守秘密，勤勉盡責，確保財務活動的合法合規(guī)。第四條公司財務部門應主動配合公司內(nèi)部審計，并接受外部審計機構(gòu)的檢查和審計。第五條公司領(lǐng)導層應加強財務管理的重要性，確保財務制度的執(zhí)行，對財務部門進行監(jiān)督和指導。第二章會計核算制度第六條公司應建立健全會計制度，明確會計核算的方法和程序，確保會計核算的準確性和可靠性。第七條公司財務部門應按照會計準則和相關(guān)規(guī)定，進行會計核算工作，及時提供財務報表和報告。第八條公司應定期召開財務會議，對財務報表進行審核和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。第九條公司應建立完善的財務檔案管理制度，做好賬務憑證的保存和備份工作。第三章收入管理制度第十條公司應建立健全收入管理制度，確保收入的準確計量、及時入賬。第十一條公司應建立完善的銷售流程，包括訂單接收、合同簽訂、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)，確保銷售收入的合法合規(guī)。第十二條公司應建立客戶信用管理制度，對客戶信用進行評估和監(jiān)控，確保收款的及時性和穩(wěn)定性。第十三條公司應定期核對銀行賬戶和現(xiàn)金賬戶，及時調(diào)整收入的賬務記錄，確保收入的真實性和完整性。第四章支出管理制度第十四條公司應建立健全支出管理制度，確保支出的合理性和合規(guī)性。第十五條公司應建立采購流程，包括需求確認、供應商評審、合同簽訂、付款等環(huán)節(jié)，確保采購支出的合法合規(guī)。第十六條公司應建立費用預算制度，根據(jù)公司經(jīng)營情況和財務狀況，合理確定費用預算，并監(jiān)控費用執(zhí)行情況。第十七條公司應建立資產(chǎn)管理制度，確保資產(chǎn)的安全和合理利用，定期進行資產(chǎn)清查和盤點。第五章制度執(zhí)行與監(jiān)督第十八條公司財務部門應嚴格按照本制度的要求執(zhí)行各項財務操作，確保制度的有效執(zhí)行。第十九條公司領(lǐng)導層應對財務部門的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和指導，及時解決財務問題。第二十條公司應定期進行內(nèi)部審計，發(fā)現(xiàn)問題并及時糾正。第二十一條公司應聘請外部審計機構(gòu)進行財務審計，確保財務活動的真實性和合規(guī)性。第六章