X知名超市采購(gòu)管理手冊(cè)范本

編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟頁(yè)碼：第頁(yè)第一章采購(gòu)中心組織結(jié)構(gòu)采購(gòu)中心總經(jīng)理采購(gòu)中心副總經(jīng)理高級(jí)采購(gòu)經(jīng)理MST經(jīng)理采購(gòu)經(jīng)理商品后勤部經(jīng)理MST職員采購(gòu)助理職員第二章倉(cāng)儲(chǔ)超市采購(gòu)的定義倉(cāng)儲(chǔ)超市采購(gòu)的英文表達(dá)是“MECHANDISE"。它有別于制造業(yè)為滿足生產(chǎn)需求而進(jìn)行的原材料購(gòu)買行為，是倉(cāng)儲(chǔ)超市為完成商品穩(wěn)定增值和銷售而進(jìn)行的有組織、有相關(guān)計(jì)劃的購(gòu)買行為和配套銷售行為。它是在一定采購(gòu)決策思想指導(dǎo)下進(jìn)行的一個(gè)包含市場(chǎng)調(diào)研，采購(gòu)合適的方案的制定，供應(yīng)商調(diào)研，商務(wù)談判，商品的購(gòu)買及商品在店面的布局?jǐn)[放展示的全過(guò)程。第三章對(duì)采購(gòu)人員的基本要求（一）工作態(tài)度的要求具有很強(qiáng)的敬業(yè)精神。誠(chéng)懇、認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)、積極進(jìn)取。有禮有節(jié)，謙順平和地對(duì)待他人，營(yíng)造和諧高效的工作氛圍。不斷學(xué)習(xí)掌握專業(yè)知識(shí)和產(chǎn)品知識(shí)。以平衡的心態(tài)對(duì)待工作中的問(wèn)題和困難，尋求積極的解決方法，提高團(tuán)體協(xié)作精神。（二）素質(zhì)要求受過(guò)良好的高等教育。具有較高的EQ，良好的溝通能力和協(xié)調(diào)能力。良好的綜合素質(zhì)，如判斷力、決策力，高超的談判技巧，組織管理管控能力，分析解決問(wèn)題的能力，文件管理管控能力及文字處理能力等。熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)及商品管理管控系統(tǒng)。熟練掌握英語(yǔ)。（三）工作紀(jì)律任何人不能以任何方式損壞公司利益和形象為結(jié)果，而謀取個(gè)人所不應(yīng)得到的利益，違者將嚴(yán)懲。上班：除特殊需要外，采購(gòu)中心人員上正常班（8：30AM~5：30PM），每天工作時(shí)間8小時(shí)，每周計(jì)40小時(shí)。市內(nèi)外出：SM或M離開公司到市內(nèi)辦事必須通知其AM及MST離開及預(yù)計(jì)返回時(shí)間，收到公司呼喚時(shí)應(yīng)立即回復(fù)。外地出差：采購(gòu)中心人員出差必須在二天前將出訪相關(guān)計(jì)劃交中心副總以上批準(zhǔn)（見出訪相關(guān)計(jì)劃表），回到公司24小時(shí)內(nèi)要將出訪總結(jié)交中心總經(jīng)理或副總經(jīng)理。在外地其間，出差人員應(yīng)每天給MST通話一次。如無(wú)特殊原因，出差人員應(yīng)及時(shí)返回，否則應(yīng)經(jīng)中心副總經(jīng)理以上批準(zhǔn)。一般情況下，SM、M及AM不能同時(shí)出差，應(yīng)留AM在公司處理一切事務(wù)。辦公室及會(huì)議室：來(lái)訪人員禁止進(jìn)入采購(gòu)辦公室，應(yīng)充分利用會(huì)議室進(jìn)行洽談。中心各人員必須保持辦公桌及辦公室的清潔。樣品：樣品一經(jīng)采用，應(yīng)交店內(nèi)銷售，未被采用者在二個(gè)月內(nèi)有可銷售價(jià)值的也交由店內(nèi)出售。樣品未經(jīng)許可不可自用或送人，樣品管理管控必須有序（樣品保管預(yù)交給店里銷售要有手續(xù)）。7．工作相關(guān)計(jì)劃原則：根據(jù)采購(gòu)工作的八個(gè)基本合適的內(nèi)容，每四周制定例表相關(guān)計(jì)劃。（2）任何對(duì)所制定相關(guān)計(jì)劃作出的較大修改，須向上一級(jí)經(jīng)理請(qǐng)求許可。8．例會(huì)：每周一次例會(huì)，由中心副總經(jīng)理，高級(jí)采購(gòu)經(jīng)理，采購(gòu)經(jīng)理（出差缺席時(shí)由其助理代表）及MST經(jīng)理參加，會(huì)議主要合適的內(nèi)容包括：一周工作總結(jié)：與會(huì)人員簡(jiǎn)要發(fā)言，總結(jié)一周工作。新產(chǎn)品介紹：新廠家、新產(chǎn)品應(yīng)在會(huì)議做介紹，聽取大家意見，是否接受其進(jìn)入東方。最后由中心總經(jīng)理匯同商店作最后決定。四周工作相關(guān)計(jì)劃：SM及M把下四周的工作相關(guān)計(jì)劃表交由例會(huì)討論，聽取大家意見。由中心總經(jīng)理安排下一步工作。會(huì)議合適的內(nèi)容由MST負(fù)責(zé)整理紀(jì)錄，并存檔備查。（1）店內(nèi)工作：采購(gòu)中心所有人員一律進(jìn)店，與對(duì)應(yīng)商品部門緊密配合，做好商品進(jìn)店、擺放、展示、陳列、補(bǔ)貨、退貨等工作。要了解顧客對(duì)產(chǎn)品種類、價(jià)格、質(zhì)量的反映,店員對(duì)產(chǎn)品銷售情況的反映,因此在店內(nèi)服務(wù)是最好的方式。店內(nèi)主要管理管控人員與采購(gòu)部門視具體情況安排定期的溝通會(huì)議。10．保密：各級(jí)人員必須嚴(yán)守公司商業(yè)機(jī)密,如：供貨商名單、供貨價(jià)格、合同合約條約條款等。泄密者將予嚴(yán)懲，視情節(jié)輕重,直至開除出采購(gòu)隊(duì)伍。第四章采購(gòu)工作的基本概念和原則商品的構(gòu)成：商品是由品種和檔位構(gòu)成的,分為部類、大類、子類、SKU四個(gè)層次。品種的齊全指：a.大的部類都要有設(shè)置b.大類的齊備c.子類，即系列的配套d.SKU，即款式、花色、規(guī)格、型號(hào)的相對(duì)豐富。而且部類系列之間要講究整體的配套。檔次的齊全指價(jià)格的齊全。倉(cāng)儲(chǔ)超市的高、中、低檔率的配比一般為2：5：3。部門的各檔次率的計(jì)算公式是部門的各檔次SKU數(shù)部門的所有SKU數(shù)價(jià)格：（一）進(jìn)價(jià)：指進(jìn)入系統(tǒng)的成本價(jià)，須含括運(yùn)費(fèi)、關(guān)稅、增值稅等附加成本。1．國(guó)內(nèi)商品FOB條約條款的情況下，我方承擔(dān)運(yùn)費(fèi)，必須要有運(yùn)輸發(fā)票。CIF條約條款包含保險(xiǎn)費(fèi)和運(yùn)費(fèi)，它趨近或等于到店價(jià)。增值稅是我們這種正規(guī)商店在采購(gòu)過(guò)程必須考慮的成本之一，在供應(yīng)商不能提供增值稅發(fā)票，但產(chǎn)品的質(zhì)量和價(jià)位都可以接受的情況下，可要求供貨商讓利承擔(dān)增值稅，標(biāo)準(zhǔn)是：報(bào)價(jià)0.8547。2．國(guó)外商品進(jìn)價(jià)成本=CIF價(jià)或(FOB價(jià)+運(yùn)費(fèi))×(1+DUTY)×1.17（二）零售價(jià)：東方家園零售價(jià)的概念：價(jià)格是某產(chǎn)品能夠被市場(chǎng)接受的價(jià)值，東方家園的產(chǎn)品價(jià)格必須低于同一產(chǎn)品在當(dāng)?shù)氐氖忻娉山粌r(jià)格，也就是說(shuō)，我們所遵從的是市場(chǎng)定價(jià)而不是成本定價(jià)——天天平價(jià)。天天平價(jià)是倉(cāng)儲(chǔ)型商店的根本。作為采購(gòu)人員，我們決定著顧客對(duì)東方的“感覺(jué)”，顧客是否感到東方的價(jià)格為最低將決定顧客是否到東方來(lái)。我們?cè)诙▋r(jià)時(shí)一定要明了這一點(diǎn)，自覺(jué)地以最低成交價(jià)來(lái)衡量店內(nèi)每一樣商品的價(jià)格，一旦有人反映某些商品的價(jià)定高了，我們必須在24小時(shí)做出修改。市場(chǎng)定價(jià)：市場(chǎng)定價(jià)考慮兩個(gè)問(wèn)題，一是市場(chǎng)價(jià)格相抵的產(chǎn)品如何定價(jià)，二是獨(dú)家經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品如何定價(jià)，什么是市場(chǎng)能夠接受的價(jià)格。價(jià)格透明度高，敏感型產(chǎn)品在定價(jià)時(shí)，須接近或低于市場(chǎng)批發(fā)價(jià)，比零售價(jià)低8~10%。主導(dǎo)產(chǎn)品在定價(jià)時(shí)要比實(shí)際市場(chǎng)成交價(jià)低3~5%。獨(dú)家經(jīng)營(yíng)的在定價(jià)時(shí)要根據(jù)市場(chǎng)接受能力提高毛利率。定價(jià)尾數(shù)規(guī)則：?jiǎn)蝺r(jià)100元以上的產(chǎn)品，標(biāo)價(jià)不得有“角、分”，必須是整元。標(biāo)價(jià)的尾數(shù)必須是“6”、“8”或“9”，不應(yīng)出現(xiàn)其他尾數(shù)，例如“142元”應(yīng)改為“146元”或“148元”（毛利和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)價(jià)特例對(duì)待）。“角和分”的標(biāo)價(jià)應(yīng)為“49”、“79”、或“99”。產(chǎn)品滯銷的原因：產(chǎn)品賣不出去，有下面幾方面的原因，各采購(gòu)人員要進(jìn)行分析，哪些是你能控制的因素，哪些是不能控制的，再?gòu)目煽刂埔蛩厝胧?，不能坐等?！竟?jié)——價(jià)格或檔次——產(chǎn)品質(zhì)量——配套產(chǎn)品不全——展示不充分三.滾動(dòng)平均成本：公式：滾動(dòng)平均成本=當(dāng)前庫(kù)存數(shù)量×當(dāng)前成本+新進(jìn)數(shù)量×新進(jìn)成本當(dāng)前庫(kù)存數(shù)量+新進(jìn)數(shù)量四.毛利率、滾動(dòng)毛利率：公式：毛利率=（零售價(jià)-總成本）/零售價(jià)=（2-1.33）/2=0.335=33.5%銷售額是首先要追求的目標(biāo)，然后才是毛利率。公式：滾動(dòng)毛利率=（零售價(jià)-滾動(dòng)平均成本）×100%零售價(jià)五.周轉(zhuǎn)率：周轉(zhuǎn)率=銷售額/平均庫(kù)存（零售價(jià)計(jì)）美國(guó)HOMEDEPOT平均周轉(zhuǎn)率是5。我們可以此來(lái)推算銷售額或應(yīng)有的平均庫(kù)存。例如：如果平均庫(kù)存量是30，000，000元（零售價(jià)計(jì)）則：年銷售額=平均庫(kù)存×周轉(zhuǎn)率30，000，000×5=150，000，000元（一億五千萬(wàn)）如果我們想把年銷售額提高到250，000，000（二億五千萬(wàn)），則平均庫(kù)存要增加到=年銷售額/5=250，000，000/5=50，000，000（五千萬(wàn)元）周轉(zhuǎn)率是5，也就是說(shuō)每12個(gè)月/5=2.4個(gè)月所有庫(kù)存周轉(zhuǎn)一次，那么最大的庫(kù)存量不應(yīng)超過(guò)三個(gè)月的銷售額。采購(gòu)中心的基本程序B/WBOQBB/W這里我們用下圖簡(jiǎn)單描繪采購(gòu)工作的基本程序，然后逐一展開敘說(shuō)。B/WBOQBB/W供應(yīng)商的調(diào)查收貨供應(yīng)商的調(diào)查收貨談判銷售訂單采購(gòu)決策PK培訓(xùn)發(fā)貨采購(gòu)合適的方案付款市場(chǎng)調(diào)研談判銷售訂單采購(gòu)決策PK培訓(xùn)發(fā)貨采購(gòu)合適的方案付款市場(chǎng)調(diào)研Ok?Ok?Yes擺放放放放擺放放放放NOYESNOYESOk?取消調(diào)整Ok?取消調(diào)整NO采購(gòu)決策：采購(gòu)決策是一個(gè)無(wú)限發(fā)展的過(guò)程，它與市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商的調(diào)查是同步進(jìn)行的，同時(shí)指導(dǎo)著采購(gòu)工作的全過(guò)程。采購(gòu)決策的合適的內(nèi)容：本店的市場(chǎng)定位和顧客群定位。品牌和供應(yīng)商的選擇及其所占的貨架數(shù)，還有對(duì)應(yīng)的首批訂單的數(shù)量。談判的最理想條約條款和最低條約條款，主要考慮的是價(jià)格條約條款、運(yùn)輸條約條款、服務(wù)條約條款。采購(gòu)時(shí)間表包括什么時(shí)候與供貨商簽定合同合約、下訂單，貨物什么時(shí)候進(jìn)店、上貨架、擺貨、開業(yè)等細(xì)節(jié)。市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)調(diào)研的目的是解決商店的市場(chǎng)定位問(wèn)題，包括商品的構(gòu)成、價(jià)格和顧客群定位。市場(chǎng)調(diào)研的四要素（1）品牌：要了解市場(chǎng)流行、暢銷的品牌是什么，及其占市場(chǎng)銷售的份額；還要了解不暢銷的品牌是什么。（2）價(jià)格：要了解品牌在市場(chǎng)上以什么樣的價(jià)格銷售，批零差價(jià)是多少，還有批零差價(jià)的穩(wěn)定性。批零差價(jià)的穩(wěn)定性在某種程度上也反映了品牌在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。（3）顧客群：要了解市場(chǎng)消費(fèi)有哪些顧客群，占多大比率，最關(guān)心的是什么。（4）網(wǎng)絡(luò)：要了解供貨來(lái)源，分銷網(wǎng)絡(luò)和付款方式。調(diào)研的層次與方法：（1）宏觀市場(chǎng)的調(diào)研研究分析目標(biāo)行業(yè)的成功企業(yè)典范，如企業(yè)的發(fā)展，經(jīng)營(yíng)理念與模式及優(yōu)勢(shì)。研究分析目標(biāo)市場(chǎng)的容量、增長(zhǎng)點(diǎn)、消費(fèi)水平及生產(chǎn)力水平。（2）微觀市場(chǎng)的調(diào)研外部市場(chǎng)調(diào)研又稱角色調(diào)研，指采購(gòu)員通過(guò)不同角色的扮演，從各種渠道了解商品在市場(chǎng)上的來(lái)攏去脈，舉例如下：個(gè)人消費(fèi)者的角色可了解到品牌、品質(zhì)和零售價(jià)位。裝修隊(duì)的角色可了解到貨物的批發(fā)價(jià)、毛利率、貨源及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。發(fā)展商的角色可了解到貨源并推算出成本。供應(yīng)商的角色可了解到進(jìn)貨和銷售網(wǎng)絡(luò)。內(nèi)部市場(chǎng)調(diào)研又稱市場(chǎng)評(píng)價(jià)，主要通過(guò)下面4個(gè)方面來(lái)反映,內(nèi)部市場(chǎng)是否良性發(fā)展并且在市場(chǎng)上具有競(jìng)爭(zhēng)力。(1)顧客群的分析分析了解顧客群的類別,所占比率及其消費(fèi)能力。(2)客流量主要反映在每天的成交單數(shù)和平均每單成交額。(3)銷售(4)賣點(diǎn)指特別吸引顧客光臨的經(jīng)營(yíng)特征。一個(gè)商店是否有賣點(diǎn)是其在競(jìng)爭(zhēng)中得以生存的必要因素之一。供應(yīng)商倉(cāng)儲(chǔ)超市的供應(yīng)商（Vendor或Supplier）是制造商（Manufacturer）或代理商(Distributor)。通過(guò)商店，供應(yīng)商和顧客達(dá)成了商品和資金的交換。通過(guò)合作，商店對(duì)供應(yīng)商的品牌和服務(wù)達(dá)成認(rèn)知，供應(yīng)商對(duì)商店的理念和管理管控達(dá)成認(rèn)知；通過(guò)對(duì)商品的購(gòu)買，商店了解顧客的要求，顧客對(duì)品牌和服務(wù)達(dá)成認(rèn)知，顧客對(duì)商店的理念、商品結(jié)構(gòu)、價(jià)格、服務(wù)和管理管控達(dá)成認(rèn)知。商店根據(jù)市場(chǎng)和顧客群選擇正確的供應(yīng)商，并取得正確的配套價(jià)格和服務(wù)，再以正確的配套價(jià)格和服務(wù)賣出，使所有的消費(fèi)者成為永遠(yuǎn)的回頭客。（一）供應(yīng)商的調(diào)查調(diào)查的目的是為了了解合作伙伴供應(yīng)商的優(yōu)勢(shì)和強(qiáng)項(xiàng)及劣勢(shì)和弱項(xiàng)，以便揚(yáng)長(zhǎng)避短。平衡、協(xié)調(diào)、利用競(jìng)爭(zhēng)性的供應(yīng)商間的矛盾，有利我方。適應(yīng)、改造、駕馭供應(yīng)商。2．調(diào)查方式正面調(diào)查：指直接從供應(yīng)商處獲得的信息材料，以及通過(guò)行業(yè)查詢，參觀、談判方式獲得的信息。側(cè)面調(diào)查：指通過(guò)與其競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和企業(yè)的下屬人員的交談了解供應(yīng)商的弱點(diǎn)和問(wèn)題。延伸調(diào)查：指通過(guò)對(duì)制造商的銷售公司，經(jīng)銷商和代理商的調(diào)查，了解供應(yīng)商的狀態(tài)和能力。調(diào)查要素資信調(diào)查企業(yè)的性質(zhì)包括工商注冊(cè)和稅務(wù)登記。投資資金狀況包括注冊(cè)資金、固定資產(chǎn)、流動(dòng)資金、設(shè)備技術(shù)來(lái)源及商標(biāo)。信貸水平包括負(fù)責(zé)狀況及資產(chǎn)比率。高層管理管控指企業(yè)決策人的學(xué)歷、社會(huì)關(guān)系及資金等背景。企業(yè)文化的了解。市場(chǎng)調(diào)查市場(chǎng)發(fā)育程度及各級(jí)消費(fèi)評(píng)價(jià)。市場(chǎng)占有率及年銷售額和供求狀態(tài)。市場(chǎng)戰(zhàn)略包括網(wǎng)絡(luò)建立、管道、定價(jià)原則、廣告、培訓(xùn)、售后服務(wù)和地域差異。經(jīng)常評(píng)論的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的論點(diǎn)論據(jù)。生產(chǎn)調(diào)查的目的是了解供貨商的供貨能力和水平原材料供求關(guān)系及渠道。技術(shù)設(shè)備與生產(chǎn)容量。人員素質(zhì)和質(zhì)量檢測(cè)。生產(chǎn)更新和市場(chǎng)轉(zhuǎn)向能力。倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸能力和條件。調(diào)查的注意事項(xiàng)調(diào)查與反調(diào)查的公平性。在對(duì)我方不重要，但對(duì)對(duì)方重要的方面要敢于讓步，以獲得更大的利益。禮為上。據(jù)理力爭(zhēng)。善于捕捉時(shí)機(jī)。（二）供應(yīng)商的評(píng)估對(duì)供應(yīng)商的評(píng)估是為了了解什么樣的供應(yīng)商是我們需要的，及供應(yīng)商的狀況?；緱l件有市場(chǎng)（或潛在市場(chǎng)）、有競(jìng)爭(zhēng)力、有暢銷率、有毛利率。有供貨實(shí)力，既有豐富的品種、有安全的庫(kù)存、有嚴(yán)格的供貨時(shí)間。能滿足商品的整體檔次要求及我方規(guī)定的最低條件和要求。直接的供貨條件。評(píng)估(1)體系評(píng)估供貨商的數(shù)量，管理管控原則是盡量控制供應(yīng)商的數(shù)量。供貨商的區(qū)域是由消費(fèi)文化及運(yùn)輸費(fèi)用與價(jià)值比決定的。市場(chǎng)和企業(yè)的發(fā)展水平。(2)成本核算指產(chǎn)品在哪里生產(chǎn)成本最低。這有時(shí)也影響了產(chǎn)品、區(qū)域設(shè)定。(3)檔次評(píng)估是為了解決不同檔次在商品構(gòu)成所占的比率。(4)銷售評(píng)估是為了解決供應(yīng)商主次關(guān)系問(wèn)題，要抓住重點(diǎn)廠家和SKU，保證及時(shí)供貨。保證及時(shí)供貨原則：對(duì)于暢銷產(chǎn)品，如果由于付款原因（東方不能按時(shí)付款或廠家要求更改合同合約等）而已造成或?qū)⒃斐扇必?，各采?gòu)經(jīng)理可以改變?cè)贤霞s規(guī)定的付款條件，以便廠家能夠及時(shí)發(fā)貨，保證暢銷產(chǎn)品隨時(shí)有足夠庫(kù)存或者至少要把缺貨的時(shí)間減至最少。重點(diǎn)廠家原則：各采購(gòu)經(jīng)理可以根據(jù)每個(gè)廠家的銷售額將部門內(nèi)廠家分成四類：級(jí)別占SKU總數(shù)的%占銷售額的%*A10%60%*B10%20%C50%15%D30%5%（*提醒：A、B級(jí)別一定不能缺貨，搞好關(guān)系。A、B兩類為重點(diǎn)出訪對(duì)象，訂貨時(shí)如需調(diào)整數(shù)量，應(yīng)加大A、B類廠家的訂貨量）。重點(diǎn)SKU原則：每個(gè)廠家內(nèi)部都有好銷和不好銷的SKU，不好銷的SKU中有些是必要的，有些是可有可無(wú)的（賣掉現(xiàn)有庫(kù)存，不再進(jìn)貨），要區(qū)別對(duì)待。整個(gè)商店內(nèi)所有的SKU也可以分成四類：級(jí)別占部門廠家總數(shù)的%占銷售額的%*A10%60%*B10%20%C50%15%D30%5%（*提醒：A、B級(jí)別一定不能缺貨，可大量進(jìn)貨。對(duì)于SALE=0個(gè)SKU，應(yīng)盡最大努力與廠家換貨，直至退貨）。(5)供貨商的企業(yè)性質(zhì)關(guān)系到供貨商體系的質(zhì)量，理想合作企業(yè)是外商獨(dú)資或中外合資企業(yè)。這類型的企業(yè)有先進(jìn)的管理管控，敏感的市場(chǎng)觸覺(jué)，雄厚的資金，易于配合。(6)結(jié)算方式的評(píng)估關(guān)系到資金的安排。(7)質(zhì)量的評(píng)估是為了解決產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，達(dá)成品種、配套條約條款、銷售的最佳狀態(tài)。合適的內(nèi)容包括供貨合適的內(nèi)容、銷售額與毛利率，投資回報(bào)率和合作條件。 四、商務(wù)談判商務(wù)談判談的是供貨條約條款、價(jià)格條約條款和服務(wù)承諾。商務(wù)談判十大要素言談舉止商務(wù)談判時(shí)，采購(gòu)員代表的是企業(yè)的形象，要注意穿著適合場(chǎng)合，舉止有禮有節(jié)，言談?dòng)薪甜B(yǎng)。（2）充分的準(zhǔn)備包括名片和盡可能齊全的公司資料。（3）接觸之前充分了解對(duì)方（4）侃價(jià)決竅逼到墻角法，把價(jià)格侃到最低點(diǎn)，使自己處于主動(dòng)控制談判的地位。東拉西扯法，與對(duì)方談我公司的實(shí)力、合作前景，及其它長(zhǎng)期合作機(jī)會(huì)，使對(duì)方感到讓利的必要性。遇到談不下去的情況，只能暫時(shí)停止談判，想其它的辦法，試圖與對(duì)方交流感情，讓對(duì)方進(jìn)一步了解相關(guān)項(xiàng)目。發(fā)生糾紛時(shí)，要保持冷靜，抓住對(duì)方弱點(diǎn)，據(jù)理力爭(zhēng)，爭(zhēng)取主動(dòng)，不能首先承認(rèn)合作中由我方造成的某些失誤。就談判合適的內(nèi)容做專業(yè)知識(shí)方面的準(zhǔn)備。設(shè)定目標(biāo)，反復(fù)爭(zhēng)取，堅(jiān)持不懈。熟悉合同合約條約條款，與供應(yīng)商的合同合約一律采用我方合同合約，采購(gòu)員必須把合同合約條約條款倒背如流。嚴(yán)格遵守與供應(yīng)商的各方面約定，例如談判時(shí)間。談判附帶條約條款要求產(chǎn)品的質(zhì)量認(rèn)證和各種許可明確供貨時(shí)間和交貨地點(diǎn)。供貨時(shí)間是指從訂單得到供應(yīng)商確認(rèn)后到貨到交貨地點(diǎn)的時(shí)間。明確運(yùn)輸責(zé)任、費(fèi)用和方式。要求提供培訓(xùn)、展示和廣告。廣告有兩種形式。對(duì)主要供應(yīng)商可要求1%的sale的廣告費(fèi)用。臨時(shí)促銷性質(zhì)的廣告要求。規(guī)定最小訂單的貨值。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)退貨條件損壞補(bǔ)償大批量?jī)?yōu)惠特殊定單，了解供應(yīng)商是否接受特殊定單及最小定單和條件托盤和墊格是否需收回新店政策：在新店開業(yè)時(shí)，可要求供應(yīng)商提供以下優(yōu)惠額外付款期dating，通常比正常付款期延長(zhǎng)60天。折扣discount免費(fèi)樣品freesample(13)付款條件和結(jié)算條件款到發(fā)貨（prepay）貨到付款（downpayment）承兌匯票（draft）,是銀行信譽(yù)擔(dān)保的匯票，時(shí)間通常為15天至180

天，價(jià)值不超過(guò)1千萬(wàn)元。批結(jié)，指再次定貨時(shí)，供應(yīng)商要求結(jié)清上批貨款，方予以發(fā)貨。經(jīng)銷（T/T）又稱電匯，付款時(shí)間通常為30天、40天、60天、75天和

90天。這是最理想的結(jié)算方式。付款時(shí)間可參考公式：天數(shù)=365/周轉(zhuǎn)

率，根據(jù)實(shí)際情況與供應(yīng)商商定。代銷（consignment）,結(jié)算根據(jù)實(shí)際銷售數(shù)量，優(yōu)勢(shì)是可利用供應(yīng)商的貨物和資金，缺點(diǎn)是成本提高。信譽(yù)額度，指正常付款期內(nèi)可拖欠的最多貨款。在爭(zhēng)取最大信譽(yù)額度時(shí)可參照公式：旺季期內(nèi)的定單總值*1.5（安全系數(shù)）。違約和其它，違約條約條款包括有效期和仲裁地點(diǎn)的規(guī)定。定貨合同合約談判達(dá)成協(xié)議之后應(yīng)立即簽定合同合約。東方家園供貨合作協(xié)議書如下：供貨合作協(xié)議書 本協(xié)議書是為建立東方家園有限公司供貨商體系，由東方家園有限公司與供貨廠商以中華人民共和國(guó)《經(jīng)濟(jì)合同合約法》為基本準(zhǔn)則，經(jīng)過(guò)友好協(xié)商共同確立。本協(xié)議書各條約條款所確定之雙方的責(zé)任、權(quán)力、義務(wù)與利益，將覆蓋東方家園有限公司與供貨廠商今后簽定的每一份商品交易訂單，無(wú)論是原件、復(fù)印件或傳真件，均應(yīng)遵守本協(xié)議的各項(xiàng)條約條款的規(guī)定。當(dāng)事人雙方合約甲方：東方家園有限公司（以下簡(jiǎn)稱合約甲方）法定地址：北京市豐臺(tái)區(qū)西三環(huán)南路55號(hào)電話：傳真：電子信箱：開戶銀行：帳號(hào)：稅號(hào)：合同乙方：（以下簡(jiǎn)稱合同乙方）法定地址：電話：傳真：電子信箱：開戶銀行：帳號(hào)：稅號(hào)：上列甲、乙雙方之法定地址及通訊號(hào)碼即為協(xié)議雙方法定通訊地址，雙方發(fā)生之一切有關(guān)業(yè)務(wù)聯(lián)系，均以發(fā)到上列指定處為準(zhǔn)：如上列合適的內(nèi)容發(fā)生變更，發(fā)生一方應(yīng)在變更生效前48小時(shí)通知對(duì)方。如一方未按上列指定聯(lián)絡(luò)地址、號(hào)碼向?qū)Ψ桨l(fā)送信息，由此產(chǎn)生的延誤所造成的后果均由以生錯(cuò)誤一方承擔(dān)。（二）資信證明協(xié)議雙方應(yīng)向?qū)Ψ教峁I(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、注冊(cè)商標(biāo)登記證、法人委托書、專利使用許可證明及特殊商品和國(guó)家有環(huán)保要求等，衽生產(chǎn)許可證制度的生產(chǎn)許可證。上述各項(xiàng)資信證明雙方均應(yīng)提示正本文件給對(duì)方驗(yàn)證，并充許對(duì)方影印存檔備查，如有提供不實(shí)資料，一切法律后果和經(jīng)濟(jì)損失由制偽者承擔(dān)。如發(fā)生偽冒、侵權(quán)行為所引起的法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)損失均由偽冒者承擔(dān)。（三）商品名稱、規(guī)格、價(jià)格、包裝率與最小批量：由于合約甲方要求的是建立長(zhǎng)期、穩(wěn)定的供貨體系，而能夠穩(wěn)定、大量地銷售產(chǎn)品也能夠給合同乙方帶來(lái)最大利益，經(jīng)協(xié)商合同乙方將以優(yōu)惠價(jià)格向合約甲方提供以下產(chǎn)品。商品名稱型號(hào)規(guī)格單位單價(jià)包裝及包裝率最小訂貨量最低發(fā)運(yùn)量交貨周期此價(jià)格為出廠價(jià)/到合約甲方倉(cāng)庫(kù)價(jià)（四）價(jià)格優(yōu)惠政策合同乙方同意如果在商品裝運(yùn)前，供方已將價(jià)格下調(diào)到低開協(xié)議書價(jià)格規(guī)定時(shí)，則協(xié)議書規(guī)定價(jià)將隨之下降至此時(shí)的價(jià)格。合同乙方如擬提高協(xié)議書規(guī)定商品價(jià)格，必須提前60天以書面形式通知合約甲方；若提價(jià)被接受，合約甲方將簽發(fā)一份注明生效日期的書面確認(rèn)書給合同乙方。否則，對(duì)于商品實(shí)際價(jià)格超過(guò)訂單價(jià)格的部分，合約甲方將不予支付。合同乙方為鼓勵(lì)合約甲方促銷其產(chǎn)品，同意在合約甲方的年購(gòu)買總量（總額），達(dá)到（萬(wàn)元）時(shí)，按年購(gòu)買總價(jià)值的%返還利益給合約甲方，這項(xiàng)返還從合約甲方應(yīng)支付合同乙方的貨款中抵付。當(dāng)合約甲方為營(yíng)銷需要而組織特殊促銷活動(dòng)時(shí)，合同乙方將給予某些商品一次性價(jià)格折扣，以示對(duì)合約甲方的支持。具體品種和折扣率另議。合同乙方為支持合約甲方多開新店，當(dāng)合約甲方每一新店開業(yè)的第一批商品給予一次性優(yōu)惠，品種和折扣率另議。（五）訂貨確認(rèn)書合約甲方將依據(jù)銷售的需要，定期向合同乙方下達(dá)訂貨確認(rèn)書，以確定每一批次向合同乙方實(shí)際購(gòu)買商品的數(shù)量。訂貨確認(rèn)書見（第22頁(yè)）。此確認(rèn)書為本協(xié)議的延伸和實(shí)施，并受本協(xié)議的制約。合同乙方收到確認(rèn)書后，如不能有關(guān)按有關(guān)合適的內(nèi)容執(zhí)行，需在48小時(shí)內(nèi)通知合約甲方（遇周六、周日、節(jié)假日順延）如在此時(shí)間內(nèi)未提出異議，則視為同意。 （六）質(zhì)量證書及檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)合同乙方應(yīng)向合約甲方提供其產(chǎn)品所執(zhí)行的產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，其中包括國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、部頒標(biāo)準(zhǔn)及企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；并出具有效的省、市級(jí)質(zhì)檢機(jī)構(gòu)的檢驗(yàn)報(bào)告。所有產(chǎn)品應(yīng)具有出廠檢驗(yàn)合格證。合約甲方有權(quán)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行復(fù)檢，如復(fù)檢不合格合約甲方有權(quán)退肥貨并追索連帶經(jīng)濟(jì)損失。 （七）包裝產(chǎn)品應(yīng)以適宜銷售的數(shù)量和規(guī)格尺寸進(jìn)行內(nèi)包裝，內(nèi)包裝外側(cè)應(yīng)用中文標(biāo)出產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號(hào)、等級(jí)、花色、必要的使用說(shuō)明、警告標(biāo)識(shí)以及生產(chǎn)廠名稱、地址、電話等。產(chǎn)品應(yīng)具有相應(yīng)強(qiáng)度的材料和適宜搬運(yùn)的規(guī)格尺寸進(jìn)行外包裝，外包裝上應(yīng)標(biāo)明碼放層數(shù)等注意事項(xiàng)，并標(biāo)明產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號(hào)、等級(jí)、花色以及生產(chǎn)廠名稱。產(chǎn)品應(yīng)盡可能使用托盤或格墊進(jìn)行集運(yùn)包裝（托盤需回收的請(qǐng)注明）。合同乙方應(yīng)積極申請(qǐng)成為中國(guó)商品條碼系統(tǒng)成員，并在商品包裝上印刷或粘貼商品條碼。合約甲方將要求合同乙方在產(chǎn)品上粘貼合約甲方專用條形碼，條形碼由合約甲方提供，由合同乙方按合約甲方要求的部位正確粘貼。（八）損耗與補(bǔ)償由于產(chǎn)品在正常運(yùn)輸、搬動(dòng)中亦會(huì)造成破損消耗，經(jīng)雙方協(xié)商財(cái)同意：按訂單量的%作為正常損耗的補(bǔ)償，由合同乙方按訂單的10%發(fā)貨，或由合同乙方按實(shí)際發(fā)生數(shù)量，在不超過(guò)訂貨量10%的限額內(nèi)給予補(bǔ)償（或沖抵應(yīng)付款）。（九）促銷宣傳與售前、售后服務(wù)為充分利用合約甲方的銷售場(chǎng)地宣傳合同乙方的產(chǎn)品，合約甲方將提供給合同乙方一指定位置供合同乙方展示產(chǎn)品性能、使用說(shuō)明、維護(hù)保養(yǎng)常識(shí)等。展板的設(shè)計(jì)、制作、安裝及相應(yīng)的費(fèi)用由供貨商承擔(dān)。合同乙方如備有發(fā)放給消費(fèi)者的印刷品，需在供貨時(shí)一并提供給合約甲方，由合約甲方及時(shí)散發(fā)。如宣傳品有不實(shí)之詞或與法律相沖突，合同乙方應(yīng)承擔(dān)全部責(zé)任。合約甲方將利用促銷廣告、導(dǎo)購(gòu)資料等進(jìn)行宣傳，合同乙方若擬利用這些媒體制作廣告可向合約甲方提出，并提出藝術(shù)構(gòu)思、規(guī)格說(shuō)明及合同乙方形象標(biāo)記等資料，任何廣告制作需經(jīng)雙方認(rèn)可。為了有效地向顧客提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，合同乙方有義務(wù)對(duì)合約甲方人員進(jìn)行品知識(shí)的培訓(xùn)，包括：產(chǎn)品特性、使用、安裝、維護(hù)知識(shí)及產(chǎn)品質(zhì)量保證、包修、包換條件等。3）合同乙方為顧客提供如下售后服務(wù)：（十）運(yùn)輸與保險(xiǎn)合同乙方保證按訂單所確定的到貨日期將產(chǎn)品運(yùn)達(dá)訂單指定的地點(diǎn)，提前或延后不得超過(guò)二天。如需分批交運(yùn)時(shí)，應(yīng)在運(yùn)輸單據(jù)上注明。運(yùn)輸方式為：公路運(yùn)輸、鐵路運(yùn)輸、公鐵聯(lián)運(yùn)、公路海運(yùn)聯(lián)運(yùn)、空運(yùn)。本協(xié)議確定之運(yùn)輸方式，非經(jīng)雙方同意不得變更。合同乙方應(yīng)對(duì)所付運(yùn)的產(chǎn)品按訂單價(jià)格的全值投保并支付保險(xiǎn)費(fèi)。在結(jié)算貨款時(shí)將運(yùn)、保費(fèi)單據(jù)附于同批商品發(fā)票后面。凡合同乙方投保《產(chǎn)品質(zhì)量險(xiǎn)》或《產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)》的，合同乙方同意遞交本協(xié)議書的副本給保險(xiǎn)公司，并由保險(xiǎn)公司遞交給合約甲方一個(gè)保險(xiǎn)證明，說(shuō)明保險(xiǎn)合適的內(nèi)容及時(shí)保險(xiǎn)效期。如有變更或不再續(xù)期，合同乙方應(yīng)在到期前進(jìn)６０天通知合約甲方。（十一）驗(yàn)收在商品按訂單規(guī)定條約條款完好運(yùn)抵指定交貨地點(diǎn)并由合約甲方接受前，依法其所有權(quán)或監(jiān)督權(quán)并末轉(zhuǎn)移，故合約甲方對(duì)商品不承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。對(duì)于與訂單不符的商品、裝箱單與貨物不符的商品，外包裝破損造成貨損的商品，質(zhì)量末達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的商品合約甲方有權(quán)拒收。為了減少損失，合約甲方可代為保管，保其貨損和由此產(chǎn)生的運(yùn)輸、裝卸、倉(cāng)儲(chǔ)等項(xiàng)費(fèi)用由合同乙方自付。若合同乙方在兩個(gè)月內(nèi)尚不能妥善處理，合約甲方有權(quán)將之拍賣，拍賣所得償付相關(guān)費(fèi)用后，余額返還合同乙方。合約甲方對(duì)完好接收的商品應(yīng)及時(shí)簽發(fā)收貨憑證給合同乙方，以便合同乙方記帳、結(jié)算。（十二）索賠與退貨由于產(chǎn)品質(zhì)量末達(dá)標(biāo)而造成合約甲方及合約甲方顧客之經(jīng)濟(jì)損失和連帶經(jīng)濟(jì)損失。合約甲方得向合同乙方索賠。由于一方違約而給對(duì)方造成損失者，受損失方得向?qū)Ψ剿髻r。由合約甲方或合約甲方顧客所發(fā)現(xiàn)的不合格產(chǎn)品，合約甲方都將提示給合同乙方并有權(quán)退貨。（十三）結(jié)算與單據(jù)1、雙方約定結(jié)算期為商品自合約甲方驗(yàn)收日起３０天、６０天、９０天付款。2、合同乙方處理結(jié)算時(shí)應(yīng)提供：與訂單相符地商業(yè)發(fā)票正確無(wú)誤地正本增殖稅發(fā)票。運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù)。3、合約甲方根據(jù)付款期于每月１０日、２５日、支付貨款，遲于２５日的將在下各月付款時(shí)間支付。4、付款方式為匯款／銀行轉(zhuǎn)帳／銀行托收。５、合同乙方為支持合約甲方增開新店，同意合約甲方對(duì)每個(gè)新店的第一批商品延期支付貨款天。（十四）免責(zé)由于自然災(zāi)害或戰(zhàn)爭(zhēng)等人力不可抗拒的因素導(dǎo)致一方或雙方不能履行協(xié)議條約條款的可免除違約責(zé)任，但必須在事件發(fā)生１２小時(shí)內(nèi)通知對(duì)方，并提出延期履約的相關(guān)計(jì)劃。如果一個(gè)月內(nèi)不能恢復(fù)履約，則雙方需重新研議本協(xié)議。（十五）爭(zhēng)議的解決在本協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中雙方若發(fā)生爭(zhēng)議應(yīng)循友好協(xié)商途徑解決。如若協(xié)商破裂時(shí)在北京市法院訴訟解決。雙方同意在守約方向違約方追索自己的權(quán)益時(shí)，違約方亦應(yīng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的相應(yīng)費(fèi)用。（十六）協(xié)議生效與取消本協(xié)議自簽署之日起，即產(chǎn)生法律效力。本協(xié)議的條約條款非經(jīng)雙方同意不得修改與取消。本協(xié)議有效期年；到期日前三個(gè)月雙方應(yīng)通過(guò)協(xié)商決定協(xié)議書延期，修改或終止２。本協(xié)議包括正文和一份附件。本協(xié)議正本一式兩份，甲、合同乙方各執(zhí)一份，副本由雙方根據(jù)工作需要復(fù)制正本，副本具有同等效力。4、本協(xié)議在中華人民共和國(guó)北京簽署，應(yīng)受中華人民共和國(guó)有關(guān)法律約束。5、因本協(xié)議項(xiàng)下事宜產(chǎn)生的爭(zhēng)議，盡量由雙方協(xié)商解決，協(xié)商未果時(shí)在北京市相應(yīng)法院訴訟解決。東方家園有限公司（蓋章）供貨廠商（蓋章）企業(yè)代表簽字：企業(yè)代表簽字：年月日年月日供貨廠商確認(rèn)書部門#廠商編號(hào)確認(rèn)書自簽訂協(xié)議起開始執(zhí)行廠商名稱廣告合作/推銷補(bǔ)償統(tǒng)一號(hào)碼/委員會(huì)口是您是否提供廣告合作或推銷注冊(cè)名稱/號(hào)碼口否補(bǔ)償？若提供寫明具體安排公司聯(lián)系人大批量采購(gòu)折扣職務(wù)口是您是否提供折扣？若提供請(qǐng)地址口否說(shuō)明郵編特別訂單電話號(hào)口是您是否接受特別訂單？傳真號(hào)口否產(chǎn)品名稱免費(fèi)展示樣品數(shù)量種個(gè)類別運(yùn)輸托盤收費(fèi)付款條件口是金額￥折扣--在適當(dāng)口內(nèi)劃√并填數(shù)額口否口提前付款折扣%產(chǎn)品責(zé)任保驗(yàn)口殘次品補(bǔ)償率%口是您是否已投保產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)？新開業(yè)商店補(bǔ)償優(yōu)惠條件口否若是，請(qǐng)附保險(xiǎn)證書復(fù)印件電子數(shù)據(jù)交抽象（EDI）折扣%或金額￥口是貴公司是否具備電子數(shù)據(jù)免費(fèi)促銷品口否交換能力我已閱“供貨廠商確認(rèn)書”及“合作協(xié)議”，并同意上述條約條款作為東方家園有限公司未來(lái)貿(mào)易的基礎(chǔ)。供貨方開戶銀行：東方家園有限公司供貨方銀行帳號(hào)：東方家園銀行帳號(hào)：供貨方負(fù)責(zé)人簽字：采購(gòu)副總裁簽字：職務(wù)：采購(gòu)經(jīng)理簽字：日期：日期：五、訂單<一>SOQ1、本質(zhì)SOQ全稱SuggestedOrderQuantity,是依據(jù)采購(gòu)參數(shù)和銷售歷史，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成的常規(guī)補(bǔ)貨報(bào)告。2、生成原理（1） 周轉(zhuǎn)率=年銷售總額/庫(kù)存總額（2）8周銷售歷史=8周銷售總單元數(shù)/8（3） 平均庫(kù)存可供銷售的周數(shù)=52/周轉(zhuǎn)率（4）訂貨周期=平均庫(kù)存可供銷售的周數(shù)+安全周數(shù)（由供貨時(shí)間決定）（5）SOQ=前8周的平均銷售量*訂貨周期-定貨時(shí)庫(kù)存數(shù)-已定貨的數(shù)量3、生成條件（1）在系統(tǒng)中是動(dòng)銷SKU（ActiveSKU)（2）Rate=SOQ/8周的總銷售額*10>0.2<二>訂單1、生成條件訂單的生成必須滿足SOQ，最小訂單和整包裝。2、合適的內(nèi)容包括SKU號(hào)、產(chǎn)品名稱、廠家規(guī)格、型號(hào)、包裝、單價(jià)（最小可銷售單元的價(jià)格和數(shù)量）。3、制作訂單須知（1）在給第一次為我方供貨的廠家制作訂單時(shí)，需將《制作訂單申請(qǐng)表》各項(xiàng)合適的內(nèi)容填滿，以便將廠家基礎(chǔ)資料、數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。（2）要求補(bǔ)貨時(shí)需填清廠家名稱（或廠家代碼）、SKU碼及訂貨數(shù)量。（3）若自某份訂單起供貨價(jià)格開始變化，則制作此份訂單時(shí)，除填寫《申請(qǐng)表》外，還需填制《價(jià)格變更申請(qǐng)單》，以修改系統(tǒng)內(nèi)原存價(jià)格；若只某份訂單執(zhí)行與系統(tǒng)不同的價(jià)格，則除在《申請(qǐng)表》進(jìn)價(jià)欄寫明不同價(jià)格外，還需注明“促銷價(jià)”、“一次性優(yōu)惠”等字樣。（4）如要求協(xié)調(diào)部完成訂單后直接發(fā)給供貨商，請(qǐng)?jiān)凇渡暾?qǐng)表》上注明，并寫清方式（傳真或郵寄）及聯(lián)系人。（5）申請(qǐng)人須在《申請(qǐng)表》左下角簽字，商品部人員補(bǔ)貨需經(jīng)商店副總以上領(lǐng)導(dǎo)簽字同意。4、附《制作訂單申請(qǐng)表》、《價(jià)格變更申請(qǐng)》。<三>訂貨相關(guān)計(jì)劃指每季度采購(gòu)向供貨商下達(dá)的訂貨相關(guān)計(jì)劃.它是為了使暢銷產(chǎn)品在無(wú)銷售歷史的情況下,在任何時(shí)候具備充足庫(kù)存的訂貨相關(guān)計(jì)劃.在制定訂貨相關(guān)計(jì)劃時(shí)要考慮三個(gè)方面:(1)銷售歷史(2)銷售指標(biāo)(3)銷售趨勢(shì)例如:某SKU的季度供貨數(shù)量的計(jì)算公式如下:Qsku=S8/8*銷售指標(biāo)系數(shù)*銷售趨勢(shì)系數(shù)*季度總周數(shù)+S8/8*(4-kw)-(Qoh+Qoo+SOQ) Qoh=Quantityonhand Qoo=Quantityonorder<四>常規(guī)補(bǔ)貨1、我們說(shuō)的常規(guī)補(bǔ)貨指SOQ和供貨相關(guān)計(jì)劃。2、考核常規(guī)補(bǔ)貨的標(biāo)準(zhǔn)是動(dòng)銷現(xiàn)貨率(InstockPosition)=庫(kù)存為0的SKU(Active)/SKU(Active)。動(dòng)銷現(xiàn)貨率指系統(tǒng)中ACTIVESKU處于缺貨狀態(tài)的百分比，不得超過(guò)6%（參考指數(shù)HD<4%HW<6%）。3、系統(tǒng)維護(hù)是為了維護(hù)系統(tǒng)的準(zhǔn)確性。準(zhǔn)確的系統(tǒng)是進(jìn)行正確決策提高工作效率的依托。系統(tǒng)不準(zhǔn)確，可能表現(xiàn)為以下幾種情況：（1）成本和零售價(jià)不準(zhǔn)確，將直接造成銷售損失。（2）銷售歷史不準(zhǔn)確將影響采購(gòu)決策、SOQ、訂貨和付款，以至直接或間接影響與供貨商的合作及銷售的順利進(jìn)行。<五>特殊訂單特殊訂單流程圖（附頁(yè)）。2、特殊訂單的收貨 特殊訂單收貨時(shí)，要注意不可使商品進(jìn)入商品部，收貨部應(yīng)同時(shí)通知采購(gòu)中心和特殊訂單部到貨情況。a、有SKU號(hào)的訂單，收貨員收貨時(shí)不貼SKU號(hào)，但要進(jìn)行系統(tǒng)錄入。b、無(wú)SKU號(hào)的訂單，收貨時(shí)不進(jìn)入系統(tǒng)錄入，由特殊訂單部制作目錄，上報(bào)金庫(kù)。<六>RTV運(yùn)行辦法1、RTV的類別（1）采購(gòu)和供貨商共同確認(rèn)的產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題；（2）商品在店內(nèi)銷售之前超過(guò)保質(zhì)期；（3）雙方從增進(jìn)合作愿望出發(fā)，對(duì)滯銷商品的退換；（4）解除合同合約退貨。2、RTV運(yùn)作程序（1）所有退貨條約條款和雙方間的運(yùn)作方式由采購(gòu)和供貨商確定，并明確寫入有效合同合約。（2）上述四種類別的退貨和其它特殊情況的退貨由商品部經(jīng)理或采購(gòu)經(jīng)理提出，并填寫申請(qǐng)表，經(jīng)雙方簽字確認(rèn)，RTV始發(fā)運(yùn)作。（3）RTV工作文件涉及的運(yùn)作對(duì)應(yīng)如下職責(zé)：a、采購(gòu)負(fù)責(zé)聯(lián)系供貨商，按合同合約約定，具體確認(rèn)RTV的時(shí)間表和實(shí)施辦法，并最終填寫申請(qǐng)表上的退貨時(shí)間，辦理付款事宜。b、商品部負(fù)責(zé)按RTV申請(qǐng)表和系統(tǒng)提供的退貨清單（庫(kù)存報(bào)告），從貨架中核查退貨品種、數(shù)量并整理包裝商品，整齊擺放于托盤，并送往收發(fā)貨部。在實(shí)施退貨到收發(fā)貨區(qū)前的24小時(shí)內(nèi)，一般不再銷售將要退貨商品；如遇特殊情況，應(yīng)重新修改清單以供收發(fā)貨部驗(yàn)收參照。c、收貨部參照退貨申請(qǐng)表，查收退貨商品并填寫退貨清單，完成系統(tǒng)退貨。d、采購(gòu)商品后勤部、采購(gòu)部與收發(fā)貨部配合，應(yīng)在申請(qǐng)退貨時(shí)間的48小時(shí)內(nèi)發(fā)送退貨商品出收發(fā)貨區(qū)。e、供貨商以書面形式向我方采購(gòu)確認(rèn)的銷毀由收貨部在做出系統(tǒng)退貨后，處理銷毀。（4）其它事項(xiàng)a、在采購(gòu)和商品部確認(rèn)退貨后，商品應(yīng)在72小時(shí)之內(nèi)送往收發(fā)貨部，另在72小時(shí)內(nèi)完成退貨。b、由于退貨而發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)用由商品后勤部根據(jù)采購(gòu)與供貨商的協(xié)議具體辦理。附：RTV申請(qǐng)表、RTV商品清單<七>銷毀商品的處理指破損的、即不能再銷售又不能退回廠家的商品。1、每周五早晨商品部把需要銷毀的商品從部門里清理出來(lái)，并填寫銷毀商品清單，把商品集中放在大型出口收銀臺(tái)。（負(fù)責(zé)人：商品部經(jīng)理）2、收貨過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)有破損商品，如能請(qǐng)廠家?guī)ё撸蛔鍪肇洖樽詈?；否則，按送貨數(shù)量收貨后，如屬于銷毀商品范疇，立即填寫“銷毀商品清單”、收貨完畢后，將商品與清單都與商品部進(jìn)行交接，由收貨部對(duì)需銷毀商品進(jìn)行集中處理。（負(fù)責(zé)人：收貨部員工）3、檢查商品與清單是否一一對(duì)應(yīng)，并確認(rèn)商品部是否均有需銷毀的商品。（負(fù)責(zé)人：防損部員工）4、在收銀臺(tái)做這些商品的零折價(jià)銷售，即對(duì)清單上的SKU逐一地做100%折扣的操作，分部門打出小票，與“銷毀商品清單”訂在一起。（負(fù)責(zé)人：收銀部經(jīng)理）5、與保安人員一起把商品銷毀。（負(fù)責(zé)人：防損部員工）6、銷毀清單整理后，報(bào)送商店總經(jīng)理。（負(fù)責(zé)人：前臺(tái)總經(jīng)理助理）7、每半年一次把銷毀商品清單報(bào)送公司總部、采購(gòu)部。（負(fù)責(zé)人：商店總經(jīng)理）六、收貨操作程序（一）正常收貨程序：1.當(dāng)采購(gòu)員下訂單后，由采購(gòu)支持部向收貨部電話下達(dá)預(yù)到貨通知，通知合適的內(nèi)容：廠家名稱、供貨商號(hào)、預(yù)到貨日期。2.當(dāng)廠家發(fā)貨前，廠家應(yīng)由電話或傳真的形式與收貨部預(yù)約，以便收貨部安排收貨通道和收貨門。如果由承運(yùn)商運(yùn)送（中集），承運(yùn)商也應(yīng)與收貨部提前預(yù)約。3.當(dāng)貨物運(yùn)抵時(shí)，收貨員從文員處得到收貨授權(quán)書，并根據(jù)廠家提供的運(yùn)單、出庫(kù)單等單據(jù)查收貨物，認(rèn)真填寫收貨授權(quán)書的每一個(gè)相關(guān)項(xiàng)目，如有與廠家提供的運(yùn)單不符：如型號(hào)不符、數(shù)量不符、有損壞等情況，必須在廠家的運(yùn)單、出庫(kù)單等單據(jù)上寫明情況，并在收貨授權(quán)書中注明，并要求廠家在有關(guān)單據(jù)和收貨授權(quán)書上簽字。4.當(dāng)貨物查收后，收貨員向文員申請(qǐng)打印條碼，各部條碼粘貼完畢，將貨物送到商品部，并要求商品部簽收。5.將收貨授權(quán)書及其單據(jù)釘在一起，轉(zhuǎn)給收貨文員，同時(shí)填寫收貨報(bào)告。收貨文員進(jìn)行錄入，并填寫所到貨通知備忘錄中收貨日前欄，以做備份。6.收貨授權(quán)書及單據(jù)必須在錄入工作完成后的轉(zhuǎn)天上午9:30前送到采購(gòu)支持部，以便支持部以傳真的形式將收貨授權(quán)書及有關(guān)收貨情況告知供貨商。7.當(dāng)采購(gòu)支持部將有關(guān)傳真發(fā)出后，收貨授權(quán)書及其單據(jù)將交到財(cái)務(wù)中心以備付款用。另復(fù)印一份收貨授權(quán)書交各部門采購(gòu)經(jīng)理，以檢查廠家是否按訂單要求發(fā)貨。特殊情況的處理：要求采購(gòu)部必須在貨物到達(dá)前發(fā)出定單，如有極特殊情況告知收貨部。1.先到貨，后下訂單。收貨員根據(jù)廠家提供有關(guān)單據(jù)并將收貨情況在無(wú)訂單收貨單上填寫清楚，并簽字蓋章，其形式如下；無(wú)訂單收貨單供貨商名稱:收貨日期:SKU#產(chǎn)品名稱型號(hào)單位收貨數(shù)量收貨人:商品部:如是承運(yùn)商送貨，認(rèn)真填寫無(wú)訂單收貨單尤為重要。完成收貨后，由文員通知收貨部、支持部必須在24小時(shí)之內(nèi)補(bǔ)下訂單，以備文員打印收貨授權(quán)書，將收貨情況填在補(bǔ)下的收貨授權(quán)書中，同時(shí)將無(wú)訂單收貨單作廢，其它程序如第一條。無(wú)訂單的案例必須減少到最低，以至杜絕。2.無(wú)SKU現(xiàn)象，供貨商送到貨物如與訂單不符，收貨部與采購(gòu)部接洽后有權(quán)拒收。如采購(gòu)部認(rèn)為可以接收，必須在《無(wú)SKU貨物單》上簽字。對(duì)于無(wú)SKU的貨物，將滯留在收貨區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁進(jìn)店，收貨員除做正常收貨外，必須將無(wú)SKU的貨物填寫在《無(wú)SKU貨物單》上，此單格式如下：無(wú)SKU貨物單供貨商名稱:收貨日期:年月日產(chǎn)品名稱型號(hào)單位收貨數(shù)量收貨人:采購(gòu)部:文員必須在收貨當(dāng)日將無(wú)SKU情況告知采購(gòu)部，采購(gòu)部必須在48小時(shí)之內(nèi)補(bǔ)上SKU，并通知收貨部。在補(bǔ)上SKU之前，此次收貨不做錄入，也不轉(zhuǎn)給采購(gòu)部，直到補(bǔ)SKU工作全部完成，文員才做正常錄入及其它程序，同時(shí)將《無(wú)SKU貨物單》作廢。因此采購(gòu)部必須盡快做好補(bǔ)SKU工作，否則因此造成的延誤，收貨部概不負(fù)責(zé)。（三）采購(gòu)中心：1、要求供貨商盡可能按照訂單發(fā)貨，如訂單上產(chǎn)品型號(hào)（規(guī)格）、價(jià)格、數(shù)量及內(nèi)包裝數(shù)量等發(fā)生變化，供貨商及時(shí)通知采購(gòu)經(jīng)理修改訂單。2、要求供貨商隨時(shí)附裝箱單，裝箱單上注明訂單號(hào)碼，及若有未送商品以后是否補(bǔ)送的說(shuō)明，例：“余貨不送”或“余貨補(bǔ)送”。3、一份訂單第一次和最后一次送貨時(shí)間相隔不得超過(guò)10天（如有特殊情況須由采購(gòu)經(jīng)理提前向MST帳務(wù)員說(shuō)明），MST帳務(wù)員負(fù)責(zé)于訂單最后一次到貨后第10天關(guān)閉該訂單。4、如有來(lái)貨與裝箱不符情況，需于3天內(nèi)通知供貨商。5、如發(fā)現(xiàn)收貨成本有誤，需及時(shí)通知計(jì)算機(jī)中心修改訂單成本。（四）收發(fā)貨部：1、負(fù)責(zé)貨到后根據(jù)裝箱單上的訂單號(hào)碼打印出“收貨授權(quán)書”，并根據(jù)訂單和裝箱單收貨。無(wú)訂單及裝箱單須通知采購(gòu)部補(bǔ)辦方可收貨，采購(gòu)中心需于接到通知后12小時(shí)內(nèi)辦妥（最遲不得超過(guò)24小時(shí)），否則收貨部有權(quán)拒收。2、如發(fā)現(xiàn)來(lái)貨與裝箱單數(shù)量不符，需在“收貨授權(quán)書”上加蓋“單貨不符”印章。3、“收貨授權(quán)書”（采購(gòu)部聯(lián)）于收貨后24小時(shí)內(nèi)轉(zhuǎn)采購(gòu)協(xié)調(diào)部帳務(wù)員。4、未作收貨之商品不得進(jìn)店銷售。5、如發(fā)現(xiàn)有收錯(cuò)訂單、數(shù)量、型號(hào)等現(xiàn)象，負(fù)責(zé)交由計(jì)算機(jī)中心進(jìn)行調(diào)整。（五）計(jì)算機(jī)中心：1、根據(jù)采購(gòu)中心、收發(fā)貨部運(yùn)作情況，在技術(shù)上予以指導(dǎo)。2、盡可能將本部門影響AS400系統(tǒng)運(yùn)作速度的工作放在非收貨高峰時(shí)間進(jìn)行，或提前通知收發(fā)貨部，以便提前打印出即將收貨的“收貨授權(quán)書”。七、擺放、展示原則擺放指LAYOUT，PLAN-O-GRAM和DISPLAY。1、每一個(gè)SKU必須在與此SKU擺放位置相關(guān)的地方進(jìn)行展示。2、展示合適的內(nèi)容包括：產(chǎn)品名稱、功能、如何使用及價(jià)格等。3、價(jià)格標(biāo)簽上必須注明：牌名、產(chǎn)地、名稱、SKU價(jià)-格、規(guī)格型號(hào)等。八、銷售<一>銷售相關(guān)計(jì)劃與庫(kù)存管理管控1、銷售相關(guān)計(jì)劃的依據(jù)是（1）銷售率（2）銷售指標(biāo)（3）其它綜合性因素（不可預(yù)見性）。2、銷售相關(guān)計(jì)劃的期段性是4、4、5周。3、銷售相關(guān)計(jì)劃的合適的內(nèi)容包括銷售額、毛利率和庫(kù)存水平。銷售額與銷售歷史、趨勢(shì)和指標(biāo)有關(guān)，毛利率與供應(yīng)商價(jià)格變化有關(guān)，在無(wú)法完成銷售指標(biāo)的情況下，可以適當(dāng)降低毛利率，一般在1-5%之間。高的銷售必須以高的庫(kù)存水平來(lái)維持。4、存貨狀況：不好銷的產(chǎn)品的庫(kù)存比率是衡量銷售的標(biāo)準(zhǔn)之一。公式：系統(tǒng)中處于IN狀態(tài)的SKU總量/全部SKU數(shù)量5、期段庫(kù)存=全年銷售指標(biāo)/目標(biāo)周轉(zhuǎn)率*期段日均指標(biāo)/全年日均指標(biāo)一般控制在5%左右到10%之間。6、新品引進(jìn)率=新引進(jìn)SKU數(shù)量/所有SKU數(shù)量一般不宜超過(guò)5%7、盤點(diǎn)的目的是為了了解經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，清點(diǎn)財(cái)產(chǎn)；發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)和實(shí)質(zhì)的差異并對(duì)造成差異的環(huán)節(jié)實(shí)行改造工作，從而減少損失，提高資產(chǎn)回報(bào)率；維護(hù)系統(tǒng)保證經(jīng)營(yíng)對(duì)系統(tǒng)的依托。8、負(fù)庫(kù)存的調(diào)整（1）每周二打出ActiveSKU負(fù)庫(kù)存報(bào)告，發(fā)給各商品部。此時(shí)庫(kù)存為前一天晚上銷售結(jié)束、收貨結(jié)束后的系統(tǒng)庫(kù)存。商品部可以分兩周完成，即第一周21-25部，第二周26-31部。（2）在晚上盡量沒(méi)有銷售的情況下盤點(diǎn)，并分析出產(chǎn)生負(fù)庫(kù)存可能的原因。（3）周三早上把報(bào)告交到電腦室，電腦室進(jìn)行系統(tǒng)庫(kù)存調(diào)整，最后報(bào)告存檔。9、配套采購(gòu)和配套銷售（1）配套采購(gòu)的目的是通過(guò)空間、價(jià)格、毛利率、大類、子類和SKU的配套產(chǎn)生最高毛利金額。配套以對(duì)產(chǎn)品和供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)整為手段，配套指部門產(chǎn)品的配套和其它部門產(chǎn)品的配套。（2）配套銷售應(yīng)注意的幾點(diǎn)提醒顧客配套，告訴顧客還需要什么。推薦顧客只買對(duì)的，及價(jià)格檔位和多少數(shù)量。培訓(xùn)顧客如何配套，啟發(fā)顧客思考，明白配套原理。MST工作規(guī)程供貨商和商品單項(xiàng)的數(shù)據(jù)庫(kù)建立與維護(hù)，目的是支持訂單和付款及對(duì)供貨商的綜合分析。新的供貨商和商品單項(xiàng)的數(shù)據(jù)錄入要求在訂單制作之前完成。A．新廠家要求準(zhǔn)確錄入供貨商名稱（全稱）、地址、郵編、電話、傳真、聯(lián)系人、付款方式、合作幣種、帳號(hào)、稅號(hào)。B．新增SKU要求采購(gòu)經(jīng)理認(rèn)真填寫《制作訂單申請(qǐng)單》中各項(xiàng)合適的內(nèi)容，做到準(zhǔn)確無(wú)誤，錄入人員逐一輸入到系統(tǒng)。關(guān)閉供貨商和SKUA．關(guān)閉供貨商要求采購(gòu)經(jīng)理填寫申請(qǐng)單，并經(jīng)采購(gòu)負(fù)責(zé)人簽字后，交由MST處理B．關(guān)閉SKU采購(gòu)經(jīng)理提出關(guān)閉要求，并注明關(guān)閉性質(zhì)（暫時(shí)不做訂單或永久性取消），交由MST處理。（三）供應(yīng)商的綜合分析如按部門、區(qū)域、合作方式等對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行綜合分析，為采購(gòu)負(fù)責(zé)人在做采購(gòu)決策時(shí)提供科學(xué)依據(jù)。二、訂單的制作訂單錄入常規(guī)補(bǔ)貨可由采購(gòu)經(jīng)理在《制作訂單申請(qǐng)單》中直接填寫SKU號(hào)碼及訂貨數(shù)量，或直接在SOQ報(bào)表上填寫數(shù)量（注意進(jìn)貨單位），交由MST制作訂單，對(duì)于新添的SKU，一訂要求采購(gòu)經(jīng)理認(rèn)真填寫《制作訂單申請(qǐng)單》方可錄入。訂單錄入要求準(zhǔn)確、及時(shí)。訂單的登記與存檔所有訂單要求登記并存檔。登記包括訂單號(hào)、制作日期、供應(yīng)商、經(jīng)手人簽名、到貨狀況，以備查核及采購(gòu)經(jīng)理查詢。所有訂單要求存檔并附上相關(guān)資料如《制作訂單申請(qǐng)單》和SOQ報(bào)表。所有訂單必須復(fù)印一份給采購(gòu)經(jīng)理，并每天分兩次通知收貨部制作訂單的編寫及其廠商編號(hào)。關(guān)閉訂單的規(guī)訂訂單收貨后，如有部分貨物未收到，且供貨商不會(huì)就此份訂單送貨，可交由采購(gòu)經(jīng)理助理或MST人員將此份訂單關(guān)閉，以免部分貨物仍在系統(tǒng)中處于訂貨狀態(tài)，影響SOQ數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。關(guān)于價(jià)格變更的規(guī)定任何價(jià)格的調(diào)整需填寫《價(jià)格變更申請(qǐng)單》，或在計(jì)算機(jī)打印的價(jià)格單上修改，要求字跡清楚，不同廠家分開填寫，并經(jīng)采購(gòu)負(fù)責(zé)人簽字后，交由MST進(jìn)行修改。進(jìn)貨價(jià)格的調(diào)整需于制作訂單之前進(jìn)行，如訂單收貨后要進(jìn)行成本的調(diào)整，需在原訂單上修改，交由計(jì)算機(jī)部門調(diào)整。零售價(jià)格的調(diào)整，應(yīng)同時(shí)注明打印何種價(jià)格標(biāo)簽（大、小或手寫），商品的單價(jià)及產(chǎn)地。MST工作人員在完成系統(tǒng)內(nèi)價(jià)格的調(diào)整后要及時(shí)填寫《價(jià)格變更通知單》（指零售價(jià)格的變更），通知電腦室核查，并由電腦室通知商品部進(jìn)行標(biāo)簽及標(biāo)識(shí)的更換。三、統(tǒng)計(jì)報(bào)告每天上午到電腦室領(lǐng)取前一天銷售報(bào)告，一式二份，一份交由中心總經(jīng)理，一份存檔，各部門具體銷售情況分發(fā)給各采購(gòu)經(jīng)理。月銷售報(bào)告計(jì)算機(jī)中心每月訂期將各供貨商產(chǎn)品在我店銷售情況拷到I盤，由MST打印代銷月結(jié)廠家的銷售清單，作為其開具發(fā)票結(jié)款的依據(jù)。也可以根據(jù)要求做經(jīng)銷廠家銷售情況的查詢。各種銷售排名計(jì)算機(jī)部門按月或不訂期地打印銷售排名，由MST復(fù)印給各部門采購(gòu)經(jīng)理。訂單統(tǒng)計(jì)報(bào)告每月打印一份，報(bào)中心總經(jīng)理及各采購(gòu)經(jīng)理。收貨統(tǒng)計(jì)報(bào)告每月一份，計(jì)算機(jī)部門訂期拷到I盤，由MST負(fù)責(zé)打印，報(bào)中心總經(jīng)理及各部采購(gòu)經(jīng)理。銷存比報(bào)告由MST報(bào)中心總經(jīng)理，并復(fù)印給各部采購(gòu)經(jīng)理。四、合同合約管理管控合同合約一式四聯(lián)，采購(gòu)經(jīng)理填寫后，第一聯(lián)做為存根備查，其余三聯(lián)交由供貨商簽章，并將第二聯(lián)“財(cái)務(wù)中心”及第四聯(lián)“采購(gòu)中心”返回MST，MST負(fù)責(zé)將第二聯(lián)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)中心，第四聯(lián)存檔。五、對(duì)供貨商的規(guī)范明確對(duì)供貨商在供貨、運(yùn)輸、開發(fā)票等方面的要求，以便適應(yīng)系統(tǒng)的要求，并提高與供貨商合作的效率，避免沖突。附：供貨商必讀六、籌備供貨商洽談會(huì)查找供貨商資料，將邀請(qǐng)函發(fā)出，打印邀請(qǐng)清單。根據(jù)邀請(qǐng)清單跟蹤回執(zhí)情況。安排住宿、車輛、布置會(huì)議室。會(huì)務(wù)服務(wù)。整理會(huì)議資料，并存檔備查。七、與其它部門的協(xié)調(diào)工作與財(cái)務(wù)部門的協(xié)調(diào)工作1．協(xié)助財(cái)務(wù)部進(jìn)行對(duì)帳。2．檢查供貨商開具的增值稅發(fā)票，要認(rèn)真進(jìn)行檢查，合格的及時(shí)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)中心。并填寫轉(zhuǎn)對(duì)發(fā)票清單（包括發(fā)票號(hào)、供貨商名稱、訂單號(hào)、金額、經(jīng)手人簽名）。每月向財(cái)務(wù)部索取供貨商付款報(bào)告，并上遞采購(gòu)總經(jīng)理。與計(jì)算機(jī)中心的協(xié)調(diào)根據(jù)采購(gòu)中心總經(jīng)理或經(jīng)理的要求，訂期或不訂期要求一些統(tǒng)計(jì)報(bào)告。協(xié)助和參加計(jì)算機(jī)中心的培訓(xùn)。一是自身的培訓(xùn)；二是采購(gòu)員的培訓(xùn)。與收貨部的協(xié)調(diào)協(xié)助采購(gòu)經(jīng)理向收貨部說(shuō)明供貨商或某些單品的收貨要求。退貨時(shí)，向收發(fā)貨部轉(zhuǎn)交退貨清單和退貨申請(qǐng)，以便他們對(duì)商品進(jìn)行清點(diǎn)退還供應(yīng)商。收貨數(shù)量不符或商品破損，由MST把收貨不符報(bào)告?zhèn)髡婀?yīng)商。與商品部的協(xié)調(diào)商品部在銷售過(guò)程中發(fā)現(xiàn)關(guān)于商品的問(wèn)題，應(yīng)協(xié)助予以解決，例如：質(zhì)量問(wèn)題，及時(shí)反應(yīng)給采購(gòu)經(jīng)理和供貨商，商品SKU號(hào)、UPC碼、銷售單位、字母關(guān)系等相應(yīng)的問(wèn)題，予以查詢、修正等。2．與供貨商聯(lián)系理貨員產(chǎn)品知識(shí)的培訓(xùn)事宜。與運(yùn)輸部的協(xié)調(diào)采購(gòu)在與供應(yīng)商協(xié)調(diào)后，認(rèn)真填寫《運(yùn)輸相關(guān)計(jì)劃單》，由MST轉(zhuǎn)送運(yùn)輸部，并跟蹤落實(shí)情況。八、辦公室事務(wù)信件收發(fā)樣品管理管控a．不可銷售的樣品，訂期進(jìn)行銷毀b．可銷售的樣品，進(jìn)行記錄，訂期轉(zhuǎn)交商品部進(jìn)行銷售。供貨商來(lái)訪接待在采購(gòu)經(jīng)理外出或新供貨商上門推銷時(shí)進(jìn)行接待，了解來(lái)意，記錄大概情況，引見相關(guān)人員。內(nèi)部公文的影印、傳達(dá)及查詢九、信息管理管控生產(chǎn)廠商資料的收集與整理，無(wú)論從任何途徑收集到（報(bào)刊、雜志、郵件、展覽會(huì)、采購(gòu)經(jīng)理提供、公司其它部門推薦等）資料，MST要按部門進(jìn)行登記，并按編號(hào)順序整齊擺放，采購(gòu)經(jīng)理可隨時(shí)查閱。借出要履行簽字手續(xù)。顧客需求信息的收集A．來(lái)店購(gòu)物顧客填寫的〈〈顧客需求反饋表〉〉，每天訂期收取、登記，并轉(zhuǎn)告相關(guān)采購(gòu)經(jīng)理。B．市場(chǎng)推廣部提供的信息，應(yīng)及時(shí)記錄，轉(zhuǎn)告相關(guān)采購(gòu)經(jīng)理。第七章采購(gòu)人員考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法一、建立采購(gòu)人員考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法的目的建立采購(gòu)人員考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法的目的是從機(jī)制方面理順公司利益與采購(gòu)人員利益的一致性，較好地調(diào)動(dòng)和發(fā)揮采購(gòu)人員的積極性、主動(dòng)性與創(chuàng)造性。使公司商品結(jié)構(gòu)最大限度地與市場(chǎng)需求相貼近，盡可能全面滿足消費(fèi)者的需求。在與供貨商的合作方面，爭(zhēng)取合作條件最優(yōu)，保證公司經(jīng)濟(jì)效益的逐步改善和穩(wěn)訂提高，為連鎖店的陸續(xù)開業(yè)打下良好的基礎(chǔ)。采購(gòu)人員在努力工作的過(guò)程中，除工作能力與業(yè)務(wù)水平不斷得到鍛煉提高外，個(gè)人報(bào)酬水平也應(yīng)隨主觀努力程度相應(yīng)有所提高。二、對(duì)采購(gòu)人員下達(dá)的考核指標(biāo)銷售額下達(dá)和考核的銷售額指標(biāo)包括由系統(tǒng)提供的銷售額和特殊訂單中由系統(tǒng)外提供的“無(wú)SKU銷售額”（特殊訂單中“有SKU銷售額”已包含在系統(tǒng)提供的銷售額中）。包括市場(chǎng)推廣部利用采購(gòu)協(xié)助形成的銷售額，但不包含市場(chǎng)部自行安排采購(gòu)貨源形成的銷售額。實(shí)際毛利率下達(dá)和考核的實(shí)際毛利率=[銷售收入-{銷售的國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)商品成本+銷售的進(jìn)口商品成本（CIF價(jià)部分）+銷售的進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)的關(guān)稅、增值稅+進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)}]/銷售收入1、“實(shí)際毛利率”公式中的指標(biāo)含義銷售收入。包括一般商品銷售收入和特殊訂單銷售收入及協(xié)助市場(chǎng)推廣部組織貨源形成的銷售收入。銷售的國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)商品成本。指與已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的銷售收入相配比的國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)商品進(jìn)貨成本。銷售的進(jìn)口商品成本（CIF價(jià)部分）。進(jìn)入系統(tǒng)的直接進(jìn)口商品進(jìn)貨成本只相當(dāng)于CIF價(jià)部分，不包含關(guān)稅和增值稅。銷售的進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)的關(guān)稅和增值稅。和“銷售的進(jìn)口商品銷售額”相對(duì)應(yīng)的“銷售的進(jìn)口商品成本”應(yīng)由兩部分構(gòu)成：其一，是銷售的進(jìn)口商品成本（CIF價(jià)部分）；其二，是銷售的進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)的關(guān)稅和增值稅，此處是指第二部分。進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)。指購(gòu)進(jìn)商品所發(fā)生的運(yùn)費(fèi)。2、“實(shí)際毛利率”與系統(tǒng)提供的“名義毛利率”的區(qū)別及進(jìn)行調(diào)整的原因。姑且將系統(tǒng)提供的毛利率稱之為“名義毛利率”。區(qū)別：銷售額口徑不同。系統(tǒng)提供的銷售額不包含“無(wú)SKU商品銷售額”，和協(xié)助市場(chǎng)部組織貨源形成的銷售額，而“實(shí)際毛利率”中的銷售額包含此兩部分銷售額。系統(tǒng)毛利率不包括“銷售的進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)的關(guān)稅、增值稅”和“進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)”兩項(xiàng)合適的內(nèi)容，而實(shí)際毛利率中包含上述兩項(xiàng)合適的內(nèi)容。將系統(tǒng)毛利率調(diào)整為實(shí)際毛利率下達(dá)和考核的原因。由于“銷售的進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)的關(guān)稅、增值稅”屬于進(jìn)口商品成本的組成部分，不包含此部分的毛利率是不完整的。而且存在著通過(guò)調(diào)整國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)商品和直接進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)形成對(duì)系統(tǒng)毛利率的人為影響，使“名義毛利率”提高而“實(shí)際毛利率”不變，甚至發(fā)生反方向變化的可能性。“購(gòu)進(jìn)商品運(yùn)費(fèi)”計(jì)入銷售成本的原因是，進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)有兩種負(fù)擔(dān)方式：其一，“運(yùn)費(fèi)已包含在商品買價(jià)之中（價(jià)內(nèi)運(yùn)費(fèi)）”，形式上是“北京交貨價(jià)”。此種條件下的運(yùn)費(fèi)構(gòu)成進(jìn)貨成本，進(jìn)入系統(tǒng)，銷售成本中也包括運(yùn)費(fèi)。其二，“運(yùn)費(fèi)不包含在商品買價(jià)之中（價(jià)外運(yùn)費(fèi)）”，形式上是“供貨商處交貨價(jià)”，此種條件下運(yùn)費(fèi)不構(gòu)成進(jìn)貨成本，不進(jìn)入系統(tǒng)，銷售成本中也不包含運(yùn)費(fèi)。為了保證考核口徑的一致性，避免人為因素對(duì)毛利率的誤導(dǎo)，“購(gòu)進(jìn)商品的運(yùn)費(fèi)”應(yīng)形成對(duì)銷售成本的影響和對(duì)毛利率的調(diào)整。3、數(shù)據(jù)來(lái)源（1）“有SKU商品銷售額”、“有SKU商品成本”來(lái)自于系統(tǒng)；（2）“無(wú)SKU商品銷售額”、“無(wú)SKU商品成本”來(lái)自于財(cái)務(wù)中心的帳務(wù)記錄；（3）“銷售的進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)的關(guān)稅、增值稅”來(lái)自于財(cái)務(wù)中心的帳務(wù)記錄；（4）“進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)”來(lái)自財(cái)務(wù)中心和運(yùn)輸部門的帳務(wù)記錄。商品平價(jià)率商品平價(jià)率指標(biāo)以“同樣的商品不高于北京地區(qū)其他單位的正常零售價(jià)”為考核標(biāo)準(zhǔn)，以消費(fèi)者有無(wú)價(jià)格投訴，這種價(jià)格投訴能否成立作為考核依據(jù)。我們已向社會(huì)承諾我公司商品的平價(jià)屬性，并對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，從根本上說(shuō)“商品的平價(jià)屬性是東方家園的經(jīng)營(yíng)理念和特色的重要標(biāo)志之一”，因此，應(yīng)從考核指標(biāo)方面對(duì)此進(jìn)行規(guī)范。（四）系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)正確率訂貨是商品流轉(zhuǎn)的起點(diǎn)，是系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理過(guò)程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，正確的訂單成本是系統(tǒng)真實(shí)反映商品進(jìn)、銷、存狀況，準(zhǔn)確計(jì)算銷售收入、成本、毛利額、毛利率等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的基礎(chǔ)，此環(huán)節(jié)一旦出現(xiàn)錯(cuò)誤，將導(dǎo)致進(jìn)、銷存各環(huán)節(jié)一系列的錯(cuò)誤，事后的調(diào)整無(wú)法糾正全部錯(cuò)誤，反而會(huì)帶來(lái)新的問(wèn)題，直接影響公司的管理管控與核算工作。因此，應(yīng)從考核指標(biāo)方面對(duì)此提出要求。（五）付款限額本期付款限額=前期銷售額-前期實(shí)際毛利額付款限額包括的范圍是：國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)商品發(fā)票票面的付款；國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)商品支付的運(yùn)費(fèi)；進(jìn)口商品的發(fā)票票面付款；進(jìn)口商品支付的關(guān)稅、增值稅。采購(gòu)人員在付款限額的范圍內(nèi)，按經(jīng)、代銷合同合約約訂的付款條件申請(qǐng)支付貨款。不得申請(qǐng)超付款限額付款。付款限額可以累計(jì)使用（限前月未用之付款限額可在今后月份申請(qǐng)使用）。三、費(fèi)用訂額控制辦法（一）費(fèi)用訂額中的“費(fèi)用”所包括的范圍：采購(gòu)人員的差旅費(fèi)用；采購(gòu)人員的交際應(yīng)酬費(fèi)用；采購(gòu)人員的電話和傳真費(fèi)用。（二）費(fèi)用訂額的概念費(fèi)用訂額是與銷售額、毛利率相關(guān)的費(fèi)用控制指標(biāo)。費(fèi)用訂額=實(shí)際完成的銷售額×實(shí)際完成的毛利率×核訂下達(dá)的費(fèi)用率（三）費(fèi)用訂額管理管控辦法采購(gòu)人員只能在費(fèi)用訂額的范圍內(nèi)，按照我司差旅費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)等費(fèi)用開支管理管控辦法規(guī)訂報(bào)銷費(fèi)用。費(fèi)用訂額減除實(shí)際報(bào)銷費(fèi)用后的余額歸已，年終一次性結(jié)付給采購(gòu)人員；超支部分個(gè)人自理，公司不予負(fù)擔(dān)。某月份費(fèi)用訂額=累計(jì)完成的銷售額×累計(jì)完成的實(shí)際毛利率×費(fèi)用率-至前一月份累計(jì)已支出的費(fèi)用額（獎(jiǎng)勵(lì)辦法實(shí)施的第一個(gè)月，參照前一個(gè)月的銷售額、毛利率作為確訂該月費(fèi)用訂額的依據(jù)）。（四）“費(fèi)用率”的來(lái)源及說(shuō)明費(fèi)用訂額中“實(shí)際完成的銷售額”、“實(shí)際完成的毛利率”指標(biāo)的來(lái)源前已述及，“費(fèi)用率”指標(biāo)的來(lái)源是：費(fèi)用率=某部上年開支的采購(gòu)人員差旅費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、電話、傳真費(fèi)/（該部上年實(shí)際銷售收入×實(shí)際毛利率）×修正系數(shù)修正系統(tǒng)數(shù)設(shè)置的原因是：1、以開業(yè)第1年的數(shù)據(jù)作為基礎(chǔ)，而開業(yè)初期業(yè)務(wù)關(guān)系初建，有關(guān)費(fèi)用的開支必然高于已形成慣性的合作；差旅費(fèi)等采購(gòu)費(fèi)用基本上屬于不隨銷售收入的增長(zhǎng)而同步增長(zhǎng)的固訂費(fèi)用，隨銷售額的提高，其絕對(duì)額可能增長(zhǎng)，但對(duì)于銷售額的相對(duì)比例肯訂是下降的。四、考核與獎(jiǎng)勵(lì)辦法（一）在考核的“銷售額”、“實(shí)際毛利率”全面完成（即恰好完成下達(dá)的指標(biāo)、未超額亦未虧完）的條件下，各部的獎(jiǎng)金基數(shù)首席采購(gòu)為萬(wàn)元/年，其他采購(gòu)人員為萬(wàn)元/年。（二）用實(shí)際完成的銷售額與毛利率的乘積（即實(shí)際毛利額）與下達(dá)的相關(guān)計(jì)劃銷售額與相關(guān)計(jì)劃毛利率的乘積（即相關(guān)計(jì)劃毛利額）進(jìn)行比較，實(shí)際毛利額較相關(guān)計(jì)劃毛利額每增、減一個(gè)百分點(diǎn)，由此而起的獎(jiǎng)金變化為獎(jiǎng)金基數(shù)的四個(gè)百分點(diǎn)，超則增加、虧則扣減獎(jiǎng)金。因商品價(jià)格原因引起消費(fèi)者投訴，且投訴成立，形成了我司對(duì)消費(fèi)者的賠償，采購(gòu)人員應(yīng)負(fù)擔(dān)全部賠償損失的50%，從獎(jiǎng)金中扣除，無(wú)賠償時(shí)對(duì)獎(jiǎng)金無(wú)影響。因收貨報(bào)告的成本差誤應(yīng)加發(fā)或扣發(fā)的獎(jiǎng)金：全年未發(fā)生收貨成本誤差的應(yīng)予以獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)金額度為元/年·部；收貨成本出現(xiàn)差誤，且經(jīng)證明為采購(gòu)責(zé)任的，每發(fā)生一次扣發(fā)獎(jiǎng)金元；考核基本信息來(lái)源：由接受《價(jià)格調(diào)整申請(qǐng)表》，并據(jù)此對(duì)收貨報(bào)告進(jìn)行調(diào)整的人員（現(xiàn)為計(jì)算機(jī)中心人員提供）。（五）采購(gòu)人員的應(yīng)獲獎(jiǎng)金總額應(yīng)獲獎(jiǎng)金總額=獎(jiǎng)金基數(shù)±實(shí)際毛利額較相關(guān)計(jì)劃毛利額超（虧）而增（減）的獎(jiǎng)金-商品平價(jià)投訴損失扣發(fā)的獎(jiǎng)金±系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)增（減）發(fā)的獎(jiǎng)金。（六）本獎(jiǎng)勵(lì)合適的方案為2000年度考核、獎(jiǎng)勵(lì)合適的方案，兌現(xiàn)獎(jiǎng)金時(shí)間為年度結(jié)束后。平常月份進(jìn)行進(jìn)度督查。2000年7月份上半年指標(biāo)進(jìn)行考核，可按上半年應(yīng)獲獎(jiǎng)金的60%發(fā)放獎(jiǎng)金，其余部分全部在年度終了后進(jìn)行決算，對(duì)發(fā)放的獎(jiǎng)金多退少補(bǔ)。（七）年度中發(fā)生的采購(gòu)人員人事變動(dòng)，涉及的全年獎(jiǎng)金在前、繼任采購(gòu)人員中的獎(jiǎng)金分配問(wèn)題，視實(shí)際情況由當(dāng)事人、人事部門、分管采購(gòu)工作的總經(jīng)理協(xié)商解決。（八）遇有公司臨時(shí)資金困難，不能完全保證依合同合約約訂和付款限額按時(shí)支付應(yīng)付款項(xiàng)，財(cái)務(wù)中心應(yīng)遵循公平原則，按需用款項(xiàng)和可供應(yīng)資金的比例安排付款。采購(gòu)人員應(yīng)作好供貨商工作，盡量減少對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)方面的影響。發(fā)生上述特殊情況時(shí)，一般不調(diào)整下達(dá)的考核指標(biāo)；如產(chǎn)生特別嚴(yán)重的影響時(shí)，再行考慮適當(dāng)調(diào)整考核指標(biāo)。財(cái)務(wù)的方面的規(guī)訂票據(jù)管理管控采購(gòu)部門利用票據(jù)結(jié)算時(shí)，注意以下事項(xiàng)：銀行匯票是異地結(jié)算方式銀行匯票的付款期為一個(gè)月，逾期無(wú)效。受理銀行匯票時(shí)，應(yīng)注意審查銀行匯票的有效性，主要審核以下方面：收款人和背書人是否為本單位是否逾期，日期、金額的填寫是否正確。印章是否清晰。是否具有壓數(shù)機(jī)壓印的金額。匯票和解匯通知聯(lián)是否齊全。匯款人和背書人的證明、證件是否有誤。背書人證件上的姓名與其背書是否相符。商業(yè)匯票商業(yè)匯票有效期為6個(gè)月。使用范圍：凡是銀行開一存款帳戶的法人及其它經(jīng)濟(jì)組織之間必須有真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系才可以使用。使用商業(yè)匯票時(shí)必須記載以下事項(xiàng)：在商業(yè)票據(jù)上注明商業(yè)承兌匯票或銀行承兌匯票字樣無(wú)條件支付和委托確訂的金額付款人的姓名收款人的姓名出票日期出票人簽章商業(yè)匯票貼現(xiàn)的條件：在銀行開戶的法人及其它組織與出票人有真實(shí)的商品交易關(guān)系向銀行提供出票人的增值稅發(fā)票和運(yùn)單的復(fù)印件銀行本票使用范圍：票據(jù)交換區(qū)內(nèi)可以用于支付各種款項(xiàng)本票分為訂額本票（1000、5000、10000、50000）和不訂額本票。本票的付款期限最長(zhǎng)不超過(guò)兩個(gè)月壓數(shù)金額收款人為單位的不得簽發(fā)現(xiàn)金本票本票見單即付，不得掛失，保管時(shí)要特別慎重。支票出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確訂的金額給收款人或持票人的票據(jù)?？瞻字笔窍蜚y行或其他金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)購(gòu)的，是種商業(yè)信用。支票有現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票兩種范圍只能限于同城結(jié)算或同一票據(jù)交換區(qū)。付款期限為十天（簽發(fā)日起）。財(cái)務(wù)管理管控制度總則為了規(guī)范公司的財(cái)務(wù)管理管控，貫徹合理、高效、節(jié)儉原則，使財(cái)務(wù)管理管控工作有章可循，特制訂本制度。本制度依據(jù)集團(tuán)的《財(cái)務(wù)管理管控辦法》、《差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》等文件，并根據(jù)東方家園在北京地域的實(shí)際情況制訂。3．本制度適用于東方家園有限公司及所屬子公司。相關(guān)計(jì)劃管理管控公司各部門根據(jù)自己的職權(quán)范圍和工作情況，制訂出本部門的資金、費(fèi)用等相關(guān)計(jì)劃（格式附后），經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，于每月末的20日前，報(bào)財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)相關(guān)計(jì)劃按性質(zhì)可分為：a.正常資金、費(fèi)用相關(guān)計(jì)劃：指各部門日常工作中的資金、費(fèi)用支出;b.固訂資產(chǎn)購(gòu)置：指單位價(jià)值在2000元以上、使用期限超過(guò)一年的資產(chǎn)購(gòu)置；c.基建工程資金相關(guān)計(jì)劃：指為基建工程而直接花費(fèi)的各項(xiàng)支出；d.專項(xiàng)相關(guān)計(jì)劃：指為實(shí)現(xiàn)某一臨時(shí)工作任務(wù)，又不屬于正常經(jīng)費(fèi)支出范疇的特別支出；e.各項(xiàng)相關(guān)計(jì)劃的填報(bào)要真實(shí)可靠，并附有填報(bào)依據(jù)或說(shuō)明。除正常獎(jiǎng)金、費(fèi)用相關(guān)計(jì)劃外，其它各項(xiàng)相關(guān)計(jì)劃應(yīng)提前十天上報(bào)下月相關(guān)計(jì)劃，資金額度較大（百萬(wàn)元以上）的，應(yīng)在填報(bào)本月相關(guān)計(jì)劃時(shí)，同時(shí)填報(bào)第二個(gè)月的資金概算。3.各項(xiàng)相關(guān)計(jì)劃由財(cái)務(wù)部初審后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)審，批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部門落實(shí)執(zhí)行，并監(jiān)督考核。4.公司嚴(yán)格控制無(wú)相關(guān)計(jì)劃相關(guān)項(xiàng)目及相關(guān)計(jì)劃外資金的使用，確需發(fā)生時(shí)，按相關(guān)計(jì)劃報(bào)批程序辦理。5.公司向集團(tuán)申報(bào)的工程資金、費(fèi)用等相關(guān)計(jì)劃應(yīng)首先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，上報(bào)給集團(tuán)主管總裁審批，然后報(bào)集團(tuán)。各項(xiàng)相關(guān)計(jì)劃均由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一歸口上報(bào)，并由財(cái)務(wù)部門跟蹤落實(shí)。（三）資金審批與報(bào)銷程序借款審批手續(xù)，“經(jīng)手人-部門負(fù)責(zé)人-主管副總裁-總裁-總會(huì)計(jì)師-財(cái)務(wù)復(fù)核”辦理。借款人借用現(xiàn)金（3000元以下）應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部門，大額款項(xiàng)（3000元以上）應(yīng)提前兩天通知財(cái)務(wù)部門。嚴(yán)格控制現(xiàn)金流量，無(wú)特殊原因，百元以上都要采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算。相關(guān)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用或票據(jù)報(bào)銷履行以下程序：“經(jīng)手人-部門負(fù)責(zé)人-財(cái)務(wù)復(fù)核-總會(huì)計(jì)師-主管副總裁-總裁-財(cái)務(wù)部”簽字領(lǐng)款。借款報(bào)銷限訂最長(zhǎng)時(shí)間為五天，借款（含支票）從領(lǐng)取款項(xiàng)當(dāng)天算起，差旅費(fèi)借款報(bào)銷限訂借款人返回出發(fā)地后3個(gè)工作日內(nèi)（遇雙休日可順延），超出規(guī)訂日期按超出天數(shù)×借款額的１‰收取滯納金（從報(bào)銷款中或工資中扣除）。費(fèi)用報(bào)銷人應(yīng)認(rèn)真粘帖原始票據(jù)，票據(jù)填寫合適的內(nèi)容要完整、齊全、大小寫金額一致，付款人載明“東方家園”字樣。采購(gòu)材料物資及辦公用品須索取增值稅發(fā)票，增值稅發(fā)票要清楚填寫戶名、稅號(hào)，并同時(shí)取得抵扣聯(lián)，財(cái)務(wù)部對(duì)原始票據(jù)合適的內(nèi)容不全，粘貼不合格的，有權(quán)拒絕報(bào)銷。差旅費(fèi)中的宿費(fèi)與餐費(fèi)要分開填列，宿費(fèi)發(fā)票要清楚寫明房間號(hào)、起止時(shí)間、天數(shù)、人數(shù)等合適的內(nèi)容。車輛運(yùn)輸費(fèi)中的路橋費(fèi)要載明事由、時(shí)間；嚴(yán)格控制油料費(fèi)支出，市內(nèi)辦事一律領(lǐng)用油票加油，不準(zhǔn)擅自購(gòu)油、加油。零星費(fèi)用報(bào)銷每周集中報(bào)銷二次，時(shí)間訂在每周的星期二和星期五；各種報(bào)銷票據(jù)一周一清，不允許隔周，更不允許過(guò)月；超月份費(fèi)用，無(wú)特殊原因，一律不予報(bào)銷。資金審批與費(fèi)用報(bào)銷，由公司總會(huì)計(jì)師履行“一票否決權(quán)”，確因特殊原因可報(bào)集團(tuán)主管副總裁簽署意見后辦理。（四）費(fèi)用管理管控財(cái)務(wù)部是公司的費(fèi)用管理管控和結(jié)算中心，負(fù)責(zé)費(fèi)用的審核、報(bào)銷、檢查、稽核等工作。公司的常規(guī)性費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)與管理管控：差旅費(fèi)：采用借款報(bào)銷方式，控制費(fèi)用額度；并逐步向“部門費(fèi)用包干，超罰節(jié)獎(jiǎng)”方式過(guò)渡。Ａ：國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：注:1.特區(qū)指:深圳、珠海、廈門、汕頭、海南省和北京、上海、廣洲、大連。2.實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干的,不報(bào)銷任何汽車票（長(zhǎng)途汽車票價(jià)5元以上的除外）及出租車票；乘公司車出差的不享受交通費(fèi)包干。3.已享受出差補(bǔ)助和交通費(fèi)包干的員工,不再享受公司誤餐補(bǔ)助及交通費(fèi)。4.公司經(jīng)理級(jí)人員出差,可以乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙以上（含二等艙），其他員工不準(zhǔn)乘坐。特殊原因需要乘坐的，必須事先經(jīng)公司批準(zhǔn)；否則，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。5.外出參加會(huì)議,由會(huì)議統(tǒng)一安排食宿的,補(bǔ)助費(fèi)和交通費(fèi)減半,宿費(fèi)憑據(jù)報(bào)銷。6.出差期間的電話費(fèi)，按最高限額控制，憑據(jù)報(bào)銷；公司配備手機(jī)（包括報(bào)銷手機(jī)費(fèi)者）不報(bào)銷電話費(fèi)的，按相應(yīng)級(jí)別及標(biāo)準(zhǔn)增報(bào)漫游費(fèi)用。7.員工到距北京40公里以外的遠(yuǎn)郊縣（區(qū)）辦事，午間不能返回公司的，可享受出差補(bǔ)助。B：出國(guó)人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：按國(guó)家及集團(tuán)有關(guān)規(guī)訂執(zhí)行。辦公費(fèi)：包括辦公用品、圖書資料、電話通迅、打字復(fù)印、印刷費(fèi)等。A：費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：手機(jī)、BP機(jī)費(fèi)用報(bào)銷憑各月份單據(jù)，不準(zhǔn)混淆使用；費(fèi)用報(bào)銷范圍限于公司配備的手機(jī)及公司批準(zhǔn)的部門經(jīng)理級(jí)以上人員手機(jī)、BP機(jī)費(fèi)用。一般職員的手機(jī)費(fèi)用暫不予報(bào)銷，員工出差期間手機(jī)費(fèi)用每天加漫游費(fèi)20元。2.辦公用品：指日常辦公消耗品，包括筆記本、稿紙、筆、墨水等；不包括辦公用具，如計(jì)算器、繪圖儀器及單位價(jià)值30元以上的辦公用品。3.圖書資料：部門購(gòu)置后，要到辦公室進(jìn)行登記統(tǒng)管。部門特殊資料（費(fèi)用較大）購(gòu)買需提出書面申請(qǐng)，經(jīng)主管副總經(jīng)理同意、財(cái)務(wù)部審核同意，公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。B：費(fèi)用管理管控：辦公室負(fù)責(zé)辦公用品的管理