有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目可行性報(bào)告

PAGEPAGE32xxx市有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告xxx市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室xxx市財(cái)政局二00五年三月xxx市有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄

TOC\o"1-4"\h\z\u第一章總論………………61.1項(xiàng)目概要 61.1.1項(xiàng)目單位基本情況 61.1.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 61.1.4項(xiàng)目建設(shè)方案 61.1.5投資概算及資金來源 71.1.6主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 71.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 81.3綜合評價(jià) 9第二章項(xiàng)目背景及建設(shè)的必要性……………………112.1項(xiàng)目建設(shè)背景 112.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 122.2.1是西部大開發(fā)和xx發(fā)展特色農(nóng)業(yè)的需要 122.2.2是縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和職工收入提高的需要 132.2.3是農(nóng)場產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和生態(tài)環(huán)境建設(shè)的需要 13第三章建設(shè)條件……………………133.1項(xiàng)目區(qū)概況 133.2水文氣象 143.3水資源 153.4自然災(zāi)害 153.5人口及勞動(dòng)力 153.6土地利用狀況 163.7水利設(shè)施 163.8交通與電力 16第四章項(xiàng)目單位基本情況……………164.1概況 164.2財(cái)務(wù)狀況 174.3法人代表基本情況 17第五章市場分析與銷售方案…………185.1市場分析 185.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 185.1.2市場前景分析 185.2銷售策略、方案和營銷模式 185.2.1營銷策略和營銷模式 185.2.2營銷隊(duì)伍和營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 185.3市場風(fēng)險(xiǎn)分析 19第六章項(xiàng)目建設(shè)方案……………………206.1建設(shè)任務(wù)和建設(shè)規(guī)模 206.1.1建設(shè)任務(wù) 206.1.2建筑規(guī)模： 206.2項(xiàng)目規(guī)劃和布局 206.2.1布置方案原則： 206.2.2總平面布置方案： 216.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 216.3.1生產(chǎn)技術(shù)方案 216.3.2工程方案 236.3.3設(shè)備選擇 266.3.4質(zhì)量保障體系建設(shè)方案 286.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 306.4.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 306.4.2具體建設(shè)內(nèi)容 316.4.2.1土建工程建設(shè) 316.4.2.2設(shè)備購置 316.4.2.3其它 31第七章投資估算與資金籌措…………327.1投資估算依據(jù) 327.2投資估算 337.2.1固定資產(chǎn)投資 337.2.2流動(dòng)資金 347.2.3項(xiàng)目總投資 347.3資金來源與資金籌措 347.3.1中央財(cái)政資金 347.3.2地方財(cái)政資金 347.3.3自籌資金及來源 347.4資金使用與管理 34第八章財(cái)務(wù)評價(jià)…………358.1財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 358.1.1項(xiàng)目計(jì)算期 358.1.2稅收政策 358.1.3項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率 358.2銷售收入、銷售稅金及附加估算 368.2.1銷售收入 368.2.2銷售稅金 368.2.3附加估算 368.3總成本及經(jīng)營成本估算 378.3.1總成本估算 378.4財(cái)務(wù)效益分析 378.4.1盈利能力分析 378.4.1效益指標(biāo)計(jì)算 38第九章環(huán)境影響評價(jià)…………………439.1環(huán)境影響 439.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 439.3評價(jià)與審批 449.3.1新建項(xiàng)目 44第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià)…………4510.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 4510.1.1項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 4510.1.2輻射帶動(dòng)基地 4510.1.3輻射帶動(dòng)農(nóng)戶 4510.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價(jià) 4510.3其它影響評價(jià) 45第十一章項(xiàng)目組織與管理……………4611.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 4611.1.1組織機(jī)構(gòu) 4611.1.2勞動(dòng)定員 4711.2經(jīng)營管理模式 4711.3經(jīng)營管理措施 4811.4技術(shù)培訓(xùn) 4811.5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 48第十二章可行性研究結(jié)論與建議……………………5012.1可行性研究結(jié)論 5012.2建議 50附錄………………………51一、附表： 51附表1：固定資產(chǎn)投資估算表 51附表1-1：土建工程投資明細(xì)表 51附表1-2：設(shè)備投資明細(xì)表 51附表1-3：無償資金使用明細(xì)表 51附表2：流動(dòng)資金估算表 51附表3：投資計(jì)劃與資金籌措表 51附表4：總成本費(fèi)用估算表 51附表5：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 51附表6：利潤及利潤分配表 51附表7：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 51附表8：借款（含財(cái)政有償資金）還本付息計(jì)算表 51其它附表 51二、附圖 511、平面位置圖 51三、附件 51附件1：項(xiàng)目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 52附件2：社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 52附件3：企業(yè)信用等級證明 52附表4：固定資產(chǎn)投資估算表 52附表4-1：土建工程投資明細(xì)表 52附表5：設(shè)備投資明細(xì)表 52第一章總論一、項(xiàng)目提要1、項(xiàng)目名稱：xxx市有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目2、建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建3、項(xiàng)目建設(shè)單位：xxx市xxx有限公司法人代表：xxx所有制形式：有限責(zé)任公司4、建設(shè)地點(diǎn)：xxx市北京路22號建設(shè)規(guī)模：在原有3000噸速凍生產(chǎn)線的基礎(chǔ)上，擴(kuò)建年加工3000噸速凍果蔬生產(chǎn)線，形成年加工各類果品蔬菜9000噸的生產(chǎn)能力。建設(shè)期限：一年建設(shè)內(nèi)容：（1）擴(kuò)建2000加工車間平方米，新建1000噸低溫庫一座。（2）新上DL3—1000流態(tài)化單凍機(jī)及流水線一條。5、項(xiàng)目申報(bào)單位：xxx市農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室xxx市財(cái)政局負(fù)責(zé)人：xxx、xxx6、投資規(guī)模及資金構(gòu)成：該項(xiàng)目總投資900萬元。其中土建工程投資430萬元，科技投資10萬元；設(shè)備投資290萬元，有機(jī)基地投資60萬元，流動(dòng)資金90萬元，項(xiàng)目管理費(fèi)20萬元。7、資金籌措：申請中央財(cái)政資金300萬元，省級財(cái)政資金210萬元，市級財(cái)政資金30萬元，縣級財(cái)政資金60萬元，單位自籌300萬元。在財(cái)政資金中，無償150萬元，有償資金450萬元。8、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：年增有機(jī)蔬菜加工能力3000噸，年增銷售收入2530萬元，利稅376萬元，內(nèi)部收益率43.32%,項(xiàng)目投資回收期3.09年.9、項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力：該項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，龍頭企業(yè)可與種植基地形成緊密聯(lián)合體，帶動(dòng)3000戶農(nóng)民增收。同時(shí)項(xiàng)目還能帶動(dòng)包裝、運(yùn)輸和旅游等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加社會(huì)就業(yè)人員590人。二、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)本項(xiàng)目依據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》、《中共中央、國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村工作提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力若干政策的意見》、《2005年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目申報(bào)指南》、省開發(fā)辦、財(cái)政廳《關(guān)于做好2005年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目前期有關(guān)工作的通知》、《xxx市農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展“十五”計(jì)劃和2015年規(guī)劃》以及xxx市第十五屆人民代表大會(huì)《政府工作報(bào)告》等文件精神中關(guān)于扶持科研成果轉(zhuǎn)化，發(fā)展特色農(nóng)產(chǎn)品，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與開發(fā)的精神。我們組織有關(guān)人員研究制定了規(guī)劃方案，并逐項(xiàng)落實(shí)了建設(shè)內(nèi)容，詳細(xì)進(jìn)行了財(cái)務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)評價(jià)，落實(shí)了單位自籌資金，同時(shí)論證了項(xiàng)目建設(shè)對環(huán)境的影響。在全面考察論證的基礎(chǔ)上，編制了《xxx市有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目可行性研研究報(bào)告》三、綜合評價(jià)和論證綜合評價(jià)（1）項(xiàng)目建設(shè)的必要性：一是xxx有機(jī)蔬菜已經(jīng)形成較大規(guī)模。截止今年4月份，全市有機(jī)蔬菜面積達(dá)到8萬余畝，國家環(huán)保局領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)專家一致認(rèn)為xxx是“xxx最早發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)縣（市）、國內(nèi)最大有機(jī)蔬菜產(chǎn)區(qū)、我國第一個(gè)制定有機(jī)食品發(fā)展規(guī)劃的縣（市）”。二是企業(yè)有良好的發(fā)展業(yè)績。公司自建廠以來，廣泛與國內(nèi)國外商界人士交流合作，以誠信和良好的信譽(yù)贏得了廣大客戶的關(guān)照和青睞，結(jié)交了許多固定客戶客商，以良好的質(zhì)量吸引了國外客戶的訂單，也得到有關(guān)部門的認(rèn)可。公司2002年取得《中華人民共和國進(jìn)出口資格》證書，2003年獲得衛(wèi)生注冊證書和HACCP證書及海關(guān)證書。公司內(nèi)設(shè)有專職機(jī)構(gòu)（質(zhì)檢和化驗(yàn)室），設(shè)備齊全，質(zhì)檢制度健全，對出口產(chǎn)品的檢驗(yàn)有專人負(fù)責(zé)，加工質(zhì)檢及管理人員整體素質(zhì)較好，具備出口食品加工檢驗(yàn)的能力。公司在當(dāng)?shù)亟ㄓ凶约旱墓呋?，遍及幾個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，保證了公司具備充足豐富的果蔬資源。三是政府支持力度大。xxx市委、市政府對企業(yè)一直很關(guān)心，先后給予多方面的支持，促進(jìn)了企業(yè)的健康、快速發(fā)展。2003年被泰安市命名為“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)”，2004年被泰安市列為“農(nóng)業(yè)財(cái)源建設(shè)重點(diǎn)扶持龍頭企業(yè)”。因此，建設(shè)該項(xiàng)目十分必要。（2）項(xiàng)目建設(shè)的可行性：該項(xiàng)目符合省農(nóng)業(yè)開發(fā)的有關(guān)政策，xxx市種植有機(jī)蔬菜有得天獨(dú)厚的氣候、土壤等自然條件，生產(chǎn)基礎(chǔ)好,政府支持，企業(yè)參與,群眾積極。因此，項(xiàng)目建設(shè)的可行性強(qiáng)。（3）經(jīng)濟(jì)合理性：該項(xiàng)目不需新征土地，投資少，見效快,投資回收期短，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益顯著。（4）環(huán)境評價(jià)：該項(xiàng)目無污染。2、論證結(jié)論：“xxx市有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目”符合國家有關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，能夠推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。該項(xiàng)目符合xxx市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向，技術(shù)成熟，科技含量高，產(chǎn)品前景廣闊，投資少、見效快、風(fēng)險(xiǎn)小、回報(bào)高，具有良好的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益和環(huán)境效益，對維護(hù)人體健康、保護(hù)生態(tài)環(huán)境有著十分重要的意義。實(shí)施該項(xiàng)目具有必要性和可行性。四、存在的問題與建議1、存在的問題一是沒有完善的質(zhì)量檢測設(shè)備，不利于標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量的監(jiān)控和市場準(zhǔn)入制度的實(shí)施。二是科技試驗(yàn)經(jīng)費(fèi)少，不利于新產(chǎn)品開發(fā)和新技術(shù)的引進(jìn)、研究，阻礙了科技成果向生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化。三是農(nóng)民文化素質(zhì)低，不利于有機(jī)蔬菜新技術(shù)、新成果的推廣應(yīng)用。2、建議建議擴(kuò)大加工規(guī)模和有機(jī)蔬菜基地規(guī)模，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。加強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)，完善質(zhì)量檢測設(shè)備。逐年增加資金投入，加大科技試驗(yàn)研究和推廣的力度，增強(qiáng)發(fā)展后勁，做強(qiáng)有機(jī)蔬菜產(chǎn)業(yè)。第二章項(xiàng)目背景及必要性一、項(xiàng)目建設(shè)背景xxx農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)條件較好，土地肥沃，水資源豐富，歷史上就有“自古聞名膏腴地，齊魯必爭汶陽田”之說。屬溫帶半濕潤季風(fēng)性氣候區(qū)，四季分明，光照充足，年日照時(shí)數(shù)2607小時(shí)，氣候溫暖，年平均氣溫12.9℃，無霜期200天左右，平均降雨量659毫米，適于各種作物生長。市內(nèi)生態(tài)環(huán)境優(yōu)良，土壤、水源、空氣質(zhì)量良好，經(jīng)xxx省環(huán)保局檢測，達(dá)到國家《有機(jī)食品環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》，發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)具有得天獨(dú)厚的條件。近幾年來，市委、市政府積極適應(yīng)加入“WTO”的新形勢，立足于我市的自然資源優(yōu)勢，把發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)作為提升農(nóng)業(yè)發(fā)展層次的戰(zhàn)略措施來抓，促進(jìn)了有機(jī)蔬菜的發(fā)展。1997年，建成了全國首家經(jīng)國際有機(jī)作物改良協(xié)會(huì)（OCIA）頒證的有機(jī)蔬菜生產(chǎn)基地。截止目前，全市通過國際OCIA、歐盟BCS、日本ICS、國家OFDC等國內(nèi)外有機(jī)食品發(fā)展機(jī)構(gòu)認(rèn)證的有機(jī)蔬菜基地達(dá)7.2萬畝，年產(chǎn)量15萬噸以上。主要種植綠菜花、日本大葉菠菜、荷蘭豆、青刀豆、毛豆等20余個(gè)品種。并發(fā)展綠色及無公害農(nóng)產(chǎn)品25萬畝。是全國有機(jī)食品生產(chǎn)基地。計(jì)劃到2008年，有機(jī)蔬菜生產(chǎn)基地規(guī)模發(fā)展到15萬畝。二、項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀充足的有機(jī)資源，優(yōu)良的社會(huì)環(huán)境，吸引了多家有機(jī)蔬菜精深加工企業(yè)來我市建工廠、發(fā)展基地，先后建立了xxx有限公司等有機(jī)蔬菜加工企業(yè)，年加工能力1.5萬噸，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷日本、美國、韓國、歐盟等國家和地區(qū)。但這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)我市有機(jī)蔬菜快速發(fā)展的新形勢，迫切需要擴(kuò)大有機(jī)蔬菜的加工規(guī)模。三、項(xiàng)目建設(shè)的必要性及目的意義近年來，隨著種植結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，我市有機(jī)蔬菜基地規(guī)模逐年增長，產(chǎn)量連年上升。國外市場的需求也日益擴(kuò)大。但是，由于我市目前果菜加工企業(yè)少，規(guī)模小，加之目前深購遠(yuǎn)銷能力相對薄弱，果菜生產(chǎn)的迅速發(fā)展與加工儲(chǔ)存落后的矛盾日益突出，以致出現(xiàn)了本地市場供過于求、積壓過剩、價(jià)格下跌傷農(nóng)等不良現(xiàn)象，影響了蔬菜生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)效益，阻礙了果菜生產(chǎn)的迅速發(fā)展。因此，有必要加大投資，進(jìn)一步擴(kuò)建果菜深加工項(xiàng)目，以把我市的資源優(yōu)勢變?yōu)樯唐穬?yōu)勢，提高經(jīng)濟(jì)效益，帶動(dòng)更多的農(nóng)戶走上致富路，對促進(jìn)有機(jī)農(nóng)業(yè)的發(fā)展具有十分重要的意義。第三章建設(shè)條件一、項(xiàng)目區(qū)概況1、地理位置及區(qū)域范圍：xxx市地處xxx中部，泰山西麓，是資源豐富的魯中寶地，聞名中外的肥桃之鄉(xiāng)。xxx市南部和西南部是有機(jī)蔬菜生長最適區(qū)域，也是有機(jī)蔬菜主產(chǎn)區(qū)。2、自然資源狀況：項(xiàng)目區(qū)屬暖溫帶大陸性季風(fēng)氣候，四季分明。春季氣溫回升快，變化劇烈，降水少，風(fēng)速大，氣候干燥；夏季氣候濕熱，氣溫高，濕度大，降水集中，雨熱同期；秋季氣溫急降，雨量驟減，秋高氣爽；冬季雨雪稀少，寒冷干燥。年內(nèi)大于0℃積溫一般年份為4850℃，凍土深度20—40cm，最大47cm。光照資源豐富，年總輻射量為123.5千卡／cm2，日照時(shí)數(shù)一般在2650小時(shí)，其中5、6月日照時(shí)數(shù)最多，月平均在270小時(shí)，11月和12月日照時(shí)數(shù)最少，月平均為185小時(shí)。從光輻射量來分析，項(xiàng)目區(qū)內(nèi)每畝每年接受太陽輻射6.27億千卡。項(xiàng)目區(qū)多年平均降水量為659mm，多年平均徑流量980萬方，年際變化在20—25％之間。一年中主要降雨量在夏季(6—8月份)，占年降水量的64.1％，其次是秋季(9—11月份)，占年降水量的19.3％，春季占全年的13.3％，冬季最少，占全年的3.2％。地下水資源豐富，水質(zhì)良好，地下水總儲(chǔ)量1890萬方，多年平均可利用水資源總量為626萬方，能保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展。項(xiàng)目區(qū)屬平原區(qū)，土壤類型為砂質(zhì)褐土類，屬洪積土和風(fēng)積土，PH值在7.0—7.3之間，有機(jī)質(zhì)含量1.2％，保水保肥性能良好，適合有機(jī)蔬菜生長。3、社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況：我市總?cè)丝?6萬，其中農(nóng)業(yè)勞動(dòng)人口71.66萬人，總耕地面積92.4萬畝，有機(jī)蔬菜適宜發(fā)展面積60萬畝，是xxx省有機(jī)蔬菜生產(chǎn)大縣之一。xxx有機(jī)蔬菜產(chǎn)業(yè)被市委市政府確定為發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的三大支柱產(chǎn)業(yè)之一,2004年，全市工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值生產(chǎn)總值152.2億元，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值35.3億元，地方財(cái)政收入5.86億元，農(nóng)民人均收入3750元。4、項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r:有機(jī)蔬菜種植項(xiàng)目將帶動(dòng)全市關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，有機(jī)肥料、多元復(fù)合肥生產(chǎn)廠家已達(dá)四家，年產(chǎn)各類肥料10萬噸，產(chǎn)值2.8億元。包裝、彩印、套袋等十余家包裝企業(yè)產(chǎn)值8000萬元，帶動(dòng)了有機(jī)蔬菜產(chǎn)區(qū)30萬農(nóng)民積極投入到有機(jī)蔬菜種植產(chǎn)業(yè)中來。近年來，日本外商多次追加訂單，仍然供不應(yīng)求。5、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇：有機(jī)蔬菜種植基地選擇在xxx市南部和西南部地區(qū)：一是項(xiàng)目區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨委政府高度重視、群眾基礎(chǔ)好、科技意識強(qiáng)，多年來有種植有機(jī)蔬菜的生產(chǎn)習(xí)慣和生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)。二是發(fā)展土地空間大，氣候適宜，立地條件良好，是有機(jī)蔬菜生長的最適區(qū)。三是交通便利、儲(chǔ)運(yùn)方便、基礎(chǔ)設(shè)施好，具有實(shí)施該項(xiàng)目的基礎(chǔ)條件。二、項(xiàng)目實(shí)施的有利條件1、政策環(huán)境：2004年3月中共中央、國務(wù)院《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》指出“支持已有科研成果的中試和大面積示范推廣”。2005年1月，《中共中央國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村工作提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力若干政策的意見》指出：“要立足資源優(yōu)勢，選擇具有地域特色和市場前景的品種作為開發(fā)重點(diǎn)，盡快形成有競爭力的產(chǎn)業(yè)體系。建設(shè)特色農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范基地，把傳統(tǒng)生產(chǎn)方式與現(xiàn)代技術(shù)結(jié)合起來，提升特色農(nóng)產(chǎn)品的品質(zhì)和生產(chǎn)水平。”省開發(fā)辦、財(cái)政廳《關(guān)于做好2005年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目前期有關(guān)工作的通知》要求：大力扶持具有明顯資源優(yōu)勢的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目經(jīng)營項(xiàng)目。我市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十五”規(guī)劃中也已明確地將建設(shè)有機(jī)蔬菜桃基地作為種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的主要項(xiàng)目列入了規(guī)劃。2、資源優(yōu)勢：xxx市現(xiàn)有有機(jī)蔬菜種植面積25萬畝。省地質(zhì)礦產(chǎn)局進(jìn)行的科學(xué)調(diào)查表明：xxx市適宜有機(jī)蔬菜栽培面積60萬畝左右，發(fā)展空間較大。項(xiàng)目區(qū)內(nèi)多為平原地區(qū)，土層深厚，土壤肥沃，有機(jī)質(zhì)含量在1.2％以上，戶均占有土地3.6畝以上，氣候適宜，地下水位高，水利條件好，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施配套，發(fā)展有機(jī)蔬菜種植，具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢。3、市場優(yōu)勢：有機(jī)蔬菜市場競爭力強(qiáng)，在國內(nèi)已具有廣闊的銷售市場。xxx市政府在有機(jī)蔬菜產(chǎn)區(qū)建立了多處有機(jī)蔬菜專業(yè)批發(fā)市場，產(chǎn)區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建有小批發(fā)市場14個(gè)，每年有機(jī)蔬菜收購季節(jié)，全國各地的客商竟相采購。近年來，我們還積極開發(fā)了日本、韓國及歐盟等國外市場。因此，有機(jī)蔬菜市場十分廣闊。4、科技開發(fā)能力：xxx市xxx有限公司下設(shè)有機(jī)蔬菜研究所，現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)人員34人，占職工總?cè)藬?shù)的28％，其中高級農(nóng)藝師10人，高級會(huì)計(jì)師2人，經(jīng)濟(jì)師1人，大學(xué)以上學(xué)歷18人，技術(shù)人員長期從事有機(jī)蔬菜新品種研究和技術(shù)推廣工作，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富。自建廠以來，緊緊依托xxx農(nóng)業(yè)大學(xué)和中科院植物研究所等大專院校和科研單位，積極開展多種形式的聯(lián)合與協(xié)作，集生產(chǎn)、研發(fā)、試驗(yàn)、示范、推廣、銷售于一體，具有雄厚的科技開發(fā)能力。5、基礎(chǔ)設(shè)施條件：xxx市xxx有限公司西臨濟(jì)兗路和泰肥一級路，公司建筑面積25000平方米。有年生產(chǎn)能力5000噸2的速凍生產(chǎn)線一條，同時(shí)有實(shí)驗(yàn)室2間，辦公樓1幢，2000噸恒溫庫及配套設(shè)施，實(shí)驗(yàn)儀器設(shè)備16臺套。三、主要阻礙因素及解決方案主要阻礙因素1、市xxx有限公司現(xiàn)有的基礎(chǔ)設(shè)施和機(jī)械設(shè)備不能適應(yīng)現(xiàn)有機(jī)蔬菜的推廣。冷庫面積太小，現(xiàn)有的農(nóng)藥殘留檢測儀等儀器設(shè)備因精度低、操作不方便等因素已不能滿足對有機(jī)蔬菜的實(shí)驗(yàn)檢測，也不能滿足基地建設(shè)的需要，急需購置。2、有機(jī)蔬菜隔離措施不足,達(dá)不到有機(jī)蔬菜生產(chǎn)基地建設(shè)要求。3、菜農(nóng)的科技文化素質(zhì)不高，加上有機(jī)蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化工作起步較晚，所以農(nóng)民認(rèn)識標(biāo)準(zhǔn)、并實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)的自覺性不高。4、經(jīng)費(fèi)不足，不利于有機(jī)蔬菜的開發(fā)和生產(chǎn)新技術(shù)的研究推廣。解決方案：根據(jù)以上存在的問題，從以下三個(gè)方面予以解決。1、加大資金投入，擴(kuò)建加工車間、冷庫，購置先進(jìn)生產(chǎn)線，增強(qiáng)增加冷藏運(yùn)輸能力。2、加強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)，推廣標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)，提高科技含量。購置現(xiàn)代化的多媒體教學(xué)設(shè)備，購買或自己制作生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)多媒體光盤，到村和田間進(jìn)行輪回播放，同時(shí)輔以傳統(tǒng)的技術(shù)推廣方式。3、以實(shí)現(xiàn)優(yōu)良品種產(chǎn)業(yè)化為目標(biāo)，改建新品種，為菜農(nóng)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。第四章建設(shè)單位基本情況一、建設(shè)單位概況1、發(fā)展歷程xxx市xxx有限公司成立于2002年。公司下設(shè)4個(gè)科室、10門市部，設(shè)1名董事長、5名董事、3名監(jiān)事?，F(xiàn)有產(chǎn)品類型、主營業(yè)務(wù)2002年以來，公司一直致力于有機(jī)蔬菜新品種引進(jìn)、培育、示范、種植、加工和銷售。加工生產(chǎn)的速凍青刀豆、菠菜、蘑菇、芋籽、蘆筍、黃桃塊、杏塊等產(chǎn)品分別銷售到日本、韓國、歐盟國家和地區(qū)。3、基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)有固定資產(chǎn)5098萬元。公司建筑面積25000平方米。年生產(chǎn)能力5000噸的速凍生產(chǎn)線一條，同時(shí)有實(shí)驗(yàn)室2間，辦公樓1幢，2000噸恒溫庫及配套設(shè)施，實(shí)驗(yàn)儀器設(shè)備16臺套。4、企業(yè)制度公司是有限責(zé)任公司。近年來，逐步建立健全了生產(chǎn)、科研、經(jīng)營、財(cái)務(wù)、質(zhì)量等各項(xiàng)管理制度，嚴(yán)格按照《公司法》管理企業(yè)，企業(yè)發(fā)展步入了良性發(fā)展的軌道。5、有機(jī)蔬菜基地管理模式實(shí)行了“二專六統(tǒng)一”，即：專職人員、專用工器具、統(tǒng)一保管、統(tǒng)一使用、統(tǒng)一供種、統(tǒng)一生物肥供應(yīng)、統(tǒng)一購進(jìn)農(nóng)藥、統(tǒng)一進(jìn)行病蟲病防治。為保護(hù)農(nóng)戶的利益，公司與蔬菜種植戶積極簽訂了種植和銷售合同，并落實(shí)了保護(hù)價(jià)收購制度，形成了企業(yè)、基地、農(nóng)戶三家共同發(fā)展的良好格局。6、人員結(jié)構(gòu)現(xiàn)有干部職工300人，專業(yè)技術(shù)人員26人，其中高級農(nóng)藝師18人，高級會(huì)計(jì)師2人，經(jīng)濟(jì)師3人，專業(yè)技術(shù)人員實(shí)行老、中、青相結(jié)合，既有較高的科研水平，又有豐富的生產(chǎn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和推廣經(jīng)驗(yàn)。二、研發(fā)能力xxx市xxx有限公司下設(shè)有機(jī)蔬菜研究所，緊密依托xxx農(nóng)業(yè)大學(xué)中科院植物研究所等大專院校和科研單位，積極開展了多種形式的聯(lián)合與協(xié)作。三、財(cái)務(wù)狀況1、公司現(xiàn)有職工300人，資產(chǎn)總額8069萬元,固定資產(chǎn)5098萬元；2004年銷售收入9603萬元，出口創(chuàng)匯656萬美元，利潤743萬元；企業(yè)不欠稅、不欠工資。資信等級為A+，資產(chǎn)負(fù)債率為58.1%。2、公司其財(cái)務(wù)狀況良好，完全能夠承擔(dān)起該項(xiàng)目的建設(shè)任務(wù)，把項(xiàng)目建設(shè)好、管理好，發(fā)揮投資效益，并能夠按時(shí)償還有償資金。第五章市場分析與銷售方案一、市場分析1、產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀：通過近幾年的市場開拓、品種調(diào)整和培優(yōu)，有機(jī)蔬菜銷售的市場前景越來越好。公司加工生產(chǎn)的速凍產(chǎn)品能夠保持原有風(fēng)味，原有營養(yǎng)成份，原有色澤，原有組織纖維，無雜質(zhì)，符合原有食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)要求。其保鮮方法是在負(fù)零下35度，經(jīng)氣流式速凍8—12分鐘，使產(chǎn)品中心溫度由15度降至負(fù)15度，然后放入負(fù)18度以下的低溫庫儲(chǔ)存?？杀３止说脑刑攸c(diǎn)，此項(xiàng)技術(shù)在國際市場上普遍受到歡迎。。2、產(chǎn)品市場前景分析：目前，韓國、日本、歐盟等國家和地區(qū)的外商已多次通過互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)系實(shí)地考察論證，全國各地客商也在連年不斷地慕名而來。預(yù)計(jì)未來三年有機(jī)蔬菜的銷售市場將會(huì)越來越大，批量出口已形成規(guī)模。有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，將大大增加企業(yè)的加工能力，占國外市場營銷份額的比例將達(dá)到80％。3、項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢：有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目的建設(shè)，通過實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化栽培，將大大提高有機(jī)蔬菜的商品品質(zhì)，提高其商品競爭力。在不增加生產(chǎn)成本的前提下，提高了市場價(jià)格，增加了農(nóng)民收入。二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案新擴(kuò)建的有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目，主要是依托現(xiàn)有資源、市場優(yōu)勢，通過優(yōu)化區(qū)域化布局，形成規(guī)?；a(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的發(fā)展格局。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年加工生產(chǎn)產(chǎn)量在原有基礎(chǔ)上將增加3000噸。三、銷售策略和營銷模式（一）銷售策略1、堅(jiān)持讓利于民，為“三農(nóng)”搞好服務(wù)的原則，根據(jù)全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃的有機(jī)蔬菜種植面積及公司自建的有機(jī)蔬菜基地?cái)?shù)量，制定保護(hù)價(jià)收購標(biāo)準(zhǔn)。并加強(qiáng)技術(shù)指導(dǎo)，為農(nóng)民提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，確保產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。2、通過寬帶網(wǎng)等媒體擴(kuò)大對外宣傳，提高xxx有機(jī)蔬菜的聲譽(yù)和企業(yè)的信譽(yù)。同時(shí)建立有機(jī)蔬菜產(chǎn)品信息網(wǎng)，發(fā)布產(chǎn)品銷售信息，擴(kuò)大銷售市場。3、在國內(nèi)外既要穩(wěn)定老客戶，又要發(fā)展新客戶，采取走出去和請進(jìn)來的辦法，建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，加大市場開拓力度，繼續(xù)開辟日本、韓國及歐盟市場。4、不斷提高有機(jī)蔬菜加工的產(chǎn)量和質(zhì)量，從果蔬進(jìn)廠、生產(chǎn)加工、預(yù)冷、速凍到產(chǎn)品出廠，嚴(yán)格按照HACCP關(guān)鍵控制點(diǎn)對車間衛(wèi)生、人員衛(wèi)生進(jìn)行控制，每個(gè)環(huán)節(jié)、每道工序都有質(zhì)檢人員把關(guān)，出廠產(chǎn)品合格率達(dá)到100%。（二）銷售模式采取以外商訂單銷售為主，內(nèi)銷為輔的模式。四、銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)目前，我公司已在日本、韓國、歐盟等國家和地區(qū)設(shè)立了10個(gè)有機(jī)蔬菜產(chǎn)品銷售機(jī)構(gòu)，在外營銷人員已達(dá)40余人，銷售網(wǎng)絡(luò)遍布世界各地。第六章項(xiàng)目建設(shè)方案一、建設(shè)任務(wù)和規(guī)模在公司院內(nèi)擴(kuò)建2000平方米加工車間，興建1000噸低溫庫，購進(jìn)沈陽冰天制冷設(shè)備有限公司制造的DL3—1000流態(tài)化單凍機(jī)，強(qiáng)力清洗機(jī)、螺旋漂燙機(jī)、強(qiáng)力冷卻機(jī)、振動(dòng)濾水機(jī)、選發(fā)去雜機(jī)、空氣冷卻機(jī)、提升機(jī)、挑選帶等設(shè)備；購買一臺冷藏車及2噸蒸氣鍋爐，改建實(shí)驗(yàn)室4間化驗(yàn)室，購進(jìn)日本導(dǎo)金農(nóng)殘檢測儀一臺及其它儀器。項(xiàng)目總投資900萬元。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，形成年增加3000噸生產(chǎn)能力，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。二、項(xiàng)目規(guī)劃和布局1、在xxx市南部的邊院鎮(zhèn)、孫伯鎮(zhèn)、西南部的桃園鎮(zhèn)有機(jī)蔬菜最適區(qū)新建8000畝有機(jī)蔬菜種植基地。2、在公司辦公樓一樓改建實(shí)驗(yàn)室4間，購置儀器設(shè)備10臺套，在原恒溫庫房基礎(chǔ)上改擴(kuò)建有機(jī)蔬菜加工車間2000平方米。3、在公司院內(nèi)西北角興建1000噸低溫庫。三、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程1、生產(chǎn)技術(shù)方案：在負(fù)零下35度，經(jīng)氣流式速凍8—12分鐘，使產(chǎn)品中心溫度由15度降至負(fù)15度，然后放入負(fù)18度以下的低溫庫儲(chǔ)存?？杀３止说脑刑攸c(diǎn)，此項(xiàng)技術(shù)在國際市場上普遍受到歡迎。2、項(xiàng)目工藝流程項(xiàng)目工藝流程為原料收購→檢驗(yàn)→浸泡洗滌→原料分級→粗加工→精加工→速凍→過金探→包裝→低溫保鮮→銷售。四、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容1、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)廠房和車間：內(nèi)部設(shè)計(jì)和布局合理，與生產(chǎn)能力相追應(yīng)，車間內(nèi)加工人員人均擁有面積大于1.5平方米。車間按加工工藝流程需要及衛(wèi)生要求進(jìn)行有放而合理的配置，分原料處理間、初加工車間、精加工車間、速凍庫、包裝車間、冷藏庫、包裝物料貯存庫，并且按工序：做到生、熟嚴(yán)格隔離，防止交叉污染。內(nèi)部構(gòu)造及裝修：車間地面用防滑、堅(jiān)固耐磨的水磨石修建，地面平坦無積水，并保持清潔。車間墻壁及天花板用無毒、白色、防腐防霉、易清冼的瓷磚裝修，廠房用水泥、磚坎、銅筋砌成，整體堅(jiān)固耐用，不易腐蝕，易清冼。基地建設(shè)：基地周圍環(huán)境無污染源，土壤、環(huán)境和灌溉水源條件不能低于國家無公害蔬菜的用地標(biāo)準(zhǔn)，有當(dāng)?shù)乜h級農(nóng)業(yè)部門、環(huán)境保護(hù)部門出具的近期（一年以內(nèi)）環(huán)境檢測合格的證明資料。蔬菜連片種植面積一般應(yīng)在100畝以上。每一個(gè)基地設(shè)有至少一名專職植保員。植保員的職責(zé)是能夠指導(dǎo)基地的病蟲害防治工作、指導(dǎo)農(nóng)藥安全使用和農(nóng)藥殘留的監(jiān)控工作、負(fù)責(zé)有關(guān)基地檔案的建立與保管、負(fù)責(zé)與檢驗(yàn)襝疫部門溝通與聯(lián)絡(luò)。有健全的農(nóng)藥用藥管理制度和控制農(nóng)藥殘留的措施。按照《中華人民共和國農(nóng)藥管理?xiàng)l例》進(jìn)行藥品管理。（1）有專人負(fù)責(zé)農(nóng)藥的采購、核銷和保管；（2）有專用農(nóng)藥倉庫儲(chǔ)存農(nóng)藥；（3）有專人負(fù)責(zé)藥品發(fā)放和登記，專人負(fù)責(zé)農(nóng)藥配制；（4）不使用禁用農(nóng)藥、不違規(guī)使用限用農(nóng)藥；（5）多使用有機(jī)肥，合理使用化肥。有嚴(yán)格的田間管理制度。耕作、種植、澆水、施肥、用藥、收獲、儲(chǔ)存和銷售記錄完整。2、具體建設(shè)內(nèi)容（1）土建：在公司辦公樓一樓改建實(shí)驗(yàn)室4間，擴(kuò)建有機(jī)蔬菜加工車間2000平方米。興建1000噸低溫庫平方米。（2）設(shè)備：購置DL3—1000流態(tài)化單凍機(jī)，強(qiáng)力清洗機(jī)、螺旋漂燙機(jī)、強(qiáng)力冷卻機(jī)、振動(dòng)濾水機(jī)、選發(fā)去雜機(jī)、空氣冷卻機(jī)、提升機(jī)、挑選帶等設(shè)備；購買一臺冷藏車及2噸蒸氣鍋爐，購買日本導(dǎo)金農(nóng)殘檢測儀器及配套設(shè)備1套。（3）基地：新建8000畝有機(jī)蔬菜基地，并爭取獲得國際OFDC認(rèn)證。（4）科技措施：組織并聘請有機(jī)蔬菜種植技術(shù)專家對菜農(nóng)進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)和配方施肥等新技術(shù)，培訓(xùn)菜農(nóng)10000人次。五、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排（2005年至2006年）日期（月）工作安排456789101112123可研報(bào)告編制及審批初步設(shè)計(jì)及審批施工圖設(shè)計(jì)土建施工設(shè)備定貨加工及采購設(shè)備到貨、安裝與調(diào)試人員培訓(xùn)正式投入運(yùn)行第七章投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)土建工程和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)依據(jù)《xxx省建筑工程綜合定額》、《xxx省安裝工程綜合定額》以及《泰安市建筑工程估價(jià)表》、《泰安市安裝工程估價(jià)表》進(jìn)行投資估算；儀器設(shè)備參照省儀器供應(yīng)站、xxx市政府采購中心和儀器設(shè)備生產(chǎn)廠家提供的價(jià)格表計(jì)算。二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算1、項(xiàng)目建設(shè)投資估算：項(xiàng)目建設(shè)總投資為900萬元，其中：土建工程430萬元，儀器設(shè)備投資290萬元,科技投資10萬元，基地建設(shè)投資60萬元,項(xiàng)目管理費(fèi)20萬元,流動(dòng)資金90萬元。（附：項(xiàng)目建設(shè)投資估算表）xxx市有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目建設(shè)投資估算表建設(shè)內(nèi)容單位單價(jià)（元）工程量總投資

（萬元）備注項(xiàng)目投資合計(jì)900一、建筑物平方米45004301、動(dòng)力車間平方米800100080擴(kuò)建2、加工車間平方米75020001503、低溫庫平方、基地建設(shè)601、隔離帶米1004000402、防蟲網(wǎng)平方米21000020三、儀器設(shè)備1、DL3—1000流態(tài)化單動(dòng)機(jī)臺60萬1602、單動(dòng)機(jī)配套流水線套36萬1363、JE25A16螺桿壓縮機(jī)組臺20萬2404、JE25A12.5螺桿壓縮機(jī)組臺14萬1145、冷藏車臺30萬1306、2噸蒸氣鍋爐臺20萬1207、實(shí)驗(yàn)室配套設(shè)備套40萬140實(shí)驗(yàn)室用8、設(shè)備安裝50四、科技措施10五、項(xiàng)目管理費(fèi)20六、流動(dòng)資金90 2、無償資金投資方向：無償資金共150萬元，其中科技措施55萬元，基地建設(shè)60萬元，基地檢測儀器15萬元,項(xiàng)目管理費(fèi)20萬元。三、資金來源與籌措1、按照國家農(nóng)發(fā)辦有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目投資由中央財(cái)政資金，省、地、縣三級地方財(cái)政配套資金和自籌資金三部分組成,申請中央財(cái)政資金300萬元，地方財(cái)政配套資金300萬元，其中省級財(cái)政210萬，地級財(cái)政30萬元，縣級財(cái)政配套60萬元，自籌300萬元。2、地方財(cái)政配套能力分析近年來，我市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷增強(qiáng)，2004年財(cái)政收入達(dá)到5.86億元,每年用于農(nóng)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金達(dá)到1,000多萬元，因此，我市財(cái)政完全有能力搞好資金配套。3、企業(yè)自籌能力分析：xxx有限公司資產(chǎn)總額為8069萬元，其中固定資產(chǎn)原值5098萬元，資產(chǎn)負(fù)債率58.1%，2004年實(shí)現(xiàn)利稅802萬元，300萬元的項(xiàng)目自籌資金完全可以從經(jīng)營利潤中支出。四、資金使用和管理1、認(rèn)真貫徹國家和省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的管理辦法，制定項(xiàng)目和資金管理的實(shí)施細(xì)則，建立健全責(zé)權(quán)利相結(jié)合的項(xiàng)目管理責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的項(xiàng)目管理程序和要求，確保項(xiàng)目質(zhì)量和效益。2、對項(xiàng)目建設(shè)資金加強(qiáng)使用管理，按照國家農(nóng)發(fā)資金的使用管理辦法，建立總賬、明細(xì)賬，對資金加強(qiáng)核算，充分發(fā)揮資金使用效益。嚴(yán)格按工程進(jìn)度撥付工程款，做到?？顚Ｓ?。3、自覺接受上級開發(fā)辦、財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督和管理，確保項(xiàng)目資金按規(guī)定使用，以保證項(xiàng)目圓滿完成。4、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金中有償資金部分，在項(xiàng)目實(shí)施的第五年開始償還，兩年還清，即2009年和2010年每年分別償還二分之一。根據(jù)經(jīng)濟(jì)效益分析，該項(xiàng)目年增凈利潤376萬元，對按時(shí)償還有償資金和自籌資金完全有保障。第八章財(cái)務(wù)評價(jià)一、財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)根據(jù)國家扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的方針政策，農(nóng)產(chǎn)品加工享受出口退稅。二、銷售收入和銷售稅金及附加估算1、銷售收入：項(xiàng)目投產(chǎn)后年增銷售收入2530萬元。2、銷售稅金及附加：農(nóng)產(chǎn)品加工經(jīng)營交納城建稅、教育費(fèi)附加,年交納銷售稅金及附加，按銷售收入的1%(出口退稅、增值稅抵減后)估算年增25.3萬元。交納企業(yè)所得稅，稅率為33%，正常年份年平均繳稅222萬元。三、單位總成本及經(jīng)營成本估算1、單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本核算。經(jīng)核算蔬菜生產(chǎn)混合成本為6013元/噸。項(xiàng)目總成本為1906.3萬元(見附表4-1)2、總成本費(fèi)用估算。經(jīng)核算蔬菜成本費(fèi)用為6153元/噸，總成本費(fèi)用為1846萬元。四、財(cái)務(wù)效益分析1、盈利能力分析(1)稅后：①投資利潤率＝年平均利潤/初始投資投資回收期為3.09年(含建設(shè)期)。56．08658．7AtAt(1＋10%)tn-1∑t=0(式中n為開始投資至項(xiàng)目終結(jié)時(shí)的年數(shù)，Ａt第(t+1)年的凈現(xiàn)金流量，貼現(xiàn)率為10%，t為年數(shù))。代入附表7中序號5的數(shù)據(jù)。內(nèi)部收益率(稅前)為：71.96%。內(nèi)部收益率(稅后)為：43.32%2、償還能力分析：企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率為58.1%，在項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，年可實(shí)現(xiàn)凈利潤376萬元，完全有能力按時(shí)償還450萬元財(cái)政有償資金借款。五、不確定性分析1、盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的平衡點(diǎn)65．3年固定成本65．3年固定成本2530-1841年銷售收入－年變動(dòng)成本───────────＝──────×100%＝9。48%2530-1841年銷售收入－年變動(dòng)成本以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點(diǎn)為3000噸×9。48%＝284.4噸，計(jì)算結(jié)果表明，投資項(xiàng)目完成后，以生產(chǎn)能力利用率表示的平衡點(diǎn)為9.48%，即產(chǎn)量達(dá)到284.4噸時(shí),企業(yè)可保本。16381906.3.616381906.3.6年總成本費(fèi)用3000盈虧平衡時(shí)單位售價(jià)＝＝＝6354元/噸3000年銷售量年銷售量計(jì)算結(jié)果表明，當(dāng)產(chǎn)品混合售價(jià)為6354元/噸時(shí)，該項(xiàng)目不會(huì)發(fā)生虧損。分析：通過對可能發(fā)生的主要因素，變動(dòng)成本費(fèi)用、銷售價(jià)格產(chǎn)量的分析和對內(nèi)部收益率的影響進(jìn)行分析，預(yù)測項(xiàng)目的盈利水平或抗風(fēng)險(xiǎn)能力。根據(jù)前面對產(chǎn)量平衡點(diǎn)的分析表時(shí)，項(xiàng)目投資完成后，生產(chǎn)能力平衡點(diǎn)為9.48%，即年生產(chǎn)銷售能力達(dá)到284.4噸時(shí)，企業(yè)可保本。產(chǎn)品混合平均售價(jià)達(dá)到6354元/噸時(shí)，就不會(huì)發(fā)生虧損。因此，只需做成本費(fèi)用和銷售價(jià)格的敏感性分析。2、敏感性分析根據(jù)蔬菜加工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和物價(jià)變動(dòng)平均指數(shù)，我們對經(jīng)營成本、銷售價(jià)格在10%的波動(dòng)范圍內(nèi)進(jìn)行分析。當(dāng)經(jīng)營成本上升10%時(shí)。利潤總額：第2年為284.46萬元；第3-10年為474.1萬元。所得稅：第2年為93.84萬元；第3-10年為156.4萬元。此時(shí)，稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(10%)為1401.15萬元。內(nèi)部收益率為48.09%。投資回收期為3.74年(含建設(shè)稅)。稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(10%)為634.38萬元。內(nèi)部收益率為27.85%。投資回收期為4.87年(含建設(shè)稅)。(2)當(dāng)銷售價(jià)格下降10%時(shí)銷售收入：第2年為1366.2萬元，第3-10年為2277萬元。利潤總額第2年為244.94萬元,第3-10年為408.23萬元。此時(shí)，稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（10%）為1078.21萬元,內(nèi)部收益率為43.09%，投資回收期為4.12年(建設(shè)期),稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(10%)為435.24萬元,內(nèi)部收益率為22.49%,投資回收期為5.41年(含建設(shè)期)計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目在銷售價(jià)格下降10%和經(jīng)營成本上升10%時(shí),財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率仍大大高于基準(zhǔn)折現(xiàn)率，投資回收期雖有所延長,但仍然較短。分析看出，產(chǎn)品成本和銷售價(jià)格的變化，對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響較大，特別是價(jià)格因素影響更大，應(yīng)引起足夠的重視。要從加強(qiáng)經(jīng)營管理入手，努力降低成本費(fèi)用，不斷引進(jìn)和培育出新品種。進(jìn)一步增強(qiáng)市場競爭力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。六、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論根據(jù)以上各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的評價(jià)，該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后年平均實(shí)現(xiàn)利潤376萬元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅前71.96%,稅后43.32%。項(xiàng)目投資回收期為稅前3.09年,稅后3.94年。在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)保證投資得到回收，具有較強(qiáng)的償還能力，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著。因此，目前建設(shè)該項(xiàng)目對發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，使農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品競爭力,具有必要性和迫切性，而且時(shí)機(jī)成熟。第九章環(huán)境影響評價(jià)一、環(huán)境影響實(shí)施該項(xiàng)目不存在環(huán)境污染。該項(xiàng)目建成后，通過種植有機(jī)蔬菜，實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，測土配方施肥、有害生物安全控制等先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，實(shí)行市場準(zhǔn)入制度等措施，高、劇毒化學(xué)農(nóng)藥的禁止或限制使用和生物防治等農(nóng)業(yè)高新技術(shù)及配套措施的應(yīng)用，不僅大大降低了病蟲害的發(fā)生機(jī)率，而且減少了農(nóng)藥的使用量，降低了農(nóng)藥的殘留量，保護(hù)了大氣環(huán)境和土壤生態(tài)平衡。另外純氮肥的禁止使用和測土配方施肥技術(shù)的應(yīng)用不僅減少了肥料的浪費(fèi)，提高了土壤肥力，而且可防止因施肥不合理而造成的氮素流失及地下水污染。因此，實(shí)施該項(xiàng)目不僅不產(chǎn)生環(huán)境污染，而且將改善項(xiàng)目區(qū)土壤的水、肥、氣、熱狀況，有利于項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，達(dá)到保護(hù)人們身心健康和凈化環(huán)境的目的。二、環(huán)保部門意見按照xxx市農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室提報(bào)的《xxx市有機(jī)蔬菜加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》，xxx市環(huán)境保護(hù)局經(jīng)分析論證，認(rèn)為實(shí)施該項(xiàng)目無環(huán)境污染，有利于提高農(nóng)民增收致富。因此，同意申報(bào)。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià)一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營1、壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況:項(xiàng)目建成后，可使xxx有機(jī)蔬菜的規(guī)模由現(xiàn)在的12萬畝,擴(kuò)大到20萬畝，年增有機(jī)蔬菜30萬噸，適應(yīng)市場發(fā)展趨勢，促進(jìn)品種結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化。2、產(chǎn)、加、銷、服務(wù)各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況：項(xiàng)目實(shí)施采取“公司+基地+農(nóng)戶”的形式，由公司把村、戶分散經(jīng)營的土地組織起來，建成有機(jī)蔬菜種植基地。并由其按標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)規(guī)程，組織科技人員提供技術(shù)服務(wù)。菜農(nóng)的產(chǎn)品則由公司按保護(hù)價(jià)定向收購、加工、銷售。不僅解決了菜農(nóng)的后顧之憂，也調(diào)動(dòng)了菜農(nóng)的種菜積極性，同時(shí)，要求菜農(nóng)必須在技術(shù)人員的指導(dǎo)下，根據(jù)公司的要求，按標(biāo)準(zhǔn)化種植規(guī)程進(jìn)行管理，蔬菜收獲后，菜農(nóng)將全部賣給公司，公司根據(jù)蔬菜的質(zhì)量選擇收購后進(jìn)廠加工。另外，由公司與基地技術(shù)人員簽訂技術(shù)承包合同，把科技人員的報(bào)酬與職責(zé)用合同的方式確定下來，提高了技術(shù)人員的主動(dòng)性。使公司、基地、科技人員及菜農(nóng)形成了四位一體的利益共同體。3、輻射帶動(dòng)作用：項(xiàng)目建成后，將輻射帶動(dòng)我市南部3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)10個(gè)行政村6000戶農(nóng)民種植有機(jī)蔬菜，擴(kuò)大基地15萬畝，人均增加純收入200元。真正實(shí)現(xiàn)規(guī)?；_發(fā)、基地化建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和外向型發(fā)展的目標(biāo)。４、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況：項(xiàng)目建成后，將改變農(nóng)戶小、散、無管理的傳統(tǒng)種植模式，統(tǒng)一在龍頭企業(yè)的規(guī)范化管理之下，生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)的有機(jī)蔬菜，銷售市場得到迅速擴(kuò)大，農(nóng)民種植的積極性將得到很大提高。公司、基地、農(nóng)戶這一產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體，共同面對市場可以提高了農(nóng)民市場競爭意識，增強(qiáng)了抗風(fēng)險(xiǎn)能力。二、農(nóng)民增收項(xiàng)目建成后，可使項(xiàng)目區(qū)3000農(nóng)戶增收，由于基地有機(jī)蔬菜質(zhì)量大大提高，收購價(jià)格也相對提高，每畝增收200元,農(nóng)民人均純收入增加200元。比非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民畝產(chǎn)多收入200元，增長幅度15％。三、其它社會(huì)影響1、技術(shù)貢獻(xiàn)通過項(xiàng)目的實(shí)施使項(xiàng)目區(qū)的標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)和其它高新技術(shù)的普及率由現(xiàn)在的60%提高到85%，土地生產(chǎn)率由現(xiàn)在的每畝2100元提高到3100元，投入產(chǎn)出比由1：6下降到1：10。2、就業(yè)貢獻(xiàn)項(xiàng)目建成后，由于帶動(dòng)有機(jī)蔬菜加工、包裝、運(yùn)輸、銷售、的發(fā)展，可直接和間接地提供1300人就業(yè)的機(jī)會(huì)，有助于解決當(dāng)?shù)厥Ｓ鄤趧?dòng)力的就業(yè)問題。3、生態(tài)效益有機(jī)蔬菜種植結(jié)構(gòu)的改變、規(guī)模的擴(kuò)大和農(nóng)業(yè)高新技術(shù)的應(yīng)用，不僅改變了的傳統(tǒng)耕作制度，而且由此帶來的管理技術(shù)、施肥技術(shù)和病蟲害防治技術(shù)等方面的變革也將大幅度提高土壤肥力和土地的生產(chǎn)率，減少環(huán)境污染和土壤污染。通過生物防治、配方施肥等農(nóng)業(yè)高新技術(shù)及配套技術(shù)的使用，從而使農(nóng)藥殘留污染逐漸減少，保護(hù)了環(huán)境和土壤原有的生態(tài)平衡。同時(shí)，也防止了因施肥不合理而造成的氮素流失及地下水污染。第十一章項(xiàng)目組織與管理一、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分1、為保證本項(xiàng)目的順利實(shí)施，取得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益，由xxx市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目的管理，成立了由分工農(nóng)業(yè)