06-固定資產(chǎn)管理作業(yè)指引

文旅固定資產(chǎn)管理作業(yè)指引文件編號版本/修訂共頁第頁第1頁共6頁固定資產(chǎn)管理作業(yè)指引目的本作業(yè)指引為了加強全項目部固定資產(chǎn)的管理，維護其安全與完整，提高其使用效益，保證項目部各項工作任務的完成。適用范圍適用于：固定資產(chǎn)是指項目部使用期限超過一年的設備、工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設備、器具、工具等。項目部職責項目部負責落實固定資產(chǎn)管理。協(xié)助公司行政部、財務部對固定資產(chǎn)購建、調(diào)撥、出售、盤盈、報廢、報損、更新報告、報批手續(xù)的辦理，對固定資產(chǎn)的清查、登記、匯總并建立《固定資產(chǎn)統(tǒng)計臺賬》工作。并對本部門使用的固定資產(chǎn)負責使用安全并負責維護及保養(yǎng)。工作流程及要點4.1固定資產(chǎn)管理必須履行審批手續(xù)，并按計劃預算開支。4.2固定資產(chǎn)的報廢、報損和出售必須經(jīng)本公司主管領(lǐng)導批準，并按規(guī)定辦理報批處理。4.3固定資產(chǎn)每年必須盤點一次，發(fā)現(xiàn)盤盈、報廢、報損后要查明原因，履行報批手續(xù)。4.4固定資產(chǎn)的管理辦法4.4.1固定資產(chǎn)的移交4.4.1.1資產(chǎn)的移交分以下幾種情形:4.4.1.1.1資產(chǎn)使用人離崗。因人員離崗的資產(chǎn)移交，必須填寫《資產(chǎn)移交清單》，要經(jīng)接交人和移交人簽字以及所屬的部門經(jīng)理確認后，報行政部和財務部備案。行政部要及時辦理有關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的記錄。4.4.1.1.2根據(jù)公司的統(tǒng)一部署，資產(chǎn)在公司內(nèi)部調(diào)撥。根據(jù)公司的統(tǒng)一部署，資產(chǎn)在公司內(nèi)部有行政部調(diào)撥的，必須取得有關(guān)資產(chǎn)調(diào)撥的文件，行政部必須填寫《資產(chǎn)移交清單》，經(jīng)接交人簽字確認和移交人所屬的部門經(jīng)理確認后，報行政部批準。項目部門要及時辦理有關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的記錄。4.4.2固定資產(chǎn)的增減變動報告項目部應于每年末就設備、工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設備、器具、工具等項目編制臺賬送行政部門核對，并填列異?；蚋齼?nèi)容。4.4.3固定資產(chǎn)的盤點每年年末，項目部應會同行政部門盤點一次。還可以根據(jù)實際情況增加盤點次數(shù)。并做好盤點臺賬。項目部應依增置或減損的規(guī)定辦理手續(xù)，并報告給行政部備案。4.4.4固定資產(chǎn)的購置固定資產(chǎn)的購置，項目部須根據(jù)公司的規(guī)定填寫《固定資產(chǎn)需求統(tǒng)計表》，《資產(chǎn)購置請購單》報行政部批準后，財務應做出預算，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后進行。4.4.5固定資產(chǎn)的登記辦公設備等，由行政部統(tǒng)一辦理產(chǎn)權(quán)登記后，應在相應設備上粘貼使用者姓名、設備型號、領(lǐng)用日期等。4.4.7.3減損處理辦公設備、工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設備、器具、工具等固定資產(chǎn)因減損擬報廢者，應由使用部門上報行政部，注明減損原因，經(jīng)批準后，并根據(jù)規(guī)定據(jù)以向公司行政部辦理報備。固定資產(chǎn)需求統(tǒng)計表部門：申報日期：表格編號：序號名稱數(shù)量預算用途備注合計編制人員：審核人員：注：備注可注明需要時間，緊急程度，所附說明清單等。資產(chǎn)購置請購單日期：年月日編號：申請部門申請人申購原因或用途第資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量預計單價/元合計金額/元總計金額：（大寫）￥：元保管責任人（或驗收人）簽字備注：1、此單在報銷時連同發(fā)票作報銷憑證附件2、此單適用固定資產(chǎn)、低值易耗品請購總經(jīng)理：行政人事部：采購人：申購部門負責人：固定資產(chǎn)統(tǒng)計臺賬資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱型號領(lǐng)用時間數(shù)量新舊使用人驗收確認資產(chǎn)移交清單姓名部門崗位入職日期交接日期一、目前所用固定資產(chǎn)：1.2.3.4.交接人：接收人：三、物品交接交接人接收人確認人與行政人事部交接：鑰匙□胸牌□餐卡□工裝□常規(guī)辦公用品□與本部門交接：工具□固定資