ESG市場跟蹤雙：香港推出綠色活動和投資分類標準

內(nèi)容目錄一、要聞追蹤 4（一）國際要聞 4（二）國內(nèi)要聞 4二、ESG指數(shù)追蹤 5三、ESG產(chǎn)品追蹤 6（一）ESG債券 6（二）ESG基金 8（三）ESG銀行理財 9四、行業(yè)ESG評級 10五、風險提示 圖表目錄圖1：本期漲跌幅和相對于滬深300的超額收益率（%） 6圖2：ESG年度產(chǎn)品存續(xù)情況（億元）和債券數(shù)量（只） 7圖3：ESG公募基金季度產(chǎn)品存續(xù)情況（億元） 9圖4：季度ESG基金資金凈流入（億元） 9圖5：ESG銀行理財季度產(chǎn)品存續(xù)情況（只數(shù)） 9圖6：ESG銀行理財月度產(chǎn)品新發(fā)情況 9圖7：行業(yè)WindESG評級情況 表1：本期ESG債券發(fā)行情況 7表2：本期綠色債券發(fā)行情況 8表3：本期社會債券發(fā)行情況 8表4：本期ESG公募基金成立情況 8表5：本期新成立ESG銀行理財情況 10一、要聞追蹤（一）國際要聞IFRS、EFRAGISSBCSRD可持續(xù)發(fā)展報告標準的公司指南。52日，IFRS基金會和歐洲財務報告咨詢小組（EFRAG）ESRS-ISSB標準互操作性指南，IFRS國際可持續(xù)發(fā)展標準最近發(fā)布的可持續(xù)發(fā)展報告標準之間的高度一致性委員會（SB）和歐洲可持續(xù)發(fā)展報告標準（RS。RS由RAG制定，并2023年被歐盟委員會正式采用，為企業(yè)根據(jù)歐盟企業(yè)可持續(xù)報告指令（CSRD）報告與可持續(xù)發(fā)展相關(guān)的影響、機遇和風險制定了規(guī)則和要求。CSRD2024年初開始適用于部分公司，12,00050,000家以上，并對公司對環(huán)境、人類影響提出更詳細的報告要求。隨著時間的推移，CSRD也將適用于許多（ESG2日消息）百事可樂將于2025年建成首家凈零排放工廠。食品和飲料巨頭百事可樂于5月9日宣布，2025年成為該公司全球首個實現(xiàn)凈零排放的工廠。百事2700萬歐元（2900萬美元）用500萬歐元用于脫碳電氣化項目。該工廠位于巴斯克地區(qū)阿拉瓦，生產(chǎn)百事可樂以及當?shù)仄放芀ASBitterKAS2015年以來，該工廠一直使用可再生能源發(fā)電，新的電氣化項目遵循試點計劃，現(xiàn)在將用電能取代其剩余的天然氣，100%電氣化。據(jù)百事可樂稱，工廠電氣化運營每年將減少1,849噸二氧化碳排2021100%可回收塑料瓶，此外還推出了一種用于包裝罐頭的新型紙板解決方案。2022Iberdola達成協(xié)議，100%的工廠采購可再生能源。2023年，百事公司在波蘭開設(shè)了一家價值3億歐元的工廠，該公司稱這是其在歐洲最環(huán)保的工廠，該工廠采用可再生能源進行運營，并采取了一系列循環(huán)經(jīng)濟措施，以減少水資源浪費并幫助應對全球糧食系統(tǒng)挑戰(zhàn)。?roda?l?ska2035（ESG9日消息）（二）國內(nèi)要聞香港推出綠色活動和投資分類標準。香港中央銀行機構(gòu)香港金融管理局（金管局）宣布發(fā)考并促進綠色金融流動。金管局表示，可持續(xù)金融分類標準提供了一個重要的工具，即根據(jù)金融產(chǎn)品的環(huán)境可持續(xù)性特征對其進行分類和標記，從而讓投資者能夠識別和投資對環(huán)境產(chǎn)生積極影響的活動，避免產(chǎn)生負面影響的活動，使投資與氣候目標保持一致，降低投資與低碳未來不符資產(chǎn)的風險，并釋放綠色技術(shù)和可持續(xù)項目的投資機會。此次發(fā)布是跨司法管轄區(qū)建立可持續(xù)經(jīng)濟活動定義分類體系的一系列舉措中的最新舉措，其中包括歐盟、英國和澳大利亞已經(jīng)412項經(jīng)濟活動，包括發(fā)電、交通運輸、建筑、水和廢物管理。展望未來，香港金融管理局表示，其目標是擴大分類標準的覆蓋范圍，以涵蓋更多行業(yè)和活動，包括增加過渡活動。值得注意的是，新加坡金融管理局（MAS）最近發(fā)布了自己的分類標準，這是第一個引入“過渡”類別的分類標準。去年，香港金融管理局發(fā)布了綠色分類框架原型和討論文件，此次發(fā)布該分類標準。香港金融管理局表示，收到的反饋表明，利益相關(guān)者對這一分類系統(tǒng)表示歡迎，認為該系統(tǒng)有助于更清晰地定義綠色產(chǎn)品，增強互操作性，并降低漂綠風險。該分類標準方法中概述的核心原則包括與《巴黎協(xié)定》保持一致、提供防止漂綠的證據(jù)、提供與其他分類標準的互操作性，特別是來自中國大陸、歐盟和東盟司法管轄區(qū)的分類標準、使用基于科學的標準和閾值，以及認識到不造成重大傷害（DNSH）和最低社會保障（MSS）概念的重要性。（根據(jù)ESGToday，5月6日消息）《浙江省推動消費品以舊換新行動方案》正式發(fā)布。消費品以舊換新正加速走進百姓生活。430日，省商務廳在紹興舉行的“浙里來消費”系列汽車促銷活動上發(fā)布《浙江省推動消費衛(wèi)“煥新”升級三個領(lǐng)域發(fā)力推動我省消費品以舊換新，力爭2024年實現(xiàn)新能源汽車銷售增15%5%30個以上。除了聯(lián)動各類動車回收網(wǎng)點，實現(xiàn)縣域全覆蓋。針對廢舊家電回收，提出將廢舊家電等再生資源回收網(wǎng)點納入便民地圖，并引導省內(nèi)家電售后服務企業(yè)與回收企業(yè)加強合作，做好回收估值、及時清運等（根據(jù)新華網(wǎng)，51日消息）二、ESG指數(shù)追蹤5ESG指數(shù)進行跟蹤，分別是中證300ESG（ESG負面篩選策略、中證ESG100（ESG正面篩選策略、300ESG價值（ESG整合策略ESG50（ESG正面篩選）ESG100（ESG整合。429510501.38%3001.17%，中10000.52%。5ESG指數(shù)中，429510日，ESG100收漲1.58%。300ESG1.06%、300ESG1.36%ESG500.11%、國新央ESG1001.36%。相對于滬深300，超額收益率分別為：ESG1000.41%、300ESG為、300ESG0.19%ESG50為-1.06%ESG1000.19%。圖1：本期漲跌幅和相對于滬深300的超額收益率（%）資料來源：IFinD，三、ESG產(chǎn)品追蹤（一）ESG債券國內(nèi)G債券有著綠色債券（Grenod，社會債券（oclod，可持續(xù)發(fā)展債券（SustainableBond）和可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券（Sustainability-linkedBonds）四個大框架的分類。其中綠色債券包括綜合環(huán)保債券、水環(huán)保債券、碳中和債券、藍色債券、轉(zhuǎn)型債券和其他綠色債券；社會債券包括區(qū)域發(fā)展債、一帶一路債、社會事業(yè)債、紓困專項債、疫情防控債；可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券包括可持續(xù)掛鉤債券和低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券。數(shù)據(jù)選取滬、深兩市和香港發(fā)行債券。2024512ESG3973只，排除未披露發(fā)行總額的債券，5.9060.50%。ESG1363.52億元，與上期相比，發(fā)行數(shù)量與規(guī)模下降明2只。圖2：ESG年度產(chǎn)品存續(xù)情況（億元）和債券數(shù)量（只）資料來源：，表1：本期ESG債券發(fā)行情況本期發(fā)行數(shù)量（只）本期發(fā)行規(guī)模（億元）綠色債券1150.52社會債券213可持續(xù)發(fā)展債券--可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券--總計1363.52資料來源：，表2：本期綠色債券發(fā)行情況證券代碼證券簡稱債券類別發(fā)行人名稱發(fā)行日期發(fā)行金額(億元)261809.SHGC融T1A資產(chǎn)支持證券中電投融和融資租賃有限公司2024-05-084.99261810.SHGC融T1B資產(chǎn)支持證券中電投融和融資租賃有限公司2024-05-087.01261811.SHGC融T1次資產(chǎn)支持證券中電投融和融資租賃有限公司2024-05-080.64102481888.IB24恒泰MTN001(綠色)中期票據(jù)蘇州恒泰控股集團有限公司2024-05-075254718.SH24文教01公司債太倉市文化教育投資集團有限公司2024-05-073132480040.IB24三峽GN002(碳中和債)中期票據(jù)中國長江三峽集團有限公司2024-05-0620144197.SZG易易1A1資產(chǎn)支持證券浙江吉利控股集團有限公司2024-04-301.27144198.SZG易易1A2資產(chǎn)支持證券浙江吉利控股集團有限公司2024-04-301.14144199.SZG易易1A3資產(chǎn)支持證券浙江吉利控股集團有限公司2024-04-300.59144200.SZG易易1次資產(chǎn)支持證券浙江吉利控股集團有限公司2024-04-300.2144208.SZ新華1優(yōu)1資產(chǎn)支持證券新華水力發(fā)電有限公司2024-04-296.68資料來源：，表3：本期社會債券發(fā)行情況證券代碼證券簡稱債券類別發(fā)行人名稱發(fā)行日期發(fā)行金額(億元)253397.SH24鐵投V1公司債菏澤市鐵路投資發(fā)展集團有限公司2024-04-2910254430.SH24哈密02公司債新疆維吾爾自治區(qū)哈密市國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司2024-04-293資料來源：，（二）ESG基金ESG基金的主題包括純ESG、ESG策略、環(huán)境保護、社會責任和公司治理。2024512ESG535只，ESG產(chǎn)品凈值總規(guī)模5,064.4240.52%。本期新成立ESG公募基金共2只，均為純ESG主題。表4：本期ESG公募基金成立情況證券代碼證券簡稱主題類型成立日期規(guī)模(億)基金經(jīng)理 管理人020358.OF東方紅慧鑫甄選6個月持有A純ESG偏債混合型2024-04-300.86余劍峰 上海東方證券資產(chǎn)管理有限公司020553.OF南方半導體產(chǎn)業(yè)A純ESG普通股票型2024-04-300.14鄭曉曦 南方基金管理股份有限公司資料來源：，圖3：ESG公募基金季度產(chǎn)品存續(xù)情況（億元） 圖4：季度ESG基金資金凈流入（億元）資料來源：， 資料來源：，（三）ESG銀行理財2024512ESG495ESG產(chǎn)品規(guī)模63.23%。本期新成立ESG銀行理財產(chǎn)品共11只，包括5只社會責任主題和6只純ESG主題。圖5：ESG銀行理財季度產(chǎn)品存續(xù)情況（只數(shù)） 圖6：ESG銀行理財月度產(chǎn)品新發(fā)情況資料來源：， 資料來源：，表5：本期新成立ESG銀行理財情況證券代碼證券簡稱主題收益起始日LC246J175R.LC鄉(xiāng)村振興佛山農(nóng)商行2024年金獅理財錦上添花第34期社會責任2024-05-10LC24X6CMT7.LC青銀理財璀璨人生成就ESG主題(共享)2024年160期(特邀專屬)純ESG2024-05-09LC24O70V6B.LC農(nóng)銀理財農(nóng)銀安心大有2024年第5期ESG主題私募純ESG2024-05-09LC24RKY07E.LC蘇銀理財恒源債權(quán)116期ESG純ESG2024-05-08LC24JSQTEC.LC農(nóng)銀理財農(nóng)銀進取靈動90天ESG主題(純債策略)純ESG2024-05-07LC24Y8FX7Q.LC渝農(nóng)商理財益進鄉(xiāng)村振興2024年第32111期社會責任2024-05-07LC24D1S7X3.LC渝農(nóng)商理財益進鄉(xiāng)村振興2024年第42117期社會責任2024-05-07LC240D75A2.LC202432111期B社會責任2024-05-07LC240D75A1.LC202432111期A社會責任2024-05-07LC24HO641G.LC中銀理財ESG優(yōu)享固收增強2024年12期純ESG2024-04-29LC24FT8K9B.LC交銀理財穩(wěn)享智選ESG主題策略14個月(和盈)封閉4號純ESG2024-04-29資料來源：，四、行業(yè)ESG評級ESG評級數(shù)據(jù)披露方面，31個行業(yè)中披露數(shù)量分別為：機械設(shè)備515479433380345343267個、國防軍131109108108108108106106106105105個、1041041008483個、社會服務73734645423830個、綜合22個。ESG評級披露率方面，31ESG100%、銀行100%100%100%97%96%96%、鋼鐵96%96%96%95%94%92%、綜合92%91%91%