PPP投資類(lèi)項(xiàng)目全過(guò)程資金管理研究

摘要：PPP投資類(lèi)項(xiàng)目是地方各部門(mén)與社會(huì)資本通力協(xié)作，開(kāi)展的經(jīng)營(yíng)性盈利項(xiàng)目。因項(xiàng)目前期、建設(shè)期及運(yùn)營(yíng)期的全過(guò)程資金管理是PPP投資類(lèi)項(xiàng)目的重點(diǎn)，因而做好項(xiàng)目全過(guò)程資金管理顯得尤為重要?；诖?，文章從項(xiàng)目前期管理、建設(shè)期及運(yùn)營(yíng)期的全過(guò)程資金管理來(lái)探究PPP投資類(lèi)項(xiàng)目資金管理的要點(diǎn)及難點(diǎn)，從中梳理發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略，為相關(guān)投資類(lèi)項(xiàng)目資金管理的有效性提供依據(jù)。關(guān)鍵詞：PPP；投資類(lèi)項(xiàng)目；全過(guò)程；資金管理一、引言現(xiàn)階段，投資類(lèi)項(xiàng)目的發(fā)展政策較為模糊，不少投資類(lèi)項(xiàng)目被執(zhí)行退庫(kù)，因而項(xiàng)目的合規(guī)性和可行性顯得尤為重要。其中，新中標(biāo)的投資類(lèi)項(xiàng)目幾乎不會(huì)再采用投資模式，對(duì)于投資模式的存量處理顯得尤為重要。要讓項(xiàng)目合規(guī)合法地運(yùn)營(yíng)發(fā)展，離不開(kāi)項(xiàng)目的全過(guò)程資金管理。而PPP投資類(lèi)項(xiàng)目多因年限長(zhǎng)，投資大成為回購(gòu)的重點(diǎn)問(wèn)題，因此做好項(xiàng)目全過(guò)程資金管理顯得尤為重要。通過(guò)項(xiàng)目前期管理、建設(shè)期及運(yùn)營(yíng)期的全過(guò)程資金管理是投資類(lèi)項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)的重要內(nèi)容，要保證項(xiàng)目每個(gè)環(huán)節(jié)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，需要深入研究管理要點(diǎn)及難點(diǎn)是重要突破點(diǎn)，因而項(xiàng)目的全過(guò)程資金管理至關(guān)重要。二、項(xiàng)目前期資金管理（一）項(xiàng)目前期工程管理1.項(xiàng)目相關(guān)報(bào)批手續(xù)相對(duì)齊全根據(jù)項(xiàng)目需要，PPP項(xiàng)目一般需要辦理項(xiàng)目立項(xiàng)、規(guī)劃選址、用地預(yù)審、環(huán)評(píng)、國(guó)有土地使用相關(guān)手續(xù)、初步設(shè)計(jì)及概算、建設(shè)用地規(guī)劃許可、建設(shè)工程規(guī)劃許可、施工圖設(shè)計(jì)及審查、工程預(yù)算審核、工程分量清單的編制等相關(guān)報(bào)批手續(xù)，手續(xù)的完善對(duì)于PPP項(xiàng)目的實(shí)施提供了前提條件。國(guó)有土地使用相關(guān)手續(xù)為后續(xù)項(xiàng)目融資提供了先決條件，同時(shí)項(xiàng)目用地規(guī)劃許可和工程規(guī)劃許可為項(xiàng)目的正常實(shí)施提供依據(jù)。因此，手續(xù)的完善對(duì)于PPP項(xiàng)目的實(shí)施及融資起到了至關(guān)重要的作用。如筆者參與的福建上杭項(xiàng)目于2021年12月31日已順利完成林地報(bào)批工作。第一批公路部分用地于2022年8月15日取得福建省政府批復(fù)（閩政文〔2022〕363號(hào)）；第二批市政部分用地于2022年11月11日取得用地批復(fù)（閩政地〔2022〕1058號(hào)）。2022年4月15日取得環(huán)境影響報(bào)告書(shū)的批復(fù)（龍環(huán)審〔2022〕92號(hào)）、2022年5月5日取得水土保持方案報(bào)告書(shū)的批復(fù)。2022年9月27日取得建設(shè)用地規(guī)劃許可證（上杭縣自然資源局地字第350823202200030號(hào)）、2022年9月29日取得建設(shè)工程規(guī)劃許可證（上杭縣自然資源局建字第350823202200050號(hào)）、2022年10月20日取得施工許可。只有報(bào)批手續(xù)完善，才能保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行。以PPP投資類(lèi)項(xiàng)目合同為依托，以提前投入前期資金為切入點(diǎn)，以合同為依據(jù)，與相關(guān)主管部門(mén)交流，實(shí)現(xiàn)上杭縣政府出具財(cái)政支出納入財(cái)政預(yù)算的批復(fù)，為運(yùn)營(yíng)期回款提供保證。由于項(xiàng)目前期費(fèi)用超過(guò)1.6億元，經(jīng)過(guò)多輪協(xié)商，與上杭縣交通運(yùn)輸局簽訂投資類(lèi)項(xiàng)目合同補(bǔ)充協(xié)議，明確規(guī)定前期拆遷經(jīng)費(fèi)超出部分由上杭縣政府承擔(dān)及支付前期用款利息的協(xié)議，嚴(yán)控我方風(fēng)險(xiǎn)，為集團(tuán)爭(zhēng)取相關(guān)利益合計(jì)1.77億元（其中包括前期費(fèi)用1.6億及融資利息1700萬(wàn)元）。2.項(xiàng)目前期財(cái)審、工程預(yù)算及成本核算PPP項(xiàng)目總投資包含前期征地拆遷費(fèi)用，建安費(fèi)用下浮相對(duì)較高，對(duì)于項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及概算要求高，很多地區(qū)出現(xiàn)不允許建安費(fèi)用超過(guò)PPP合同價(jià)等相關(guān)要求。因此財(cái)審總價(jià)及工程預(yù)算成本能為PPP項(xiàng)目提供及時(shí)可行的實(shí)施依據(jù)，保證項(xiàng)目在按時(shí)完工的同時(shí)保證項(xiàng)目回報(bào)率，也可以使項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中側(cè)重相應(yīng)重點(diǎn)分項(xiàng)，保證工程順利完工。（二）項(xiàng)目前期綜合協(xié)調(diào)1.與項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)機(jī)構(gòu)溝通到位由于PPP項(xiàng)目全過(guò)程時(shí)間長(zhǎng)，政策文件變化較快，實(shí)施機(jī)構(gòu)相對(duì)變化較大，在項(xiàng)目合作期內(nèi)，用地應(yīng)該由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)提供給項(xiàng)目管理公司使用，并負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程建設(shè)用地的征收及拆遷工作。同時(shí)應(yīng)該協(xié)調(diào)相關(guān)市區(qū)縣應(yīng)按照編制程序和要求，將PPP合同中符合預(yù)算管理要求的下一年度財(cái)政資金收支納入預(yù)算管理，報(bào)請(qǐng)財(cái)政部門(mén)審核后納入預(yù)算草案，并經(jīng)人民政府同意后報(bào)同級(jí)人民代表大會(huì)審議，同意將約定的政府跨年度財(cái)政支出責(zé)任列入同級(jí)年度財(cái)政預(yù)算并經(jīng)本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。此點(diǎn)為以后運(yùn)營(yíng)期PPP項(xiàng)目回購(gòu)提供相應(yīng)支付依據(jù)，能保證PPP項(xiàng)目順利回購(gòu)，保證資金的合規(guī)性和快速回收性。如筆者參與的福建上杭項(xiàng)目，面臨拆遷規(guī)模大，路線長(zhǎng)，拆遷受資金影響嚴(yán)重等問(wèn)題，應(yīng)掌握問(wèn)題切入點(diǎn)，通過(guò)項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)，直接責(zé)任到人，每天深入一線記錄拆遷情況并及時(shí)反饋到拆遷工作群，同時(shí)要求并督促拆遷進(jìn)度，根據(jù)相關(guān)市區(qū)縣拆遷最新政策來(lái)協(xié)助拆遷工作，在節(jié)約資金的同時(shí)完成拆遷工作。拆遷工作從停滯到現(xiàn)在，項(xiàng)目全線涉及臨城、湖洋2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)7個(gè)村，其中涉及臨城段5個(gè)村，需征用地905.5畝；湖洋段涉及2個(gè)村，需征用地426.8畝。經(jīng)過(guò)京杭公司的不懈努力，目前全線完成征收土地共計(jì)1323畝，基本完成土地征收和99%房屋拆遷征收協(xié)議簽訂工作。2.輔助協(xié)調(diào)完成項(xiàng)目用地征收及按期交地PPP項(xiàng)目中標(biāo)時(shí)，全部拆遷完成基本不太現(xiàn)實(shí)，零星的拆遷問(wèn)題及解決時(shí)間要積極溝通相關(guān)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，保證前期資金使用到位的同時(shí)保證拆遷工作的順利完成，拆遷工作的完成才意味相關(guān)建設(shè)活動(dòng)的順利開(kāi)展，因而拆遷的摸底溝通工作顯得尤為重要，征拆的主體為當(dāng)?shù)貓?zhí)行機(jī)構(gòu)及政府部門(mén)，但是征拆的摸底及征拆的完成則為建設(shè)期的順利進(jìn)行提供保障。（三）項(xiàng)目前期資金籌措按照本項(xiàng)目獨(dú)立進(jìn)行建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期的資金使用和財(cái)務(wù)核算。注冊(cè)資本專(zhuān)門(mén)用于本項(xiàng)目的投資、建設(shè)及運(yùn)營(yíng)維護(hù)等。設(shè)立項(xiàng)目資金專(zhuān)戶，并與資金監(jiān)管銀行簽訂資金管理協(xié)議（資金管理協(xié)議須報(bào)甲方備案），同時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照資金管理協(xié)議的約定管理、使用資金，接受監(jiān)管銀行資金監(jiān)管，確保項(xiàng)目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。根據(jù)本合同約定的工程進(jìn)度計(jì)劃按時(shí)足額向項(xiàng)目資金專(zhuān)戶撥付項(xiàng)目資金。按相關(guān)工程合同的約定向相關(guān)單位及時(shí)支付工程款。PPP項(xiàng)目的融資一般由相應(yīng)的中標(biāo)方和實(shí)施機(jī)構(gòu)成立的項(xiàng)目管理公司負(fù)責(zé)，除項(xiàng)目資本金外的資金可通過(guò)申請(qǐng)銀行貸款或其他融資方式解決，隨著銀行監(jiān)管日漸趨緊，國(guó)有土地使用相關(guān)手續(xù)是銀行貸款成功的第一要義。國(guó)有土地使用相關(guān)手續(xù)的健全一定意義上代表項(xiàng)目用地的合規(guī)性，從一定側(cè)面上可以體現(xiàn)項(xiàng)目的合規(guī)性。同時(shí)PPP項(xiàng)目的可行性缺口補(bǔ)助的方式銀行更為關(guān)注，營(yíng)利性質(zhì)的項(xiàng)目較容易獲得貸款資金。全部依靠政府付費(fèi)的項(xiàng)目銀行融資相對(duì)困難，但項(xiàng)目的合規(guī)性對(duì)于融資的順利進(jìn)行起到了至關(guān)重要的作用，因此資金的問(wèn)題處理得當(dāng)會(huì)為項(xiàng)目的正常實(shí)施提供保障。上杭項(xiàng)目伊始，存在拆遷停滯、相關(guān)行政審批不完善、融資資金不到位等多重問(wèn)題。筆者針對(duì)問(wèn)題，認(rèn)真分析研判，找出具有融資可能性的金融機(jī)構(gòu)，并運(yùn)用上杭縣農(nóng)商行與國(guó)開(kāi)行的戰(zhàn)略關(guān)系與國(guó)開(kāi)行建立溝通，并積極提供相關(guān)資料，尋求融資可能性。由于上杭項(xiàng)目土地審批手續(xù)不完善，國(guó)開(kāi)行無(wú)法放款，京杭公司通過(guò)福建省分行與國(guó)開(kāi)總行建立聯(lián)系，根據(jù)現(xiàn)有政策，提出先行使用前期費(fèi)用。通過(guò)福建省分行與總行的不斷溝通，使得1.9億元于2021年6月順利放款，避免了合同履約風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)與國(guó)開(kāi)行福建省分行簽訂戰(zhàn)略協(xié)議，為福建其他PPP項(xiàng)目融資提供可能性。三、項(xiàng)目建設(shè)期資金管理（一）項(xiàng)目工程管理方面1.質(zhì)量管理項(xiàng)目管理企業(yè)應(yīng)要求施工單位按照施工組織設(shè)計(jì)約定，制定工程質(zhì)量保證體系及措施文件，建立完善的質(zhì)量檢查制度，并收集及歸檔相應(yīng)的工程質(zhì)量文件。應(yīng)對(duì)施工人員進(jìn)行質(zhì)量教育和技術(shù)培訓(xùn)，定期考核施工人員的勞動(dòng)技能，嚴(yán)格執(zhí)行施工規(guī)范和操作規(guī)程。對(duì)材料、工程設(shè)備以及工程的所有部分及其施工工藝進(jìn)行全過(guò)程的質(zhì)量檢查和檢驗(yàn)，并作詳細(xì)記錄，編制工程質(zhì)量報(bào)表，報(bào)送監(jiān)理審查。應(yīng)要求施工單位按照法律規(guī)定及實(shí)施機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目管理企業(yè)的要求，進(jìn)行施工現(xiàn)場(chǎng)取樣試驗(yàn)、工程復(fù)核測(cè)量和設(shè)備性能檢測(cè)，提供試驗(yàn)樣品、提交試驗(yàn)報(bào)告和測(cè)量成果以及其他工作。應(yīng)要求施工單位按照工程量清單計(jì)算的材料價(jià)位并以書(shū)面形式報(bào)告材料采購(gòu)的有關(guān)資料和采購(gòu)計(jì)劃。對(duì)于隱蔽工程要按時(shí)到場(chǎng)并對(duì)隱蔽工程及其施工工藝、材料和工程設(shè)備進(jìn)行檢查，確認(rèn)質(zhì)量符合隱蔽要求，并在驗(yàn)收記錄上簽字后，施工單位才能進(jìn)行覆蓋。不符合質(zhì)量要求的，要求施工單位修復(fù)，并重新檢查。首先，在實(shí)際項(xiàng)目中應(yīng)根據(jù)現(xiàn)有工程內(nèi)容及重要節(jié)點(diǎn)，工程實(shí)施過(guò)程中，實(shí)行項(xiàng)目業(yè)代處技術(shù)人員深入項(xiàng)目一線常態(tài)化，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢查、督查。監(jiān)理工程師、承包人應(yīng)嚴(yán)格履行各自職責(zé)，按規(guī)范規(guī)定執(zhí)行。在檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題業(yè)代處必須以文字的形式下達(dá)指令給監(jiān)理工程師，并督促存在問(wèn)題的整改。如不及時(shí)整改反饋，業(yè)代處應(yīng)及時(shí)向公司報(bào)告，同時(shí)監(jiān)督監(jiān)理工程師嚴(yán)格履行監(jiān)理工作職責(zé)，督促施工單位落實(shí)整改并反饋。業(yè)代處還要隨時(shí)檢查承包人進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)的原材料、施工方法、施工程序、人員結(jié)構(gòu)和機(jī)械設(shè)備是否同監(jiān)理工程師批準(zhǔn)的相符，并做好檢查記錄。每道工序完工后，必須檢查承包人的試驗(yàn)方法，取樣方法，測(cè)試數(shù)據(jù)，同時(shí)還要檢查監(jiān)理是否有按頻率抽樣檢查，每道工序完工后的抽樣檢查不得少于20%的頻率，檢查面達(dá)到100%。業(yè)主代表對(duì)重要工序及隱蔽工程必須會(huì)同監(jiān)理人員全過(guò)程旁站。安排工程部相關(guān)人員制定質(zhì)量安全管理手冊(cè)，對(duì)于施工現(xiàn)場(chǎng)的問(wèn)題進(jìn)行督促整改。每月進(jìn)行安全大檢查，對(duì)于每日巡查記錄登記成冊(cè)，確實(shí)保證工程質(zhì)量。同時(shí)對(duì)于省市區(qū)縣的檢查，應(yīng)能組織人員做到積極迎檢，對(duì)于檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)整改到位；其次，加強(qiáng)工程計(jì)量的管理工作，配備專(zhuān)業(yè)計(jì)量人員，保證不超報(bào)，合理使用資金。對(duì)涉及質(zhì)量、安全等問(wèn)題要發(fā)送工作聯(lián)系單，積極督促整改，對(duì)于監(jiān)督站質(zhì)檢的整改材料，要求及時(shí)回復(fù)，保證施工質(zhì)量安全；再次，以投資類(lèi)項(xiàng)目合同和施工合同為導(dǎo)向，加強(qiáng)按圖足量施工意識(shí)，建立施工單位整改及通報(bào)臺(tái)賬，正向引導(dǎo)按質(zhì)按量施工。對(duì)于工程建設(shè)內(nèi)業(yè)資料要及時(shí)收集，對(duì)于施工總體方案及施工專(zhuān)項(xiàng)方案要留存，所有設(shè)計(jì)變更按照合同相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，保證工程內(nèi)業(yè)資料項(xiàng)目公司有備案，為以后回購(gòu)期提供保證。熟悉工程造價(jià)組成部分，能夠按照相應(yīng)費(fèi)用對(duì)應(yīng)不同子項(xiàng)，保證工程造價(jià)組成的準(zhǔn)確性；最后，投資類(lèi)項(xiàng)目管理公司履行部分業(yè)主職能。管理公司能夠?qū)κ┕?、監(jiān)理相關(guān)人員進(jìn)行批復(fù)并主導(dǎo)協(xié)調(diào)相關(guān)實(shí)施機(jī)構(gòu)完成相關(guān)工作，為工程結(jié)算及人員履約提供可能性。同時(shí)根據(jù)投資類(lèi)合同接受上杭縣交通運(yùn)輸局建設(shè)期績(jī)效考核，并能夠順利完成考核工作，具體計(jì)量管理流程圖如圖1所示。2.安全和文明施工管理現(xiàn)階段信息傳播快，時(shí)效性高，在建設(shè)期應(yīng)采取一切合理措施來(lái)避免或盡量減少對(duì)周?chē)ㄖ锖途用駞^(qū)的干擾。在施工期間應(yīng)有效控制現(xiàn)場(chǎng)氣體散發(fā)、地面排水及排污。施工現(xiàn)場(chǎng)建筑垃圾、生活垃圾應(yīng)分類(lèi)存放并及時(shí)清運(yùn)。水泥和其他易飛細(xì)顆粒建筑材料應(yīng)采取覆蓋等措施存放。施工期間乙方應(yīng)采取必要的措施保證社會(huì)人員與車(chē)輛經(jīng)過(guò)現(xiàn)場(chǎng)區(qū)域的交通疏解并針對(duì)環(huán)保部門(mén)相關(guān)規(guī)定實(shí)施項(xiàng)目。3.內(nèi)業(yè)管理加強(qiáng)工程計(jì)量的管理工作，配備專(zhuān)業(yè)計(jì)量人員，保證不超報(bào)，合理使用資金。對(duì)涉及質(zhì)量、安全等問(wèn)題要發(fā)送工作聯(lián)系單，積極督促整改，對(duì)于省市縣質(zhì)檢的整改材料，要求及時(shí)回復(fù)，保證施工質(zhì)量安全。以PPP合同和施工合同為導(dǎo)向，加強(qiáng)按圖足量施工意識(shí)，建立施工單位整改及通報(bào)臺(tái)賬，正向引導(dǎo)按質(zhì)按量施工。對(duì)于工程建設(shè)內(nèi)業(yè)資料要及時(shí)收集，對(duì)于施工總體方案及施工專(zhuān)項(xiàng)方案要留存，所有設(shè)計(jì)變更按照合同相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，保證工程內(nèi)業(yè)資料項(xiàng)目公司有備案，為以后回購(gòu)期提供保證。如筆者參與的國(guó)道G205線上杭縣背頭嶺至湖洋段公路工程的建設(shè)對(duì)于完善福建省區(qū)域普通國(guó)省干線公路網(wǎng)，貫徹中央“鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”，促進(jìn)原中央蘇區(qū)振興發(fā)展，緩解上杭縣城過(guò)境交通壓力，完善公鐵集運(yùn)體系，增強(qiáng)國(guó)防交通保障能力等具有重要的意義。同時(shí)本項(xiàng)目市政段2023年12月26日通車(chē)與否嚴(yán)重制約雙龍鐵路上杭站通行問(wèn)題，且本項(xiàng)目為省重點(diǎn)項(xiàng)目，是上級(jí)單位北京建工集團(tuán)重點(diǎn)督辦項(xiàng)目，因此建設(shè)期京杭公司制定了質(zhì)量安全等內(nèi)控制度，保證工程順利進(jìn)展的同時(shí)，提高工程質(zhì)量。在項(xiàng)目上能夠根據(jù)現(xiàn)有工程內(nèi)容及重要節(jié)點(diǎn)，安排工程部相關(guān)人員制定質(zhì)量安全管理手冊(cè)，對(duì)于施工現(xiàn)場(chǎng)的問(wèn)題進(jìn)行督促整改。每月進(jìn)行安全大檢查，對(duì)于每日巡查記錄登記成冊(cè)，確實(shí)保證工程質(zhì)量。同時(shí)對(duì)于省市檢查，能夠做到積極迎檢，對(duì)于檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)整改到位。對(duì)于所轄區(qū)域內(nèi)的PPP項(xiàng)目，項(xiàng)目管理公司履行部分業(yè)主職能。京杭公司能夠?qū)κ┕?、監(jiān)理相關(guān)人員進(jìn)行批復(fù)并主導(dǎo)協(xié)調(diào)幫助施工單位完成工程變更及人員大批量變更的相關(guān)工作，為工程結(jié)算及人員履約提供可能性。同時(shí)根據(jù)PPP合同接受上杭縣交通運(yùn)輸局建設(shè)期績(jī)效考核，并順利完成相關(guān)工作。（二）項(xiàng)目綜合協(xié)調(diào)首先，加強(qiáng)與項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，在中標(biāo)以后收集項(xiàng)目所有已辦和未辦審批手續(xù)資料，不限于立項(xiàng)、用地預(yù)審環(huán)評(píng)國(guó)有土地使用相關(guān)手續(xù)、初步設(shè)計(jì)及概算、施工圖設(shè)計(jì)及審查、工程預(yù)算審核、工程量清單的編制等。上述材料的收集是項(xiàng)目融資及工程建設(shè)審批手續(xù)的前置條件，對(duì)項(xiàng)目管理工作至關(guān)重要；其次，加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣諆?chǔ)中心的聯(lián)系，有利于融資資金到位后資料的收取，一定要按照融資機(jī)構(gòu)的相應(yīng)要求收集拆遷及補(bǔ)償資料，有利于資金及時(shí)足額到位；最后，熟練把握PPP合同的相關(guān)規(guī)定，在維護(hù)集團(tuán)利益的前提下，積極與實(shí)施機(jī)構(gòu)及政府部門(mén)進(jìn)行溝通，對(duì)所有事宜均以書(shū)面函件形式進(jìn)行匯報(bào)，為后期項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)及回收提供書(shū)面支持。（三）項(xiàng)目資金籌措及回收首先，融資機(jī)構(gòu)應(yīng)按照從省到市到縣的原則，用項(xiàng)目現(xiàn)有的資料去尋求合作，省行的政策相對(duì)透明，實(shí)時(shí)性高，如若成功，時(shí)間及政策準(zhǔn)確性較高；其次，在項(xiàng)目現(xiàn)有資料的前提下，多尋找省級(jí)融資機(jī)構(gòu)，找出融資機(jī)構(gòu)需要項(xiàng)目材料的共同點(diǎn)，可以極大程度地縮短材料的收集性，按照融資機(jī)構(gòu)的要求，針對(duì)性地督促實(shí)施機(jī)構(gòu)及政府部門(mén)出具融資機(jī)構(gòu)的必要性，為融資成功提供保證；再次，融資機(jī)構(gòu)確定后，加強(qiáng)與融資機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，熟練掌握資金使用的要求，收集銀行資金使用所需的所有資料，包括資金使用以后的資料的收集，為融資機(jī)構(gòu)的足額及時(shí)到賬提供便利；最后，熟練掌握融資機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目管理企業(yè)合同，掌握相應(yīng)利率及還款條款，提前計(jì)劃及準(zhǔn)備資金的使用及還款。以筆者所轄的福建東山項(xiàng)目為例，竣工驗(yàn)收通過(guò)后，根據(jù)投資類(lèi)合同列出相應(yīng)績(jī)效考核相關(guān)扣分項(xiàng)，與施工單位及運(yùn)營(yíng)單位簽訂相應(yīng)合同，規(guī)定相應(yīng)運(yùn)營(yíng)期道路維護(hù)及修理等問(wèn)題，道路管理人員進(jìn)行考核機(jī)制，保證道路安全，有問(wèn)題早發(fā)現(xiàn)早處理，節(jié)省相應(yīng)運(yùn)營(yíng)工程造價(jià)。四、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期資金管理（一）項(xiàng)目工程管理首先，竣工驗(yàn)收通過(guò)后，根據(jù)PPP合同列出相應(yīng)績(jī)效考核相關(guān)扣分項(xiàng)，與施工單位及運(yùn)營(yíng)單位簽訂相應(yīng)合同，規(guī)定相應(yīng)運(yùn)營(yíng)期道路維護(hù)及修理等問(wèn)題，道路管理人員進(jìn)行考核機(jī)制，保證道路安全，有問(wèn)題早發(fā)現(xiàn)早處理，節(jié)省相應(yīng)運(yùn)營(yíng)工程造價(jià)；其次，對(duì)于運(yùn)營(yíng)期道路所屬的附屬物，不局限于綠化、標(biāo)識(shí)牌、廣告牌及車(chē)位，要求出具相應(yīng)附屬物清單，加強(qiáng)管理，保證附屬物數(shù)量及安全，有問(wèn)題早處理早上報(bào)；再次，對(duì)于運(yùn)營(yíng)期用電用水，應(yīng)與實(shí)施機(jī)構(gòu)及政府部門(mén)簽訂相應(yīng)合同，明確相應(yīng)權(quán)責(zé)，為以后運(yùn)營(yíng)期完成后的結(jié)算工作提供保證；最后，所有工程項(xiàng)目資料逐次逐批報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，形成相應(yīng)書(shū)面函件資料，保證資料完成交予實(shí)施機(jī)構(gòu)，為最終決算提供保證。同時(shí)，安排固定人員制作回款金額及清單，充分了解回款流程，積極主動(dòng)溝通，對(duì)回款難點(diǎn)進(jìn)行把控，盡早發(fā)現(xiàn)解決，保證順利回款。工程項(xiàng)目實(shí)行質(zhì)量缺陷責(zé)任期和質(zhì)量保證金制度。工程項(xiàng)目的質(zhì)量缺陷責(zé)任期自交工驗(yàn)收之日起計(jì)算，期限按招標(biāo)文件和合同約定，質(zhì)量保證金按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。由建設(shè)單位組織有關(guān)部門(mén)進(jìn)行（缺陷期）竣工驗(yàn)收。缺陷責(zé)任期內(nèi)，由施工單位原因造成的缺陷，施工單位應(yīng)負(fù)責(zé)維修，并承擔(dān)所有鑒定及維修費(fèi)用。如施工單位不維修也不承擔(dān)費(fèi)用，公司可按合同約定從保證金或銀行保函中扣除，費(fèi)用超出保證金額的，公司可按合同約定向承包人進(jìn)行索賠。施工單位維修并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用后，不免除對(duì)工程的損失賠償責(zé)任。缺陷責(zé)任期內(nèi)，施工單位認(rèn)真履行合同約定的責(zé)任，到期后，施工單位向公司申請(qǐng)返還保證金。項(xiàng)目缺陷責(zé)任期滿，經(jīng)過(guò)竣工驗(yàn)收合格，施工單位向公司提出支付質(zhì)量保證金申請(qǐng)后，及時(shí)會(huì)同承包人按照合同約定的內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)