腸衣加工車間建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

背景及必要性PAGEPAGE43腸衣加工車間建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄TOC\o"1-2"\h\z第一章總論 11.1項(xiàng)目提要 11.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 31.3綜合評(píng)價(jià) 3第二章背景及必要性 52.1項(xiàng)目建設(shè)的背景 52.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 6第三章建設(shè)條件 83.1項(xiàng)目區(qū)概況 83.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 11第四章建設(shè)單位基本情況 124.1建設(shè)單位概況 124.2企業(yè)財(cái)務(wù)狀況 144.3法人代表基本情況 14第五章市場(chǎng)分析與銷售方案 155.1.天然腸衣市場(chǎng)概況 155.2銷售情況分析 16第六章建設(shè)方案 196.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 196.2項(xiàng)目規(guī)劃和布局 196.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 206.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 216.5項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 24第七章投資估算及資金籌措 257.1投資估算依據(jù) 257.2投資估算 257.3資金來(lái)源與籌措 267.4資金使用和管理 27第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 288.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 288.2銷售收入、銷售稅金及附加估算 288.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 298.4財(cái)務(wù)效益分析 298.5不確定性分析 308.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 32第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià) 339.1環(huán)境影響 339.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 339.3評(píng)價(jià)與審批 34第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 3510.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整 3510.1完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 35第十一章項(xiàng)目組織與管理 3611.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 3611.2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式 3611.3經(jīng)營(yíng)管理措施 3611.4技術(shù)培訓(xùn) 3711.5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 38第十二章可行性研究結(jié)論與建議 4012.1可行性研究結(jié)論 4012.1問(wèn)題與建議 41附表：1、編寫人員基本情況表2、固定資產(chǎn)總投資估算表2-1、土建工程投資明細(xì)表2-2、設(shè)備投資明細(xì)表3、流動(dòng)資金估算表4、投資計(jì)劃與資金籌措表5、新增總成本費(fèi)用估算表5-1、新增單位成本費(fèi)用估算表6、固定資產(chǎn)折舊及無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算表7、損益估算表7-1、新增主營(yíng)業(yè)收入和銷售稅金及附加估算表8、現(xiàn)金流量表9、借款還本付息表總論第一章總論1.1項(xiàng)目提要1.1.1項(xiàng)目單位基本情況（1）項(xiàng)目建設(shè)單位：×××省×××肉業(yè)有限公司（2）法人代表：×××1.1.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容（1）項(xiàng)目名稱：×××省×××肉業(yè)有限公司腸衣加工車間建設(shè)項(xiàng)目（2）建設(shè)性質(zhì)：新建建（3）建設(shè)地點(diǎn)：×××市××××××（4）建設(shè)規(guī)模：年加工半成品腸衣140萬(wàn)把（約合原腸，770萬(wàn)根），年生產(chǎn)腸衣140萬(wàn)把。（5）建設(shè)內(nèi)容：建設(shè)腸衣加工車間2600平方米，其中包括操作區(qū)1600平方米，鹽漬區(qū)250平方米，包裝區(qū)300平方米，倉(cāng)庫(kù)300平方米，更衣室及洗衣房150平方米。購(gòu)置中央空調(diào)1套；生產(chǎn)操作臺(tái)240個(gè)，檢驗(yàn)設(shè)備1套。1.1.3項(xiàng)目建設(shè)方案本項(xiàng)目擬建腸衣加工車間一處，占地面積10000平方米，建設(shè)期2009年一年。建設(shè)生產(chǎn)車間2600平方米，配套安裝空調(diào)以及加工操作臺(tái)、檢驗(yàn)設(shè)備等。1.1.4投資規(guī)模及資金構(gòu)成1、投資規(guī)模：總投資額396萬(wàn)元。2、資金構(gòu)成：（1）工程費(fèi)用投資373.6萬(wàn)元，其中：土建工程投資289.4萬(wàn)元，購(gòu)置設(shè)備投資102.6萬(wàn)元；（2）科技推廣投資18.4萬(wàn)元；（3）項(xiàng)目管理費(fèi)投資4萬(wàn)元。（4）資金籌措該建設(shè)項(xiàng)目總投資396萬(wàn)元，資金來(lái)源為：1、申請(qǐng)中央財(cái)政資金196萬(wàn)元（其中有償資金147萬(wàn)元，無(wú)償資金49萬(wàn)元）占總投資49.5%。2、企業(yè)自籌資金200萬(wàn)元，占總投資50.5%。企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益較好，自籌資金有保障，項(xiàng)目建成后，經(jīng)濟(jì)效益可觀，能夠按規(guī)定期限歸還農(nóng)發(fā)資金。1.1.5主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)項(xiàng)目建設(shè)完成后年可新增收入8400萬(wàn)元，年均實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額248萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)166.2萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.3%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）1116萬(wàn)元，投資回收期為5.7年。本項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)與同行業(yè)相比較均比較理想，內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，凈現(xiàn)值（I=10%）大于零，本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)（1）《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》（財(cái)政部令第29號(hào)）（2）《2008年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南的通知》。（3）國(guó)農(nóng)辦[2008]224號(hào)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《2008年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》和《2008年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目摘要》的通知（4）國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)與建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)方法與參數(shù)》（第三版）（5）國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)編寫的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》。（6）食品企業(yè)通用衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB14881—94。（7）國(guó)家認(rèn)監(jiān)委國(guó)認(rèn)注函［2003］210號(hào)文件公布《出口腸衣加工企業(yè)注冊(cè)衛(wèi)生規(guī)范》（8）建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料。1.3綜合評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，產(chǎn)業(yè)鏈條長(zhǎng)，不僅培育新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，還將會(huì)帶動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。項(xiàng)目的建設(shè)發(fā)揮××區(qū)現(xiàn)有資源優(yōu)勢(shì)，同時(shí)加長(zhǎng)了生豬屠宰產(chǎn)業(yè)鏈，提供副產(chǎn)品增加值。提高了企業(yè)的生產(chǎn)能力，為企業(yè)創(chuàng)收提供了條件，同時(shí)腸衣生產(chǎn)加工企業(yè)，屬勞動(dòng)密集型企業(yè)，增加地方就業(yè)機(jī)會(huì)，為人民增收提高生活水平起到了積極的作用。本項(xiàng)目建成后，可形成供、產(chǎn)、銷一條龍經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，既可保證優(yōu)質(zhì)原料的可靠供應(yīng)，又可保證國(guó)際市場(chǎng)的銷售，并能進(jìn)一步擴(kuò)大國(guó)際市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)范圍，增加國(guó)家的出口創(chuàng)匯。本項(xiàng)目是一個(gè)拉動(dòng)性強(qiáng)、幅射面廣、具有良好經(jīng)濟(jì)效益和廣泛社會(huì)效益的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目因此，該項(xiàng)目建設(shè)是必要的，經(jīng)濟(jì)技術(shù)上是可行的。背景及必要性第二章背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)的背景天然腸衣（即豬、羊的原腸，用于制作香腸的主要原料），由于其較高的貨值亦被業(yè)內(nèi)人士稱之為“軟黃金”。幾十年來(lái)在土畜產(chǎn)品的出口中占有極其重要的位置，為中國(guó)土畜產(chǎn)品大宗的出口產(chǎn)品及國(guó)家出口創(chuàng)匯的龍頭產(chǎn)品之一。多少年來(lái)，作為代表著世界最為先進(jìn)技術(shù)水平的德、美等國(guó)，曾不斷地嘗試以各種原料對(duì)天然腸衣進(jìn)行替代，比如塑料腸衣、膠原質(zhì)腸衣和蛋白腸衣等，但卻始終不能如愿地為市場(chǎng)所接受和認(rèn)同。時(shí)至今日這些天然腸衣的替代產(chǎn)品雖在市場(chǎng)上有一定分額，但卻少之又少，遠(yuǎn)不能與天然腸衣相提并論。歸其原因，最為重要的就是長(zhǎng)期以來(lái)作為香腸主要消費(fèi)群體的歐、美等國(guó)人們傳統(tǒng)的消費(fèi)、飲食習(xí)慣及文化背景所致。天然腸衣燒烤、煎炸后的口感和色澤是任何其它原料所不能代替的。這也正是天然腸衣作為一個(gè)產(chǎn)業(yè)的單一品種至今雖已走過(guò)由于歐、美人們飲食習(xí)慣的原因，它又只有相對(duì)的銷售旺季，卻沒(méi)有絕對(duì)的銷售淡季。這使得國(guó)際市場(chǎng)（尤以歐、美人口居多的國(guó)家和地區(qū)為主）對(duì)天然腸衣的需求量真是驚人之大。這也是天然腸衣產(chǎn)業(yè)有別于其它產(chǎn)業(yè)的又一鮮明特點(diǎn)。與此同時(shí)，作為一項(xiàng)傳統(tǒng)的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，它又是我們國(guó)內(nèi)相關(guān)行業(yè)中相對(duì)于國(guó)際市場(chǎng)最具競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、尤其是在“入世”之后所受沖擊最小的行業(yè)。由此，使得天然腸衣產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目成為一項(xiàng)最能體現(xiàn)規(guī)模效益、在增加并擴(kuò)大企業(yè)和地區(qū)規(guī)模及出口創(chuàng)匯的同時(shí)，又能為當(dāng)?shù)卣畮?lái)極為可觀、且長(zhǎng)期、穩(wěn)定的利稅收益，并能為當(dāng)?shù)靥峁┍姸嗑蜆I(yè)機(jī)會(huì)，實(shí)為一項(xiàng)既可保障企業(yè)及當(dāng)?shù)卣?jīng)濟(jì)效益、又能彰顯社會(huì)效益，極為難得的實(shí)業(yè)項(xiàng)目?！痢痢潦　痢痢寥鈽I(yè)有限公司是集飼料加工、種豬繁育、生豬飼養(yǎng)、生豬屠宰、冷鮮肉生產(chǎn)、肉灌制品加工、商業(yè)連鎖經(jīng)營(yíng)為一體的大型食品加工企業(yè)。公司年屠宰生豬400萬(wàn)頭，為本項(xiàng)目的原料提供了有力的保證。同時(shí)本項(xiàng)目的建設(shè)也為生豬屠宰副產(chǎn)品加工提供可能，提高副產(chǎn)品附加值。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性本項(xiàng)目的建設(shè)是推進(jìn)××區(qū)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的需要?！痢羺^(qū)正在著力培育一批競(jìng)爭(zhēng)力、帶動(dòng)力強(qiáng)的龍頭企業(yè)和企業(yè)集群示范基地，推廣龍頭企業(yè)、合作組織與農(nóng)戶有機(jī)結(jié)合的組織形式。本項(xiàng)目的建設(shè)是×××肉業(yè)股份有限公司的一部分，作為副產(chǎn)品加工，有效地延長(zhǎng)了屠宰加工的產(chǎn)業(yè)鏈，增加了產(chǎn)品附加值，提高企業(yè)收入。本項(xiàng)目的建設(shè)也是企業(yè)自身發(fā)展的需要?！痢痢寥鈽I(yè)有限公司現(xiàn)有××、××兩大生豬屠宰基地，年屠宰生豬量可達(dá)400萬(wàn)頭。作為副產(chǎn)品的原腸必須就地處理加工生產(chǎn)成為腸衣半成品“光腸”才可以滿足大量?jī)?chǔ)存銷售的條件。但因?yàn)椤肮饽c”僅是腸衣生產(chǎn)中的中間產(chǎn)品，不能直接出口銷售因此損失了較大的利潤(rùn)，本項(xiàng)目的建設(shè)正是針對(duì)這一情況提出的。項(xiàng)目建成后不僅可以解決生豬屠宰副產(chǎn)品加工問(wèn)題，更能有效地提高副產(chǎn)品的價(jià)值，增加企業(yè)收入。本項(xiàng)目的建設(shè)增加就業(yè)崗位提高人民收入的需要。項(xiàng)目除具有以上特點(diǎn)的同時(shí)，還是一個(gè)勞動(dòng)密集型企業(yè)，項(xiàng)目的建立為當(dāng)?shù)靥峁┝诵碌木蜆I(yè)崗位。本項(xiàng)目產(chǎn)品的主要生產(chǎn)過(guò)程是將半成品腸衣進(jìn)行分路，全部為人工操作，需要較大量勞動(dòng)力，并且所需勞動(dòng)力為常年性的，可以為當(dāng)?shù)靥峁┓€(wěn)定的就業(yè)崗位。項(xiàng)目建成后可新增就業(yè)崗位240個(gè)。建設(shè)條件第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及范圍本項(xiàng)目擬建在×××市×××××××××省×××肉業(yè)有限公司肉制品分公司廠區(qū)內(nèi)，該地點(diǎn)位于××平東路與杭州路交匯處的東南側(cè)。南鄰渤海東路，西鄰杭州路，北鄰××平東路，東隔圣達(dá)食品與溫州路相鄰。周圍約500m范圍內(nèi)無(wú)居民區(qū)和其它環(huán)境敏感目標(biāo)。3.1.2自然資源狀況（1）地形、地貌×××地區(qū)地勢(shì)平坦，平均海拔175～207m。地貌屬××江第三階地，地貌輪廓受基巖地質(zhì)構(gòu)造運(yùn)動(dòng)控制。第四紀(jì)以后，以沉降為主的震蕩運(yùn)動(dòng)形成一個(gè)第四紀(jì)堆積物填充的繼承性沉降盆地。由于沉降不均勻，基底是不平坦的，形成不連續(xù)的洼地和小的凸起。第四紀(jì)期，接受了大量的冰水堆積的砂礫石層，后期堆積了巨厚的黃土亞粘土，構(gòu)成了土壤母質(zhì)，形成剝蝕堆積的兩種不同成因的地貌單元，第四紀(jì)以后，受流水作用的侵蝕，形成了河谷、漫灘、階地、平原。本項(xiàng)目所在地，地勢(shì)平坦，地貌為波狀平原上的平坦地段，地質(zhì)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單。持力層屬粉質(zhì)粘土。本場(chǎng)地屬于中軟場(chǎng)地土，場(chǎng)地類別為Ⅲ類，屬于可進(jìn)行建設(shè)的一般場(chǎng)地。根據(jù)《×××肉業(yè)×××肉制品加工項(xiàng)目巖土工程勘察報(bào)告（初步勘察）》提供的有關(guān)資料揭示建設(shè)場(chǎng)地土層如下：第（1）層素填土：層厚1.00～9.00米，層頂埋深0.00～0.00米，層底標(biāo)高80.00～93.55米。不適宜做地基持力層。第（2—1）層粉質(zhì)粘土：層厚1.50～4.30米，層頂埋深1.00～2.00米，層底標(biāo)高95.65～102.25米。地基承載力特征：150kPa；樁的極限側(cè)阻力特征值：24kPa。第（2）層粉質(zhì)粘土：層厚1.10～3.00米，層頂埋深3.00～9.00米，層底標(biāo)高89.30～99.75米。地基承載力特征：210kPa；樁的極限側(cè)阻力特征值：35kPa。第（3）層粉質(zhì)粘土：層厚3.60～7.80米，層頂埋深4.40～10.20米，層底標(biāo)高85.50～92.97米。地基承載力特征：175kPa；樁的極限側(cè)阻力特征值：28kPa。第（4）層粉質(zhì)粘土：層厚1.00～4.20米，層頂埋深10.00～14.00米，層底標(biāo)高84.35～90.25米。地基承載力特征：230kPa；樁的極限側(cè)阻力特征值：36kPa。樁的極限端阻力特征值：800kPa。第（5）層粉質(zhì)粘土：層厚0.50～7.50米，層頂埋深12.50～16.80米，層底標(biāo)高78.85～87.84米。地基承載力特征：165kPa；樁的極限側(cè)阻力特征值：26kPa。樁的極限端阻力特征值：450kPa。第（6）層粉質(zhì)粘土：層厚2.00～6.00米，層頂埋深19.00～23.20米，層底標(biāo)高74.35～80.55米。地基承載力特征：220kPa。（2）氣象特征×××地區(qū)氣候?qū)侔霛駶?rùn)溫帶大陸性季風(fēng)氣候，冬季受蒙古西北氣流控制，同時(shí)受東部鄂次克寒流影響，冬季寒冷漫長(zhǎng)而干燥，夏季受太平洋西南氣流影響，炎熱多雨。春季風(fēng)大，秋季早霜，四季分明寒暑溫差較大。年平均氣溫3.6℃，最高氣溫36.4℃，最低氣溫-36.1℃。年平均降雨量為523.3mm，最大日降雨量達(dá)104.8mm結(jié)冰期150天左右，采暖期180天。（3）抗震及水資源本項(xiàng)目建設(shè)在×××市市轄區(qū)內(nèi)，×××市（7個(gè)市轄區(qū)）抗震設(shè)防烈度為6度，設(shè)計(jì)基本地震加速度值為0.05g，設(shè)計(jì)地震分組為第一組。本項(xiàng)目所在的×××市×××區(qū)水資源貧乏，境內(nèi)無(wú)大的江河湖泊。地表水資源主要靠大氣降水?！痢两橇鹘?jīng)×××市的主要河流，是×××市生活和生產(chǎn)主要取水水源，也是全市工業(yè)廢水和生活污水的主要納污水體?！痢痢潦猩钗鬯?、工業(yè)廢水及地表徑流全部經(jīng)沿江的“三溝十三口”共16個(gè)排污口排入××江。（4）交通運(yùn)輸×××市×××區(qū)位于×××南郊，距市中心25km,城市道路直通×××區(qū)，共有兩條公共汽車線路。京××鐵路可通往全國(guó)各地。開發(fā)區(qū)距×××火車站約2km?！痢痢羺^(qū)公路、鐵路運(yùn)輸十分方便。3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析3.2.1資源優(yōu)勢(shì)本項(xiàng)目為腸衣加工項(xiàng)目，天然腸衣加工行業(yè)是一個(gè)對(duì)原料資源存有極度依賴的行業(yè)，原料的多寡對(duì)于本行業(yè)的生存和發(fā)展具有決定性的作用。公司巨大的原料資源在本行業(yè)則有著極大的優(yōu)勢(shì)，×××肉業(yè)有限公司××和××兩大年200萬(wàn)頭屠宰加工能力的生豬屠宰基地年生豬總屠宰量達(dá)400萬(wàn)頭，是本項(xiàng)目天然腸衣穩(wěn)定的原料來(lái)源。同時(shí)由于本公司是×××地區(qū)唯一的腸衣加工企業(yè)，因此將對(duì)×××省內(nèi)、乃至整個(gè)×××地區(qū)的原料資源整合，龐大的資源優(yōu)勢(shì)必將成為企業(yè)巨大的競(jìng)爭(zhēng)力。3.2.2市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)目前×××肉業(yè)腸衣公司已同美國(guó)最大的兩家腸衣公司“DEWIEDINTERNATIONAL”和“WOLFSONCASING”以及世界天然腸衣三巨頭之一的荷蘭“VANHESSEN”建立起業(yè)務(wù)關(guān)系。通過(guò)不懈努力，均已取得長(zhǎng)期、穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系。以上所提及的這些公司均為當(dāng)?shù)刈罹哂绊懥Φ奶烊荒c衣進(jìn)口商。美國(guó)最大的兩家腸衣公司“DEWIEDINTERNATIONAL”和“WOLFSONCASING”近乎控制美國(guó)近半的天然腸衣市場(chǎng)銷售份額。因此，本項(xiàng)目產(chǎn)品將由一個(gè)巨大而穩(wěn)定的銷售市場(chǎng)。建設(shè)單位基本情況第四章建設(shè)單位基本情況4.1建設(shè)單位概況×××省×××肉業(yè)有限公司成立于2003年，是由××××××農(nóng)××集團(tuán)總公司及所屬×××共同投資興建的集飼料加工、種豬繁育、生豬飼養(yǎng)、生豬屠宰、冷鮮肉生產(chǎn)、肉灌制品加工、商業(yè)連鎖經(jīng)營(yíng)為一體的大型食品加工企業(yè)。公司總部設(shè)在×××市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)，下轄××分公司、××子公司、××××××肉制品公司、×××肉業(yè)飼料有限公司四個(gè)控股企業(yè)和×××種豬場(chǎng)、×××遠(yuǎn)光腸衣有限公司兩個(gè)參股企業(yè)。公司資產(chǎn)總額6億元，年屠宰生豬400萬(wàn)頭，年生產(chǎn)肉制品3萬(wàn)噸。公司在項(xiàng)目建設(shè)時(shí)，嚴(yán)格按照歐盟標(biāo)準(zhǔn)、美國(guó)農(nóng)業(yè)部標(biāo)準(zhǔn)和當(dāng)今國(guó)際食品行業(yè)的HACCP標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)，嚴(yán)格按照國(guó)內(nèi)一流、世界領(lǐng)先的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)模建設(shè)，全套引進(jìn)德國(guó)伴斯公司、荷蘭斯托克公司先進(jìn)的生豬屠宰、分割加工生產(chǎn)線和德國(guó)、日本、瑞士、奧地利等國(guó)先進(jìn)的熟食加工設(shè)備。生豬屠宰分割生產(chǎn)線采取三點(diǎn)式低壓電麻、真空刀采血、蒸汽脫毛、火焰燎毛、同步檢驗(yàn)、冷卻排酸、真空包裝等歐美先進(jìn)工藝。實(shí)現(xiàn)了全程預(yù)冷、精細(xì)分割、規(guī)?；滏溕a(chǎn)。產(chǎn)品嚴(yán)格按照當(dāng)今國(guó)際食品行業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格把關(guān)。公司堅(jiān)持“綠色、健康、安全、誠(chéng)實(shí)、守信”的質(zhì)量方針，建有手段科學(xué)、設(shè)備齊全，具備較高水準(zhǔn)的生豬屠宰加工化驗(yàn)室和檢驗(yàn)室，配齊配強(qiáng)了一批較高業(yè)務(wù)水平的專職檢疫員和質(zhì)檢員。公司已先后通過(guò)了ISO9001：2000質(zhì)量管理體系和HACCP食品安全控制體系認(rèn)證。為保證肉產(chǎn)品的安全、放心，公司嚴(yán)格控制原料生豬品質(zhì)，實(shí)行了統(tǒng)一供種豬和仔豬、統(tǒng)一供飼料、統(tǒng)一供獸藥、統(tǒng)一檢疫規(guī)程、統(tǒng)一收購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的“五統(tǒng)一”措施，實(shí)現(xiàn)了自繁、自養(yǎng)、自加、自銷的現(xiàn)代化安全生產(chǎn)模式。公司現(xiàn)有冷鮮白條肉、凍白條肉、冷鮮分割肉、凍分割肉、低溫熟食制品和生品深加工食品等×××品牌系列產(chǎn)品100余種。產(chǎn)品以綠色、安全、營(yíng)養(yǎng)的鮮明特點(diǎn)銷往×××三省及北京、上海、天津、浙江、湖南、安徽、江西、廣東、山西、香港等省、市、區(qū)，同時(shí)遠(yuǎn)銷俄羅斯、越南、蒙古、日本等國(guó)外市場(chǎng)，產(chǎn)品質(zhì)量和企業(yè)信譽(yù)得到了國(guó)內(nèi)外客戶的一致贊許。公司產(chǎn)品被國(guó)家農(nóng)業(yè)部農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全中心認(rèn)定為無(wú)公害食品，被×××省放心食品行業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)定為“放心鮮肉品牌”，被中國(guó)肉類協(xié)會(huì)評(píng)定為“中國(guó)肉類工業(yè)影響力品牌”，部分產(chǎn)品還通過(guò)了綠色食品有機(jī)認(rèn)證。公司實(shí)現(xiàn)了綠色農(nóng)業(yè)、有機(jī)飼料、生態(tài)養(yǎng)殖、精細(xì)加工、冷鏈銷售的安全生產(chǎn)模式。

×××肉業(yè)有限公司目前已成為×××三省規(guī)模最大的肉類加工企業(yè)，被評(píng)為“全國(guó)肉食品屠宰與加工行業(yè)質(zhì)量產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)企業(yè)”“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化省級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)”，×××省“生豬屠宰定點(diǎn)達(dá)標(biāo)企業(yè)”。4.2企業(yè)財(cái)務(wù)狀況×××省×××肉業(yè)有限公司成立于2003年，由××××××農(nóng)××集團(tuán)總公司及所屬×××共同投資興建。企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況良好，截至到2008年10月，公司資產(chǎn)總額60644萬(wàn)元，固定資產(chǎn)48146萬(wàn)元；凈資產(chǎn)23628萬(wàn)元；實(shí)收資本29600萬(wàn)元；2008年已實(shí)現(xiàn)銷售收入49609萬(wàn)元；銷售利潤(rùn)率4.48%；資產(chǎn)負(fù)債率59.99%；銀行信用等級(jí)AA級(jí)。4.3法人代表基本情況×××省×××肉業(yè)有限公司現(xiàn)任法人代表任和，男，1957年4月生人，漢族，中共黨員，高級(jí)政工師，現(xiàn)任×××省×××肉業(yè)有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。2001年3月任××分局人事勞動(dòng)和社會(huì)保障局局長(zhǎng)；2003年10月任××肉業(yè)公司總經(jīng)理、副董事長(zhǎng)；2005年8月任××分局經(jīng)委主任；2008年2月任×××肉業(yè)有限公司黨委書記、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。市場(chǎng)分析與銷售方案第五章市場(chǎng)分析與銷售方案5.1.天然腸衣市場(chǎng)概況國(guó)內(nèi)腸衣從原料的收購(gòu)到產(chǎn)品的出口大致要經(jīng)過(guò)如下環(huán)節(jié)：首先，在豬、羊的主要產(chǎn)地及規(guī)模較大的屠宰場(chǎng)進(jìn)行原腸的收購(gòu)及初加工，并在從腸粘膜中提煉肝素納（主要用于治療心腦血管疾病的藥品原料）初品后，在盡可能短的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行初加工，使之成為半成品，以保證原料的質(zhì)量和新鮮程度。豬的產(chǎn)地國(guó)內(nèi)主要集中在四川、江蘇、湖南、河南等產(chǎn)豬的省，羊的產(chǎn)地則主要集中在新疆及內(nèi)蒙。然后將半成品由各原料基地運(yùn)至加工出口基地，在出口加工工廠按照嚴(yán)格的歐盟標(biāo)準(zhǔn)（主要是原腸的口徑、皮質(zhì)等進(jìn)行等級(jí)區(qū)分）及國(guó)外客戶的要求進(jìn)行進(jìn)一步加工，使之成為每把85米左右，并加以鹽漬或以鹽鹵浸泡，15℃如今在國(guó)際天然腸衣市場(chǎng)上，德國(guó)人和美國(guó)人執(zhí)世界腸衣之牛耳。僅德國(guó)和美國(guó)便控制著世界高達(dá)80%以上的天然腸衣銷售市場(chǎng)（這其中又有相當(dāng)一部分是從中國(guó)進(jìn)口后復(fù)出口的）。中國(guó)作為世界最大的產(chǎn)豬國(guó)，其腸衣80%用于出口以滿足國(guó)際市場(chǎng)的需求，占世界豬腸衣市場(chǎng)總量的60%，甚至更多。羊腸衣，中國(guó)占世界市場(chǎng)的份額則遠(yuǎn)不及豬腸衣，其主要是銷往日本及歐盟等地區(qū)，其中有一部分由日本復(fù)出口到美洲。世界羊腸衣市場(chǎng)的主要來(lái)源地則是澳洲及南非、土耳其等產(chǎn)羊量巨大的國(guó)家和地區(qū)。中國(guó)羊腸衣產(chǎn)品的相對(duì)數(shù)量不大，但絕對(duì)數(shù)量仍不可小視。近年來(lái)，隨著國(guó)內(nèi)人民生活水平提高速度的加快，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)天然腸衣的需求量已成逐年遞增的趨勢(shì)，表現(xiàn)出極強(qiáng)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，但卻依舊遠(yuǎn)不能與出口量相提并論。作為一項(xiàng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的中國(guó)天然腸衣生產(chǎn)加工和出口企業(yè)，遍布全國(guó)各地，但最為集中的是南方的江蘇、浙江、湖南、四川和北方的河北、山東等省。在產(chǎn)豬主要地區(qū)×××三省目前仍沒(méi)有腸衣加工的企業(yè)，本項(xiàng)目的建立也同時(shí)滿足了該地區(qū)的這一空白。5.2銷售情況分析作為一項(xiàng)已有近百年歷史的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)來(lái)講，已經(jīng)形成較為成熟市場(chǎng)區(qū)域及市場(chǎng)細(xì)分，由于前面已經(jīng)提到的原因，國(guó)外主要的一些大腸衣銷售公司都十分看重渠道的穩(wěn)定。因此作為一個(gè)新來(lái)者介入并為對(duì)方所認(rèn)可和接受的難度也極大。他所需要的是對(duì)新介入者綜合實(shí)力的全面考查和認(rèn)可。即持續(xù)、穩(wěn)定地供應(yīng)所要求的、質(zhì)量一致的天然腸衣的能力。這就要求我們必須以雄厚的資金作為后盾和支撐，從穩(wěn)定原料基地入手，強(qiáng)化工廠加工車間的內(nèi)部管理和技術(shù)人員的質(zhì)量意識(shí)，加工人員的熟練操作程度，再配以不同國(guó)外市場(chǎng)的客戶群體及不同產(chǎn)品質(zhì)量要求間的相互補(bǔ)充，形成相對(duì)完整的產(chǎn)業(yè)鏈和產(chǎn)品鏈，進(jìn)而形成企業(yè)在國(guó)內(nèi)和國(guó)際天然腸衣市場(chǎng)的核心競(jìng)爭(zhēng)能力。而所有這一切，遠(yuǎn)非一日之功。同樣，一旦你的產(chǎn)品和公司為這些外國(guó)公司所認(rèn)可并接受，他們也決不會(huì)輕言放棄。一方面他們同樣渴望能夠找到一位具有整體資源優(yōu)勢(shì)、綜合實(shí)力出眾的供應(yīng)商及合作伙伴，而這并非容易；另一方面，對(duì)于大都走過(guò)了幾十年、甚至上百年發(fā)展歷程的這些公司而言，他們更加強(qiáng)調(diào)渠道穩(wěn)定的重要。而且，他們有的都已進(jìn)入了公司發(fā)展過(guò)程中的成熟期，非常有實(shí)力，更十分講信譽(yù)。通過(guò)不懈的努力，目前×××肉業(yè)腸衣公司相繼同美國(guó)最大的兩家腸衣公司“DEWIEDINTERNATIONAL”和“WOLFSONCASING”建立起業(yè)務(wù)關(guān)系。同時(shí)也與世界天然腸衣三巨頭之一的荷蘭“VANHESSEN”公司建立起合作關(guān)系。通過(guò)雙方積極、務(wù)實(shí)地不懈努力，彼此均對(duì)發(fā)展雙方長(zhǎng)期、穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系表示出極大的誠(chéng)意。以上所提及的這些公司均為當(dāng)?shù)刈罹哂绊懥Φ奶烊荒c衣進(jìn)口商。美國(guó)最大的兩家腸衣公司“DEWIEDINTERNATIONAL”和“WOLFSONCASING”近乎控制美國(guó)近半的天然腸衣市場(chǎng)銷售份額。在天然腸衣市場(chǎng)上數(shù)量龐大的、優(yōu)質(zhì)且安全的天然腸衣原料已經(jīng)越來(lái)越成為制約企業(yè)目前發(fā)展過(guò)程中最大瓶頸?！痢痢寥鈽I(yè)有限公司年屠宰400萬(wàn)頭生豬的加工規(guī)模對(duì)于腸衣的生產(chǎn)起到了有利的保障。很大程度上解決了原料市場(chǎng)波動(dòng)影響，而使價(jià)格、尤其是質(zhì)量不穩(wěn)定帶來(lái)的不利影響。也使企業(yè)能夠形成較為完整的產(chǎn)業(yè)鏈條，以增加企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力并逐步能形成企業(yè)在行業(yè)內(nèi)所獨(dú)有的核心競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)天然腸衣這樣有著巨大國(guó)內(nèi)外消費(fèi)市場(chǎng)和消費(fèi)需求，但卻同時(shí)對(duì)原料資源存有極度依賴的行業(yè)而言，在企業(yè)未來(lái)的發(fā)展及其參與市場(chǎng)愈來(lái)愈顯激烈的競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中，誰(shuí)手中控制的優(yōu)質(zhì)原料越多，誰(shuí)便將在這場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占有先機(jī)、凸顯優(yōu)勢(shì)，并且有可能將其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。建設(shè)方案第六章建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)豬腸衣加工廠一處，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容包括生產(chǎn)車間2600平方米，購(gòu)置中央空調(diào)、加工工器具設(shè)備及檢驗(yàn)設(shè)備。項(xiàng)目建成后生產(chǎn)能力可以達(dá)到年加工腸衣半成品140萬(wàn)把（約合原腸770萬(wàn)根），生產(chǎn)腸衣140萬(wàn)把。6.2項(xiàng)目規(guī)劃和布局項(xiàng)目建設(shè)場(chǎng)地利用×××省×××肉業(yè)有限公司在開發(fā)區(qū)建設(shè)肉制品加工基地內(nèi)的預(yù)留面積，約10000平方米。項(xiàng)目建設(shè)場(chǎng)地位于×××市南郊×××區(qū)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)，開發(fā)區(qū)與市中心以城市主干道××平路緊密相連，交通十分便利。建設(shè)地點(diǎn)處于開發(fā)區(qū)偏東部位置，其西北方向××平路北側(cè)為已建成的九三油脂廠。肉制品加工基地，用地形狀為圓內(nèi)接四邊形，其西北、西南、東南分別毗鄰××平東路、杭州路和渤海東路。該基地用地為漫崗平波類型，西北角最高，東南角最低，絕對(duì)標(biāo)高從約175.0m到165.0m，最大高差約10m，場(chǎng)地最大坡度約為8%，一般坡度約為3%。南部回填土深度達(dá)5～6m。廠區(qū)規(guī)劃布局符合出口腸衣加工企業(yè)注冊(cè)衛(wèi)生規(guī)范要求，廠區(qū)主要道路應(yīng)鋪設(shè)適合于車輛通行的堅(jiān)硬路面，路面平整、易沖洗，無(wú)積水。廠區(qū)布局和設(shè)計(jì)合理，廠區(qū)排水系統(tǒng)暢通，地面不得有積水。廢水、廢料的處理和排放應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。廠區(qū)衛(wèi)生間有沖水、洗手、防蠅、防蟲、防鼠設(shè)施，墻裙以淺色、平滑、不透水、耐腐蝕的材料修建，易于清洗并保持清潔。6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程6.3.1生產(chǎn)工藝簡(jiǎn)述本項(xiàng)目腸衣加工采用鹽漬法進(jìn)行加工。本次項(xiàng)目加工產(chǎn)品是將一加工的腸衣半成品“光腸”進(jìn)行分路后再鹽漬包裝即成成品。6.3.2生產(chǎn)工藝流程腸衣半成品即光腸是原腸經(jīng)浸泡、刮腸、量碼、腌腸、纏把等加工后而成的產(chǎn)品，便于保存及運(yùn)輸，半成品均于生豬屠宰場(chǎng)就地加工。浸漂洗滌→灌水分路→配碼→腌腸及纏把→包裝→入庫(kù)（1）浸漂洗滌

將腸衣半成品“光腸”浸于清水中，反復(fù)換水洗滌，必須將腸內(nèi)外不潔物洗凈。漂洗時(shí)間夏季不超過(guò)2小時(shí)，冬季可適當(dāng)延長(zhǎng)時(shí)間，但不得過(guò)夜。漂洗水溫不得過(guò)高，若過(guò)高可加入冰塊。（2）灌水分路

洗好的“光腸”灌人水，一方面檢查腸衣有無(wú)破損漏洞，另一方面按腸衣口徑大小進(jìn)行分路。腸衣每路隔2毫米，共分七個(gè)路分：一路(24-26毫米)、二路(26—

28毫米)、三路(28—30毫米)、四路

(30—32毫米)、五路(32—34毫米)、六路(34—36毫米)、七路(36毫米以上)。（3）配碼

把同一路分的腸衣按一定的規(guī)格尺寸扎成把。具體規(guī)格尺寸依據(jù)訂單要求確定。（4）腌腸及纏把

腸衣配碼成把以后，用精鹽腌漬，待水分瀝干后再纏成把，即為“凈腸”成品。（5）包裝腸衣按照不同路分、數(shù)量存入專用的腸衣包裝桶，入庫(kù)待銷。6.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容6.4.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)《出口腸衣加工企業(yè)注冊(cè)衛(wèi)生規(guī)范》《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（2001年版）GBJ16—87《建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范》GB500092001《鋼結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50017—2001《建筑結(jié)構(gòu)可靠度設(shè)計(jì)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)》GB50068—20016.4.2具體建設(shè)內(nèi)容（1）建筑工程建設(shè)內(nèi)容本工程主要建設(shè)腸衣加工車間，擬建設(shè)在肉制品加工基地內(nèi)，總建筑面積2600平方米，其中包括操作區(qū)1600平方米，鹽漬區(qū)250平方米，包裝區(qū)300平方米，倉(cāng)庫(kù)300平方米，更衣室及洗衣房150平方米。新建腸衣加工車間，主體為單層，結(jié)構(gòu)形式為鋼筋混凝土排架結(jié)構(gòu)，基礎(chǔ)形式為柱下鋼筋混凝土獨(dú)立基礎(chǔ)。根據(jù)《建筑結(jié)構(gòu)可靠度設(shè)計(jì)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)》GB50068—2001。建筑結(jié)構(gòu)的安全等級(jí)為二級(jí)，結(jié)構(gòu)重要系數(shù)r0=1.0。本工程抗震設(shè)防烈度為6度，設(shè)計(jì)基本地震加速度為0.05g。設(shè)計(jì)地震分組為第一組，抗震設(shè)防類別為丙類，鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)構(gòu)件的抗震等級(jí)為四級(jí)。生產(chǎn)車間工藝流程布局合理，排水暢通；車間地面應(yīng)用耐腐蝕的無(wú)毒材料修建，防滑、堅(jiān)固、不滲水、不積水、無(wú)裂縫、易于清洗消毒并保持清潔；地面排水坡度為1—2％。車間出口及與外界相連的排水、通風(fēng)口應(yīng)安裝防鼠、防蠅、防蟲等設(shè)施。排水系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置過(guò)濾網(wǎng)及防止異味溢出的水封裝置。排水溝為明溝或力口蓋，溝底應(yīng)呈弧形。車間內(nèi)墻壁、屋頂或天花板應(yīng)用無(wú)毒、淺色、防水、防霉、不脫落、易于清洗的材料修建，墻角、地角、頂角具有弧度。車間窗戶有內(nèi)窗臺(tái)的，內(nèi)窗臺(tái)應(yīng)下斜約45O；車間門窗應(yīng)采用淺色、平滑、易清洗、不透水、耐腐蝕的堅(jiān)固材料制作，結(jié)構(gòu)嚴(yán)密；車間非封閉的窗戶應(yīng)裝設(shè)固定的紗窗。車間應(yīng)設(shè)有通風(fēng)設(shè)，施，天花板上不得有冷凝水。車間溫度控制在25℃以下。車間內(nèi)應(yīng)有適度的照明，光線以不改變腸衣的本色為宜。照明設(shè)施應(yīng)裝有防護(hù)罩。車間入口處及車間內(nèi)適當(dāng)?shù)奈恢脩?yīng)設(shè)有與生產(chǎn)能力相適應(yīng)的洗手、消毒、干手設(shè)施，洗手水龍頭為非手動(dòng)開關(guān)。消毒液濃度應(yīng)能達(dá)到有效的消毒效果。應(yīng)設(shè)有和車間相連接并與生產(chǎn)人員數(shù)量相適應(yīng)的更衣室、衛(wèi)生間，其設(shè)施和布局不得對(duì)車間造成潛在的污染。不同清潔區(qū)應(yīng)設(shè)有單獨(dú)的更衣室。衛(wèi)生間的門應(yīng)能自動(dòng)關(guān)閉，門、窗不得直接開向車間且關(guān)閉嚴(yán)密；衛(wèi)生間設(shè)有洗手、消毒和干手設(shè)施，并有排氣和防蠅蟲裝置，確保清潔衛(wèi)生。車間內(nèi)的設(shè)備、設(shè)施和工器具應(yīng)用無(wú)毒、耐腐蝕、不生銹、堅(jiān)固的材料制作，易于清洗消毒。禁止使用竹木器具。（2）公用工程本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)在×××省×××肉業(yè)有限公司廠內(nèi)，公用工程公用工程全部依靠肉制品加工基地解決，本項(xiàng)目?jī)H配套腸衣加工車間外網(wǎng)工程。配套排水工程150米，配套電氣工程150米，配套給水管網(wǎng)工程150米2、設(shè)備購(gòu)置安裝根據(jù)生產(chǎn)工藝要求購(gòu)置中央空調(diào)1套；生產(chǎn)操作臺(tái)240個(gè)。3、科技措施按照《出口腸衣加工企業(yè)注冊(cè)衛(wèi)生規(guī)范》配備檢驗(yàn)設(shè)備1套。6.5項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目建設(shè)期一年，2008年11月起進(jìn)行前期準(zhǔn)備工作，2009年10月建成投產(chǎn)，具體實(shí)施進(jìn)度如下：2008年11月完成項(xiàng)目《可行性研究報(bào)告》的編制和報(bào)批工作；2008年12月完成項(xiàng)目設(shè)計(jì)文件的編制和報(bào)批工作；2009年1~3月進(jìn)行工程及設(shè)備招標(biāo)，確定工程施工單位和監(jiān)理單位，作好開工前的各項(xiàng)準(zhǔn)備；2009年4~9月進(jìn)行建筑工程施工；2009年8~9月進(jìn)行設(shè)備安裝；2009年10月末項(xiàng)目竣工驗(yàn)收并投入使用。投資估算及資金籌措第七章投資估算及資金籌措7.1投資估算依據(jù)本投資估算包括土建工程、配套設(shè)施建設(shè)等。建筑工程投資是參照《×××省建筑與安裝工程概算定額》及近兩年×××所在地同類工程實(shí)際造價(jià)（工程竣工決算）進(jìn)行估算的。設(shè)備價(jià)格是經(jīng)多廠家詢價(jià)后確定的。管理費(fèi)用按中央財(cái)政項(xiàng)目投資的2%提取。工程建設(shè)預(yù)備費(fèi)根據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告指南》要求包括基本預(yù)備費(fèi)及漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，因此只計(jì)取基本預(yù)備費(fèi)。7.2投資估算7.2.1固定資產(chǎn)本項(xiàng)目建設(shè)投資總額為396萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用投資392萬(wàn)元，前期工作費(fèi)4萬(wàn)元。1、工程費(fèi)用投資工程費(fèi)用投資包括土建工程投資和設(shè)備購(gòu)置安裝投資兩部分。（1）土建工程投資289.4萬(wàn)元，包括：腸衣加工車間2600平方米，每平方米造價(jià)1000元，投資260萬(wàn)元；配套排水工程150米，每米造價(jià)300元，投資4.5萬(wàn)元；配套電氣工程150米，每米造價(jià)200元，投資3萬(wàn)元；配套給水管網(wǎng)工程150米，每米造價(jià)260元，投資3.9萬(wàn)元；配套供熱管網(wǎng)工程150米，每米造價(jià)1200元，投資18萬(wàn)元。（2）設(shè)備購(gòu)置安裝投資84.2萬(wàn)元，其中：中央空調(diào)1套，投資77萬(wàn)元，加工操作臺(tái)240個(gè)，投資7.2萬(wàn)元。2、科技推廣投資購(gòu)置檢驗(yàn)設(shè)備1套，投資18.4萬(wàn)元。3、前期工作費(fèi)前期工作費(fèi)4萬(wàn)元，按農(nóng)發(fā)資金使用要求提取中央財(cái)政資金2%。7.2.2流動(dòng)資金估算根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)計(jì)算得出該項(xiàng)所需流動(dòng)資金350.5萬(wàn)元，從生產(chǎn)期初2008年投入，詳見(jiàn)附表2流動(dòng)資金估算表。流動(dòng)資金由短期銀行貸款解決1225.6。7.2.3無(wú)償資金投資方向根據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦對(duì)于國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目財(cái)政管理辦法規(guī)定，本項(xiàng)目無(wú)償資金投資額為49萬(wàn)元，主要用于科技措施、公益性建設(shè)及前期工作費(fèi)投資。具體投資為：1、科技措施投資18.4萬(wàn)元，用于購(gòu)置檢驗(yàn)設(shè)備投資；2、公益性建設(shè)投資26.6萬(wàn)元，用于配套外網(wǎng)工程建設(shè)投資；3、前期工作費(fèi)4萬(wàn)元。7.3資金來(lái)源與籌措該項(xiàng)目建設(shè)總投資396萬(wàn)元，其中：申請(qǐng)中央財(cái)政資金196萬(wàn)元（其中49萬(wàn)元為無(wú)償財(cái)政資金，147萬(wàn)元為有償財(cái)政資金），企業(yè)自籌資金200萬(wàn)元。1、中央財(cái)政資金按照國(guó)家農(nóng)發(fā)辦關(guān)于編制多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的要求和農(nóng)發(fā)資金管理有關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)中央財(cái)政資金196萬(wàn)元，占該項(xiàng)目總投資額49.5%。中央財(cái)政資金中49萬(wàn)元為無(wú)償資金，147萬(wàn)元為有償資金。2、企業(yè)自籌能力分析×××肉業(yè)股份有限公司截至到2008年10月，公司資產(chǎn)總額60644萬(wàn)元，固定資產(chǎn)48146萬(wàn)元；凈資產(chǎn)23628萬(wàn)元；實(shí)收資本29600萬(wàn)元；2008年已實(shí)現(xiàn)銷售收入49609萬(wàn)元；銷售利潤(rùn)率4.48%；資產(chǎn)負(fù)債率59.99%；銀行信用等級(jí)AA級(jí)。7.4資金使用和管理7.4.1財(cái)政資金使用和管理7.4.1.1財(cái)政有償資金使用和管理有償資金主要用于生產(chǎn)加工車間建設(shè)，資金由企業(yè)財(cái)務(wù)部門專戶存儲(chǔ)，專人管理，專帳核算，確保資金?？顚Ｓ?。項(xiàng)目還款來(lái)源：一是從銷售利潤(rùn)中返還，二是從每年的折舊費(fèi)中返還，有償財(cái)政資金還款來(lái)源有保障。7.4.1.2財(cái)政無(wú)償資金使用和管理無(wú)償資金主要用于項(xiàng)目科技推廣、公用設(shè)施建設(shè)及項(xiàng)目前期工作費(fèi)，由企業(yè)財(cái)務(wù)部門專戶存儲(chǔ)，專人管理，專帳核算，確保資金?？顚Ｓ谩?.4.2銀行貸款使用和管理本項(xiàng)目銀行貸款為短期銀行貸款用于企業(yè)流動(dòng)資金，利息作為財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)入成本。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)8.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)1、本報(bào)告經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)部分執(zhí)行國(guó)家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》，《2008年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》及國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定；2、根據(jù)同行業(yè)的財(cái)務(wù)效益水平，基準(zhǔn)收益率10%；3、本項(xiàng)目計(jì)算期為12年，建設(shè)期一年，生產(chǎn)期11年；4、建筑物的折舊年限為20年，設(shè)備折舊年限為10年，其他資產(chǎn)攤銷年限為10年。8.2銷售收入、銷售稅金及附加估算8.2.1銷售收入本產(chǎn)品銷售價(jià)格確定為每把腸衣60元，年銷售腸衣140萬(wàn)把，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入8400萬(wàn)元。8.2.2銷售稅金及附加該項(xiàng)目為畜產(chǎn)品加工項(xiàng)目，銷項(xiàng)稅稅率按13%計(jì)算，進(jìn)項(xiàng)稅半成品腸衣按13%計(jì)算，輔助材料及包裝材料按17%計(jì)算，城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅的7%計(jì)算，教育費(fèi)附加增值稅的按3%計(jì)算。項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)每年銷售稅金及附加為150.3萬(wàn)元，其中：增值稅136.6萬(wàn)元，城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)9.6萬(wàn)元，教育費(fèi)附加4.1萬(wàn)元。8.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算1、單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算每把腸衣單位生產(chǎn)成本53.8元，其中：半成品腸衣，50元，鹽0.5元，包裝材料0.5元，燃料機(jī)動(dòng)力0.2元，人工費(fèi)2.6元，2、項(xiàng)目總成本估算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年總成本費(fèi)用8004萬(wàn)元。制造成本7825萬(wàn)元，包括原材料7140萬(wàn)元，燃料及動(dòng)力28萬(wàn)元，工資及附加費(fèi)626.4萬(wàn)元，制造費(fèi)用30.9萬(wàn)元。年管理費(fèi)用30萬(wàn)元。年?duì)I業(yè)費(fèi)用70萬(wàn)元。年財(cái)務(wù)費(fèi)用78.5萬(wàn)元。8.4財(cái)務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析：項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)計(jì)算期內(nèi)可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額2728萬(wàn)元，年均利潤(rùn)總額248萬(wàn)元。年均新增稅后利潤(rùn)166萬(wàn)元。稅后財(cái)務(wù)指標(biāo)為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.3%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）1116萬(wàn)元；靜態(tài)投資回收期5.7年。8.4.2清償能力分析：該項(xiàng)目建成后形成總資產(chǎn)396萬(wàn)元，其中需歸還有償財(cái)政資金147萬(wàn)元。資產(chǎn)負(fù)債率37.5%。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后可實(shí)現(xiàn)年均新增銷售收入8400萬(wàn)元，年均實(shí)現(xiàn)新增利潤(rùn)總額248萬(wàn)元，新增稅后利潤(rùn)166萬(wàn)元，年提取折舊23萬(wàn)元。該項(xiàng)目為借款償還期為項(xiàng)目建成后第四、第五兩年，償還資金來(lái)源是未分配利潤(rùn)及折舊費(fèi)，企業(yè)具備資金償還能力。8.5不確定性分析1、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)，該項(xiàng)目以正常生產(chǎn)年的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，經(jīng)測(cè)算盈虧平衡點(diǎn)為41.5%。測(cè)算結(jié)果表明該項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率達(dá)41.5%，企業(yè)就能保持收支平衡而不會(huì)出現(xiàn)虧損，這項(xiàng)指標(biāo)表明項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)較低，項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)不大。盈虧平衡分析圖見(jiàn)8-1。2、敏感性分析為了確定項(xiàng)目對(duì)今后市場(chǎng)的承受能力，特對(duì)項(xiàng)目作敏感性分析。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，敏感性分析主要考慮銷售收入，經(jīng)營(yíng)成本，固定資產(chǎn)投資的因素變化對(duì)項(xiàng)目的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值和投資回收期的影響程度進(jìn)行了分析。詳見(jiàn)敏感性分析表8-1。敏感性分析表項(xiàng)目單位-2%-1%基本方案1%2%銷售收入1、內(nèi)部收益率%11.6%18.3%25.3%32.8%40.8%2、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元1256201116161221083、投資回收期年10.07.25.74.84.1經(jīng)營(yíng)成本1、內(nèi)部收益率%39.8%32.3%25.3%18.7%12.4%2、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元2050158311166501833、投資回收期年4.24.85.77.09.6固定資產(chǎn)投資1、內(nèi)部收益率%25.5%25.4%25.3%25.2%25.1%2、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元112311201116111211093、投資回收期年5.55.65.75.85.98.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論該項(xiàng)目是在國(guó)家的支持和企業(yè)自籌資金情況下建設(shè)的，經(jīng)濟(jì)效益較好，具有較強(qiáng)的獲利能力，項(xiàng)目實(shí)施達(dá)產(chǎn)以后年均產(chǎn)品銷售收入8400萬(wàn)元，年利潤(rùn)總額248萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)166.2萬(wàn)元，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.3%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1116萬(wàn)元，投資回收期5.7年，該項(xiàng)目是可行的。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率較高。但是應(yīng)該注意銷售價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本變化的影響，掌握市場(chǎng)信息，促進(jìn)銷售收入的穩(wěn)定提高。環(huán)境影響評(píng)價(jià)第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)9.1環(huán)境影響本項(xiàng)目擬建立在×××省×××肉業(yè)有限公司在×××市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)食品工業(yè)園內(nèi)，該園位于×××市×××區(qū)的×××市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，××平東路與杭州路交匯處的東南側(cè)。南鄰渤海東路，西鄰杭州路，北鄰××平東路，東隔圣達(dá)食品與溫州路相鄰。周圍約500m范圍內(nèi)無(wú)居民區(qū)和其它環(huán)境敏感目標(biāo)。環(huán)境狀況可以滿足食品類工廠加工生產(chǎn)的衛(wèi)生要求。9.2環(huán)境保護(hù)與治理措施9.2.1主要污染源和污染物項(xiàng)目建成投產(chǎn)后主要污染源是降溫設(shè)備的噪聲以及生產(chǎn)、生活中產(chǎn)生的廢棄物。主要污染物是生產(chǎn)車間所排放的生產(chǎn)廢水和生活污水以及生活垃圾。9.2.2環(huán)境影響和治理措施該項(xiàng)目建成投入使用后，對(duì)環(huán)境產(chǎn)生影響的主要污染物是生產(chǎn)廢水、生活污水、生活垃圾和設(shè)備噪聲。（1）生產(chǎn)廢水和生活污水車間所排放的生產(chǎn)廢水主要是設(shè)備清洗廢水、地面沖洗廢水。生產(chǎn)廢水經(jīng)過(guò)簡(jiǎn)單的室外隔油池處理，生活污水則通過(guò)化糞池后，本項(xiàng)目生產(chǎn)產(chǎn)生的廢水可直接排入肉制品加工基地內(nèi)的污水處理站，進(jìn)行生化處理，處理后的污水可達(dá)到國(guó)家《肉類加工工業(yè)水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB13457—92）中肉制品加工二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。處理后的污水再排入市政污水管網(wǎng)。（2）噪聲污染源及治理措施合資公司的噪聲污染源較少，主要是空調(diào)設(shè)備運(yùn)行時(shí)的噪聲，其噪聲值較低。在設(shè)備選型時(shí)，注意選用高效節(jié)能低噪設(shè)備。（3）生活垃圾本項(xiàng)目固體廢棄物主要是生活垃圾，由廠內(nèi)進(jìn)行內(nèi)部清掃、清理工作，將生活垃圾集中處理，定期由市政環(huán)衛(wèi)部門運(yùn)往指定的垃圾站，進(jìn)行集中處理。9.3評(píng)價(jià)與審批×××省環(huán)境工程技術(shù)咨詢服務(wù)站，通過(guò)對(duì)該項(xiàng)目選址及其環(huán)境因素的分析結(jié)論表明，該項(xiàng)目選址存在有利條件，也存在著不利因素?？傮w上評(píng)價(jià)該區(qū)環(huán)境可以滿足本項(xiàng)目的建設(shè)及生產(chǎn)，項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。同時(shí)要求該項(xiàng)目建立健全環(huán)保制度及環(huán)保管理檔案，由專人負(fù)責(zé)和監(jiān)督“三同時(shí)”的落實(shí)，確保所有環(huán)境保護(hù)設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)，杜絕污染事故的發(fā)生，并對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行綠化，即美化環(huán)境，又防止揚(yáng)塵和噪聲對(duì)區(qū)域環(huán)境造成影響。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)10.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整本項(xiàng)目是腸衣加工項(xiàng)目屬于生豬屠宰加工副產(chǎn)品加工項(xiàng)目。與×××生豬養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展緊密相關(guān)。通過(guò)×××肉業(yè)一系列企業(yè)的投產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，××當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)得到了迅速的發(fā)展，目前，在全局12個(gè)國(guó)營(yíng)場(chǎng)中建成已有年出欄1000頭以上商品豬的豬場(chǎng)150余個(gè)，基地繁殖母豬存欄達(dá)4萬(wàn)多頭，年出欄生豬近100萬(wàn)頭。同時(shí)，企業(yè)充分利用×××這塊環(huán)境、生態(tài)資源優(yōu)勢(shì)，為確?！痢痢僚评漉r肉及肉制品的安全衛(wèi)生，建成有機(jī)豬場(chǎng)1個(gè)，國(guó)家級(jí)活體豬儲(chǔ)備場(chǎng)1個(gè)，省級(jí)出口備案豬場(chǎng)41個(gè)。10.1完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展本項(xiàng)目原料半成品腸衣的主要來(lái)源是×××肉業(yè)股份有限公司××、××兩大生豬屠宰基地，本項(xiàng)目的建立不僅有效地解決了屠宰基地副產(chǎn)品原廠的加工和增值問(wèn)題，也是生豬屠宰加工產(chǎn)業(yè)鏈得到進(jìn)一步完善，促進(jìn)了生豬產(chǎn)業(yè)化的快速發(fā)展。項(xiàng)目組織與管理第十一章項(xiàng)目組織與管理11.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項(xiàng)目建設(shè)期要成立籌建辦公室，項(xiàng)目的建設(shè)將嚴(yán)格按照國(guó)家基本建設(shè)程序進(jìn)行，實(shí)行規(guī)范化管理。即按規(guī)定立項(xiàng)，按項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，按計(jì)劃組織實(shí)施，按進(jìn)度安排建設(shè)資金，按要求進(jìn)行考核。建立項(xiàng)目質(zhì)量管理和技術(shù)監(jiān)督體系，完善項(xiàng)目法人責(zé)任制，公開招標(biāo)制，工程監(jiān)理制，資金運(yùn)行監(jiān)察制和項(xiàng)目驗(yàn)收制等有關(guān)制度，定期對(duì)項(xiàng)目建設(shè)情況進(jìn)行考察和評(píng)估，確保項(xiàng)目質(zhì)量。要強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督力度，確保項(xiàng)目資金安全運(yùn)行。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，公司將推行全員股份制經(jīng)營(yíng)，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。遵循精干、高效原則設(shè)置組織機(jī)構(gòu)。本項(xiàng)目確定勞動(dòng)定員240人，其中管理人員10人，技術(shù)人員30人，工人200人。11.2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式項(xiàng)目實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧經(jīng)營(yíng)機(jī)制。實(shí)行市場(chǎng)牽龍頭，龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的發(fā)展模式，形成區(qū)域化布局、專業(yè)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)營(yíng)、企業(yè)化管理。11.3經(jīng)營(yíng)管理措施1、工程管理項(xiàng)目實(shí)施的基建工程將按照腸衣生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，聘請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行監(jiān)督施工，在確保工程建設(shè)質(zhì)量的前提下實(shí)現(xiàn)最佳工程投資。2、生產(chǎn)管理從生豬檢疫開始把關(guān)，保證原料安全衛(wèi)生。按照有腸衣加工衛(wèi)生規(guī)范和產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定生產(chǎn)管理制度，操作規(guī)程，崗位責(zé)任等，做到有章可行、責(zé)利掛鉤、保證質(zhì)量。3、財(cái)務(wù)管理編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律、遵守財(cái)政、法規(guī)、合理安排調(diào)配資金，保證工程建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的順利進(jìn)行，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，提高資金使用效率，保障資金安全。4、銷售管理公司設(shè)有專門銷售部門，聘用專業(yè)營(yíng)銷人員，銷售部門要制定年度銷售目標(biāo)計(jì)劃，做好市場(chǎng)調(diào)查和市場(chǎng)細(xì)分，根據(jù)市場(chǎng)需求制定營(yíng)銷系統(tǒng)策劃，包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、包裝、價(jià)格、服務(wù)等。11.4技術(shù)培訓(xùn)管理人員、技術(shù)人員及生產(chǎn)人員的素質(zhì)是企業(yè)形象的體現(xiàn)，從業(yè)人員的素質(zhì)是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。人員培訓(xùn)直接關(guān)系到該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后能否迅速轉(zhuǎn)入正常生產(chǎn)。因此，本項(xiàng)目投產(chǎn)前，招聘的新職工，由企業(yè)統(tǒng)一安排進(jìn)行培訓(xùn)，使生產(chǎn)人員能夠掌握基礎(chǔ)知識(shí)和基本技能，上崗之前職工均應(yīng)達(dá)到獨(dú)