金融法概論課件

2024/4/301金融法概論

2024/4/302

金融法是我國民商法體系中一門重要的法律，其重要性不在于金融法中具有許多深刻和復(fù)雜的法律制度，而在于金融法是為社會金融活動提供服務(wù)的一系列專門法律。

2024/4/303目錄第一章金融法綜述第六章信托法第二章中國人民銀行法第三章商業(yè)銀行法第四章票據(jù)法第五章?lián)７?/p>

第七章證券法第八章投資基金法第九章保險(xiǎn)法第十章國際金融法律制度2024/4/304

金融法綜述第一章2024/4/305本章內(nèi)容

金融概念與特征，金融市場、金融工具、金融體系、金融業(yè)等與金融相關(guān)的基本概念金融法的概念及調(diào)整對象、體系，金融法的基本原則，

金融法律關(guān)系金融犯罪的概念與特征掌握金融法的基本原理和基本知識

2024/4/306金融第一節(jié)金融概述貨幣流通和信用活動的總稱金融活動貨幣的發(fā)行、流通與回籠、貨幣的借貸、外匯、金銀及各種有價(jià)證券的買賣、票據(jù)貼現(xiàn)、信托、保險(xiǎn)金融的基本特征是：具有有償性信用，也稱信貸它是貨幣資金借貸活動的總稱。信用是資金融通的基礎(chǔ)，資金融通是通過信用方式來調(diào)劑和分配資金的信用形式分為國家信用、銀行信用、國際信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用和民間個人信用。2024/4/307金融市場貨幣市場資本市場（短期金融市場）（長期金融市場）票據(jù)市場同業(yè)拆借市場黃金市場外匯市場股票市場債券市場大額定期存單市場2024/4/308金融市場的功能融資功能

導(dǎo)向功能轉(zhuǎn)換功能調(diào)節(jié)功能信息功能2024/4/309金融工具亦稱信用工具是一種具有法律效力的金融契約

股票、企業(yè)債券、公司債券、金融債券、政府債券、商業(yè)票據(jù)、大額存單等。隨著現(xiàn)代科技－－計(jì)算機(jī)、通訊技術(shù)和金融業(yè)的發(fā)展，金融工具和金融產(chǎn)品不斷推陳出新。如外匯期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨、股票期權(quán)、掉期和期權(quán)、信用違約掉期等。信用衍生工具能夠轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)。

金融市場上常用的金融工具有：金融衍生工具層出不窮：2024/4/30102024/4/30112024/4/30122024/4/30132024/4/3014金融工具的特點(diǎn)價(jià)格性、期限性、流動性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)性2024/4/3015

金融工具的種類

金融機(jī)構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)所發(fā)行的金融工具金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的金融工具金融機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)中的金融工具定期存款單，零存整取存款單，活期存款單，定活兩便存款單，大額可轉(zhuǎn)讓存款單在商業(yè)銀行貼現(xiàn)的銀行承兌匯票，以及可在中央銀行進(jìn)行再貼現(xiàn)的商業(yè)銀行已貼現(xiàn)的票據(jù)支票、匯票、信匯、電匯，以及信用卡等金融工具，商業(yè)銀行開出的商業(yè)信用證和備用信用證等也可作為金融工具。2024/4/3016金融體系金融宏觀調(diào)控體系金融機(jī)構(gòu)組織體系金融市場體系金融管理體系2024/4/3017

根據(jù)1993年12月25日《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》，金融體制改革的目標(biāo)是：建立在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策的中央銀行宏觀調(diào)控體系；建立政策性金融與商業(yè)性金融分離，以國有商業(yè)銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存的金融組織體系；建立統(tǒng)一開放，有序競爭，嚴(yán)格管理的金融市場體系。

我國金融體制改革的目標(biāo)

2024/4/3018金融法法律關(guān)系

金融法律關(guān)系的主體金融法律關(guān)系客體特點(diǎn)雙重性有償性廣泛性＋＋金融法律關(guān)系內(nèi)容金融法律關(guān)系客體包括：貨幣（包括流通中的現(xiàn)鈔和各種票據(jù)），金銀，證券。

中央銀行，商業(yè)銀行，政策性銀行和其他金融機(jī)構(gòu)（包括證券公司、信托投資公司、保險(xiǎn)公司、融資租賃公司、財(cái)務(wù)公司等），經(jīng)濟(jì)組織、事業(yè)單位、社會團(tuán)體，自然人，國家。國家作為特定主體，在貨幣發(fā)行中，要履行法律規(guī)定的職責(zé)

2024/4/3019第三節(jié)外匯一、概念：外匯：指以外國貸幣表示的用于國際結(jié)算的各種信用工具和支付手段。匯率：兩個不同國家之間貨幣比價(jià)。2024/4/3020外匯外國貨幣外幣支付憑證外幣有價(jià)證券特別提款權(quán)歐洲貨幣單位范圍2024/4/3021逃匯：是指我國境內(nèi)的機(jī)構(gòu)和個人，違反國家外匯管理規(guī)定，對應(yīng)該結(jié)售給國家的外匯，私自轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓、買賣、存放、國外，以及將外匯或外匯資產(chǎn)私自攜帶、托帶或郵寄出國境的行為。非法套匯：指金融機(jī)構(gòu)利用不同外匯市場上幾種貸幣間匯價(jià)的差異進(jìn)行買進(jìn)賣出，從中獲利的行為。2024/4/3022

某涉外飯店在接待外國客人時，經(jīng)常用人民幣為外國人支付其在中國境內(nèi)的一切費(fèi)用，由外國人給付該飯店外匯。同時該飯店利用此外匯多次進(jìn)行私自買賣和倒賣。為了逃避國家監(jiān)管，該飯店擅自在境外開立外匯帳戶，不將其以上所得外匯匯入該帳戶存放。（1）請指出該飯店有哪些違反外匯管理規(guī)定的行為？（2）對每一種違法行為應(yīng)如何處罰？二、案例：2024/4/3023

分析：

該飯店違反國家外匯管理規(guī)定，“用人民幣為外國人支付其在中國境內(nèi)的一切費(fèi)用，由外國人給付該飯店外匯”屬套匯行為；“該飯店利用此外匯多次進(jìn)行私自買賣和倒賣”屬違反外匯帳戶管理的行為；“將其所得匯入該帳戶存放”屬逃匯行為。對套匯行為，視其行為方式和程度的不同采取警告、強(qiáng)制收兌、處以非法套匯金額的30%以上3倍以下的罰款、構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任；2024/4/3024

對上述逃匯行為，也應(yīng)視其行為方式和程度的不同而采取下列處罰措施，責(zé)令限期調(diào)回、強(qiáng)制收兌，處以逃匯金額30%以上5倍以下的罰款，構(gòu)成犯罪的依法刑事責(zé)任。2024/4/3025

第二章

中國人民銀行法律制度

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一、中央銀行與《中國人民銀行法》（一）中國人民銀行就是中國的中央銀行

中國人民銀行成立于1948年12月1日，是在原河北石家莊華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行合并的基礎(chǔ)上建立的。第一節(jié)中央銀行法述2024/4/3027什么是中央銀行？1、發(fā)行的銀行2、政府的銀行3、銀行的銀行2024/4/3028（二）《中國人民銀行法的立法目的和過程《中國人民銀行法》的立法目的確立中國人民銀行的地位和職責(zé)；保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行；建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系；加強(qiáng)對金融業(yè)的監(jiān)督和管理2024/4/3029

第二節(jié)中國人民銀行法的地位和職能

一、基本問題

《中國人民銀行法》頒布于1995年3月18日。這是一部比較特別的法律。

二、問題的回答

貨幣政策的重要性2024/4/3030二、中央銀行的地位和職責(zé)（一）中央銀行的地位

“中國人民銀行在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，制定和實(shí)施貨幣政策，對金融業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理”。（《中國人民銀行法》第二條）2024/4/3031（二）中央銀行的職責(zé)1、依法制定和執(zhí)行貨幣政策；2、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；3、按照規(guī)定審批、監(jiān)督管理金融機(jī)構(gòu)；4、按照規(guī)定監(jiān)督管理金融市場；5、發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)的命令和規(guī)章；6、持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；7、經(jīng)理國庫；8、維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；9、負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測；10、作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；11、國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。2024/4/3032三、貨幣政策目標(biāo)（一）貨幣政策目標(biāo)的表述保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長（二）貨幣政策目標(biāo)的作用2024/4/3033第三節(jié)中央銀行的組織機(jī)構(gòu)一、中央銀行的行長二、貨幣政策委員會三、總行與分支機(jī)構(gòu)的關(guān)系2024/4/3034一、中央銀行的行長（一）行長產(chǎn)生的程序

“中國人民銀行行長的人選，根據(jù)國務(wù)院總理的提名，由全國人民代表大會決定；全國人民代表大會閉會期間，由全國人民代表大會常委委員會決定，由中華人民共和國主席任免。中國人民銀行副行長由國務(wù)院總理任免”。（《中國人民銀行法》第九條）2024/4/3035（二）行長負(fù)責(zé)制行長負(fù)責(zé)制的利弊分析2024/4/3036二、貨幣政策委員會（一）貨幣政策委員會的地位“貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的咨詢議事機(jī)構(gòu)”（二）貨幣政策委員會的組成2024/4/3037我國目前貨幣政策委員會的組成人員

主席：戴相龍中國人民銀行行長副主席：劉延煥中國人民銀行副行長委員：肖鋼中國人民銀行副行長王春正國家發(fā)展計(jì)劃委員會副主任張志剛國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會副主任金立群財(cái)政部副部長李福祥國家外匯管理局局長周小川中國證券監(jiān)督管理委員會主席馬永偉中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會主席劉明康中國銀行行長王雪冰中國建設(shè)銀行行長吳敬璉國務(wù)院發(fā)展研究中心研究員2000年2024/4/3038第四節(jié)中央銀行業(yè)務(wù)一、中央銀行的貨幣政策工具二、中央銀行貸款三、經(jīng)理國庫與清算業(yè)務(wù)四、辦理業(yè)務(wù)的限制性規(guī)定2024/4/3039貨幣政策工具之一中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表2024/4/30402024/4/30412024/4/3042存款準(zhǔn)備金之四商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn) 負(fù)債

法定存款準(zhǔn)備金5.25存款：105

超額存款準(zhǔn)備金4.25

證券10

資本金：10

貸款95

總資產(chǎn)115

當(dāng)商業(yè)銀行用超額存款準(zhǔn)備金5元發(fā)放貸款時，商業(yè)銀行的存款也同時會增加5元，在此5元的基礎(chǔ)上，0.25元（5×5％）會被繳納法定的存款準(zhǔn)備金，其余的4.25元又成為了超額存款準(zhǔn)備金，可以用來繼續(xù)發(fā)放貸款，而貸款也會最終被存入銀行。這一過程不斷持續(xù)，存款準(zhǔn)備金率降低一半將導(dǎo)致貨幣供應(yīng)增加一倍。

2024/4/3043貨幣政策工具之二

再貼現(xiàn)2024/4/3044貨幣政策工具之三公開市場業(yè)務(wù)中央銀行證券經(jīng)紀(jì)人商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債＋10＋10－10＋10＋10

＋102024/4/3045貨幣政策工具之四中央銀行的基準(zhǔn)利率2024/4/3046二、中央銀行貸款（一）中央銀行貸款操作中央銀行貸款也是一種貨幣政策工具，而且是最直接的調(diào)節(jié)貨幣流通量的手段2024/4/3047（二）中央銀行貸款的條件和用途限制條件：1、貸款期限不得超過一年；2、貸款對象只能是商業(yè)銀行；3、不能對政府財(cái)政透支；4、不得向地方政府、各級政府部門提供貸款；5、不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個人提供貸款；但國務(wù)院決定中國人民銀行向特定非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款的除外；6、中國人民銀行不得向任何單位和個人提供擔(dān)保。2024/4/3048中央銀行貸款的用途：關(guān)于最后貸款人的爭議2024/4/3049三、經(jīng)理國庫和清算業(yè)務(wù)（一）經(jīng)理國庫（二）清算系統(tǒng)“中國人民銀行應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)調(diào)組織金融機(jī)構(gòu)之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)之間的清算事宜，提供清算服務(wù)”。2024/4/3050第五節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管一、監(jiān)管的目的和范圍二、對金融機(jī)構(gòu)的審批三、金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)監(jiān)管四、金融市場調(diào)查與統(tǒng)計(jì)2024/4/3051一、金融監(jiān)管的目的關(guān)于中央銀行行使金融監(jiān)管權(quán)的爭論2024/4/30521、金融安全2、保護(hù)存款人和投資者的合法權(quán)益3、提高國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量2024/4/3053第六節(jié)中央銀行財(cái)務(wù)會計(jì)制度一、中央銀行的財(cái)務(wù)預(yù)算制度

1、中央銀行的獨(dú)立預(yù)算制度

2、中央銀行的盈余處理二、中央銀行的財(cái)務(wù)收支與會計(jì)制度2024/4/3054三、中央銀行獨(dú)立性研究（一）中央銀行獨(dú)立性的利弊分析（二）中央