進(jìn)項(xiàng)勾選后申報(bào)比對(duì)異常處理方法

會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)1/9進(jìn)項(xiàng)勾選后申報(bào)比對(duì)異常處理方法問(wèn)題描述：本月發(fā)票已勾選確認(rèn)，但是申報(bào)完成后提示進(jìn)項(xiàng)比對(duì)異常，再返回勾選系統(tǒng)提示發(fā)票未勾選。問(wèn)題分析：納稅人在稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)完成勾選后，在申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)界面申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)后未完成確認(rèn)統(tǒng)計(jì)，導(dǎo)致勾選失敗。解決方案：納稅人申報(bào)前需要完成：1.納稅人如有稅控設(shè)備需提前抄報(bào)，如無(wú)稅控設(shè)備直接按下面流程操作。2.稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)進(jìn)行勾選.（1）前置條件：存在未抵扣的發(fā)票。（2）功能菜單依次選擇【稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)】－【發(fā)票勾選確認(rèn)】－【抵扣類(lèi)勾選】，如圖1所示。

圖1抵扣類(lèi)勾選功能路徑發(fā)票勾選勾選狀態(tài)選擇“未勾選”，根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢(xún)條件，然后點(diǎn)擊【查詢(xún)】按鈕，則在勾選操作區(qū)顯示符合查詢(xún)條件的發(fā)票，如圖2所示。管理狀態(tài)為“疑點(diǎn)發(fā)票”的發(fā)票顯示黃色，企業(yè)勾選該類(lèi)發(fā)票時(shí)系統(tǒng)將進(jìn)行相應(yīng)提示，請(qǐng)謹(jǐn)慎勾選。圖2未抵扣發(fā)票勾選界面選擇要勾選的發(fā)票信息，點(diǎn)擊【提交勾選】按鈕，如圖3所示，點(diǎn)擊【確認(rèn)】后提示提交成功即完成操作。

圖3抵扣勾選-發(fā)票提交勾選提示信息發(fā)票撤銷(xiāo)勾選勾選狀態(tài)選擇“已勾選”，在查詢(xún)條件區(qū)，選擇勾選日期的范圍，點(diǎn)擊【查詢(xún)】按鈕，可查詢(xún)當(dāng)前稅款所屬期已勾選的發(fā)票，如圖4所示。勾選要撤銷(xiāo)的發(fā)票信息，點(diǎn)擊【撤銷(xiāo)勾選】按鈕，提示提交成功即完成操作。（處理完成該發(fā)票，該發(fā)票就轉(zhuǎn)變?yōu)槲垂催x狀態(tài)）。圖4抵扣發(fā)票-撤銷(xiāo)勾選頁(yè)面3.統(tǒng)計(jì)確認(rèn)（1）前置條件：已提交發(fā)票勾選。（2）依次點(diǎn)擊【稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)】－【發(fā)票業(yè)務(wù)】－【發(fā)票勾選確認(rèn)】－【抵扣類(lèi)勾選】－【統(tǒng)計(jì)確認(rèn)】，【統(tǒng)計(jì)確認(rèn)】界面如圖5所示。

圖5統(tǒng)計(jì)確認(rèn)功能界面（3）如果當(dāng)前稅款所屬期還未生成勾選結(jié)果的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，納稅人可點(diǎn)擊“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”按鈕進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)提交后系統(tǒng)將對(duì)納稅人勾選結(jié)果進(jìn)行實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)。如6所示。

圖6統(tǒng)計(jì)頁(yè)面（4）核對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，需對(duì)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行確認(rèn)，點(diǎn)擊【統(tǒng)計(jì)確認(rèn)】按鈕，出現(xiàn)彈窗提示。如圖7所示。

圖7確認(rèn)提示（5）點(diǎn)擊“繼續(xù)”后，彈窗消失，輸出結(jié)果，下方按鈕變?yōu)椤俺蜂N(xiāo)確認(rèn)”。如圖8所示。圖8統(tǒng)計(jì)結(jié)果完成