2024年公共事業(yè)技能鑒定考試-深交所擬上市公司董秘筆試參考題庫含答案

“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載！（圖片大小可任意調(diào)節(jié)）2024年公共事業(yè)技能鑒定考試-深交所擬上市公司董秘筆試參考題庫含答案“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載！第1卷一.參考題庫(共75題)1.債券持有人對轉(zhuǎn)換股票或者不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股的當(dāng)日成為發(fā)行公司的股東2.進入破產(chǎn)程序的上市公司，因公司經(jīng)營處于停頓狀態(tài)，可以經(jīng)申請豁免披露定期報告。3.已披露權(quán)益變動報告書的投資者及其一致行動人在披露之日起6個月內(nèi)，因擁有權(quán)益的股份變動需要再次報告、公告權(quán)益變動報告書的，可以僅就與前次報告書不同的部分作出報告、公告。4.投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實際控制人，其擁有權(quán)益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的5%，但未達到20%的，應(yīng)當(dāng)編制包括下列哪些內(nèi)容的簡式權(quán)益變動報告書：（）A、投資者及其一致行動人的姓名、住所；投資者及其一致行動人為法人的，其名稱、注冊地及法定代表人；B、持股目的，是否有意在未來12個月內(nèi)繼續(xù)增加其在上市公司中擁有的權(quán)益；C、上市公司的名稱、股票的種類、數(shù)量、比例；D、在上市公司中擁有權(quán)益的股份達到或者超過上市公司已發(fā)行股份的5%或者擁有權(quán)益的股份增減變化達到5%的時間及方式；E、權(quán)益變動事實發(fā)生之日前6個月內(nèi)通過證券交易所的證券交易買賣該公司股票的簡要情況；5.下列哪些事項被稱為重大事件（）A、公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；B、公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；C、公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生變化；D、持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；E、公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；F、變更會計政策、會計估計6.公司董事為自然人，有下列哪些情形之一的，不能擔(dān)任公司的董事：（）A、限制民事行為能力；B、因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年；C、擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；D、擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；E、個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償7.證監(jiān)會發(fā)布證監(jiān)公司字[2007]128號《關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知》，規(guī)定上市公司涉及行政許可及無先例、存在重大不確定性、需要向有關(guān)部門進行政策咨詢、方案論證的重大事項的，上市公司應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會提交內(nèi)幕信息知情人以及直系親屬在事實發(fā)生之日起（）有無持有或買賣上市公司股票的相關(guān)文件，并充分舉證相關(guān)人員不存在內(nèi)幕交易行為。A、前3個月內(nèi)B、前1個月內(nèi)C、前2個月內(nèi)D、前6個月內(nèi)8.依照《證券法》，以下關(guān)于公司公開發(fā)行公司債券的條件的敘述，哪項是正確的？（）A、有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元B、累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十C、最近三年連續(xù)盈利D、公開發(fā)行公司債券籌集的資金，用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出9.股東大會召開前，董事會可以增加臨時提案。10.招股說明書的有效期為（）自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算。A、一個B、三個C、六個D、十二個11.收購人按照上市公司收購管理辦法規(guī)定進行要約收購的，對同一種類股票的要約價格，不得低于要約收購提示性公告日前（）內(nèi)收購人取得該種股票所支付的最高價格。A、1個月B、2個月C、3個月D、6個月12.上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持深交所股份發(fā)生變動的，應(yīng)當(dāng)自該事實發(fā)生之日起2個交易日內(nèi)，向（）報告并由上市公司在證券交易所網(wǎng)站進行公告。A、董事會B、上市公司C、監(jiān)事會D、交易所13.上市公司應(yīng)當(dāng)制定重大事件的報告、傳遞、審核、披露程序。14.關(guān)于獨立董事任職資格審核，下列說法正確的是（）A、上市公司召開董事會時，應(yīng)當(dāng)將獨立董事候選人資料報送交易所備案B、公司董事會對獨立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當(dāng)同時報送董事會的書面確認意見。C、交易所僅需對獨立董事的任職資格進行審核D、對于交易所提出異議的獨立董事候選人，公司仍可將其提交股東大會，由股東大會決定15.股東自行召集股東大會的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)出股東大會通知前書面通知上市公司董事會并將有關(guān)文件報送深交所備案。16.股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量的（），為發(fā)行失敗。A、60%B、70%C、80%D、90%17.注冊會計師應(yīng)當(dāng)秉承風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬂砟睿瑖?yán)格執(zhí)行注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定，（），（），充分了解被鑒證單位及其環(huán)境，（），獲取充分、適當(dāng)?shù)淖C據(jù)，合理發(fā)表鑒證結(jié)論。A、完善鑒證程序；B、科學(xué)選用鑒證方法和技術(shù)；C、恪守職業(yè)道德；D、審慎關(guān)注重大錯報風(fēng)險18.公司擬于2010年4月21日刊登2009年度年報，并擬于2010年4月19刊登2010年第一季度季度報告。19.董事、監(jiān)事、經(jīng)理執(zhí)行職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損害的，承擔(dān)刑事責(zé)任。20.依照《證券法》，以下對股票買賣限制的規(guī)定，哪項是錯誤的？（）A、為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后六個月內(nèi)，不得買賣該種股票B、為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后五日內(nèi)，不得買賣該種股票C、證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票D、任何人在成為證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員之前原已持有的股票，可以繼續(xù)持有，不受買賣限制21.持有不同種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔(dān)同種義務(wù)。22.上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持深交所公司股份發(fā)生變動時，應(yīng)當(dāng)自該事實發(fā)生之日起（）內(nèi)，向上市公司報告并由上市公司在深交所所網(wǎng)站上市公司專區(qū)申報并披露。A、5日B、5個交易日C、2日D、2個交易日23.根據(jù)證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知》（證監(jiān)公司字（2007）128號）的規(guī)定．上市公司如在澄清公告及股票交易異常波動公告中披露不存在重大資產(chǎn)重組、收購、發(fā)行股份等行為的，應(yīng)同時承諾至少3個月內(nèi)不再籌劃同一事項。24.發(fā)行人編制財務(wù)報表應(yīng)以實際發(fā)生的交易或者事項為依據(jù)；在進行會計確認、計量和報告時應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的謹慎；對相同或者相似的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)選用一致的會計政策，不得變更25.公司在其他公共傳媒披露的信息不得先于指定媒體，不得以新聞發(fā)布或答記者問等其他形式代替公司公告。董事應(yīng)當(dāng)遵守并促使公司遵守前述規(guī)定。26.下列哪些人員被認定為上市公司的關(guān)聯(lián)自然人（）A、直接持有上市公司5%以上股份的自然人；B、上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員；C、直接或者間接地控制上市公司的法人的董事、監(jiān)事及高級管理人員；D、間接持有上市公司3%以上股份的自然人；E、上述A、B項所述人士的關(guān)系密切的家庭成員，包括配偶、父母、年滿18周歲的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；27.發(fā)行人的資產(chǎn)完整是指：生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備（），非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。A、與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施；B、合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機器設(shè)備；C、合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)；D、具有獨立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；28.收購期限屆滿，因被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件而被證券交易所終止其該公司股票上市交易的，其余仍持有被收購公司股票的股東，有權(quán)向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應(yīng)當(dāng)收購。29.已披露的重大事件涉及主要標(biāo)的尚待交付或過戶的，應(yīng)當(dāng)及時披露有關(guān)交付或過戶事宜，超過約定交付或者過戶期限（）仍未完成交付或者過戶的，應(yīng)當(dāng)及時披露未如期完成的原因、進展情況和預(yù)計完成的時間，并在此后每隔（）公告一次進展情況，直至完成交付或過戶。A、三個月、三十天B、兩個月、二十天C、一個月、十天D、六個月、三十天30.上市公司擬變更定期報告披露時間的，應(yīng)提前（）個工作日向本所提出書面申請。A、2B、3C、4D、531.在當(dāng)年沒有新增股份的情況下，按照“可減持股份數(shù)量=上年末持有股份數(shù)量×20%”的公式計算上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員可減持本*公司股份的數(shù)量；不超過1000股的，可一次全部轉(zhuǎn)讓，不受20%比例之限制。32.《中小企業(yè)板投資者權(quán)益保護指引》規(guī)定，公司應(yīng)該在年報披露十日內(nèi)舉行年度報告說明會，下列哪些人員必須出席年度報告說明會。（）A、公司董事長（或總經(jīng)理）B、財務(wù)總監(jiān)C、副總經(jīng)理D、保薦代表人33.上市公司發(fā)生的交易標(biāo)的在最近一個會計年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的（）以上，且絕對金額超過（）萬元人民幣，應(yīng)當(dāng)及時披露。A、5%；100B、5%；500C、10%；100D、10%；100034.上市公司發(fā)生下列哪些情形之一，證券交易所可以決定暫停其股票上市交易：（）A、公司股權(quán)分布發(fā)生變化，不具備上市條件B、上市公司在4月30日前未能披露上一年年度報告C、公司最近兩年連續(xù)虧損，當(dāng)年業(yè)績預(yù)告有嚴(yán)重虧損D、上市公司對財務(wù)會計報告作虛假記載35.設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有二人以上二百人以下為發(fā)起人。36.董事長在接到重大事件發(fā)生報告后，應(yīng)當(dāng)立即向董事會報告，并敦促董事會秘書組織臨時報告的披露工作。37.外國投資者進行上市公司的收購及相關(guān)股份權(quán)益變動活動的，應(yīng)當(dāng)取得國家相關(guān)部門的批準(zhǔn)，適用中國法律，服從中國的司法、仲裁管轄。38.一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散。兩個以上公司合并設(shè)立一個新的公司為新設(shè)合并，合并各方解散。39.（）應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平。A、發(fā)行人；B、上市公司的董事；C、上市公司的監(jiān)事；D、上市公司的高級管理人員；E、上市公司的職工代表；40.為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)人員，在上述文件公開前買賣該公司股票將構(gòu)成內(nèi)幕交易，但在公開后即可合法地買賣。41.收購人進行上市公司的收購，應(yīng)當(dāng)聘請會計師事務(wù)所擔(dān)任財務(wù)顧問。42.發(fā)行人的財務(wù)獨立是指：應(yīng)當(dāng)（）。A、建立獨立的財務(wù)核算體系；B、能夠獨立作出財務(wù)決策；C、具有規(guī)范的財務(wù)會計制度和對分公司、子公司的財務(wù)管理制度；D、不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶；43.上市公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的對外擔(dān)保，必須在中國證監(jiān)會指定信息披露報刊上及時披露，披露的內(nèi)容包括以下哪些內(nèi)容（）。A、董事會或股東大會決議；B、獨立董事發(fā)表的獨立意見；C、截止信息披露日上市公司及其控股子公司對外擔(dān)?？傤~；D、上市公司對控股子公司提供擔(dān)保的總額；44.認股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券也稱分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券。45.上市公司全體董事應(yīng)當(dāng)在股票上市后兩個月內(nèi)，新任董事應(yīng)當(dāng)在股東大會通過其任命后兩個月內(nèi)，在有證券從業(yè)資格的律師解釋與見證下，簽署《董事聲明與承諾書》。46.涉及上市公司的（）等行為導(dǎo)致上市公司股本總額、股東、實際控制人等發(fā)生重大變化的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法履行報告、公告義務(wù)，披露權(quán)益變動情況。A、收購；B、合并；C、分立；D、發(fā)行股份；E、回購股份47.銀行業(yè)金融機構(gòu)依據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》、上市公司《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，認真審核以下哪些事項：（）A、由上市公司提供擔(dān)保的貸款申請的材料齊備性及合法合規(guī)性；B、上市公司對外擔(dān)保履行董事會或股東大會審批程序的情況；C、上市公司對外擔(dān)保履行信息披露義務(wù)的情況；D、上市公司的擔(dān)保能力；E、貸款人的資信、償還能力等其他事項。48.信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息，不得有（）。A、虛假記載；B、提示性陳述；C、誤導(dǎo)性陳述；D、重大遺漏；49.因上市公司公開或非公開發(fā)行股份、實施股權(quán)激勵計劃，或因董事、監(jiān)事和高級管理人員在二級市場購買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等各種年內(nèi)新增股份，新增無限售條件股份當(dāng)年可轉(zhuǎn)讓（），新增有限售條件的股份計入（）可轉(zhuǎn)讓股份的計算基數(shù)。A、25%；B、20%；C、次年；D、當(dāng)年；50.發(fā)行人應(yīng)依法建立健全（），相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。A、股東大會制度；B、董事會制度；C、監(jiān)事會制度；D、獨立董事制度；E、董事會秘書制度；51.依法發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，法律對其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的，在限定的期限內(nèi)可以通過大宗交易市場轉(zhuǎn)讓52.上市公司申請暫緩披露相關(guān)信息的期限一般不超過三個月。53.上市公司因增加或者減少注冊資本而導(dǎo)致注冊資本總額變更的，可以在股東大會通過同意增加或減少注冊資本決議后，再就因此而需要修改公司章程的事項通過一項決議，并說明授權(quán)董事會具體辦理注冊資本的變更登記手續(xù)。54.有限責(zé)任公司股東可以分期繳納注冊資本，且全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十。有限責(zé)任公司的首次出資額最低應(yīng)當(dāng)為：（）A、六千元B、三萬元C、十萬元D、十五萬元55.上市公司通過集中競價交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加（）的，應(yīng)當(dāng)自該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)予以公告。A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二56.應(yīng)由董事會審批的對外擔(dān)保，必須（）并做出決議。A、經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議同意；B、經(jīng)出席董事會的二分之一以上董事審議同意；C、監(jiān)事會的三分之二以上監(jiān)事審議同意；D、三分之二以上獨立董事的審議同意；57.《證券法》的制定，是為了規(guī)范證券發(fā)行和交易行為，實現(xiàn)上市公司股東利益，維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展58.投資者及其一致行動人通過行政劃轉(zhuǎn)或者變更、執(zhí)行法院裁定、繼承、贈與等方式擁有權(quán)益的股份變動達到規(guī)定比例的，應(yīng)當(dāng)履行報告、公告義務(wù)，并辦理股份過戶登記手續(xù)。59.董事會秘書離任前，應(yīng)當(dāng)接受離任審查，在公司（）的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理或待辦理事項。A、董事會B、監(jiān)事會C、股東大會D、職工代表大會60.某有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額為人民幣1.5億元，擬申請其首次發(fā)行的公司債券上市交易。該公司的下列情況中，哪一項不符合公司債券上市的法定條件？（）A、該債券的期限為2年B、該債券的累計發(fā)行額為人民幣8000萬元C、籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策D、該公司最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息61.以下關(guān)于不得再次公開發(fā)行公司債券情形的描述，哪項是錯誤的？（）A、前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足B、對已公開發(fā)行的公司債券有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)C、違反法律規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途D、公司累計債券余額為公司凈資產(chǎn)的百分之三十62.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對公司進行收購的，該上市公司董事會成員中獨立董事的比例應(yīng)當(dāng)達到或者超過（）。A、1/3B、1/2C、2/3D、3/463.上市公司的經(jīng)理人員、財務(wù)負責(zé)人、營銷負責(zé)人和董事會秘書在控股股東單位不得擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)。64.公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司。65.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定制作申請文件，由發(fā)行人向中國證監(jiān)會申報。66.上市公司應(yīng)當(dāng)在（），將股東大會決議公告文稿、股東大會決議和法律意見書報送本所，經(jīng)本所登記后披露股東大會決議公告。A、股東大會結(jié)束的次日B、股東大會結(jié)束的當(dāng)日C、股東大會結(jié)束后的2個交易日內(nèi)D、股東大會結(jié)束后的5個交易日內(nèi)67.當(dāng)出現(xiàn)下列第（）種情形時，交易所可以以交易所公告的形式，向市場說明有關(guān)情況。A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)交易所問詢B、未按照上市規(guī)則的規(guī)定和交易所的要求進行公告C、交易所認為必要的D、以上均適用68.控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得要求上市公司為其墊支以下哪些期間費用，也不得互相代為承擔(dān)成本和其他支出。（）A、工資；B、福利；C、保險；D、廣告；69.董事會秘書和證券事務(wù)代表負責(zé)辦理上市公司信息對外公布等相關(guān)事宜。70.上市公司A截至2006年12月31日經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為5億元，無對外擔(dān)保，2007年公司依次發(fā)生下列四筆擔(dān)保，根據(jù)上市規(guī)則，其中需要提交股東大會審議的是（）A、1月21日，為公司B提供6000萬元的擔(dān)保，公司B資產(chǎn)負債率為30%B、3月2日，為公司C提供3000萬元擔(dān)保，公司C資產(chǎn)負債率為65%C、6月3日，為公司D提供2億元擔(dān)保，公司D資產(chǎn)負債率為45%D、7月13日，為公司E提供1000萬元擔(dān)保，公司E資產(chǎn)負債率為35%71.只要有限責(zé)任公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，則對股東會決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)。72.“一致行動”是指投資者通過協(xié)議、其他安排，與其他投資者共同擴大其所能夠支配的一個上市公司股份表決權(quán)數(shù)量的行為或者事實。73.對于短線交易，董事會應(yīng)及時行使歸入權(quán)，即將由此所得的收益收歸公司所有，如董事會不執(zhí)行的，股東有權(quán)要求董事會在（）內(nèi)執(zhí)行。A、30日B、15日C、20日D、60日74.證券在證券交易所的交易除可采用公開的集中交易方式外，還可采用國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他交易方式。75.獨立董事行使特別職權(quán)時應(yīng)當(dāng)取得全體獨立董事的二分之一以上同意。第2卷一.參考題庫(共75題)1.上市公司設(shè)董事會秘書，負責(zé)公司（）等事宜。A、股東大會和董事會會議的籌備；B、董事會文件保管；C、公司股東資料管理；D、辦理信息披露事務(wù)；2.股東大會在董事選舉中只能采用累積投票制度3.依法設(shè)立的有限責(zé)任公司必須在公司名稱中標(biāo)明有限責(zé)任公司字樣。4.上市公司發(fā)行新股，無論公開與否，均應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)。5.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸（）所有A、其個人B、該公司C、國庫D、投資者保護基金6.有下列哪些情形的，公司須在事實發(fā)生之日起2個月以內(nèi)召開臨時股東大會（）A、董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者上市公司章程指引所定人數(shù)的2/3時；B、公司未彌補的虧損達實收股本總額1/5時；C、單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求時；D、董事會認為必要時；E、監(jiān)事會提議召開時；7.所稱“對外擔(dān)?！保侵干鲜泄緸樗颂峁┑膿?dān)保，包括上市公司對控股子公司的擔(dān)保。8.股票依法發(fā)行后，因發(fā)行人經(jīng)營與收益的變化引致的投資風(fēng)險，由發(fā)行人負責(zé)。9.股東按其持有的股份享有平等的權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)10.境內(nèi)公司股票以外幣認購和交易的，適用首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法。11.向不特定對象公開募集股份，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定（）A、發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前二十個交易日公司股票均價的百分之九十或前一個交易日的均價B、最近三年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之二十C、最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六D、除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)12.上市公司董事會應(yīng)當(dāng)確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關(guān)定期報告的董事會決議的，應(yīng)當(dāng)（）。A、由監(jiān)事會審議并披露定期報告B、以董事會公告的方式對外披露相關(guān)事項C、仍然披露定期報告，但需說明形成董事會決議的原因D、不需對外披露任何公告13.依照《證券法》，下列哪項屬于上市公司臨時報告中應(yīng)披露的“重大事件”：（）A、公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化B、公司發(fā)生輕微虧損或者損失C、公司四分之一以上的董事、監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動D、持有公司百分之三以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化14.證券交易所應(yīng)當(dāng)公開證券交易的收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)和收費辦法，并且可以根據(jù)需要自主調(diào)整具體的收費標(biāo)準(zhǔn)。15.投資者自愿選擇以要約方式收購上市公司股份的，應(yīng)向被收購公司所有股東發(fā)出全面要約。16.收購人進行上市公司的收購，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交以下哪些文件：（）A、中國公民的身份證明，或者在中國境內(nèi)登記注冊的法人、其他組織的證明文件；B、基于收購人的實力和從業(yè)經(jīng)驗對上市公司后續(xù)發(fā)展計劃可行性的說明，收購人擬修改公司章程、改選公司董事會、改變或者調(diào)整公司主營業(yè)務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)補充其具備規(guī)范運作上市公司的管理能力的說明；C、收購人及其關(guān)聯(lián)方與被收購公司存在同業(yè)競爭、關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)提供避免同業(yè)競爭等利益沖突、保持被收購公司經(jīng)營獨立性的說明；D、收購人為法人或者其他組織的，其控股股東、實際控制人最近2年未變更的說明；E、財務(wù)顧問關(guān)于收購人最近3年的誠信記錄、收購資金來源合法性、收購人具備履行相關(guān)承諾的能力以及相關(guān)信息披露內(nèi)容真實性、準(zhǔn)確性、完整性的核查意見；收購人成立未滿3年的，財務(wù)顧問還應(yīng)當(dāng)提供其控股股東或者實際控制人最近3年誠信記錄的核查意見；17.注冊會計師在為上市公司年度財務(wù)會計報告進行審計工作中，應(yīng)當(dāng)對上市公司存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況出具專項說明，公司應(yīng)當(dāng)就專項說明作出公告。18.下列哪一產(chǎn)品不屬于《中華人民共和國證券法》規(guī)范證券范圍。（）A、政府債券B、公司債券C、證券投資基金D、信托理財產(chǎn)品19.上市公司預(yù)計全年度經(jīng)營業(yè)績將發(fā)生大幅度變動的，應(yīng)當(dāng)在會計年度結(jié)束后（）內(nèi)進行業(yè)績預(yù)告。A、10日內(nèi)B、20日內(nèi)C、1個月內(nèi)D、2個月內(nèi)20.可轉(zhuǎn)換公司債券，是指發(fā)行公司依法發(fā)行、在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券21.以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)或土地使用權(quán)出資。22.實行會員制的證券交易所各項財產(chǎn)歸會員所有，但在其存續(xù)期間不得分配給會員。23.上市公司對外擔(dān)?？傤~不得超過最近一個會計年度合并會計報表經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%。24.刑法第一百八十二條規(guī)定：有下列情形之一，操縱證券、期貨市場，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：（）A、單獨或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的B、與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券、期貨交易，影響證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的C、在自己實際控制的帳戶之間進行證券交易，或者以自己為交易對象，自買自賣期貨合約，影響證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的；D、以其他方法操縱證券、期貨市場的。25.上市公司應(yīng)當(dāng)在實施利潤分配方案前（）個交易日內(nèi)披露實施公告。A、2-5B、2-6C、3-5D、3-626.持有公司（）以上股份的股東或?qū)嶋H控制人持股情況或控制公司的情況發(fā)生或擬發(fā)生較大變化時，公司應(yīng)及時向本所報告并披露。A、10％B、5％C、3％D、1％27.按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第14號--非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計意見及其涉及事項的處理》規(guī)定，上市公司的財務(wù)會計報告被注冊會計師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的，公司在報送定期報告的同時應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件（）A、董事會針對該審計意見所涉及事項所做的專項說明，審議此專項說明的董事會決議及決議所依據(jù)的材料B、獨立董事對審計意見涉及事項的意見C、監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議D、負責(zé)審計的會計師事務(wù)所及注冊會計師出具的專項說明28.投資咨詢機構(gòu)、財務(wù)顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和有關(guān)主管部門批準(zhǔn)。29.上市公司各專門委員會對股東大會負責(zé)，各專門委員會的提案應(yīng)提交股東大會審查決定。30.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評級機構(gòu)進行（）。A、信用評級和信息披露B、信用評級和跟蹤評級C、跟蹤評級和信息披露D、信用評級和資產(chǎn)評估31.被收購公司董事會針對收購所做出的決策及采取的措施，應(yīng)當(dāng)有利于維護公司及其股東的利益，不得（）。A、濫用職權(quán)對收購設(shè)置不適當(dāng)?shù)恼系K；B、利用公司資源向收購人提供任何形式的財務(wù)資助；C、損害公司的合法權(quán)益；D、損害股東的合法權(quán)益；32.公司應(yīng)當(dāng)向聘用的會計師事務(wù)所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。33.《中華人民共和國證券法》規(guī)范的是證券發(fā)行和交易行為，這里的證券是指：（）A、境內(nèi)發(fā)行的股票B、境外發(fā)行的股票C、境內(nèi)發(fā)行的公司債券D、境外發(fā)行的公司債券E、國務(wù)院依法認定的其他證券34.申請證券上市交易，應(yīng)當(dāng)向（）提出申請，由其依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。A、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)B、證券交易所C、國務(wù)院授權(quán)的部門D、省級人民政府35.收購要約約定的收購期限不得少于（），并不得超過（）；但是出現(xiàn)競爭要約的除外。A、30日、60日B、15日、30日C、60日、90日D、30日、90日36.上市公司全部有效的股權(quán)激勵計劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的（）A、5%B、10%C、15%D、20%37.上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露。此概念為《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》所稱的（）A、公開披露B、公平信息披露C、及時性信息披露D、自愿性信息披露38.公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的百分之十列入公司（）A、法定公積金B(yǎng)、任意公積金C、法定公益金D、資本公積金39.上市公司存在下列哪些情形，不得公開發(fā)行證券：（）A、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；B、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；C、上市公司最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近十二個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為；E、嚴(yán)重損害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形；40.上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出現(xiàn)可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的進展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時披露進展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響41.中國證監(jiān)會自收到完整的股權(quán)激勵計劃備案申請材料（）之日起內(nèi)未提出異議的，上市公司可以發(fā)出召開股東大會的通知，審議并實施股權(quán)激勵計劃。A、10個工作日B、15個工作日C、20個工作日D、30個工作日42.資產(chǎn)評估機構(gòu)為股票發(fā)行出具的資產(chǎn)評估報告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，資產(chǎn)評估機構(gòu)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外43.股份有限公司的股東可以不親自出席股東大會會議而委托代理人出席。44.經(jīng)董事會批準(zhǔn)，上市公司可以為董事長購買責(zé)任保險45.高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時向董事會報告有關(guān)公司經(jīng)營或者財務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露的事件的進展或者變化情況及其他相關(guān)信息。46.下列哪些行為屬于內(nèi)幕交易行為？（）A、內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買賣證券B、內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券C、內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進行內(nèi)幕交易D、非內(nèi)幕人員根據(jù)其獲得的內(nèi)幕信息買賣證券或建議他人買賣證券47.上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)在（）時間內(nèi)委托公司向深交所和中國結(jié)算深圳分公司申報其個人身份信息：A、新上市公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員在公司申請股票上市時；B、新任董事、監(jiān)事在股東大會（或職工代表大會）通過其任職事項后2個交易同內(nèi)；C、新任高級管理人員在董事會通過其任職事項后2個交易日內(nèi)；D、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員在其已申報的個人信息發(fā)生變化后的2個交易日內(nèi)；E、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員在離任后2個交易日內(nèi)48.以下屬于有限責(zé)任公司股東會行使的職權(quán)有：（）A、決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案B、選舉和更換由職工代表擔(dān)任的董事C、對發(fā)行公司債券作出決議D、決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置49.發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)（），說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。A、二個工作日內(nèi)B、一個工作日內(nèi)C、立即披露D、二天內(nèi)50.向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷？（）A、3000萬元B、1500萬元C、6000萬元D、5000萬元51.未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn)，公司擅自公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行證券的，對其實施的以下處罰中，哪項是錯誤的？（）A、責(zé)令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息B、處以非法所募資金金額百分之五以上百分之十以下的罰款C、對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責(zé)的機構(gòu)或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締D、對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款52.上市公司存在下列情形之一的，仍然可以公開發(fā)行證券（）A、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏B、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正C、上市公司最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所的通報批評D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近十二個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為53.上市公司公司網(wǎng)址和咨詢電話號碼應(yīng)：（）A、應(yīng)當(dāng)在定期報告中公布B、當(dāng)網(wǎng)址或咨詢電話號碼發(fā)生變更后，公司應(yīng)當(dāng)在定期報告中予以特別說明C、應(yīng)當(dāng)及時更新公司網(wǎng)站，更正錯誤信息D、應(yīng)當(dāng)以顯著標(biāo)識區(qū)分最新信息和歷史信息E、應(yīng)當(dāng)避免在公司網(wǎng)站上刊載對投資者決策產(chǎn)生誤導(dǎo)的有關(guān)信息54.上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券應(yīng)當(dāng)同時符合《證券法》關(guān)于公開發(fā)行公司債券的條件以及公開發(fā)行股票的條件，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)。55.公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列哪些條件：（）A、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元B、有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元C、累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十D、籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策E、債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平56.上市公司可接受深交所的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。57.上市公司發(fā)生的交易其成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費用）占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的（）以上，且絕對金額超過（）萬元人民幣，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議A、10%；1000B、30%；3000C、30%；100D、50%；500058.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時，可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。59.收購要約約定的收購期限不得少于（）日，并不得超過（）日；但是出現(xiàn)競價要約的除外。A、30日，60日B、15日，30日C、30日，90日D、45日，90日60.上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本*公司股份，是指登記在其及直系親屬名下的所有本*公司股份。61.新任董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會、職工代表大會通過其任命后（），簽署一式三份《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》并報送交易所和公司董事會備案。A、七日內(nèi)B、十五日內(nèi)C、一個月內(nèi)D、四十五日內(nèi)62.控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量（）的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。A、百分之五十B、百分之六十C、百分之七十D、百分之三十63.申請公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，其凈資產(chǎn)不得低于人民幣六千萬元。64.證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式被稱為（）A、證券代銷B、證券包銷C、證券經(jīng)銷65.上市公司經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人、董事會秘書等高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時編制定期報告草案，提請董事會審議。66.公司股東會、股東大會或者董事會就解聘會計師事務(wù)所進行表決時，應(yīng)當(dāng)允許會計師事務(wù)所陳述意見。67.上市公司控股股東向收購人協(xié)議轉(zhuǎn)讓其所持有的上市公司股份的，應(yīng)當(dāng)對收購人的主體資格、誠信情況及收購意圖進行調(diào)查，并在其權(quán)益變動報告書中披露有關(guān)調(diào)查情況。68.如因董事的辭職導(dǎo)致公司董事會低于法定最低人數(shù)時，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程規(guī)定，履行董事職務(wù)。69.下列哪項不屬于股份有限公司召開臨時股東大會的法定情形：（）A、董事長認為必要時B、單獨或合計持有公司百分之十以上股份的股東請求時C、公司未彌補的虧損達實收資本總額三分之一時D、董事人數(shù)不足公司章程規(guī)定人數(shù)的三分之二時70.股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反公司章程的無效71.監(jiān)事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動調(diào)查、獲取決策所需要的資料。72.公司董事會對不屬于強制性信息披露范圍的事項所進行的審議與表決，不需要在會