資金計(jì)劃管理制度

資金計(jì)劃管理制度資金規(guī)劃管理制度資金規(guī)劃管理是企業(yè)管理中的一種方式，通過對(duì)整個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行預(yù)測(cè)、決策和目標(biāo)控制，以價(jià)值形式進(jìn)行。為了及時(shí)、準(zhǔn)確地完成資金規(guī)劃，有效地安排公司總部和各項(xiàng)目部的資金使用，從而提高公司整體資金的運(yùn)營(yíng)效率，特制定了這一制度。一、編制原則1、公司總部根據(jù)企業(yè)的中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、項(xiàng)目施工進(jìn)度以及公司確定的資金統(tǒng)一安排原則，結(jié)合以往月份或年度的資金計(jì)劃執(zhí)行情況，合理編制月度資金計(jì)劃。編制過程必須務(wù)實(shí)，嚴(yán)禁虛假填報(bào)。2、資金計(jì)劃的編制以保障經(jīng)營(yíng)管理和工程正常運(yùn)行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。3、資金計(jì)劃必須遵循以下原則：量入為出，綜合平衡；目標(biāo)控制，分級(jí)實(shí)施；權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理。二、責(zé)任與要求1、公司總部各職能部門、各項(xiàng)目部（或指揮部）應(yīng)在每月28日前將次月預(yù)計(jì)發(fā)生的費(fèi)用報(bào)送財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部整理后，于每月30日前向公司執(zhí)行總經(jīng)理提交月度資金計(jì)劃匯總表（2月份以最后一天為報(bào)送日）。2、項(xiàng)目部應(yīng)在每月25日前向公司財(cái)務(wù)部報(bào)送“月度資金計(jì)劃及上月計(jì)劃執(zhí)行情況表”。項(xiàng)目部的各項(xiàng)支出必須列入財(cái)務(wù)預(yù)算和月度資金計(jì)劃，否則財(cái)務(wù)部門可能不予開支。3、駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照公司批準(zhǔn)的資金計(jì)劃控制資金使用，并建立臺(tái)賬。三、編制方法及流程1、月底，項(xiàng)目施工技術(shù)人員根據(jù)施工計(jì)劃安排，提交下月工程量明細(xì)，報(bào)告給項(xiàng)目部。2、項(xiàng)目部根據(jù)技術(shù)人員提供的工程量，按定額進(jìn)行計(jì)算，分解人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)等費(fèi)用，然后編制工程計(jì)劃施工資金情況表，報(bào)送項(xiàng)目財(cái)務(wù)部。3、項(xiàng)目財(cái)務(wù)部提供下月計(jì)劃結(jié)算的人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)使用費(fèi)、周轉(zhuǎn)材料和設(shè)備租賃費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、修理性支出、稅費(fèi)支出、辦公費(fèi)、管理人員工資及其他直接費(fèi)用等費(fèi)用，編制月度資金計(jì)劃，并提交給項(xiàng)目指揮部負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目第一負(fù)責(zé)人審批。4、各指揮部、項(xiàng)目部應(yīng)在每月28日前提供經(jīng)審批后的上述資料給公司總部財(cái)務(wù)部門。5、公司總部財(cái)務(wù)部門統(tǒng)計(jì)各種稅金、經(jīng)營(yíng)部支出、各項(xiàng)目支出、醫(yī)療養(yǎng)老保險(xiǎn)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、勞保費(fèi)及其他管理性支出。6、公司總部財(cái)務(wù)部門將編制好的資金使用計(jì)劃報(bào)經(jīng)公司執(zhí)行總經(jīng)理、總經(jīng)理審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。四、審批權(quán)限1、公司總經(jīng)理對(duì)整個(gè)公司的資金計(jì)劃進(jìn)行最終審批；2、公司執(zhí)行總經(jīng)理對(duì)公司總部的資金月度計(jì)劃進(jìn)行審批；3、各項(xiàng)目指揮長(zhǎng)對(duì)其指揮部的資金月度計(jì)劃進(jìn)行審批；4、公司總部財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審查整個(gè)公司的計(jì)劃草案、編制資金計(jì)劃及計(jì)劃執(zhí)行情況，并向公司總經(jīng)理提交資金計(jì)劃，負(fù)責(zé)計(jì)劃的編制、考核和監(jiān)督。5、公司各部門、各項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審批所在部門或項(xiàng)目部的月度資金計(jì)劃（工程計(jì)劃施工資金情況表）；6、各項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審查工程計(jì)劃施工資金情況草案,組織計(jì)劃的編制、考核和監(jiān)督,向所在地工程指揮部或項(xiàng)目第一負(fù)責(zé)人提交資金計(jì)劃,并及時(shí)將所在地項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批通過的資金計(jì)劃上報(bào)公司本部；五、管理措施1、各公司各部門為責(zé)任部門,負(fù)責(zé)本部門分管業(yè)務(wù)的資金計(jì)劃編制、執(zhí)行、分析和控制等工作,并配合工程部、財(cái)務(wù)部門做好公司月度資金計(jì)劃的編制.2、不能按時(shí)申報(bào)計(jì)劃的,公司不予安排資金,導(dǎo)致工程進(jìn)展受影響的,不能按時(shí)申報(bào)的責(zé)任人應(yīng)按照重大工作失誤,按公司的考核辦法進(jìn)行處理.3、公司財(cái)務(wù)部門和項(xiàng)目財(cái)務(wù)人應(yīng)做好計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)督工作及執(zhí)行完畢后的考核、分析工作,組織各部門對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行分析,并按月度向公司或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)送資金使用情況報(bào)告和資金計(jì)劃執(zhí)行差異分析報(bào)告,報(bào)送公司財(cái)務(wù)部的時(shí)間為次月5日前.4、月度資金計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá),即具有指令性,各責(zé)任部門必須認(rèn)真組織實(shí)施.超過資金計(jì)劃提出的資金要求,須由部門負(fù)責(zé)人書面寫明資金需求原因,報(bào)經(jīng)所在地項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可支出.5、公