2023年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)個(gè)人理財(cái)過關(guān)檢測(cè)試卷A卷附答案

2023年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)個(gè)人理財(cái)過關(guān)檢測(cè)

試卷A卷附答案

單選題（共35題）

1、現(xiàn)金儲(chǔ)備是檢驗(yàn)客戶家庭資產(chǎn)流動(dòng)性最主要的指標(biāo)，現(xiàn)金儲(chǔ)備一般以（）

資本流出為基數(shù)進(jìn)行酌情增減。

A.1個(gè)月

B.9個(gè)月

C.6個(gè)月

D.12個(gè)月

【答案】C

2、康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知康

先生目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒

子出國留學(xué)的費(fèi)用。就目前來看，英國留學(xué)需要花費(fèi)30萬元，教育費(fèi)用每年增

長8虬資金年化投資報(bào)酬率4虬

A.不能滿足，資金缺口為9.73萬元

B.能夠滿足，資金還富余2.76萬元

C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元

D.剛好滿足

【答案】A

3、現(xiàn)金儲(chǔ)備是檢驗(yàn)客戶家庭資產(chǎn)流動(dòng)性最主要的指標(biāo)，現(xiàn)金儲(chǔ)備一般以（）

資本流出為基數(shù)進(jìn)行酌情增減。

A.1個(gè)月

B.9個(gè)月

C.6個(gè)月

D.12個(gè)月

【答案】C

4、資本資產(chǎn)定價(jià)模型中的B系數(shù)，下列敘述正確的是（）。

A.B系數(shù)的絕對(duì)值越小，則證券或證券組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)越大

B.B系數(shù)越小，則證券或證券組合的總體風(fēng)險(xiǎn)越小

C.B系數(shù)的絕對(duì)值越大，則證券或證券組合的收益水平對(duì)于市場平均收益水平

的變動(dòng)敏感性越小

D.6系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)越大

【答案】B

5、關(guān)于教育投資規(guī)劃的流程，以下正確的排列是（）。

A.4-1-3-2-5

B.3-4-1-2-5

C.4-3-1-2-5

D.3-2-4-1-5

【答案】B

6、趙先生打拼多年，積累大量財(cái)富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個(gè)親姐

姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。

A.養(yǎng)老金請(qǐng)求權(quán)

B.股權(quán)的分紅款

C.專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)

D.自有住房抵押權(quán)

【答案】A

7、商業(yè)銀行應(yīng)采取多重指標(biāo)管理理財(cái)業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險(xiǎn)限額，但在采用的風(fēng)險(xiǎn)限

額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

B.止損限額

C.錯(cuò)配限額

D.交易限額

【答案】A

8、王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個(gè)兒子小王

30歲，常年在外地打工，李某有一個(gè)兒子小李，2014年王某與李某結(jié)婚，小李

跟著他們?cè)谝黄鹕?，婚后二人還領(lǐng)養(yǎng)一女小林，2015年，李某因病去世，沒

有留下遺囑。

A.小王可以通過轉(zhuǎn)繼承獲得李某的遺產(chǎn)

B.李某的遺產(chǎn)要按照法定繼承分配

C.本案例涉及到遺贈(zèng)撫養(yǎng)關(guān)系

D.小王可以通過代位繼承獲得李某的遺產(chǎn)

【答案】B

9、若投資組合的B系數(shù)為1.25.該投資組合的特雷諾指標(biāo)為5%,如果投資

組合的期望收益率為15%,則無風(fēng)險(xiǎn)收益率為（）。

A.7.25%

B.8.75%

C.9.25%

D.10.25%

【答案】B

10、商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時(shí)，下

列做法不正確的是（）。

A.對(duì)產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風(fēng)險(xiǎn)處置能力等

進(jìn)行評(píng)估

B.為加強(qiáng)合作雙方的信任，只需對(duì)所代理的產(chǎn)品進(jìn)行一定程度的分析，并對(duì)相

關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行大致的推測(cè)即可

C.商業(yè)銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時(shí)，應(yīng)進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)揭示，提供

必要的舉例說明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定將需要報(bào)告的材料及時(shí)向中國銀行業(yè)監(jiān)

督管理委員會(huì)報(bào)告

D.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對(duì)產(chǎn)品的分析情況，按照審慎

原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料

【答案】B

n、可贖回債券往往規(guī)定有贖回保護(hù)期，常見的贖回保護(hù)期是發(fā)行后的（）

年。

A.1?3

B.3?5

C.5-10

D.10-15

【答案】C

12、個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境時(shí)，下列不符合外幣現(xiàn)鈔管理規(guī)定的做法是

（）O

A.個(gè)人購匯提鈔，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額之下的，可以在銀行

直接辦理

B.個(gè)人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額的，憑本人有

效身份證件、提鈔用途證明等材料在銀行辦理

C.個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲(chǔ)蓄賬戶，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣入境申報(bào)金額之

下的，可以在銀行直接辦理

D.個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲(chǔ)蓄賬戶，單筆存鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣入境申報(bào)

金額的，憑本人有效身份證件，攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單或本人原存款金融機(jī)

構(gòu)外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理

【答案】B

13、關(guān)于遺囑的特征，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.遺囑是一種單方法律行為

B.遺囑是遺囑人獨(dú)立的民事行為

C.遺囑人可以自己隨意制定遺囑的形式

D.遺囑是于遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力的民事行為

【答案】C

14、商業(yè)銀行應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終了編制本年個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告，年度報(bào)告和

相關(guān)報(bào)表，應(yīng)于下一年度的（）報(bào)中國銀監(jiān)會(huì)。

A.5月底前

B.2月底前

C.1月底前

D.6月底前

【答案】B

15、丁克家族是由英文"Dink"（即“DoubleIncomeNoKids"）翻譯而來,意

指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓

力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這

樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后會(huì)生活25年?？紤]到各種因

素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿

A.444912

B.637593

C.543893

D.369093

【答案】B

16、下列人員能夠作為遺囑見證人的是（）。

A.繼承人、受遺贈(zèng)人

B.繼承人或者受遺贈(zèng)人共同經(jīng)營的合伙人

C.無民事行為能力人

D.與繼承人、受遺贈(zèng)人沒有利害關(guān)系的人

【答案】D

17、耿某結(jié)婚8年，因感情不和提出離婚，但是在離婚的前兩個(gè)月時(shí)，其妻張

某因病失去勞動(dòng)能力而又無生活來源，此時(shí)耿某應(yīng)當(dāng)（）。

A.承擔(dān)扶養(yǎng)義務(wù)

B.交由其子扶養(yǎng)

C.送到福利院

D.送到張某父母家

【答案】A

18、（）是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部分

A.生活結(jié)余

B.理財(cái)結(jié)余

C.專項(xiàng)結(jié)余

D.自由結(jié)余

【答案】B

19、李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母

親改嫁給王某，此時(shí)李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛

隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去

世時(shí)與李剛母親共有財(cái)產(chǎn)60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子

王林申請(qǐng)繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。

A.李剛的母親

B.李剛

C.王某的前妻

D.王林

【答案】C

20、基金由（）及其投研團(tuán)隊(duì)管理，客戶只要根據(jù)不同類型基金的收益與

風(fēng)險(xiǎn)特征選擇適合自己的產(chǎn)品，不需要關(guān)注具體買賣什么股票或債券以及何時(shí)

買賣。

A.基金托管人

B.基金經(jīng)紀(jì)人

C.基金經(jīng)理

D.基金管理機(jī)構(gòu)

【答案】C

21、投保人張某駕車外出，突然汽車失控，造成多人受傷。

A.責(zé)任

B.收入

C.直接

D間接

【答案】D

22、商業(yè)銀行在理財(cái)顧問服務(wù)中向客戶提供的服務(wù)不包括（）。

A.投資建議

B.儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品推介

C.財(cái)務(wù)分析

D.財(cái)務(wù)規(guī)劃

【答案】B

23、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲(chǔ)蓄的方

式進(jìn)行。為此，他向理財(cái)師咨詢有關(guān)問題。

A.4776.1

B.5293.9

C.5493.0

D.6388.6

【答案】A

24、夫妻之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系不包括（）。

A.相互扶養(yǎng)

B.相互繼承

C.相互撫養(yǎng)

D.平等處理共有財(cái)產(chǎn)

【答案】C

25、()是以被保險(xiǎn)人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的、以被保險(xiǎn)人的生存或死亡為保

險(xiǎn)事故的一種保險(xiǎn)

A.人壽保險(xiǎn)

B.人身意外傷害保險(xiǎn)

C.健康保險(xiǎn)

D.生存保險(xiǎn)

【答案】A

26、關(guān)于家庭收入支出表，說法錯(cuò)誤的是()。

A.通常以月度為單位

B.需有表頭

C.金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬元”和百分比

D.體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計(jì)期間收入、支出的占比情況

【答案】A

27、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費(fèi)

需要10萬元，楊先生預(yù)計(jì)可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年

初拿出10萬元儲(chǔ)蓄作為退休基金的啟動(dòng)資金，并打算每年年末投入一筆固定的

資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報(bào)率為9%,退休

后采取較為保守的投資策略，假定年回報(bào)率為6%。

A.677544

B.698756

C.798446

D.851564

【答案】D

28、以下說法不正確的是()0

A.在計(jì)算資金需求的時(shí)候需要明確，在實(shí)際退休規(guī)劃制定中，退休養(yǎng)老需要的

費(fèi)用受到生存壽命、個(gè)人和家庭成員的健康狀況、醫(yī)療養(yǎng)老制度的改革、通脹

率等諸多因素的影響，很難準(zhǔn)確估算

B.退休收入的主要構(gòu)成包括社會(huì)養(yǎng)老金、家庭存款、企業(yè)年金、商業(yè)保險(xiǎn)、其

他收入等。目前而言，社會(huì)養(yǎng)老金仍然是退休收入的主要來源，這項(xiàng)收入也是

計(jì)算退休金缺口的主要數(shù)據(jù)

C.估算社會(huì)養(yǎng)老金收入最主要的困難在企業(yè)年金、家庭存款方面等個(gè)體差異較

大

D.從國際經(jīng)驗(yàn)來看，養(yǎng)老金替代率大于70%即可維持退休前的生活水平；如果

養(yǎng)老金替代率達(dá)到60%-70%,即可維持基本生活水平；如果養(yǎng)老金替代率低于

50%,則生活水平會(huì)較之前有大幅下降

【答案】C

29、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女

兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險(xiǎn)及健康險(xiǎn)，于是找到理財(cái)經(jīng)理

進(jìn)行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費(fèi)支出30萬元，夫妻預(yù)計(jì)30年后

退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。

A.50

B.100

C.120

D.80

【答案】B

30、人身意外傷害保險(xiǎn)合同的被保險(xiǎn)人外出爬山不幸摔傷，因傷勢(shì)較重?zé)o法行

走，臥在濕地上等待救助，結(jié)果由于感冒引發(fā)肺炎并最終因肺炎致死。在此事

件中，被保險(xiǎn)人死亡的近因是（）。

A.爬山發(fā)生意外

B.著涼

C.感冒

D.肺炎

【答案】A

31、張自強(qiáng)先生是興業(yè)銀行的金融理財(cái)師，他的客戶王麗女士總是擔(dān)心財(cái)富不

夠用，認(rèn)為開源重于節(jié)流，量出為人，平時(shí)致力于財(cái)富的積累，有賺錢機(jī)會(huì)就

要去投資。對(duì)于該客戶的財(cái)富態(tài)度，金融理財(cái)師張自強(qiáng)不應(yīng)該采取的策略為

（）O

A.慎選投資標(biāo)的，分散風(fēng)險(xiǎn)

B.評(píng)估開源渠道，提供建議

C.分析支出及儲(chǔ)蓄目標(biāo)，制定收入預(yù)算

D.根據(jù)收入及儲(chǔ)蓄目標(biāo)，制定支出預(yù)算

【答案】D

32、客戶關(guān)系管理是信息技術(shù)與管理相結(jié)合的產(chǎn)物，其理念的核心在于（）。

A.以產(chǎn)品的銷售帶動(dòng)客戶的發(fā)展

B.是企業(yè)管理中信息技術(shù)，軟硬件系統(tǒng)集成的管理方法和應(yīng)用解決方案的總和

C.運(yùn)用創(chuàng)新的企業(yè)管理模式和運(yùn)營機(jī)制

D.以客戶為中心，視客戶為資源，通過客戶關(guān)懷來實(shí)現(xiàn)客戶滿意度

【答案】D

33、教育投資規(guī)劃在財(cái)務(wù)狀況不佳的情況下不能選擇推遲理財(cái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的時(shí)

間，體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃時(shí)間及費(fèi)用的（）。

A.相對(duì)彈性

B.相對(duì)剛性

C.提前規(guī)劃

D.科學(xué)規(guī)劃

【答案】B

34、下列選項(xiàng)中影響退休規(guī)劃的因素有（）o

A.(1)、(2)、(4)

B.(1)、(2)、(3)

C.(1)、(3)、(4)

D.(2)、(3)、(4)

【答案】B

35、銀行作為開放式基金的代銷網(wǎng)點(diǎn)，充當(dāng)?shù)慕巧牵ǎ?/p>

A.基金托管人

B.基金投資者

C.基金管理人

D.基金代理人

【答案】D

多選題（共20題）

1、下列關(guān)于利率對(duì)證券市場的影響，說法正確的是（）0

A.利率上升會(huì)使得部分資金從證券市場轉(zhuǎn)向銀行存款，導(dǎo)致股價(jià)下降

B.利率下降可以降低公司的利息負(fù)擔(dān)，增加公司盈利，股票價(jià)格也隨之上升

C.當(dāng)利率上升時(shí)，同一股票的內(nèi)在價(jià)值下降，從而導(dǎo)致股票價(jià)格下降

D.股價(jià)和利率呈現(xiàn)絕對(duì)的負(fù)相關(guān)

E.預(yù)期未來利率上升，則投資者會(huì)增加股票的配置

【答案】ABC

2、對(duì)于理財(cái)師來說，一般情況下，在對(duì)客戶的家庭結(jié)余狀況進(jìn)行分析時(shí)，

（）可以判定客戶的理財(cái)積極性比較高。

A.專項(xiàng)結(jié)余占總結(jié)余的比率較高

B.生活結(jié)余占總結(jié)余的比率過高

C.生活結(jié)余占總結(jié)余的比率較低

D.專項(xiàng)結(jié)余占生活結(jié)余比率過低

E.理財(cái)結(jié)余占總結(jié)余的比率較高

【答案】AC

3、下列哪些選項(xiàng)屬于保險(xiǎn)的基本原理？（）

A.大數(shù)法則

B.風(fēng)險(xiǎn)分散原則

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移原則

D.風(fēng)險(xiǎn)選擇原則

E.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避原則

【答案】ABD

4、勞務(wù)隊(duì)伍進(jìn)度考核標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容包括：（）。

A.組織管理

B.技術(shù)管理

C.經(jīng)濟(jì)管理

D.合同管理

E.勞務(wù)糾紛管理

【答案】AB

5、下列關(guān)于工資薪金和投資收入的說法，正確的有（）。

A.工資薪金在性質(zhì)上往往會(huì)帶來一定“被動(dòng)感受”

B.工資薪金增長幅度和頻率通常情況下都不會(huì)很大

C.工資薪金類收入通常僅能達(dá)到或爭取達(dá)到財(cái)務(wù)安全的程度

D.投資收入完全具有主動(dòng)爭取更高收益的性質(zhì)

E.當(dāng)兩種收入相當(dāng)時(shí)，即達(dá)到了財(cái)務(wù)自由

【答案】ABCD

6、教育規(guī)劃可利用的金融理財(cái)工具有（）。

A.出國留學(xué)貸款

B.教育儲(chǔ)蓄

C.教育保險(xiǎn)

D.國家助學(xué)貸款

E.教育金信托

【答案】ABCD

7、下列屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.偶然事件風(fēng)險(xiǎn)

【答案】BCD

8、下列關(guān)于商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的說法，正確的有（）。

A.商業(yè)保險(xiǎn)法律關(guān)系的確立，是投保人與保險(xiǎn)人根據(jù)意思自治原則，在平等互

利、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上通過自愿訂立保險(xiǎn)合同來實(shí)現(xiàn)的

B.社會(huì)保險(xiǎn)是通過法律強(qiáng)制實(shí)施的

C.社會(huì)保險(xiǎn)以盈利為目的

D.社會(huì)保險(xiǎn)包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)

E.商業(yè)保險(xiǎn)以保險(xiǎn)費(fèi)的多少來加以差別保障

【答案】AB

9、參與私募債券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的合格投資者，應(yīng)符合的條件有（）。

A.經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金

管理公司、信托公司和保險(xiǎn)公司等

B.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持股比例超過5%的股東

C.注冊(cè)資本不低于人民幣1000萬元的企業(yè)法人

D.合伙人認(rèn)繳出資總額不低于人民幣5000萬元，實(shí)繳出資總額不低于人民幣

1000萬元的合伙企業(yè)

E.經(jīng)交易所認(rèn)可的其他合格投資者

【答案】ABCD

10、按照資金來源劃分，個(gè)人住房貸款包括自營性個(gè)人住房貸款、公積金個(gè)人

住房貸款和個(gè)人住房組合貸款。其中公積金貸款的優(yōu)點(diǎn)有（）。

A.利率較低

B.不受二套房貸的限制

C.還款方式靈活

D.審批手續(xù)收費(fèi)低廉

E.無普通住宅與非普通住宅之分

【答案】ABC

11、關(guān)鍵人物的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策有（）。

A.關(guān)鍵人物保險(xiǎn)

B.提高員工福利.留住人才

C.為員工提供養(yǎng)老.健康.傷殘.死亡等多方面的團(tuán)體保障

D.根據(jù)具體情況量身定制保險(xiǎn)計(jì)劃，包括將員工的配偶和子女納入保障計(jì)劃中

E.以團(tuán)體形式購買保險(xiǎn)

【答案】ABCD

12、一個(gè)家庭在不同的人生階段涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）。

A.投資風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

D.意外財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

E.因?yàn)槿松盹L(fēng)險(xiǎn)而引發(fā)的家庭財(cái)務(wù)危機(jī)

【答案】ABCD

13、商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，可由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)《中華人民

共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實(shí)施處罰的情形包括（）。

A.利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動(dòng)的

B.挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)的

C.違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的

D.將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品作為理財(cái)計(jì)劃銷售并違反國家利率管理政策，進(jìn)行變相

高息攬儲(chǔ)的

E.提供虛假的成本收益分析報(bào)告或風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)的

【答案】CD

14、社會(huì)生產(chǎn)經(jīng)營一般都經(jīng)歷了由賣方市場到買方市場的過程，即社會(huì)商品由

供不應(yīng)求到供大于求，在這樣的發(fā)展過程中，企業(yè)經(jīng)營理念的變化經(jīng)歷了（）

階段。

A.產(chǎn)值中心論

B.銷售中心論

C.成本中心論

D.利潤中心論

E.客戶中心論

【答案】ABD

15、下列關(guān)于印花稅的說法，正確的有（）。

A.印花稅的稅率有兩種形式，即比例稅率和定額稅率

B.印花稅的比例稅率從0.05%。?1%。不等

C.權(quán)利、許可證照的定額稅率為10元

D.一份憑證應(yīng)納稅額超過500元的，應(yīng)向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)

E.印花稅繳納方式一經(jīng)選定，一年內(nèi)不得改變

【答案】ABD

16、在制作收入支出表時(shí)，通常以年度為單位，也可以用（）。

A.月度

B.季度

C.日度

D.年度

E.半年度

【答案】AB

17、一般而言，下列家庭支出彈性較小的有（）。

A.保費(fèi)支出

B.購車支出

C.教育支出

D.醫(yī)療支出

E.旅游支出

【答案】ACD

18、理財(cái)產(chǎn)品的銷售管理的內(nèi)容包括（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)先調(diào)查客戶的財(cái)產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目的以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)

知和承受能力，評(píng)估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品，將評(píng)估意見告知客戶雙

方簽字

B.客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時(shí)，但客戶堅(jiān)持要求購買

的，商業(yè)銀行應(yīng)尊重客戶意愿，無須列明商業(yè)銀行的意見

C.商業(yè)銀行不應(yīng)主動(dòng)向未進(jìn)行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶推介或銷售此類產(chǎn)品

D.商業(yè)銀行應(yīng)向有意購買理財(cái)產(chǎn)品的客戶當(dāng)面說明有關(guān)該產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)

險(xiǎn)管理的基本常識(shí)

E.商業(yè)銀行應(yīng)用通俗易懂的語言說明相關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)，配以必要的示例，

說明最有利的投資情形

【答案】ACD

19、借貸前的決策包括（）。

A.借貸目的

B.借貸活動(dòng)對(duì)家庭財(cái)務(wù)影響的評(píng)估

C.還款計(jì)劃

D.借貸渠道的選擇

E.借貸金額

【答案】ABCD

20、一個(gè)家庭在不同的人生階段涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）。

A.投資風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

D.意外財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

E.因?yàn)槿松盹L(fēng)險(xiǎn)而引發(fā)的家庭財(cái)務(wù)危機(jī)

【答案】ABCD

大題（共10題）

一、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開

始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元，通

貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財(cái)師。秦先生的兒子大學(xué)第一年

的費(fèi)用大約為（）元。

【答案】14185。N=6,I/TR=6,PV=10000,使用財(cái)務(wù)計(jì)算器得出：

FV=14185（元）。

二、我國傳統(tǒng)上家長對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來越高，

為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃。客戶鄭女士有一個(gè)

在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨

詢。如果鄭女士以2萬元作為教育金的初始資金，以6%的投資報(bào)酬率計(jì)算，

那么到女兒上大學(xué)時(shí)，這筆錢可以積累至（）元。

【答案】2萬元教育初始資金4年后的終值=20000X（1+6%）4=25249.54（元）。

三、紅星公司發(fā)行了一批到期期限為10年的債券，該債券面值100元，票面利

率為8%,每年年末付息。根據(jù)以上材料回答⑴?⑷題。若投資者要求的收

益率為9%,則該債券發(fā)行的方式為（）0

【答案】當(dāng)債券價(jià)格小于面值（折價(jià)）的時(shí)候，票面利率

四、我國傳統(tǒng)上家長對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來越高，

為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€(gè)

在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨

詢。如果理財(cái)師向鄭女士推薦教育保險(xiǎn)，關(guān)于教育保險(xiǎn)，下列說法不正確的是

Oo

【答案】教育保險(xiǎn)是儲(chǔ)蓄性的險(xiǎn)種，既具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的作用又有一定的保障功

能。教育金保險(xiǎn)實(shí)際上是一種分階段儲(chǔ)蓄、集中支付的方式。一旦投保的家長

遭受不幸，身故或者全殘，保險(xiǎn)公司將豁免所有未繳保費(fèi)，子女還可以繼續(xù)得

到保障和資助。B項(xiàng)為教育儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)。

五、張?jiān)瀑徺I一套150平方米的自用普通住房。房款共70萬元，由于張?jiān)颇壳?/p>

積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還

清（假設(shè)貸款年利率為6%）。按照國家規(guī)定，購房者與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商

品房買賣合同》時(shí)，按照購銷金額的一定比例貼花。則就買賣合同張?jiān)菩枰?/p>

納印花稅（）元。

【答案】210。印花稅為比例稅率時(shí)，適用0.0003稅率的為“購銷合同”“建

筑安裝工程合同”“技術(shù)合同”。故印花稅應(yīng)納稅額

=700000X0.3%。=210（元）。

六、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公

司提供咨詢服務(wù)，兼職所得為每月3000元。安小姐就其兼職所得應(yīng)納個(gè)人所得

稅（）元。

【答案】兼職所得按勞務(wù)報(bào)酬所得繳納個(gè)人所得稅。應(yīng)納稅額=（3000-

800）X20%=440（元）。

七、錢女士現(xiàn)年30歲，是一位單親母親，有一個(gè)5歲大的兒子。目前，錢女士

在一家地產(chǎn)公司任銷售經(jīng)理，月薪12000元（稅前），年終獎(jiǎng)金10萬元（稅前），

無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款

100萬中首付20%,剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6%,

貸款期限20年，目前房屋市價(jià)105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013

年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬

元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，

兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費(fèi)1800元的定期壽險(xiǎn)，保險(xiǎn)條款

規(guī)定在保障期限內(nèi)錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險(xiǎn)賠付，

保單現(xiàn)金價(jià)值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費(fèi)用占有很大比例，錢

女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學(xué)習(xí)教育

外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項(xiàng)學(xué)費(fèi)支出就達(dá)3000元,此外母

子二人的生活費(fèi)每月2000元，錢女士每年會(huì)帶兒子到國內(nèi)著名景點(diǎn)旅游，平均

每年花費(fèi)101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請(qǐng)理

財(cái)師通過理財(cái)規(guī)劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險(xiǎn)仍然不夠完

備，但由于對(duì)保險(xiǎn)不太了解，希望理財(cái)規(guī)劃師能為其設(shè)計(jì)完善的保險(xiǎn)保障規(guī)

劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計(jì)劃兒子在國內(nèi)讀完大學(xué)后繼續(xù)到

國外深造，綜合考慮國內(nèi)外求學(xué)費(fèi)用，預(yù)計(jì)在兒子13年后上大學(xué)時(shí)共需準(zhǔn)備高

等教育金H0萬元，投資報(bào)酬率為5%。③錢女士計(jì)劃在25年后退休，考慮到

其獨(dú)身一人，因此預(yù)計(jì)需要養(yǎng)老費(fèi)用200萬元，投資報(bào)酬率為7%。提示：信

息收集時(shí)間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率

3%,月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點(diǎn)為3500元，

計(jì)算過程保留兩位小數(shù)，計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位。根據(jù)以上材料回答下列題。

錢女士為達(dá)到兒子大學(xué)時(shí)110萬的教育基金計(jì)劃，除10萬元教育啟動(dòng)基金外，

采取每年年末“定期定投”的方法進(jìn)行投資，投資組合預(yù)期收益率為5%。則

每年年末約需投入（）元資金。（取近似數(shù)值）

【