稽核部崗位說明書

崗位說明書填報(bào)規(guī)范PAGE2PAGE3崗位說明書（稽核部）稽核部崗位說明書崗位名稱稽核部經(jīng)理職位代碼所屬部門稽核部職位等級(jí)中層直屬上級(jí)崗位定編2人管轄人數(shù)2人本職概述：根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，依據(jù)國家制定的《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》對(duì)公司各子（分）公司的財(cái)務(wù)稽核審計(jì)，監(jiān)督各部門、子（分）公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)工作，為公司經(jīng)營業(yè)務(wù)和管理的有序開展提供保障和支持。職責(zé)與工作任務(wù)：職責(zé)一職責(zé)表述：稽核的準(zhǔn)備階段考核權(quán)重20%工作任務(wù)：1、對(duì)被稽核單位，進(jìn)行必要的了解和調(diào)查。主要了解該單位經(jīng)營性質(zhì)、經(jīng)營范圍，組織結(jié)構(gòu)，人員情況，財(cái)務(wù)核算特點(diǎn)(包括主要賬號(hào)的設(shè)置情況)。2、確定稽核工作重點(diǎn)，制訂稽核工作計(jì)劃方案，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱批準(zhǔn)。3、編制稽核通知書，被稽核單位承諾書，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱批準(zhǔn)。4、下發(fā)稽核通知書，填寫送達(dá)回證書。5、將稽核通知書抄送財(cái)務(wù)處，由財(cái)務(wù)處提供被稽核單位有關(guān)財(cái)務(wù)資料(包括賬簿的電子文檔)。職責(zé)二職責(zé)表述：稽核的實(shí)施階段考核權(quán)重30%工作任務(wù)：1、對(duì)被稽核單位財(cái)務(wù)部提供的有關(guān)會(huì)計(jì)資料(包括電子文檔)，實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)程序。(1)按賬戶中明細(xì)項(xiàng)目和分類項(xiàng)目匯總財(cái)務(wù)收支情況，并編制審計(jì)工作底稿。(2)按重點(diǎn)對(duì)具體會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)檢查，并編制審計(jì)工作底稿。(3抽查會(huì)計(jì)憑證，對(duì)主要會(huì)計(jì)事項(xiàng)的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行復(fù)印(4)根據(jù)審計(jì)工作需要，找有關(guān)人員和部門調(diào)查了解情況，并及時(shí)做好調(diào)查記錄，如有必要可召開座談會(huì)。(5)在稽核實(shí)施過程中，稽核小組要及時(shí)向稽核部領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)稽核進(jìn)展和稽核過程中的有關(guān)情況。2、整理匯總稽核實(shí)施過程中發(fā)現(xiàn)的問題及有關(guān)情況3、稽核小組向稽核部分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)稽核過程中發(fā)現(xiàn)問題和有關(guān)情況，對(duì)問題進(jìn)行初步篩選，確定需進(jìn)一步核實(shí)的問題。4、實(shí)施相關(guān)的追加審計(jì)程序。5、稽