存貨管理流程

存貨管理流程為了規(guī)范公司存貨管理，加強(qiáng)存貨的內(nèi)部控制，防范和規(guī)避存貨日常管理中出現(xiàn)的差錯(cuò)，保證存貨的完整、安全，提高存貨的運(yùn)營(yíng)效率，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定公司存貨管理流程。存貨的范圍：生產(chǎn)所需原輔材料、包裝材料、勞保用品、備品備件、工模具、低值易耗品、在制品、產(chǎn)成品。一、存貨入庫(kù)（一）原輔材料、包裝材料入庫(kù)1.原輔材料、包裝材料實(shí)物入庫(kù)1.1原輔材料、包裝材料抵達(dá)公司后，采購(gòu)員和倉(cāng)管人員對(duì)其包裝進(jìn)行初驗(yàn)，依據(jù)采購(gòu)訂單對(duì)原輔材料、包裝材料品名、規(guī)格、外觀質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行初驗(yàn)收，若所收原輔材料、包裝材料與采購(gòu)訂單不符，倉(cāng)管人員有權(quán)拒收。初驗(yàn)合格后，倉(cāng)管人員在供應(yīng)商提供的一式兩聯(lián)的“送貨單”上簽字確認(rèn)收貨，一聯(lián)返供應(yīng)商，一聯(lián)倉(cāng)管人員留底（若供應(yīng)商丟失其“送貨單”聯(lián)次，倉(cāng)管人員不得重復(fù)簽收，可提供留底“送貨單”復(fù)印件）。原輔材料、包裝材料初驗(yàn)合格并已清潔的原輔材料、包裝材料經(jīng)編號(hào)后填寫(xiě)物料請(qǐng)驗(yàn)單交質(zhì)量部進(jìn)行取樣，取樣后的原輔材料、包裝材料設(shè)立黃色待驗(yàn)牌。并及時(shí)填寫(xiě)貨位卡及寄庫(kù)記錄，登記“物料購(gòu)進(jìn)臺(tái)賬”。1.2若檢驗(yàn)合格，依據(jù)質(zhì)量部發(fā)放的原輔材料、包裝材料檢驗(yàn)報(bào)告書(shū)，原輔材料、包裝材料用合格的標(biāo)記牌替換黃色待驗(yàn)牌，重新核對(duì)品名、數(shù)量、編號(hào)、來(lái)源，標(biāo)記牌上粘貼綠色合格證。將原輔材料、包裝材料按規(guī)定放入合格區(qū)。倉(cāng)管人員填寫(xiě)“物料入庫(kù)單”（一式三聯(lián)，一聯(lián)庫(kù)房，二聯(lián)采購(gòu)，三聯(lián)財(cái)務(wù)，“物料入庫(kù)單”入庫(kù)日期、物料名稱、規(guī)格型號(hào)、批號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱各要素必須填寫(xiě)齊全并有倉(cāng)庫(kù)主管、倉(cāng)庫(kù)管理員以及采購(gòu)員簽字。）及“貨位卡”的入庫(kù)記錄，并登記臺(tái)賬。1.3若檢驗(yàn)不合格，依據(jù)質(zhì)量部發(fā)放的“不合格報(bào)告書(shū)”，將原輔材料、包裝材料移至不合格品庫(kù)，設(shè)立紅色不合格品庫(kù)，同時(shí)填寫(xiě)不合格“物料購(gòu)進(jìn)臺(tái)賬”。倉(cāng)管人員收到供應(yīng)商退回的“收貨單”聯(lián)次后在采購(gòu)人員提出的“質(zhì)檢不合格退貨申請(qǐng)”上簽字方能辦理退貨手續(xù)。2.原輔材料、包裝材料入庫(kù)手續(xù)2.1倉(cāng)管人員收到原輔材料、包裝材料當(dāng)日將“物料入庫(kù)單”二聯(lián)采購(gòu)、三聯(lián)財(cái)務(wù)返對(duì)應(yīng)部門(mén)。2.2采購(gòu)人員將附有“物料入庫(kù)單”的采購(gòu)發(fā)票（品名、規(guī)格、數(shù)量不明晰的附采購(gòu)清單）遞交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)采購(gòu)發(fā)票與“物料入庫(kù)單”的一致性進(jìn)行審核。蓋出庫(kù)章，銷售客服簽字，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，倉(cāng)管人員簽字，物流人員簽字后方可辦理產(chǎn)成品的調(diào)撥。3.4銷售客服正常發(fā)貨，按照大恒字〔2014〕13號(hào)文件《銷售結(jié)算流程》執(zhí)行。三、委托加工物資入出庫(kù)原藥材入庫(kù)1.1倉(cāng)管人員根據(jù)采購(gòu)提供的提取廠開(kāi)具的“收料單”填寫(xiě)“物料入庫(kù)單”，其他手續(xù)同本文一（一）1.1。原藥材出庫(kù)2.1同本文二（一）1.1提取物入庫(kù)3.1同本文一（一）1.1采購(gòu)人員將附有“物料入庫(kù)單”的提取發(fā)票（品名、規(guī)格、數(shù)量不明晰的附采購(gòu)清單）遞交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)提取發(fā)票與“物料入庫(kù)單”的一致性進(jìn)行審核。四、報(bào)廢管理（一）報(bào)廢類別質(zhì)量部定期檢驗(yàn)不合格；2.過(guò)期/改版報(bào)廢。處理手續(xù)倉(cāng)管人員填寫(xiě)“物料報(bào)廢申請(qǐng)單”，物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、報(bào)廢日期、報(bào)廢原因、銷毀方式等內(nèi)容填寫(xiě)完整，申請(qǐng)人簽字，質(zhì)量部及總監(jiān)簽字，交予財(cái)務(wù)部核算報(bào)廢物料價(jià)格，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，總經(jīng)理簽字后方可報(bào)廢。“物品報(bào)廢申請(qǐng)單”原件遞交財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理，復(fù)印件倉(cāng)管人員留底。五、存貨管理（一）日常管理1.周/月報(bào)倉(cāng)管人員需根據(jù)“物料入庫(kù)單”、“領(lǐng)/補(bǔ)料單”“退料單”編制“物料收發(fā)存”周/月報(bào)，并與每周五/月末最后一個(gè)工作日下班前報(bào)財(cái)務(wù)部。2.盤(pán)點(diǎn)2.1原輔材料、包裝材料倉(cāng)管人員每月月末對(duì)所保管的材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。若有差異，說(shuō)明情況，報(bào)財(cái)務(wù)部。2.2在制品2.2.1生產(chǎn)車間每月末對(duì)車間在制品及原輔料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。若有差異，說(shuō)明情況，報(bào)財(cái)務(wù)部。2.2.2在生產(chǎn)中廢棄的材料，生產(chǎn)車間也應(yīng)建立臺(tái)賬登記，每月編制報(bào)表遞交財(cái)務(wù)部。2.3產(chǎn)成品2.3.1每月月末倉(cāng)管人員對(duì)所管存貨進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。若有差異，說(shuō)明情況，報(bào)財(cái)務(wù)部。2.3.2銷售客服部每月月初對(duì)銷售二級(jí)庫(kù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并將盤(pán)點(diǎn)品名、規(guī)格、數(shù)量、批次等內(nèi)容記錄完整，編制“月度盤(pán)點(diǎn)表”。銷售客服、客服經(jīng)理簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部。2.3.3財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)月初倉(cāng)庫(kù)成品數(shù)量、月初二級(jí)庫(kù)成品數(shù)量、本月“成品入庫(kù)單”及“成品出庫(kù)單”、“成品樣品單”、“成品調(diào)撥單”及盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，對(duì)各倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)成品數(shù)量、規(guī)格、批次進(jìn)行稽核。若有差異，查找原因，進(jìn)行調(diào)整。生產(chǎn)車間存貨管理1.從庫(kù)房領(lǐng)用的進(jìn)入車間的所有存貨每月末編制“批產(chǎn)品實(shí)際產(chǎn)量及耗率流轉(zhuǎn)表”報(bào)財(cái)務(wù)部；2.財(cái)務(wù)部每月末根據(jù)“批產(chǎn)品實(shí)際產(chǎn)量及耗率流轉(zhuǎn)表”數(shù)據(jù)對(duì)車間所有存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。若有差異，查找原因，進(jìn)行調(diào)整。六、附則（一）質(zhì)量部每月月末根據(jù)當(dāng)期購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用留樣產(chǎn)成品、原輔料、化學(xué)試劑、對(duì)照品等部門(mén)所用存貨及物品編制“物料收發(fā)存匯總表”，統(tǒng)計(jì)人員簽字，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后遞交財(cái)務(wù)部。（二）銷售客服部每月月末根據(jù)當(dāng)期購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用樣品、樣盒，宣傳袋、宣傳彩頁(yè)等消耗物品編制“物料收發(fā)存匯總表”，統(tǒng)計(jì)人員簽字，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后遞交財(cái)務(wù)部。（三）本制度