蜜柚生產(chǎn)基地專業(yè)合作社項目可行性研究報告書

可行性研究報告蜜柚生產(chǎn)基地專業(yè)合作社項目2011-5-18

目錄第一章項目背景 4第一節(jié)項目建設(shè)的必要性 4第二節(jié)項目概況 5第三節(jié)項目發(fā)展前景及市場預(yù)測 6第二章項目建設(shè)條件 7第一節(jié)自然條件 7第二節(jié)社會經(jīng)濟(jì)條件 7第三節(jié)技術(shù)保障條件 7第三章項目建設(shè)規(guī)劃設(shè)計 9第一節(jié)項目建設(shè)總規(guī)模 9第二節(jié)項目建設(shè)年限及布局 9第三節(jié)主要營林技術(shù) 9一、基礎(chǔ)建園的操作要求 9二、苗木定植及管理 10第四章投資估算與資金籌措 11第一節(jié)投資估算 11第二節(jié)資金籌措 11第五章項目評價 12第一節(jié)經(jīng)濟(jì)效益評價 12一、銷售收入 12二、生產(chǎn)成本 12三、利潤總額及分配 12四、財務(wù)盈利能力 13五、風(fēng)險性分析 13第二節(jié)生態(tài)效益評價 14第三節(jié)社會效益評價 15第四節(jié)項目評價 15

第一章項目背景第一節(jié)項目建設(shè)的必要性面對西部大開發(fā)和加入世界貿(mào)易組織（WTO）兩個千載難逢的大好機遇，根據(jù)中央在“中國農(nóng)村扶貧綱要”中提出的“新階段扶貧開發(fā)的主要力量應(yīng)放在西部地區(qū)，放在少數(shù)民族地區(qū)、革命老區(qū)、邊疆和貧困地區(qū)，必須從實際出發(fā)，以市場為導(dǎo)向，因地制宜地發(fā)展”和“農(nóng)業(yè)科技發(fā)展綱要（2001—2010年）”提出要實施農(nóng)業(yè)區(qū)域科技行動，建立具有西部特色的農(nóng)業(yè)科技示范基地和區(qū)域支柱產(chǎn)業(yè)的精神，XX縣XX村決定，把生態(tài)環(huán)境建設(shè)和農(nóng)村、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有機結(jié)合起來，大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，特別優(yōu)先發(fā)展科技含量高的綠色產(chǎn)業(yè)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點，走可持續(xù)發(fā)展的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路。張大公館柚子是XX縣XX村獨特的農(nóng)業(yè)生態(tài)地理條件下形成特色果品，其各項生理性狀表現(xiàn)優(yōu)良，品質(zhì)優(yōu)良，并多次獲獎。經(jīng)過自1994年引進(jìn)至今近十四年的探索和積累，XX柚子已具備堅實的技術(shù)基礎(chǔ)、管理基礎(chǔ)、群眾基礎(chǔ)和明顯的市場優(yōu)勢。按照XX縣XX村編寫的《XX柚子栽培技術(shù)》種植XX柚子，盛果期畝產(chǎn)量可達(dá)2640公斤，按1.2元/公斤的最低收購保護(hù)價計算（目前市場價為3—4元/公斤），產(chǎn)值可達(dá)3168元，經(jīng)濟(jì)效益十分顯著。充分利用XX村獨特的農(nóng)業(yè)生態(tài)地理條件和豐富的非耕地資源，大力發(fā)展XX柚子綠色產(chǎn)業(yè)，對于XX縣退耕還林工程的可持續(xù)實施，農(nóng)村、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點，增加農(nóng)民收入，拓寬農(nóng)民致富途徑等具有極其重要的現(xiàn)實意義。顯然，項目建設(shè)是十分必要的。第二節(jié)項目概況XX柚子是從福建平和引進(jìn)的琯溪蜜柚中選育而出的優(yōu)良單株，與原品種比較，具有果大皮薄、品味正、耐貯藏，果肉木質(zhì)化較慢，商品性好的特點。一般單果重1.5—2.5公斤，最高達(dá)4.5公斤。果實圓球形，橙黃色。可食率58.13%，果汁率57%，有異品種授粉時有種子?？墒巢糠帜野甏螅怙枬M，淺蠟黃色，柔嫩多汁，化渣，酸甜可口，香氣濃郁，糖酸比7.54，固酸比14.25，可溶性固型物12%，每100毫升果汁中含：還原糖2.9克，蔗糖3.3克，全糖6.4克，酸0.8克，維C42.7毫克。一般栽培環(huán)境中，自然樹冠半圓形，枝條開張，樹勢強健，適應(yīng)性強，初果期早（一般三年，精細(xì)管理者兩年即可掛果），著果率高。嫁接苗采用酸柚為砧，根系強大，管理相對粗放。但在水肥充足、精細(xì)管理的生產(chǎn)條件下表現(xiàn)產(chǎn)量高、質(zhì)量好。一般情況下,果實可在10月中下旬采收,貯藏至第二年2—3月份品質(zhì)不受太大影響(而福建琯溪蜜柚只能貯藏至當(dāng)年12月份)。XX柚子種植的生態(tài)最適宜區(qū)：年平均氣溫18—22℃，1月份平均氣溫7—12℃，7—8月份平均氣溫25—28℃，≥10℃的年積溫6550—7500℃，年降雨量1200—2500毫米，XX第三節(jié)項目發(fā)展前景及市場預(yù)測XX柚子源于琯溪蜜柚，而品質(zhì)優(yōu)于琯溪蜜柚，主要表現(xiàn)在中柱變小和酸度增加，木質(zhì)化程度降低，貯藏期延長。XX柚子外形美觀，酸甜適度，營養(yǎng)豐富，口感好，風(fēng)味濃，早熟，耐貯藏，是符合現(xiàn)代消費需求的優(yōu)質(zhì)綠色食品。XX柚子尤其以優(yōu)良的品質(zhì)和獨特的風(fēng)味享譽省內(nèi)外，倍受省內(nèi)外果商親睞，每年來XX村訂貨的果商絡(luò)繹不絕，現(xiàn)有產(chǎn)品供不應(yīng)求，而隨著人們消費結(jié)構(gòu)的改善，水果市場對優(yōu)質(zhì)柚類果品的需求不斷增大，發(fā)展XX柚子具有廣闊的市場，同時，由于XX柚子比一般柚早熟，且耐貯藏，貯藏期比福建琯溪蜜柚長2—3個月，所以相對一般品種有較長的銷售時期。因此，XX柚子的發(fā)展前景是十分廣闊，市場潛力極大，不僅有省內(nèi)市場作保證，亦有廣闊的省外市場乃至國際市場可開拓。

第二章項目建設(shè)條件第一節(jié)自然條件XX縣XX村位于四川西部，地處東經(jīng)103.82，北緯,30,。42。地勢以平原為主，有西河從西向東貫通XX村。XX村屬于亞熱帶季風(fēng)和季風(fēng)性濕潤氣候，年平均氣溫16.3℃至17.1℃，最冷月（元月份），月均氣溫8.2℃，極端低溫-6.3℃；最熱月（七月份），月均氣溫26.2℃。沿河兩岸適合種植優(yōu)質(zhì)柚的海撥高度為320—45第二節(jié)社會經(jīng)濟(jì)條件XX縣五津鎮(zhèn)XX村位于四川西部，村轄20個村民小組，總?cè)丝?548人，全村工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值2200萬元，農(nóng)民人均收入7200元。全村通路率和通電率達(dá)100%。XX縣工業(yè)園區(qū)的建設(shè)，將使XX村的交通更加方便快捷。項目主要分布在XX縣五津鎮(zhèn)XX村，覆蓋4個村民小組，170戶。第三節(jié)技術(shù)保障條件項目承擔(dān)單位XX縣五津鎮(zhèn)XX村XX合作社聯(lián)合四川農(nóng)業(yè)大學(xué)成立了XX柚子實驗點，以四川農(nóng)業(yè)大學(xué)的技術(shù)為依托，充分利用四川農(nóng)業(yè)大學(xué)的科技成果優(yōu)勢，發(fā)展XX村XX柚子產(chǎn)業(yè)。在四川農(nóng)業(yè)大學(xué)的積極支持和參與下，XX合作社總結(jié)種植XX柚子近十年的經(jīng)驗，努力探索與實踐，已成功總結(jié)出一套XX柚子栽培管理技術(shù)；在柚子基地規(guī)劃區(qū)內(nèi)，現(xiàn)有農(nóng)業(yè)技術(shù)干部11人，有長期從事果樹工作的技術(shù)干部8人，階段性從事果樹工作的技術(shù)干部14人，有獲得果樹專業(yè)農(nóng)業(yè)技術(shù)職稱的農(nóng)民17人。另外，并從縣相關(guān)單位抽調(diào)具有大專以上學(xué)歷，從事果樹栽培技術(shù)推廣5年以上的干部9名組成技術(shù)服務(wù)組織，并有計劃地選拔培訓(xùn)鄉(xiāng)土技術(shù)二傳手，從而確保XX柚子產(chǎn)業(yè)從規(guī)劃到實施和管理全過程順利進(jìn)行。

第三章項目建設(shè)規(guī)劃設(shè)計第一節(jié)項目建設(shè)總規(guī)?！痢量hXX柚子生產(chǎn)基地扶貧項目擬建規(guī)模30000畝，平均每畝投資2550元，共投資7650萬元。第二節(jié)項目建設(shè)年限及布局項目建設(shè)年限為5年，即××年—××年。項目建設(shè)主要安排在××縣樟江河中下游的××鎮(zhèn)、××鎮(zhèn)、××鄉(xiāng)、××鄉(xiāng)，覆蓋27個村，188個組。第三節(jié)主要營林技術(shù)一、基礎(chǔ)建園的操作要求1、把山雜草割倒堆放，此外在場地外購買山雜草備用。2、按柚子定植行距5米劃水平梯帶線。3、按劃線挖1×1米寬深的水平定植壕溝，從坡地的最低行挖行，挖一行回填好后，再挖第二行。4、鏟行間的表土8—10cm與備好的山雜草分層回填，每米溝長填雜草30—40公斤，石灰1—2公斤，填成梯面，并在溝處處形成高出梯面30cm的泥鰍背狀。5、填土后，待初次回填的土下沉，在梯面上按XX柚子株距3米打點，在劃點處用6—8kg油枯（或腐熟農(nóng)家肥20kg）、1kg磷肥與表土混合堆成1米×1米×0.3米的土堆。二、苗木定植及管理1、苗木定植：經(jīng)竹筐假植苗帶土定植，沒有經(jīng)假植的苗，先修整根系和枝葉，再用泥漿漿根，在定植土堆上先澆水后植樹。2、樹盤覆蓋：用雜草或桔桿覆蓋樹盤，視天氣情況5—10天澆一次水保苗。3、小苗期管理：每年在生長季節(jié)用速效化肥（尿素、硝銨、專用有機復(fù)合肥等）催發(fā)枝梢，秋季進(jìn)行行間改土施入有機肥，適時清除雜草。同時對梯帶進(jìn)行整理，使其形成規(guī)范化的梯帶結(jié)構(gòu)。4、生長季節(jié)進(jìn)行抹芽放梢、冬季修剪、拉梢吊枝、進(jìn)行幼樹整形。5、幼樹期在株行間種植花生、黃豆、蔬菜、綠肥等作物，但嚴(yán)禁種植玉米、瓜、豆等高桿、牽藤、攀援植物。6、特殊技術(shù)管理：為促進(jìn)XX柚子早結(jié)果、多結(jié)果、結(jié)好果，本項目的技術(shù)措施除嚴(yán)格按《XX柚子項目開發(fā)實施技術(shù)規(guī)程》實施外，并采用新型綠色食品專用腐植酸有機復(fù)活性合肥施肥（該肥具有刺激植物生長，提高產(chǎn)品品質(zhì)，無污染、無毒副作用等功效），力爭基地XX柚子3年初果，4年初產(chǎn)，5年正式投產(chǎn)，縮短建設(shè)期，提前見成效。7、各年視病蟲害發(fā)生情況，進(jìn)行綜合防治，并特別注意潰瘍病的預(yù)防。

第四章投資估算與資金籌措第一節(jié)投資估算××縣XX柚子生產(chǎn)基地規(guī)模30000畝，平均每畝投資2550元，共投資7650萬元（詳見表—1）。從各建設(shè)期來看，2003年投資2650萬元，占總投資的34.6%；2004年投資1250萬元，占總投資的16.3%；2005年投資1050萬元，占總投資的13.7%；2006年投資1300萬元，占總投資的17%；2007年投資1400萬元，占總投資的18.3%。第二節(jié)資金籌措××縣XX柚子生產(chǎn)基地總投資7650萬元，其中向國家申請扶貧貸款6000萬元，占總投資的78.43%，地方自籌1650萬元，占總投資的21.57%，自籌部分由當(dāng)?shù)卣o予部分項目配套資金，公司分階段投入，加上群眾利用部分勞務(wù)折價加以解決。

第五章項目評價第一節(jié)經(jīng)濟(jì)效益評價一、銷售收入銷售收入主要根據(jù)項目的產(chǎn)量和單價來進(jìn)行估算。當(dāng)項目產(chǎn)量達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)時，XX柚子年產(chǎn)量為2640公斤/畝，按保護(hù)收購價1.2元/公斤計算，保守產(chǎn)值為3168元/畝，項目總產(chǎn)量為7920萬公斤，總產(chǎn)值為9504萬元（詳見表—2）。如果總產(chǎn)量的60%進(jìn)入公司銷售渠道，由公司按1.5元/公斤價格出售（目前××市場零售價為3—4元/公斤，貴陽、都勻市場批發(fā)價為2.4—3元/公斤），產(chǎn)值為7128萬元（詳見表—5）；另外40%仍按1.2元/公斤計算，產(chǎn)值為3801.6萬元，合計10929.6萬元。二、生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本包括肥料費、撫育管理費、采運費、病蟲害防治費、技術(shù)服務(wù)費等生產(chǎn)費用。當(dāng)項目產(chǎn)量達(dá)預(yù)期目標(biāo)時，XX柚子生產(chǎn)成本為990元/畝，項目年生產(chǎn)總成本為2970萬元（詳見表—3）。三、利潤總額及分配在計算期，基地利潤總額為51652.9萬元，平均每年為3443.5萬元。農(nóng)林特產(chǎn)稅等總稅費為7615.7萬元，年均507.7萬元（詳見表—4）。項目采取“公司+農(nóng)戶”形式開發(fā)，基地以農(nóng)戶為主建設(shè)，產(chǎn)品由公司以保護(hù)價收購后銷售，基地產(chǎn)值按最低收購保護(hù)價計算，基地利潤中不計算企業(yè)所得稅，公司進(jìn)行果品銷售后利潤部分計算企業(yè)所得稅（詳見表—5）。四、財務(wù)盈利能力編制本項目基地全部投資的財務(wù)現(xiàn)金流量表。經(jīng)計算得到的財務(wù)評價指標(biāo)為：財務(wù)凈現(xiàn)值為12740.3萬元（基準(zhǔn)利率ic=10%），財務(wù)內(nèi)部收益率為28.64%，投資回收期為7.42年（詳見表—6）。從以上幾個財務(wù)評價指標(biāo)可以看出：財務(wù)內(nèi)部收益（28.64%）大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（10%），財務(wù)凈現(xiàn)值（12740.3萬元）大于零，投資回收期較短（7.42年），因此，項目的盈利能力較大。五、風(fēng)險性分析1、盈虧平衡點按計算期內(nèi)項目的年平均指標(biāo)計算，以產(chǎn)量表示盈虧平衡點（BEF）為：年均固定成本BEF=———————————————×100%銷售收入—年均可變成本—年均營業(yè)稅及附加2190=————————————×100%9504-780-821.1=27%BEP（產(chǎn)量）=27%×7920=2138.4萬公斤BEP（產(chǎn)值）=27%×9504=2566.08萬元也就是說只要產(chǎn)量達(dá)到預(yù)測產(chǎn)量的27%就可保本，產(chǎn)量保本點為2138.4萬公斤，產(chǎn)值保本點為2566.08萬元，可見項目的盈虧平衡點較低，風(fēng)險性小。2、敏感性分析項目敏感性分析通過降低銷售收入（或降低產(chǎn)量）和增加經(jīng)營成本計算（詳見表—7）。當(dāng)銷售收入（或產(chǎn)量）下降10%，經(jīng)營成本上升10%，項目凈現(xiàn)值NPV（ic=10%）=8436.2萬元，內(nèi)部收益率IRR=23.68%。當(dāng)固定投入增加10%，工期延長一年，項目凈現(xiàn)值NPV（ic=10%）=9387.8萬元，內(nèi)部收益率IRR=23.36%。通過測算，在以上幾種經(jīng)營不利的情況下，財務(wù)盈利指標(biāo)仍遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)值，說明項目有較強的抗風(fēng)險能力。第二節(jié)生態(tài)效益評價××處在珠江水系的上游，水土流失相當(dāng)嚴(yán)重，退耕還林將成為××生態(tài)環(huán)境建設(shè)的一個最主要的措施，XX柚子經(jīng)濟(jì)價值高，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民樂于種植，因此項目建設(shè)有利于當(dāng)?shù)赝烁€林的可持續(xù)實施?；亟ㄔO(shè)在樟江河谷兩岸，通過合理栽培管理措施，可有效降低一定面積的水土流失，形成規(guī)模后將對降低樟江下游各項水利工程及人民的生態(tài)安全隱患發(fā)揮積極的作用。第三節(jié)社會效益評價隨著項目開發(fā)建設(shè)年限的增加，項目在取得良好的經(jīng)濟(jì)效益的同時，具有顯著的社會效益。1、為山區(qū)人民的脫貧致富提供了一個重要途徑，有效提高農(nóng)民收入水平。2、增加就業(yè)機會，項目建成投產(chǎn)后，可解決一部分的農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)。3、促進(jìn)周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展，隨著項目的開發(fā)建設(shè)，必將推動加工、包裝、運輸?shù)鹊谌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展。4、通過項目的輻射作用，將帶動××經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，充分發(fā)揮XX柚子實施產(chǎn)業(yè)化建設(shè)的積極作用。5、配合××旅游產(chǎn)品開發(fā)，在××風(fēng)景名勝區(qū)發(fā)展旅游農(nóng)業(yè)觀光帶。第四節(jié)項目評價從以上綜合分析評價可以看出，該項目既是××的地方特色產(chǎn)