2024年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格筆試參考題庫含答案

“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請(qǐng)放心下載?。▓D片大小可任意調(diào)節(jié)）2024年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格筆試參考題庫含答案“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請(qǐng)放心下載！第1卷一.參考題庫(共75題)1.以下情形中，相應(yīng)股東應(yīng)于T+2日前披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書的有（）。A、投資者A原本持有4%掛牌公司股份，T日，A增持了5%掛牌公司股份B、投資者B持有掛牌公司13.4%股份，其實(shí)際控制的公司持有掛牌公司12%掛牌公司股份，T日，B增持了3%掛牌公司股份C、投資者C持有掛牌公司8%股份，其一致行動(dòng)人持有掛牌公司5%股份，T日，C增持了3%掛牌公司股份D、投資者D持有15.1%掛牌公司股份，T日，D減持了0.3%掛牌公司股份2.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，以下哪項(xiàng)必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過？（）A、修改公司章程B、股票發(fā)行C、變更公司形式D、購買理財(cái)產(chǎn)品3.某掛牌公司股票發(fā)行中股東甲以固定資產(chǎn)設(shè)備認(rèn)購股份，為確定固定資產(chǎn)價(jià)值，以下說法正確的是（）。A、應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)B、應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估C、應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)審計(jì)、評(píng)估D、按賬面價(jià)值認(rèn)購股份4.掛牌公司定期報(bào)告格式和內(nèi)容要求，以下說法不正確的是（）。A、按照《掛牌公司年度報(bào)告內(nèi)容與格式模板》編寫B(tài)、按照《年度報(bào)告內(nèi)容格式指引》編寫C、按照《半年度報(bào)告內(nèi)容格式指引》編寫D、公司可根據(jù)實(shí)際情況自行編制5.如無相反證據(jù)，投資者有下列哪些情形之一的，為一致行動(dòng)人？（）A、投資者之間有股權(quán)控制關(guān)系B、投資者受同一主體控制C、投資者的董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員中的主要成員，同時(shí)在另一個(gè)投資者擔(dān)任董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員D、投資者參股另一投資者，可以對(duì)參股公司的重大決策產(chǎn)生重大影響6.掛牌公司辦理新增股份登記業(yè)務(wù)，最早可于（）在中國結(jié)算網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)查詢登記結(jié)果。A、新增股份可轉(zhuǎn)讓日當(dāng)天B、新增股份可轉(zhuǎn)讓日的前一工作日C、新增股份可轉(zhuǎn)讓日的次一工作日D、掛牌公司在全國股轉(zhuǎn)公司發(fā)布《新增股份在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開轉(zhuǎn)讓的公告》當(dāng)天7.某掛牌公司正在籌劃收購一家擁有同行業(yè)領(lǐng)先技術(shù)的制藥公司（不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組），對(duì)掛牌公司股票價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響，雙方尚未簽署任何意向書或協(xié)議。2016年10月31日市場(chǎng)出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞，11月3日該公司股票價(jià)格發(fā)生異常波動(dòng)，11月8日該公司董事會(huì)就該收購事項(xiàng)做出決議，11月11日交易雙方簽署協(xié)議。以下說法正確的是（）。A、該公司應(yīng)當(dāng)在市場(chǎng)出現(xiàn)有關(guān)該事件傳聞時(shí)，及時(shí)履行首次信息披露義務(wù)B、該公司應(yīng)當(dāng)在公司股票發(fā)生異常波動(dòng)后，及時(shí)履行首次信息披露義務(wù)C、該公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)做出相關(guān)決議后，及時(shí)履行首次信息披露義務(wù)D、該公司應(yīng)當(dāng)在交易雙方簽署相關(guān)協(xié)議后，及時(shí)履行信息披露義務(wù)8.某掛牌公司披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告，則關(guān)于該公司權(quán)益分派的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)日，下列說法中正確的是（）。A、權(quán)益分派審議日期為1月1日-3月31日，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)日為上年度12月31日B、權(quán)益分派審議日期為4月1日-6月30日，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)日為上年度12月31日C、權(quán)益分派審議日期為7月1日-9月30日，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)日為現(xiàn)年度6月30日D、權(quán)益分派審議日期為10月1日-12月31日，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)日為現(xiàn)年度6月30日9.掛牌公司股票發(fā)行，針對(duì)該次發(fā)行對(duì)公司的影響，應(yīng)當(dāng)披露的事項(xiàng)有（）。A、公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)人之間的業(yè)務(wù)關(guān)系、管理關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等變化情況B、發(fā)行對(duì)象以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購發(fā)行股票的，說明相關(guān)資產(chǎn)占公司最近一年期末總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)的比重；相關(guān)資產(chǎn)注入是否導(dǎo)致公司債務(wù)或者或有負(fù)債的增加，是否導(dǎo)致新增關(guān)聯(lián)交易或同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)C、該次發(fā)行對(duì)其他股東權(quán)益或其他類別股東權(quán)益的影響D、該次發(fā)行相關(guān)特有風(fēng)險(xiǎn)10.下列關(guān)于公眾公司購買、出售資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)的說法，正確的是（）。A、購買、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占公眾公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上B、購買、出售的資產(chǎn)凈額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且購買、出售的資產(chǎn)總額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到30%以上C、購買、出售的資產(chǎn)總額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50%以上D、購買、出售的資產(chǎn)凈額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且超過1000萬人民幣11.辦理非交易過戶業(yè)務(wù)若涉及權(quán)益披露，下列做法正確的是（）。A、先辦理非交易過戶，再根據(jù)過戶結(jié)果在全國股轉(zhuǎn)公司進(jìn)行信息披露B、先在全國股轉(zhuǎn)公司進(jìn)行預(yù)披露，辦理非交易過戶后，再披露權(quán)益變動(dòng)公告C、準(zhǔn)備好非交易過戶材料后，先在全國股轉(zhuǎn)公司披露權(quán)益變動(dòng)公告，再辦理非交易過戶業(yè)務(wù)D、準(zhǔn)備好非交易過戶材料后，先在中國結(jié)算披露權(quán)益變動(dòng)公告，再辦理非交易過戶業(yè)務(wù)12.對(duì)于掛牌公司確定發(fā)行對(duì)象的股票發(fā)行，掛牌公司與發(fā)行對(duì)象認(rèn)購合同簽訂時(shí)間為（）。A、董事會(huì)召開之前B、董事會(huì)召開之后，股東大會(huì)的股權(quán)登記日之前C、股東大會(huì)的股權(quán)登記日之后，股東大會(huì)召開之前D、股東大會(huì)召開之后，認(rèn)購公告披露之前13.掛牌公司董事會(huì)、股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)股票發(fā)行等事項(xiàng)作出決議。（）表決應(yīng)當(dāng)執(zhí)行公司章程規(guī)定的表決權(quán)回避制度。A、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)B、董事會(huì)、股東大會(huì)C、股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)D、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)14.投資者及其一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生之日起2日內(nèi)披露收購報(bào)告書的情形不包括（）。A、通過全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的證券轉(zhuǎn)讓，擁有權(quán)益的股份變動(dòng)導(dǎo)致其成為公眾公司第一大股東，且持股比例超過10%B、通過全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的證券轉(zhuǎn)讓，擁有權(quán)益的股份變動(dòng)導(dǎo)致其成為實(shí)際控制人C、通過投資關(guān)系、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、行政劃轉(zhuǎn)或者變更、執(zhí)行法院裁定、繼承、贈(zèng)予、其他安排等方式擁有權(quán)益的股份變動(dòng)導(dǎo)致其成為或擬成為公眾公司第一大股東或者實(shí)際控制人且擁有權(quán)益的股份超過公眾公司已發(fā)行股份10%D、投資者持有公眾公司已發(fā)行股份達(dá)到10%后繼續(xù)增持至12%，并成為第二大股東15.掛牌公司因重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)股票暫停轉(zhuǎn)讓，在股票暫停轉(zhuǎn)讓后至少（）披露一次重大資產(chǎn)重組進(jìn)展公告，說明重大資產(chǎn)重組的最新進(jìn)展情況。A、每半個(gè)月B、每月C、每?jī)蓚€(gè)月D、每三個(gè)月16.發(fā)行情況報(bào)告書、主辦券商合法合規(guī)意見、法律意見書應(yīng)于哪個(gè)時(shí)點(diǎn)披露？（）A、向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交備案材料前B、向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交備案材料后C、取得股份登記函且與中國結(jié)算協(xié)商確定新增股份掛牌公開轉(zhuǎn)讓日期后D、取得股份登記函后17.公司申請(qǐng)掛牌時(shí)，除對(duì)失信聯(lián)合懲戒對(duì)象名單的核查外，主辦券商及律師還應(yīng)充分核查申請(qǐng)掛牌公司的法定代表人、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是否存在因違法行為而被列入環(huán)保、食品藥品、產(chǎn)品質(zhì)量和其他領(lǐng)域各級(jí)監(jiān)管部門公布的其他形式黑名單的情形，如果屬于黑名單的，一律不允許掛牌。18.某掛牌公司2015年審計(jì)報(bào)告顯示，其合并財(cái)務(wù)報(bào)表總資產(chǎn)為5000萬元，凈資產(chǎn)為2000萬元。2016年5月6日，該公司購買甲公司51%股權(quán)，交易作價(jià)3000萬元，甲公司經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)4000萬元，凈資產(chǎn)1000萬元。2016年8月9日，該公司購買乙公司30%股權(quán)，未取得乙公司控股權(quán)，交易作價(jià)1800萬元，乙公司經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)1300萬元，凈資產(chǎn)500萬元。2016年9月19日，該公司出售其控股51%的丙公司全部股權(quán)，交易作價(jià)400萬元，丙公司經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)為1000萬元，凈資產(chǎn)為600萬元。2016年11月8日，該公司購買一處房產(chǎn)，賬面值為1000萬元，交易作價(jià)1600萬元。對(duì)于該掛牌公司的資產(chǎn)買賣行為是否構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，下列說法正確的是（）。A、2016年5月6日，掛牌公司購買甲公司51%股權(quán)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組B、2016年8月9日，掛牌公司購買乙公司30%股權(quán)不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組C、2016年9月19日，掛牌公司出售丙公司51%股權(quán)，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組D、2016年11月8日，掛牌公司購買房產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組19.根據(jù)《股票發(fā)行業(yè)務(wù)指南》的有關(guān)規(guī)定，掛牌公司最遲應(yīng)當(dāng)在繳款起始日前的（）披露股票發(fā)行認(rèn)購公告。A、2個(gè)轉(zhuǎn)讓日B、3個(gè)轉(zhuǎn)讓日C、5個(gè)轉(zhuǎn)讓日D、10個(gè)轉(zhuǎn)讓日20.公司2016年?duì)I業(yè)收入為8500萬元、營(yíng)業(yè)成本6500萬元，2015年末應(yīng)收賬款賬面余額2100萬元、扣除壞賬準(zhǔn)備后凈值為2000萬元，2016年末應(yīng)收賬款賬面余額2200萬元、扣除壞賬準(zhǔn)備后凈值為2080萬元。該公司當(dāng)年的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是（）。A、3.02B、3.18C、3.95D、4.1721.需經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的定向發(fā)行申請(qǐng)文件包括（）。A、股票發(fā)行情況報(bào)告書B、定向發(fā)行說明書C、申請(qǐng)人最近2年及1期的財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告，其中年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)D、股票發(fā)行認(rèn)購公告22.下列哪些事項(xiàng)是掛牌公司公司章程需載明的內(nèi)容（）。A、公司為防止股東及其關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的具體安排B、投資者關(guān)系管理工作的內(nèi)容和方式C、信息披露負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)及負(fù)責(zé)人D、利潤(rùn)分配制度23.以非股權(quán)資產(chǎn)認(rèn)購的，非股權(quán)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過具有證券、期貨等相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，評(píng)估基準(zhǔn)日距離審議該交易事項(xiàng)的股東大會(huì)召開日不得超過（）年。A、1B、2C、1.5D、524.掛牌公司因重大資產(chǎn)重組證券暫停轉(zhuǎn)讓后，應(yīng)當(dāng)（）披露一次重大資產(chǎn)重組進(jìn)展情況報(bào)告，說明重大資產(chǎn)重組的談判、批準(zhǔn)、定價(jià)等事項(xiàng)進(jìn)展情況和可能影響重組的不確定因素。A、每半月B、每月C、每?jī)稍翫、每季度25.掛牌公司甲，主營(yíng)業(yè)務(wù)為研發(fā)、生產(chǎn)和銷售化工原料，募集資金使用負(fù)面清單包括（）。A、經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過后用于持有交易性金融資產(chǎn)B、經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過后用于購買上市公司股票C、經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過后用于投資安全性高、流動(dòng)性好的保本型投資產(chǎn)品D、經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過后借予無關(guān)聯(lián)關(guān)系的第三方26.下列哪些情形中，掛牌公司不可以向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)申請(qǐng)豁免披露？（）A、涉及國家秘密的B、涉及商業(yè)秘密的C、涉及股東個(gè)人職業(yè)經(jīng)歷的（不違反國家有關(guān)保密法律、行政法規(guī)規(guī)定）D、可能導(dǎo)致其違反國家有關(guān)保密法律、行政法規(guī)規(guī)定或嚴(yán)重?fù)p害掛牌公司利益的27.掛牌公司獲準(zhǔn)恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)在（）日20點(diǎn)前披露股票恢復(fù)轉(zhuǎn)讓公告。A、T-5B、T-3C、T-2D、T-128.處理自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分的工作人員或其近親屬與自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分事項(xiàng)存在利害關(guān)系，可能影響自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分公正處理的，應(yīng)當(dāng)回避。上述近親屬不包括（）。A、子女B、父母C、兄弟姐妹D、岳父母29.關(guān)于延期恢復(fù)轉(zhuǎn)讓說法錯(cuò)誤的是（）。A、掛牌公司應(yīng)明確延后最晚恢復(fù)轉(zhuǎn)讓日，延期原則上不應(yīng)超過3個(gè)月B、重大資產(chǎn)重組進(jìn)展情況報(bào)告，說明延遲披露的原因，更改后的最晚恢復(fù)轉(zhuǎn)讓日以及重大資產(chǎn)重組的最新進(jìn)展情況C、主辦券商應(yīng)對(duì)申請(qǐng)材料內(nèi)容的完備性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性和合理性進(jìn)行核查并出具是否同意延期申請(qǐng)的意見D、延期恢復(fù)轉(zhuǎn)讓掛牌公司應(yīng)當(dāng)至少每7個(gè)轉(zhuǎn)讓日比照上述要求進(jìn)行一次信息披露30.掛牌公司董事會(huì)秘書不可以由（）擔(dān)任。A、董事B、副經(jīng)理C、銷售總監(jiān)D、監(jiān)事31.以下關(guān)于實(shí)施限制、暫停直至終止其從事相關(guān)業(yè)務(wù)的紀(jì)律處分的說明正確的是（）。A、應(yīng)當(dāng)向自律監(jiān)管對(duì)象發(fā)送紀(jì)律處分決定書B、應(yīng)當(dāng)告知其限制、暫停其相關(guān)業(yè)務(wù)的時(shí)限C、應(yīng)當(dāng)要求其在限期進(jìn)行整改D、可以要求其在限期進(jìn)行整改32.下列不屬于股票發(fā)行方案重大調(diào)整的是（）。A、原定向甲乙丙各發(fā)行100萬股，認(rèn)購期間乙放棄認(rèn)購，最終只向甲丙各發(fā)出100萬股B、原定向甲乙丙各發(fā)行100萬股，認(rèn)購期間乙放棄認(rèn)購，乙放棄的部分由丁認(rèn)購C、原定向甲乙丙各發(fā)行100萬股，最終甲乙丙各認(rèn)購50萬股D、原定向甲乙丙各發(fā)行100萬股，由于乙放棄認(rèn)購，最終甲認(rèn)購200萬股，丙認(rèn)購100萬股33.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，以下選項(xiàng)中哪種情形可以擔(dān)任公司監(jiān)事？（）A、未成年的公司員工B、因貪污被判處刑罰，執(zhí)行期已滿五年C、公司董事D、個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償34.根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)——章程必備條款》的規(guī)定，以下哪些是非上市公眾公司章程中必須載明的事項(xiàng)？（）A、保障股東享有知情權(quán)、參與權(quán)、質(zhì)詢權(quán)和表決權(quán)的具體安排B、控股股東和實(shí)際控制人的誠信義務(wù)C、須提交股東大會(huì)審議的重大事項(xiàng)的范圍D、公司依法披露定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告35.以下情形，公司應(yīng)該以臨時(shí)公告的形式及時(shí)披露的有（）。A、偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易B、經(jīng)股東大會(huì)審議的收購與出售資產(chǎn)C、經(jīng)股東大會(huì)審議的對(duì)外投資D、變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所、會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)36.掛牌公司近一年股權(quán)未發(fā)生變更，由13名股東構(gòu)成，其中控股股東為持股62%的自然人，第二大股東為持股19%的法人，第三大股東為持股10%的有限合伙公司，其余10名股東為公司高級(jí)管理人員，分別持股0.9%。他人侵犯掛牌公司合法權(quán)益，給掛牌公司造成損失的，（）可以依照《公司法》的規(guī)定向人民法院提起訴訟。A、控股股東B、第二大股東C、兩名以上持有股份的高級(jí)管理人員D、未持股的高級(jí)管理人員37.在進(jìn)行新增股份登記前，掛牌公司需核實(shí)各證券持有人的證券賬戶（非資金賬戶）的賬戶名稱、證件號(hào)碼、證券賬戶號(hào)碼，確保前述信息與下列哪些文件中的對(duì)應(yīng)信息保持一致？（）A、全國股轉(zhuǎn)公司出具的新增股份登記明細(xì)表B、在中國結(jié)算網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)上申報(bào)的股份明細(xì)數(shù)據(jù)C、驗(yàn)資報(bào)告D、公開轉(zhuǎn)讓說明書38.股票發(fā)行未確定具體發(fā)行對(duì)象的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)明確的事項(xiàng)有（）。A、發(fā)行對(duì)象范圍B、發(fā)行價(jià)格區(qū)間C、發(fā)行價(jià)格確定辦法D、現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購辦法39.擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的（），并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年。A、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員B、法定代表人C、總經(jīng)理D、高管40.掛牌公司年度報(bào)告的公司簡(jiǎn)介或者公司概覽應(yīng)當(dāng)披露哪些內(nèi)容？（）。A、公司前十大股東的名稱B、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人信息C、公司注冊(cè)地址及聯(lián)系方式D、主辦券商名稱41.個(gè)人轉(zhuǎn)讓掛牌公司股票需要補(bǔ)繳股息紅利差別化所得稅的，應(yīng)根據(jù)以下哪種原則計(jì)算應(yīng)補(bǔ)繳稅款？（）A、先進(jìn)后出B、先進(jìn)先出C、后進(jìn)先出D、根據(jù)股東意愿選擇先進(jìn)先出或先進(jìn)后出均可42.根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)——章程必備條款》的規(guī)定，非上市公眾公司章程應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)包括（）。A、公司股票采用不記名方式B、公司控股股東和實(shí)際控制人的誠信義務(wù)C、公司信息披露負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)及負(fù)責(zé)人D、公司股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事實(shí)行累積投票制43.掛牌公司申請(qǐng)股票暫停轉(zhuǎn)讓，最晚應(yīng)于（）將《暫停轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)表》及相關(guān)資料提交給全國股轉(zhuǎn)公司。A、T日（T日是暫停轉(zhuǎn)讓生效日）B、T-1日（T日是暫停轉(zhuǎn)讓生效日）C、T-2日（T日是暫停轉(zhuǎn)讓生效日）D、T-3日（T日是暫停轉(zhuǎn)讓生效日）44.掛牌公司2018年2月進(jìn)入創(chuàng)新層，若不滿足維持標(biāo)準(zhǔn)，將于2018年5月在層級(jí)調(diào)整時(shí)被調(diào)整至基礎(chǔ)層。45.某掛牌公司在向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交股票發(fā)行材料后，擬終止該次股票發(fā)行的，以下哪種情形將導(dǎo)致公司不能正常履行終止發(fā)行的程序？（）A、律師未出具終止股票發(fā)行的法律意見書B、已與全部認(rèn)購人就終止發(fā)行和退款事宜協(xié)商一致C、未經(jīng)證監(jiān)會(huì)同意D、主辦券商未出具審查意見46.王某為掛牌公司監(jiān)事，該股份公司成立于2014年2月1日，于2015年6月1日掛牌，王某在掛牌時(shí)持有公司股票100萬股，2015年11月20日參與公司定增認(rèn)購了100萬股，2015年12月累計(jì)轉(zhuǎn)讓40萬股，假設(shè)不存在其他限售情形，2016年1月可申請(qǐng)解限股票數(shù)額（）。A、0股B、30萬股C、40萬股D、50萬股47.掛牌公司監(jiān)事會(huì)主席和副主席由（）產(chǎn)生。A、全體監(jiān)事過半數(shù)選舉B、出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事過半數(shù)選舉C、董事會(huì)會(huì)議選舉D、股東大會(huì)選舉48.如掛牌公司采取自派現(xiàn)金紅利的，下列說法正確的有（）。A、應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)審議權(quán)益分派方案B、應(yīng)當(dāng)以已披露的定期報(bào)告的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為依據(jù)進(jìn)行分派C、應(yīng)當(dāng)在R-4日前披露權(quán)益分派實(shí)施公告（R為股權(quán)登記日）D、應(yīng)當(dāng)在R+1日完成現(xiàn)金分派（R為股權(quán)登記日）49.可進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司，不應(yīng)出現(xiàn)以下哪一事項(xiàng)？（）A、公司實(shí)際控制人因交易違規(guī)被全國股轉(zhuǎn)公司采取了2次出具警示函的自律監(jiān)管措施B、公司因信息披露違規(guī)被證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)采取了1次行政監(jiān)管措施C、年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告D、公司董事會(huì)秘書正在接受司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋从忻鞔_結(jié)論意見50.關(guān)于某掛牌公司（不屬于私募及類金融企業(yè)）定期報(bào)告的披露，以下做法不違規(guī)的有（）。A、在2017年4月21日披露2016年第一季度報(bào)告，在2017年4月25日披露2016年年度報(bào)告B、在2017年4月21日披露2016年年度報(bào)告，在2017年4月25日披露2017年第一季度報(bào)告C、在2017年4月21日披露2016年年度報(bào)告，同時(shí)披露了2017年第一季度報(bào)告D、在2017年4月29日披露2016年年度報(bào)告，未披露2017年第一季度報(bào)告51.對(duì)于發(fā)行對(duì)象不確定的股票發(fā)行，以下對(duì)象中可以直接參與掛牌公司股票發(fā)行認(rèn)購的是（）。A、掛牌前成立的持股平臺(tái)B、公司核心技術(shù)人員C、公司原股東D、認(rèn)繳出資500萬元以上的合伙企業(yè)52.不考慮共同標(biāo)準(zhǔn)，最近兩年?duì)I業(yè)收入連續(xù)增長(zhǎng)，且年均復(fù)合增長(zhǎng)率不低于50%，最近兩年?duì)I業(yè)收入平均不低于4000萬元，股本不少于2000萬股的公司可以進(jìn)入創(chuàng)新層。53.以下關(guān)于自愿限售說法錯(cuò)誤的有（）。A、掛牌公司可以依據(jù)實(shí)際情況向全國股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)辦理自愿限售B、申請(qǐng)辦理自愿限售的，需提交由掛牌公司和全體董事共同簽字蓋章的申請(qǐng)書，并提交主辦券商出具的審查意見C、若股票發(fā)行有自愿限售安排的，自愿限售申請(qǐng)材料需與股票發(fā)行備案材料一同提交D、自愿限售股份到期后需要解除限售的，參照法定解除限售的申請(qǐng)程序辦理54.假定周一至周五均為交易日，下列選項(xiàng)中，掛牌公司沒有履行及時(shí)信息披露的義務(wù)的情形是（）。A、掛牌公司于周一召開股東大會(huì)，并當(dāng)日在全國股轉(zhuǎn)公司發(fā)布了股東大會(huì)決議公告B、掛牌公司在周一發(fā)生的一次股票轉(zhuǎn)讓被全國股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定為異常波動(dòng)，掛牌公司于周三發(fā)布了股票異常波動(dòng)公告C、掛牌公司在周四召開董事會(huì)，于次一周的周一發(fā)布董事會(huì)決議公告D、掛牌公司某股東周一權(quán)益變動(dòng)觸發(fā)應(yīng)披露條件，掛牌公司于周三發(fā)布了權(quán)益變動(dòng)公告55.因向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)公開發(fā)行股票并在證券交易所上市，或向證券交易所申請(qǐng)股票上市而申請(qǐng)暫停轉(zhuǎn)讓的，掛牌公司應(yīng)將以下哪些材料報(bào)主辦券商審查？（）A、《暫停（恢復(fù)）轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)表》B、中國證監(jiān)會(huì)出具的受理函和掛牌公司內(nèi)部決策文件C、主辦券商核查意見D、掛牌公司與主辦券商簽訂的解除持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議書56.股票發(fā)行情況報(bào)告書中應(yīng)披露該次發(fā)行前后掛牌公司前（）名股東持股數(shù)量、持股比例和股票限售等比較情況。A、10B、15C、20D、557.對(duì)于股權(quán)登記日股東人數(shù)為（）的掛牌公司，擬發(fā)行股票新增股東人數(shù)上限為5人，后實(shí)際參與認(rèn)購新增股東3人，需要報(bào)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。A、193人及以上B、194人及以上C、195人及以上D、196人及以上58.除掛牌的私募和類金融公司外，其他掛牌公司必須披露的定期報(bào)告包括（）。A、年度報(bào)告B、半年度報(bào)告C、季度報(bào)告D、以上全部59.為了維護(hù)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的市場(chǎng)秩序，保護(hù)市場(chǎng)參與人的合法權(quán)益，全國股轉(zhuǎn)公司可以采取自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分對(duì)違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督管理。60.發(fā)行后股東人數(shù)累計(jì)不超過200人，是指股票發(fā)行方案確定或預(yù)計(jì)的新增股東人數(shù)（或新增股東人數(shù)上限）與審議本次股票發(fā)行的（）在冊(cè)股東人數(shù)之和不超過200人。A、董事會(huì)召開之日B、股東大會(huì)股權(quán)登記日C、股東大會(huì)召開之日D、驗(yàn)資截止日61.發(fā)行股份購買資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組并募集配套資金的，關(guān)于募集配套資金的必要性和可行性至少應(yīng)從下列哪些方面說明？（）A、掛牌公司前次募集資金金額、具體用途及剩余資金安排B、該次配套募集資金與該次重組事項(xiàng)的相關(guān)性C、募集資金金額是否與掛牌公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況相匹配D、募集資金金額是否與標(biāo)的資產(chǎn)現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況相匹配62.以資產(chǎn)認(rèn)購該次定向發(fā)行股份、其資產(chǎn)為股權(quán)的，申請(qǐng)人應(yīng)披露股權(quán)及控制關(guān)系，包括公司的主要股東及其持股比例、最近（）控股股東或?qū)嶋H控制人的變化情況、股東出資協(xié)議及公司章程中可能對(duì)該次交易產(chǎn)生影響的主要內(nèi)容、原高管人員的安排。A、6個(gè)月B、1年C、2年D、3年63.下列情形需要披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書的是（）。A、張三未持有掛牌公司股份，通過股票發(fā)行持股比例達(dá)到51%B、李四持有掛牌公司23%股份，因其他投資者參與股票發(fā)行導(dǎo)致其持股比例下降至19%C、趙五持有掛牌公司52%股份，其一致行動(dòng)人錢六持有掛牌公司4%股份，現(xiàn)解除一致行動(dòng)協(xié)議D、王六持有掛牌公司股份3%，鄭七持有掛牌公司6%股份，現(xiàn)兩人簽訂一致行動(dòng)協(xié)議64.下列哪類人員無需在股票發(fā)行方案的尾頁簽名？（）A、公司董監(jiān)高B、主辦券商項(xiàng)目負(fù)責(zé)人C、律師事務(wù)所項(xiàng)目負(fù)責(zé)人D、會(huì)計(jì)師事務(wù)所項(xiàng)目負(fù)責(zé)人65.投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到公眾公司已發(fā)行股份的（）后，其擁有權(quán)益的股份占該公眾公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少（），應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生之日起2日內(nèi)進(jìn)行披露。自該事實(shí)發(fā)生之日起至披露后（）日內(nèi)，不得再行買賣該公眾公司的股票。A、10%；5%；2B、20%；5%；2C、10%；5%；5D、10%；10%；266.創(chuàng)新層掛牌公司存在下列情況中的（），將不滿足維持創(chuàng)新層條件。A、合格投資者少于35人B、在會(huì)計(jì)年度結(jié)束之后第6個(gè)月編制并披露年度報(bào)告C、最近60個(gè)可轉(zhuǎn)讓日實(shí)際成交天數(shù)占比為60%D、董事會(huì)秘書辭職后，公司決定不再設(shè)置董事會(huì)秘書67.對(duì)于須要編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的掛牌公司，以下不屬于年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容是（）。A、財(cái)務(wù)報(bào)表附注B、審計(jì)報(bào)告正文C、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表D、參股公司財(cái)務(wù)報(bào)表68.掛牌公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)（）對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)核查，出具《公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并在披露掛牌公司年度報(bào)告及半年度報(bào)告時(shí)一并披露；主辦券商應(yīng)當(dāng)（）就掛牌公司募集資金存放及使用情況至少進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)核查，出具核查報(bào)告，并在掛牌公司披露年度報(bào)告時(shí)一并披露。A、每半年度；每半年B、每半年度；每年C、每年度；每半年D、每年度；每年69.關(guān)于重大資產(chǎn)重組同一或相關(guān)資產(chǎn)認(rèn)定，以下說法正確的是（）。A、交易標(biāo)的資產(chǎn)屬于同一交易方所有或者控制B、交易標(biāo)的資產(chǎn)屬于相同或者相近的業(yè)務(wù)范圍C、交易標(biāo)的屬于中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他同一或相關(guān)資產(chǎn)情形D、交易標(biāo)的屬于全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)認(rèn)定的其他同一或相關(guān)資產(chǎn)情形70.掛牌公司屬于（），可以進(jìn)行股票發(fā)行。A、融資擔(dān)保公司B、融資租賃公司C、典當(dāng)公司D、影視傳媒71.掛牌公司召開股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)在（）將相關(guān)決議以臨時(shí)公告的形式披露。A、會(huì)議召開前十五個(gè)轉(zhuǎn)讓日B、會(huì)議結(jié)束后兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)C、會(huì)議結(jié)束后五個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)D、會(huì)議結(jié)束后一個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)72.除法定限售股份外，申請(qǐng)掛牌公司股東存在自愿限售股份情形的，應(yīng)向全國股轉(zhuǎn)公司公司業(yè)務(wù)部提交以下哪些文件？（）A、由掛牌公司和自愿限售股東共同簽字蓋章的申請(qǐng)書B、財(cái)務(wù)顧問報(bào)告C、主辦券商出具的審查意見D、法律意見書73.下列哪項(xiàng)不是股份公司監(jiān)事會(huì)的職權(quán)（）。A、提議召開臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議B、在董事會(huì)不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東大會(huì)會(huì)議C、向股東大會(huì)會(huì)議提出提案D、召集定期股東大會(huì)會(huì)議74.全國股轉(zhuǎn)公司對(duì)股票轉(zhuǎn)讓過程中出現(xiàn)的下列哪些事項(xiàng)，予以重點(diǎn)監(jiān)控？（）A、同一地區(qū)的證券營(yíng)業(yè)部集中買入或賣出同一股票且數(shù)量較大B、頻繁申報(bào)行為C、股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格連續(xù)大幅上漲或下跌，且掛牌公司無重大事項(xiàng)公告D、頻繁進(jìn)行高買低賣交易75.掛牌公司申請(qǐng)撤回股票發(fā)行備案材料的，應(yīng)該向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)報(bào)送以下哪些文件？（）A、審議終止股票發(fā)行的董事會(huì)決議B、審議終止股票發(fā)行的股東大會(huì)決議C、加蓋掛牌公司公章的公司申請(qǐng)D、加蓋券商公章的主辦券商審查意見第2卷一.參考題庫(共75題)1.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的聯(lián)合懲戒措施包括（）。A、限制掛牌B、限制股票發(fā)行C、限制重大資產(chǎn)重組D、限制收購掛牌公司2.除權(quán)（息）參考價(jià)計(jì)算公式為（）。A、除權(quán)（息）參考價(jià)＝（前收盤價(jià)+現(xiàn)金紅利）÷（1+股份變動(dòng)比例）B、除權(quán)（息）參考價(jià)＝（前收盤價(jià)-現(xiàn)金紅利）÷（1-股份變動(dòng)比例）C、除權(quán)（息）參考價(jià)＝（前收盤價(jià)-現(xiàn)金紅利）×（1+股份變動(dòng)比例）D、除權(quán)（息）參考價(jià)＝（前收盤價(jià)-現(xiàn)金紅利）÷（1+股份變動(dòng)比例）3.全國股轉(zhuǎn)公司正式調(diào)整掛牌公司層級(jí)前，在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)官網(wǎng)公示進(jìn)入基礎(chǔ)層和創(chuàng)新層的掛牌公司名單。掛牌公司對(duì)分層結(jié)果有異議或者自愿放棄進(jìn)入創(chuàng)新層的，應(yīng)當(dāng)在（）轉(zhuǎn)讓日內(nèi)提出。全國股轉(zhuǎn)公司可視異議核實(shí)情況調(diào)整分層結(jié)果。A、1個(gè)B、2個(gè)C、3個(gè)D、4個(gè)4.關(guān)于發(fā)行后股東人數(shù)不超過200人的股票發(fā)行，下列說法中正確的是（）。A、掛牌公司應(yīng)在董事會(huì)召開5個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露董事會(huì)決議公告、發(fā)行方案和股東大會(huì)通知B、掛牌公司應(yīng)在股東大會(huì)通過股票發(fā)行決議后2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)發(fā)布股東大會(huì)決議公告和認(rèn)購公告C、掛牌公司應(yīng)在驗(yàn)資后10個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)提交備案材料D、掛牌公司股票發(fā)行在取得全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具的新增股份登記函后，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)向中國結(jié)算申請(qǐng)辦理新增股份登記手續(xù)5.下列關(guān)于全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息管理和發(fā)布說法錯(cuò)誤的是（）。A、全國股轉(zhuǎn)公司負(fù)責(zé)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息的統(tǒng)一管理和發(fā)布B、未經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司許可，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得發(fā)布、使用和傳播轉(zhuǎn)讓信息C、經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司許可使用轉(zhuǎn)讓信息的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，未經(jīng)同意不得將轉(zhuǎn)讓信息提供給其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人使用或予以傳播D、經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司許可使用轉(zhuǎn)讓信息的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，可以將轉(zhuǎn)讓信息提供給其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人使用6.某掛牌公司向特定對(duì)象發(fā)行股票時(shí)，已經(jīng)確定的發(fā)行對(duì)象中董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心員工（其中2人為公司在冊(cè)股東）共7人，則還可以確定不超過（）人符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的新增投資者。A、28B、24C、30D、267.下列情況中，關(guān)于掛牌公司創(chuàng)新層進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)中共同標(biāo)準(zhǔn)，說法錯(cuò)誤的是（）。A、最近12個(gè)月完成過股票發(fā)行融資（包括申請(qǐng)掛牌同時(shí)發(fā)行股票），且融資額累計(jì)不低于1000萬元；或者最近60個(gè)可轉(zhuǎn)讓日實(shí)際成交天數(shù)占比不低于50%B、公司治理健全，股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)制度、對(duì)外投資管理制度、對(duì)外擔(dān)保管理制度、關(guān)聯(lián)交易管理制度、投資者關(guān)系管理制度、利潤(rùn)分配管理制度和承諾管理制度完備；公司設(shè)立董事會(huì)秘書并作為公司高級(jí)管理人員，董事會(huì)秘書取得全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)董事會(huì)秘書資格證書C、最近24個(gè)月完成過股票發(fā)行融資（包括申請(qǐng)掛牌同時(shí)發(fā)行股票），且融資額累計(jì)不低于1000萬元；或者最近60個(gè)可轉(zhuǎn)讓日實(shí)際成交天數(shù)占比不低于50%D、最近12個(gè)月不存在掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員受到刑事處罰，或者正在接受司法機(jī)關(guān)的立案?jìng)刹椋形从忻鞔_結(jié)論意見的情形8.某掛牌公司于2016年4月28日披露2015年度年報(bào)，2016年5月20日股東大會(huì)審議通過權(quán)益分派方案，該公司最晚應(yīng)于（）前完成權(quán)益分派。A、2016年6月20日B、2016年6月30日C、2016年7月20日D、2016年10月28日9.在為股東辦理限售，且限售類別為股東自愿限售時(shí)，以下哪個(gè)材料是必備文件？（）A、股東的身份證明材料復(fù)印件B、股東的自愿限售承諾函C、股東簽字（個(gè)人股東）、蓋章（機(jī)構(gòu)股東）的《股份限售登記明細(xì)申報(bào)表》D、掛牌公司蓋章的《股份限售登記明細(xì)申報(bào)表》10.掛牌公司半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括（）。A、資產(chǎn)負(fù)債表B、利潤(rùn)表C、現(xiàn)金流量表D、所有者權(quán)益變動(dòng)表11.掛牌公司在T-1日（）提交緊急申請(qǐng)的，應(yīng)在T-1日20點(diǎn)前披露股票暫停轉(zhuǎn)讓公告。A、15點(diǎn)30分至17點(diǎn)30分B、16點(diǎn)至20點(diǎn)C、17點(diǎn)至20點(diǎn)D、16點(diǎn)30分至18點(diǎn)30分12.根據(jù)《重組管理辦法》規(guī)定，關(guān)于重大資產(chǎn)重組的信息管理表述不正確的是（）。A、公眾公司與交易對(duì)方就重大資產(chǎn)重組進(jìn)行初步磋商時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取有效的保密措施，與參與或知悉本次重大資產(chǎn)重組信息的相關(guān)主體簽訂保密協(xié)議B、公眾公司及其控股股東、實(shí)際控制人等相關(guān)主體研究、籌劃、決策重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，原則上應(yīng)當(dāng)在相關(guān)股票暫停轉(zhuǎn)讓后或者非轉(zhuǎn)讓時(shí)間進(jìn)行C、公眾公司籌劃重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記載籌劃過程中每一具體環(huán)節(jié)的進(jìn)展情況，制作書面的交易進(jìn)程備忘錄并予以妥當(dāng)保存D、在籌劃重大資產(chǎn)重組的階段，交易各方未達(dá)成實(shí)質(zhì)性意向，但相關(guān)信息已在媒體上傳播，公眾公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)布澄清公告，可以暫不申請(qǐng)股票暫停轉(zhuǎn)讓13.以下關(guān)于權(quán)益分派的工作說法正確的是（）。A、掛牌公司權(quán)益分派近期如有股票發(fā)行等業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)綜合考慮該業(yè)務(wù)與股權(quán)分派業(yè)務(wù)的銜接，在具體操作時(shí)應(yīng)當(dāng)完成一項(xiàng)業(yè)務(wù)后再開始另一項(xiàng)，兩種以上業(yè)務(wù)不應(yīng)并行B、掛牌公司權(quán)益分派近期如有股票發(fā)行等業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)綜合考慮該業(yè)務(wù)與權(quán)益分派業(yè)務(wù)的銜接，兩種業(yè)務(wù)可以并行操作C、最遲R-4日完成權(quán)益分派實(shí)施公告的披露（R日為股權(quán)登記日）D、最遲R-2日完成權(quán)益分派實(shí)施公告的披露（R日為股權(quán)登記日）14.核心員工的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過董事會(huì)提名，并向（）公示和征求意見，由監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見后，經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。A、全體員工B、職工代表大會(huì)C、全體監(jiān)事D、全體股東15.關(guān)于掛牌公司股票募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告表述正確的是（）。A、掛牌公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)每半年度對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)核查，出具《公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并在披露掛牌公司年度報(bào)告及半年度報(bào)告時(shí)一并披露B、掛牌公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)每年度對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)核查，出具《公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并在披露掛牌公司年度報(bào)告時(shí)一并披露C、主辦券商應(yīng)當(dāng)每年就掛牌公司募集資金存放及使用情況至少進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)核查，出具核查報(bào)告，并在掛牌公司披露年度報(bào)告時(shí)一并披露D、主辦券商應(yīng)當(dāng)每半年就掛牌公司募集資金存放及使用情況至少進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)核查，出具核查報(bào)告，并在掛牌公司披露年度報(bào)告及半年度報(bào)告時(shí)一并披露16.公司停牌前6個(gè)月股票出現(xiàn)異常轉(zhuǎn)讓情況時(shí)，掛牌公司應(yīng)當(dāng)終止重大資產(chǎn)重組的情形有（）。A、掛牌公司因證券異常轉(zhuǎn)讓情況被中國證監(jiān)會(huì)或司法機(jī)關(guān)立案的B、公司聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、律師無法發(fā)表意見C、公司聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、律師認(rèn)為存在內(nèi)幕交易且不符合恢復(fù)重大資產(chǎn)重組進(jìn)程要求的D、被中國證監(jiān)會(huì)要求終止本次重大資產(chǎn)重組的17.在什么情況下可以申請(qǐng)刪除修改誠信信息？（）A、誠信信息所對(duì)應(yīng)的決定或者行為經(jīng)法定程序撤銷、變更B、誠信信息侵犯名譽(yù)權(quán)C、認(rèn)為誠信信息記錄錯(cuò)誤D、認(rèn)為誠信信息不屬于應(yīng)當(dāng)公開的范圍18.以下事項(xiàng)可以免于在掛牌公司年度報(bào)告中披露的是（）。A、掛牌公司年度末資產(chǎn)中存在被抵押、質(zhì)押的資產(chǎn)B、掛牌公司的一名董事在報(bào)告期內(nèi)被中國證監(jiān)會(huì)行政處罰C、掛牌公司在年度內(nèi)存在經(jīng)過股東大會(huì)審議的對(duì)外投資事項(xiàng)D、涉及商業(yè)秘密的有關(guān)信息19.投資者及其一致行動(dòng)人觸發(fā)持續(xù)權(quán)益變動(dòng)披露的，應(yīng)當(dāng)依照首次觸發(fā)權(quán)益變動(dòng)披露的規(guī)定進(jìn)行披露。同時(shí)，自該事實(shí)發(fā)生之日起至披露后（）日內(nèi)，不得再行買賣該掛牌公司的股票。A、1B、2C、3D、420.在掛牌公司收購中，需要聘請(qǐng)律師出具法律意見書的為（）。A、僅收購人B、僅掛牌公司C、掛牌公司和收購人21.掛牌公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算和披露應(yīng)當(dāng)遵循哪些要求？（）A、因會(huì)計(jì)政策變更及會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等追溯調(diào)整或重述以前年度會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露調(diào)整前后的數(shù)據(jù)B、編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的公司應(yīng)當(dāng)以合并財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)填列或計(jì)算以上數(shù)據(jù)和指標(biāo)C、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)按照時(shí)間順序自左至右排列，左起為前一期數(shù)據(jù)，向右依次列示數(shù)據(jù)D、對(duì)非經(jīng)常性損益、凈資產(chǎn)收益率和每股收益的確定和計(jì)算，中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)遵照?qǐng)?zhí)行22.公眾公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)符合（）。A、重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價(jià)公允，不存在損害公眾公司和股東合法權(quán)益的情形B、重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，資產(chǎn)過戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙，相關(guān)債權(quán)債務(wù)處理合法；所購買的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)為權(quán)屬清晰的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)C、實(shí)施重大資產(chǎn)重組后有利于提高公眾公司資產(chǎn)質(zhì)量和增強(qiáng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，不存在可能導(dǎo)致公眾公司重組后主要資產(chǎn)為現(xiàn)金或者無具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的情形D、實(shí)施重大資產(chǎn)重組后有利于公眾公司形成或者保持健全有效的法人治理結(jié)構(gòu)23.以下對(duì)首次披露義務(wù)的時(shí)間判斷正確的是（）。A、掛牌公司與某上市公司擬簽訂收購意向書，多家媒體發(fā)布該消息，董事會(huì)認(rèn)為該事件尚未確定，因此不予披露B、掛牌公司與某上市公司于201X年9月5日（周一）簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，該上市公司于9月7日以臨時(shí)公告方式披露，掛牌公司9月10日披露C、掛牌公司簽訂重大業(yè)務(wù)合同，預(yù)計(jì)其合同收入占整年收入50%，公司在其微信公眾號(hào)發(fā)布該新聞后第二天，告知主辦券商并要求披露該事項(xiàng)D、掛牌公司控股子公司與客戶簽訂重大業(yè)務(wù)合同，預(yù)計(jì)占當(dāng)年合并報(bào)表收入的比重為35%，擬于當(dāng)天披露該事項(xiàng)24.以下不屬于掛牌公司股票發(fā)行方案認(rèn)購合同摘要部分必須披露的內(nèi)容的是（）。A、合同簽訂時(shí)間B、自愿限售安排C、估值調(diào)整條款D、認(rèn)購保證金條款25.A擔(dān)任某掛牌公司副總經(jīng)理，截至2015年12月31日A持有該掛牌公司100萬股股票（其中無限售股25萬股），2016年3月參與掛牌公司股票發(fā)行認(rèn)購40萬股股票，2016年11月賣出掛牌公司20萬股，那么2017年A最多可以申請(qǐng)解除限售（）股。A、0B、5萬C、15萬D、25萬26.重大資產(chǎn)重組是指（）在（）購買、出售或者通過其他方式進(jìn)行資產(chǎn)交易，導(dǎo)致公眾公司的業(yè)務(wù)、資產(chǎn)發(fā)生重大變化的資產(chǎn)交易行為。A、公眾公司及其控股或者控制的公司；日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之外B、公眾公司及其控股或者控制的公司；日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中C、公眾公司；日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之外D、公眾公司；日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中27.某投資者于2017年6月8日（周四）觸發(fā)權(quán)益變動(dòng)披露要求，其應(yīng)于（）前披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。（相關(guān)日期均為轉(zhuǎn)讓日）A、2017年6月9日B、2017年6月10日C、2017年6月11日D、2017年6月12日28.在年度報(bào)告中，（）應(yīng)當(dāng)對(duì)公司自身持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行評(píng)價(jià)。A、掛牌公司B、主辦券商C、會(huì)計(jì)師D、全國股轉(zhuǎn)公司29.年度報(bào)告的重大事項(xiàng)部分，必須披露的是以下哪幾項(xiàng)？（）A、掛牌公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況B、經(jīng)董事會(huì)審議但未經(jīng)股東大會(huì)審議的收購及出售資產(chǎn)情況C、已履行必要決策程序并披露過的偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易D、實(shí)際控制人的資金占用情況30.掛牌公司因下列哪些事項(xiàng)申請(qǐng)股票暫停轉(zhuǎn)讓，暫停（恢復(fù)）轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)表應(yīng)由掛牌公司傳真至全國股轉(zhuǎn)公司？（）A、涉及需要向有關(guān)部門進(jìn)行政策咨詢、方案論證的無先例或存在重大不確定性的重大事項(xiàng)，或掛牌公司有合理理由需要申請(qǐng)暫停股票轉(zhuǎn)讓的其他事項(xiàng)B、出現(xiàn)依《公司法》第一百八十一條規(guī)定解散的情形，或法院依法受理公司重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)C、未在規(guī)定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者半年度報(bào)告D、重大資產(chǎn)重組31.掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人、控股子公司被納入失信聯(lián)合懲戒對(duì)象的，應(yīng)在上述事實(shí)發(fā)生之日起2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露相應(yīng)主體被納入失信聯(lián)合懲戒對(duì)象名單的原因、解決進(jìn)展和后續(xù)處理計(jì)劃。32.股票解除限售公告中，不需要披露的內(nèi)容有（）。A、申請(qǐng)解除限售的股東是否存在尚未履約的承諾B、是否存在申請(qǐng)解除限售的股東對(duì)掛牌公司的非經(jīng)營(yíng)性資金占用情形C、是否存與申請(qǐng)解除限售的股東之間的關(guān)聯(lián)交易D、是否存在掛牌公司對(duì)申請(qǐng)解除限售的股東的違規(guī)擔(dān)保等損害掛牌公司利益行為的情況33.涉及非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購的，非現(xiàn)金資產(chǎn)若為股權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提供具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的標(biāo)的資產(chǎn)最近（）及一期（如有）的審計(jì)報(bào)告，審計(jì)截止日距審議該交易事項(xiàng)的股東大會(huì)召開日不得超過（）。A、二年；12個(gè)月B、二年；6個(gè)月C、一年；12個(gè)月D、一年；6個(gè)月34.以下情形構(gòu)成要約收購的是（）。A、向全體股東發(fā)出收購全部股份的要約B、向部分股東發(fā)出收購全部股份的要約C、向全體股東發(fā)出收購部分股份的要約D、向部分股東發(fā)出收購部分股份的要約35.以下哪些主體屬于失信聯(lián)合懲戒對(duì)象，在相關(guān)情形消除前可以實(shí)施股票發(fā)行？（）A、掛牌公司B、掛牌公司控股子公司C、掛牌公司參股子公司D、掛牌公司實(shí)際控制人36.以下關(guān)于掛牌公司對(duì)外投資在年度報(bào)告中的披露表述正確的是（）。A、應(yīng)當(dāng)披露年度內(nèi)經(jīng)過股東大會(huì)審議過的所有對(duì)外投資B、有些對(duì)外投資雖然未經(jīng)過股東大會(huì)審議，但掛牌公司認(rèn)為重大的，也應(yīng)當(dāng)披露C、在臨時(shí)報(bào)告中已經(jīng)披露過的對(duì)外投資，年度報(bào)告中可以不予披露D、只有超過年度末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%的對(duì)外投資，才須要披露37.編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的掛牌公司凈資產(chǎn)是指（）。A、歸屬于母公司所有者權(quán)益B、所有者權(quán)益C、綜合收益D、少數(shù)股東權(quán)益38.公司的（）由公司章程規(guī)定，并依法登記。A、業(yè)務(wù)模式B、薪酬體系C、經(jīng)營(yíng)范圍D、股權(quán)激勵(lì)39.下列關(guān)于全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)失信聯(lián)合懲戒對(duì)象的說法，正確的是（）。A、掛牌公司重大資產(chǎn)重組時(shí)，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師還應(yīng)當(dāng)對(duì)交易對(duì)手方及其實(shí)際控制人是否屬于失信聯(lián)合懲戒對(duì)象進(jìn)行核查并發(fā)表意見。如涉及失信聯(lián)合懲戒對(duì)象，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師應(yīng)對(duì)其被納入失信聯(lián)合懲戒對(duì)象名單的原因、相關(guān)情況是否已規(guī)范披露、是否可能造成標(biāo)的資產(chǎn)存在權(quán)屬糾紛或潛在訴訟、是否可能損害掛牌公司及股東的合法權(quán)益進(jìn)行核查發(fā)表明確意見B、掛牌公司收購時(shí)，收購人聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)顧問和律師、掛牌公司聘請(qǐng)的律師應(yīng)對(duì)收購人及相關(guān)主體是否被納入失信聯(lián)合懲戒對(duì)象名單進(jìn)行核查并發(fā)表意見C、掛牌公司股票發(fā)行對(duì)象屬于失信聯(lián)合懲戒對(duì)象的，主辦券商和律師應(yīng)對(duì)其被納入失信聯(lián)合懲戒對(duì)象名單的原因、相關(guān)情形是否已充分規(guī)范披露進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見D、公司申請(qǐng)掛牌時(shí)，主辦券商應(yīng)核查政府部門公示網(wǎng)站公示的失信聯(lián)合懲戒對(duì)象名單，確保申請(qǐng)掛牌公司及其控股子公司、申請(qǐng)掛牌公司的法定代表人、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員自申報(bào)報(bào)表審計(jì)基準(zhǔn)日至申請(qǐng)掛牌文件受理時(shí)不存在被列入名單情形40.關(guān)于申請(qǐng)定向發(fā)行行政許可的財(cái)務(wù)報(bào)告有效期，表述正確的是（）。A、最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效，最多延長(zhǎng)1個(gè)月B、最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效，最多延長(zhǎng)2個(gè)月C、最近一期截止日后12個(gè)月內(nèi)有效，最多延長(zhǎng)1個(gè)月D、最近一期截止日后12個(gè)月內(nèi)有效，最多延長(zhǎng)2個(gè)月41.進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司，可以不設(shè)立董事會(huì)秘書，但必須設(shè)立信息披露負(fù)責(zé)人。42.掛牌公司披露年度報(bào)告前須履行的內(nèi)部審議程序包括（）。A、董事會(huì)審議B、監(jiān)事會(huì)審議C、高級(jí)管理人員書面確認(rèn)D、股東大會(huì)審議43.實(shí)施暫停解除掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售的，全國股轉(zhuǎn)公司（）。A、應(yīng)當(dāng)向自律監(jiān)管對(duì)象發(fā)送自律監(jiān)管措施決定書B、告知其暫停解除限售的時(shí)限C、可以要求其進(jìn)行自查并提交自查報(bào)告D、可以要求其限期進(jìn)行整改44.某掛牌公司成立于2010年10月，2015年3月31日在全國股轉(zhuǎn)公司掛牌，自然人A為某掛牌公司控股股東及實(shí)際控制人，同時(shí)擔(dān)任掛牌公司總經(jīng)理職務(wù)，直接持有掛牌公司6000萬股股票，此外A持有B公司70%的股份，B公司持有該掛牌公司3000萬股股票，以下說法正確的是（）。A、2015年3月31日A可解除限售股票1500萬股B、2015年3月31日A可解除限售股票2000萬股C、2015年3月31日B可解除限售股票750萬股D、2015年3月31日B可解除限售股票1000萬股45.定向發(fā)行說明書應(yīng)披露內(nèi)容包括（）。A、募集資金投向B、該次定向發(fā)行涉及的主管部門審批、核準(zhǔn)或備案事項(xiàng)情況C、發(fā)行對(duì)象關(guān)于持有該次定向發(fā)行股票的限售安排及自愿鎖定的承諾D、股票發(fā)行數(shù)量或數(shù)量上限46.監(jiān)事（）董事會(huì)會(huì)議。A、可以出席B、可以列席C、應(yīng)當(dāng)出席D、應(yīng)當(dāng)列席47.股票轉(zhuǎn)讓出現(xiàn)下列（）情形的，屬于異常波動(dòng)，掛牌公司可以申請(qǐng)查詢證券持有人名冊(cè)用于相關(guān)信息披露工作。A、協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式下，股票當(dāng)日換手率超過10%，或連續(xù)三個(gè)轉(zhuǎn)讓日換手率累計(jì)超過20%B、協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式下，股票當(dāng)日換手率超過10%，或連續(xù)三個(gè)轉(zhuǎn)讓日換手率累計(jì)超過15%C、做市轉(zhuǎn)讓方式下，股票連續(xù)三個(gè)轉(zhuǎn)讓日漲跌幅累計(jì)超過40%D、做市轉(zhuǎn)讓方式下，股票連續(xù)三個(gè)轉(zhuǎn)讓日漲跌幅累計(jì)超過30%48.共有兩家做市商：甲證券公司、乙證券公司為A掛牌公司提供做市報(bào)價(jià)服務(wù)。經(jīng)甲證券公司提出申請(qǐng)并經(jīng)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)同意，退出為A掛牌公司提供做市報(bào)價(jià)服務(wù)。自A掛牌公司股票做市商不足2家情形發(fā)生時(shí)，應(yīng)自后一個(gè)轉(zhuǎn)讓日起，該股票暫停轉(zhuǎn)讓。暫停轉(zhuǎn)讓期間，A掛牌公司應(yīng)當(dāng)每（）個(gè)轉(zhuǎn)讓日在指定網(wǎng)站發(fā)布一次提示性公告。A、1B、5C、10D、1549.掛牌公司股票證券簡(jiǎn)稱為甲乙丙丁，該股票在T日進(jìn)行除權(quán)除息，則其證券簡(jiǎn)稱應(yīng)變更為（）。A、XR甲乙丙B、XD甲乙丙C、DR甲乙丙D、N甲乙丙50.需經(jīng)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案審查的股票發(fā)行備案文件中需要披露的文件有（）。A、會(huì)計(jì)師事務(wù)所或資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)審計(jì)或評(píng)估報(bào)告B、股票發(fā)行備案報(bào)告C、本次股票發(fā)行的驗(yàn)資報(bào)告D、募集資金三方監(jiān)管協(xié)議51.申請(qǐng)查詢類信息查詢服務(wù)提供以下哪些信息數(shù)據(jù)？（）A、不定期持有人名冊(cè)B、股本結(jié)構(gòu)表C、股份凍結(jié)數(shù)據(jù)D、股息紅利差異化征稅明細(xì)52.購買、出售的資產(chǎn)凈額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到（）以上，且購買、出售的資產(chǎn)總額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到（）以上，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。A、50%；50%B、50%；30%C、30%；30%D、30%；50%53.以股權(quán)資產(chǎn)認(rèn)購掛牌公司發(fā)行股票的，股票發(fā)行方案應(yīng)當(dāng)披露下列哪些內(nèi)容（）。A、股權(quán)對(duì)應(yīng)公司主要資產(chǎn)的權(quán)屬狀況、對(duì)外擔(dān)保狀況和主要負(fù)債狀況B、股權(quán)的交易價(jià)格、定價(jià)依據(jù)，資產(chǎn)評(píng)估方法及資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值（如有）C、最近2年及一期（如有）經(jīng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)意見D、股權(quán)權(quán)屬是否清晰，是否存在權(quán)利受限、權(quán)屬爭(zhēng)議或妨礙權(quán)屬轉(zhuǎn)移的其他情況54.某投資人通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式增持某掛牌公司股票，交易完成后其持股比例由14%變?yōu)?6%，該投資人不存在間接持股或一致行動(dòng)人的情形，以下說法錯(cuò)誤的有（）。A、該掛牌公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)編制并披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書B、該投資人不需要編制并披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書C、該掛牌公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)編制并披露異常交易報(bào)告書D、該投資人作為信息披露義務(wù)人應(yīng)編制并披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書55.張三為股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司股東，擬以其持有的（）認(rèn)購掛牌公司發(fā)行股票時(shí)享有優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。（該公司章程對(duì)現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購無特殊規(guī)定）A、現(xiàn)金B(yǎng)、掛牌公司急需的某生產(chǎn)設(shè)備C、其他公司股權(quán)D、廠房56.已經(jīng)提交發(fā)行備案材料的掛牌公司，應(yīng)當(dāng)在審議終止發(fā)行的股東大會(huì)召開后，（）個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)提交撤回申請(qǐng)材料。A、2B、5C、10D、1557.掛牌前（）個(gè)月內(nèi)受讓控股股東直接持有的股票應(yīng)當(dāng)分（）批解除轉(zhuǎn)讓限制。A、24，三B、12，四C、24，四D、12，三58.掛牌公司半年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告（）。A、可以不經(jīng)審計(jì)B、應(yīng)當(dāng)經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)C、可以另外聘請(qǐng)不具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)D、應(yīng)當(dāng)經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審閱59.非金融類企業(yè)的掛牌公司募集資金可用于以下哪些用途？（）A、補(bǔ)充流動(dòng)資金B(yǎng)、經(jīng)履行法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及公司章程規(guī)定的內(nèi)部決策程序并披露后，用于借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資C、購買上市公司股票D、收購與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的標(biāo)的資產(chǎn)60.某掛牌公司當(dāng)日為除息日，則今日其股票簡(jiǎn)稱前應(yīng)被冠以（）。A、XDB、XRC、RDD、DR61.下列利潤(rùn)分配預(yù)案公告中有關(guān)股本基數(shù)說法錯(cuò)誤的是（）。A、公司以2016年度股東大會(huì)召開當(dāng)日的總股本為基數(shù)B、公司以2016年董事會(huì)召開當(dāng)日的總股本為基數(shù)C、公司以權(quán)益分派實(shí)施時(shí)股權(quán)登記日當(dāng)天的總股本為基數(shù)D、公司以2017年6月6日當(dāng)天的總股本為基數(shù)62.股東X、Y、Z、W分別持有甲公司30%、40%、20%和10%的股份，且股東Y、Z、W是一致行動(dòng)人，則計(jì)算股東Y權(quán)益變動(dòng)的持股比例為（）%。A、40B、60C、70D、10063.在進(jìn)入創(chuàng)新層條件中，最近有成交的60個(gè)做市轉(zhuǎn)讓日是指（）。A、是指以4月30日為截止日，在最長(zhǎng)不超過180個(gè)轉(zhuǎn)讓日的期限內(nèi)，最近有成交的60個(gè)做市轉(zhuǎn)讓日B、是指以4月30日為截止日，在最長(zhǎng)不超過120個(gè)轉(zhuǎn)讓日的期限內(nèi)，最近有成交的60個(gè)做市轉(zhuǎn)讓日C、是指以12月31日為截止日，在最長(zhǎng)不超過120個(gè)轉(zhuǎn)讓日的期限內(nèi)，最近有成交的60個(gè)做市轉(zhuǎn)讓日D、是指以12月31日為截止日，在最長(zhǎng)不超過180個(gè)轉(zhuǎn)讓日的期限內(nèi)，最近有成交的60個(gè)做市轉(zhuǎn)讓日64.下列情況中，屬于掛牌公司創(chuàng)新層進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)中共同標(biāo)準(zhǔn)的是（）。A、最近12個(gè)月完成過股票發(fā)行融資（包括申請(qǐng)掛牌同時(shí)發(fā)行股票），且融資額累計(jì)不低于1000萬元；或者最近60個(gè)可轉(zhuǎn)讓日實(shí)際成交天數(shù)占比不低于50%B、公司治理健全，股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)制度、對(duì)外投資管理制度、對(duì)外擔(dān)保管理制度、關(guān)聯(lián)交易管理制度、投資者關(guān)系管理制度、利潤(rùn)分配管理制度和承諾管理制度完備；公司設(shè)立董事會(huì)秘書并作為公司高級(jí)管理人員，董事會(huì)秘書取得全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)董事會(huì)秘書資格證書C、最近12個(gè)月不存在掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因信息披露違規(guī)、公司治理違規(guī)、交易違規(guī)等行為被全國股轉(zhuǎn)公司采取出具警示函、責(zé)令改正、限制證券賬戶交易等自律監(jiān)管措施合計(jì)3次以上的，或者被全國股轉(zhuǎn)公司等自律監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取了紀(jì)律處分措施的情形D、最近12個(gè)月不存在掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因信息披露違規(guī)、公司治理違規(guī)、交易違規(guī)等行為被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施或者被采取行政處罰，或者正在接受立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見的情形65.掛牌公司在股票發(fā)行對(duì)象現(xiàn)金認(rèn)購結(jié)束后，關(guān)于驗(yàn)資手續(xù)以下說法正確的有（）。A、驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)當(dāng)由具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具B、掛牌公司增資可以不出具驗(yàn)資報(bào)告C、驗(yàn)資報(bào)告可以由不具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具D、驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)當(dāng)由不具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具66.以下關(guān)于重大資產(chǎn)重組信息管理的相關(guān)規(guī)定，正確的有（）。A、掛牌公司如需要向有關(guān)部門進(jìn)行政策咨詢、方案論證的，應(yīng)在相關(guān)股票暫停轉(zhuǎn)讓后進(jìn)行B、掛牌公司因重大資產(chǎn)重組股票暫停轉(zhuǎn)讓后，決定取消重大資產(chǎn)重組，可不進(jìn)行內(nèi)幕知情人信息報(bào)備C、掛牌公司應(yīng)當(dāng)在證券暫停轉(zhuǎn)讓之日起5個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行內(nèi)幕信息知情人報(bào)備D、公眾公司與交易對(duì)方就重大資產(chǎn)重組進(jìn)行初步磋商時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取有效的保密措施，限定相關(guān)敏感信息的知悉范圍，并與參與或知悉本次重大資產(chǎn)重組信息的相關(guān)主體簽訂保密協(xié)議67.下列哪些情形不可作為申領(lǐng)不定期持有人名冊(cè)的申請(qǐng)?jiān)?？（）A、召開股東大會(huì)或臨時(shí)股東大會(huì)